Пластиковые деньги: происхождение и тенденции развития

Размещено на http://www.allbest.ru/

Пластиковые деньги: происхождение и тенденции развития

Введение

В современном обществе по инициативе участников экономического процесса ежедневно заключается множество сделок, по приобретению товаров и услуг. Сделки оплачиваются с помощью денег, находящихся либо в обращении, либо в форме депозитов на банковских счетах, при этом также может использоваться кредит. Кроме того, осуществляется пополнение бюджета за счет отчислений субъектов хозяйствования и физических лиц, а также финансирование государственных программ и бюджетных учреждений и организаций. Все возникающие денежные обязательства регулируются либо путем передачи наличных денег (наличные расчеты), либо путем перевода денежных средств со счетов на счета, открытые в банках (безналичные расчеты). Пластиковые карты являются одним из прогрессивных средств организации безналичных расчетов. В системе безналичных расчетов они составляют особый класс орудий платежа, которые могут обладать качествами как дебетовых, так и кредитных инструментов. Переход от оплаты товаров и услуг наличностью к расчету банковскими платежными карточками приводит к улучшению экономической ситуации в стране, делает более прозрачными финансовые операции и предотвращает уклонение от уплаты налогов.

Рынок платежных карточек в России характеризуется высокими темпами их эмиссии, увеличение объемов операций населения с их использованием. Однако развитие рынка пластиковых карт сталкивается с многими проблемами, которые необходимо решать.

Целью данной работы является рассмотрение пластиковых карт и платежных систем с момента их происхождения до наших дней. Задачами исследования является выявление проблем на российском рынке пластиковых карт и возможных путей их решения. Объектом исследования является рынок пластиковых карт в России.

Для удобства рассмотрения вопроса работа разделена на две главы. В первой главе описывается история развития пластиковых карт и платежных систем, а также карточные продукты, предлагаемые наиболее распространенными платежными системами. Во второй главе рассматриваются виды пластиковых карт, правила их предоставления и использования на примере банка ВТБ24, а также общие проблемы и перспективы развития пластиковых карт в России, подкрепленные статистической информацией.

карта пластиковый платежный система

1. История и виды платежных систем

1.1 История развития пластиковых карт и платежных систем

Пластиковые карты пережили достаточно долгий путь эволюции, прежде чем стали современным средством электронных расчетов.

Считается, что впервые идея пластиковой карточки была выдвинута в 1880 году в книге Эдуарда Беллами «Глядя назад». Однако его теория была воплощена в жизнь лишь в 1914 году известной фирмой Mobil Oil. Как и по сей день, компания тогда занималась нефтепродуктами и использовала карты собственного производства при оплате торговых операций. Товарные карточки были из картона с написанными или выдавленными данными.

Изготовление пластиковых карт было начато в 1928 году Бостонской компанией Farrington Manufacturing. Они выдавались самым важным и надежным клиентам и представляли собой металлические пластины с выдавленными данными. Карта вставлялась в специальную машину, называемую импринтером, и данные оттиска отпечатывались на именном чеке.

В течение десятилетия карта претерпевала новые изменения, происходил поиск новых форм и материалов. Лишь в 60-е годы появилась первая пластиковая карточка с магнитной полосой. Затем еще через десять лет в 1975 г. появилась на свет пластиковая карта с электронной памятью. Ее изобрел и запатентовал француз Ролан Морено.

В 1950-1960-е годы начался принципиально новый период в развитии карточного бизнеса. Более ста американских банков стали применять кредитные карточки для проведения финансовых операций. Самыми крупными и влиятельными были банки: Bank of America и Chase Manhattan Bank. К концу первого года введения карточной программы Chase Manhattan Bank имел уже 350 тысяч держателей карточек и сотрудничал с 6 тыс. торговых предприятий. Оборот карточных операций возрастал с каждым годом и к 1960 г. достиг 25 миллионов долларов. Но в дальнейшем дела пошли не так хорошо. Постепенно увеличивались операционные расходы и число неплательщиков, а число держателей карточек уменьшилось до 160 тысяч.

В результате программа становилась убыточной, и в 1962 г. банк продал ее за 9 миллионов долларов компании Юни-Серв, которая начала выпускать на ее основе карточку «Юни-Кард». Компания какое-то время успешно существовала как часть American Express, а затем Chase Manhattan Bank выкупил ее обратно уже за 50 млн. долларов в надежде на новый метод использования банковских карт. Но и вторая попытка не принесла ожидаемого результата, программа по-прежнему приносила только убытки. В дальнейшем она была продана ассоциации National BankAmericard.

С подобными трудностями сталкивались многие банки. Пожалуй, самой успешной стала финансовая политика Bank of America, выпускающей карту «BankAmericard». Хотя это преимущество было обусловлено скорее территориальными и материальными особенностями штата Калифорния. Здесь был больший процент состоятельных людей и масштабная сеть торговых предприятий.

Развитие карточной системы полным ходом шло не только в Америке, но и в Европе. Великобритания взяла на себя первенство в 1951 году, когда Diners Club выдала британским банкам первую лицензию на использование своих именных карт.

Затем Британская ассоциация отелей и ресторанов начала выпускать универсальную кредитную карту BHR, которая не являлась банковской.

В этой области успешно конкурировала и Швеция. В 1965 году шведская компания Rikskort объединилась с британской ассоциацией и учредила компанию Eurocard International.

И постепенно крупнейшие американские представители платежных систем пришли не только в Европу, но и в страны восходящего солнца. Однако, в Японии был свой крупный представитель пластиковых карт - компания JCB, которая, несмотря на активные попытки «VISA» и «MasterCard» завоевать этот рынок, не уступала занятых позиций.

Общее количество держателей карт JCB в 1980 году было почти в два раза больше, чем выпущенных в Японии «VISA» и «MasterCard» вместе взятых.

Что же касается нашей страны, то карты международных систем появились в СССР еще в 1969 году. Но это были карты, эмитированные зарубежными компаниями и банками. В Советском Союзе начала создаваться сеть предприятий, принимающих эти карты в качестве платежного средства. В 1969 году Diners Club и American Express подписали с Госкоминтуристом СССР первое агентское соглашение на обслуживание в СССР карточек этих платежных систем. В 1974 г. аналогичное соглашение было заключено с VISA International (тогда еще BankAmericard), в 1975 г. - с EuroCard/MasterCard, в 1976 г. - с японской JCB International. С советской стороны все соглашения подписывались специально созданным при Госкоминтуристе подразделением - Всесоюзным акционерным обществом (ВАО) «Интурист», которое организовывало расчеты по пластиковым карточкам иностранных туристов и бизнесменов в валютных магазинах «Березка» и гостиницах. Необходимые торговые расчеты от имени «Интуриста» осуществлялись через Внешторгбанк СССР.

В нашей стране первые шаги по внедрению системы пластиковых карточек были сделаны в марте 1988 г., когда в Лондоне было подписано соглашение между советским бюро путешествий ВАО «Интурист» и международной организацией VISA International для стран Европы, Среднего Востока и Африки. В соответствии с соглашением «Интурист» стал членом этой международной организации (несмотря на то, что ВАО не являлось банковским учреждением), обладающим основными (в том числе и эмиссионными) правами, а советские граждане получили возможность пользоваться кредитными карточками. Ответным шагом EuroCard (позднее Europay) International стало избрание своим членом Внешэкономбанка СССР.

В 1988-1989 гг. Сбербанком СССР совместно с заинтересованными ведомствами была разработана концепция безналичных расчетов населения за товары и услуги на основе пластиковых карт.

Одним из крупнейших операторов, работающих с коммерческой сетью международных платежных систем (кроме American Express), является Компания объединенных кредитных карточек (КОКК), для которой чаще используется английская аббревиатура UCS (United Card Service). Это прямой наследник «Интуриста», а затем «Интуркредиткард».

Сотрудничество с международными расчетными системами предполагает членство или партнерство российских банков с соответствующими расчетными системами.

Первым советским эмитентом международных карточек был Внешторгбанк, выпустивший в 1989 году «золотые» карточки EuroCard. Их было выдано очень ограниченное количество и предназначались они для узкого круга лиц. С коммерческой точки зрения это можно считать не более, чем относительно удачным экспериментом в области карточного бизнеса.

Первым российским коммерческим банком, выпустившим собственную карточку VISA, стал Кредо-Банк. Он также вступил в ассоциацию EuroCard/MasterCard, но эмитировать эти карточки наряду с VISA так и не начал, объясняя это запретом со стороны ассоциации EuroCard/MasterCard (впоследствии Europay).

Europay начала принимать российские банки в свои члены с 1992 года. Для работы с ними был открыт офис в Москве. Была создана Ассоциация российских членов Europay, которая помогает эффективнее решать некоторые общие для банков вопросы.

Наряду с рынком международных карточек появился рынок чисто российских межбанковских платежных систем, основанных на пластиковых картах. Межбанковские системы объединяют несколько банков (иногда более сотни), самостоятельно ведут процессинг операций. Они более крупные по числу держателей карточек и развитию приемной сети, условия вступления в них проработаны, прежде всего, с учетом интересов банков-участников. Крупные банки могут участвовать в создании межбанковских платежных систем. Средним и мелким банкам, желающим начать бизнес на рынке пластиковых карт без существенных первоначальных затрат, наиболее эффективно заняться эмиссией или обслуживанием уже существующих карточек. Были созданы российские межбанковские платежные системы, такие как «STB Card», «Union Card», «Золотая корона».

Таким образом, на российском «пластиковом» рынке действуют одновременно две группы систем - зарубежные (международные) и отечественные. Пока на российском рынке доминирующее положение занимают зарубежные платежные системы.

1.2 Основные платежные системы

Платежная система - ассоциация, объединение кредитно-финансовых учреждений и / или организаций, осуществляющие функции обмена транзакциями и проведения взаиморасчетов между сторонами участниками системы под единой торговой маркой.

Ведущими мировыми платежными системами являются Visa и MasterCard.

VISA - ведущая платёжная система мира. Ежегодный торговый оборот по картам Visa составляет 2,5 триллиона долларов США. Карты Visa принимаются к оплате в торговых точках более 170 стран мира.

Типы выпускаемых карт:

1. Visa Electron. Самый простой вид карт. Не имеет выпуклых элементов, что ограничивает возможность использования этого вида карт в терминалах, основанных на снятии оттиска с карты (механическое копирование, без подключения к базе данных). Как правило, установлены минимальные лимиты на операции и минимальные гарантии.

2. Visa Virtual card. Карта для совершения платежей в сети. Порой «выпускается» без физической выдачи карты. Фактически, это предоставление владельцу лишь реквизитов карты, которые можно использовать для оплаты через Интернет. Удешевляется эмиссия карты, но снижается защищённость. Обычно являются предоплаченными в момент эмиссии и не предусматривают возможность пополнения.

3. Visa Classic. Карта со стандартным набором функций. Сюда входят платежи в большинстве торговых точек, принимающих карты, бронирование различных товаров и услуг в Интернете, страхование находящихся на счету денег и т.д.

4. Visa Gold. Имеет дополнительные гарантии платёжеспособности держателя, более высокие платёжные и кредитные лимиты по сравнению с Classic, а также ряд дополнительных сервисов, среди которых экспресс-выдача наличных и экстренная замена карты в случае утери или кражи карты вдали от банка, выпустившего её, дополнительные скидки и привилегии в таких сферах, как путешествия, прокат автомобилей, покупки эксклюзивных товаров и услуг.

5. Visa Platinum. Элитная карта, которая обычно предоставляет возможность владельцу получить дополнительные услуги, скидки, страховки в объёмах, превышающих привилегии для держателей карт Gold.

6. Visa Signature. Карточный продукт для особо состоятельных клиентов, отличительными особенностями которого являются максимальная покупательная способность, повышенные лимиты на различные группы операций по картам, эксклюзивные услуги в области отдыха, покупок и путешествий.

7. Visa Infinite. Позиционируется как наиболее престижная карта для клиентов с наивысшей платёжеспособностью. В ряде случаев кредитный лимит по такой карте неограничен.

8. Visa Black Card. Имиджевый элитарный продукт. Материалом для изготовления служит не обычный пластик, а патентованный специальный углепласт. Позиционируется как символ принадлежности держателя к верхушке общества. Из-за повышенных требований, в США владельцами этой карты могут стать не более 1% жителей. Владелец сможет останавливаться в VIP-салонах международных аэропортов, обеспечивается туристическая страховка, покрытие ущерба при автомобильной аварии, возмещение затрат при отмене поездок.

9. Visa Business Credit и Visa Business Debit. Карты для представителей юридических лиц, предназначенные для расчётов в интересах бизнеса. Данные карты позиционируются как продукт для малого бизнеса.

10. Visa Business Electron Card. Карты позиционируются платёжной системой как продукт для малого бизнеса в странах с развивающейся экономикой.

11. Visa Corporate. Карты бизнес-сегмента, предназначенные для компаний среднего и крупного бизнеса.

12. Visa Fleet. Карты бизнес-сегмента, ориентированные на компании, использующие автотранспорт в своей основной деятельности. Этот тип карт помогает компаниям отслеживать эксплуатационные расходы своего автопарка, а также получать дополнительные скидки на топливо и сервисное обслуживание.

13. Visa Prepaid Card. Карта, баланс которой пополняется при выдаче в банке, и дальнейшие операции проводятся в пределах доступного остатка средств. Разновидностью данного типа карт является подарочная карта - Gift Card.

14. Visa Mini Card. Карта уменьшенного формата, нередко выпускается с отверстием, подразумевая использование и в качестве брелока. Необходимо отметить, что соседство с металлическими ключами крайне нежелательно и может пагубно сказаться как на записанной на магнитной полосе информации, так и привести к повышенному механическому износу карты. В силу нестандартного формата, этот тип карт невозможно использовать в банкоматах, терминалах с контактными чипами (бесконтактный протокол поддерживается - если карта снабжена таким чипом), также не получится использовать карту в импринтерах. Таким образом, данный продукт пригоден лишь для оплаты покупок или получения наличных в точках, оборудованных электронным терминалом, способным работать по магнитной полосе или бесконтактному чипу. По этой причине данный тип карт, как правило, выпускают в «связке» с картой стандартного формата, имеющей доступ к тому же картсчёту.

15. Visa Buxx. Целевой аудиторией этой карты являются подростки, не имеющие пока самостоятельного дохода. Родители имеют возможность зачислять на карту «безналичные карманные деньги» и контролировать движения по счёту.

16. Visa Horizon. При ее использовании нет необходимости устанавливать связь в режиме реального времени с банком-эмитентом для получения авторизации. Вся информация о доступном балансе находится на самой карте в памяти встроенного чипа и доступна для чтения терминалом в торговой точке. Держатель карты при необходимости может пополнить баланс на карточке со своего счета в банке либо через банкомат, либо через один из терминалов в торговой сети или отделениях банка. Visa Horizon идеально подходит в тех случаях, когда существуют проблемы со связью или таковая вообще отсутствует. Поскольку для данного продукта отсутствует риск неплатежеспособности или перерасхода средств за счет предварительной авторизации, то Visa Horizon идеально подходит для выдачи клиентам, у которых отсутствуют банковская и кредитная истории.

17. Visa Cash или, как еще ее принято называть, «электронный кошелек» является предоплаченной картой и совмещает в себе удобства платежных карт с защищенностью и функциональностью встроенного чипа. Карта позволяет легко и быстро оплачивать мелкие расходы, поэтому в основном может использоваться для покупки недорогих предметов, таких, как газеты, билеты в кино, для оплаты непродолжительных телефонных переговоров и т.д. Карта может быть либо пополняемой, либо одноразовой. Решение об этом принимается банком-эмитентом, выдающим карту, и согласовывается с клиентом.

18. Visa Payroll обычный тип карт, который сразу при приобретении предоставляет страховку личного имущества человека, приобретённого при помощи данной карты Visa. Общая сумма страховки не может превышать 50 тыс. долларов на человека. На данный момент такие карты выпускаются только в США.

19. Visa Check, Visa Gold Check и Visa Business Check - карты созданные для сотрудничества с программами накопления миль у авиаперевозчиков.

20. Visa Purchasing. Эта карта предлагается банками с 1994 года и предназначена для учета затрат на офисные нужды. Карта может быть использована как средними, так и крупными компаниями и выдается, как правило, людям, отвечающим в этих компаниях за хозяйственную деятельность. Ее использование позволяет компаниям, как частного, так и государственного сектора, обходиться без требующего много труда и бумаг процесса оформления небольших закупок товаров и услуг.

В некоторых странах или регионах доступны не все виды карт; это может быть связано с особенностями законодательства той или иной страны, а также региональными ограничениями самой платёжной системы.

Второй по количеству выпускаемых карт является система MasterCard.

MasterCard Worldwide - международная платёжная система, объединяющая 22 тысячи финансовых учреждений в 210 странах мира. Основана в 1966 в результате соглашения между несколькими американскими банками об образовании ассоциации под названием Interbank Card Association.

Типы выпускаемых банковских карт:

1. Maestro. Наиболее дешевая из популярных карт семейства. По карте запрещены транзакции без авторизации, с недавних пор картой можно оплачивать покупки в интернете с помощью SecureCode. Выпускаются также карты Maestro без указания имени владельца (Maestro Prepaid).

2. MasterCard Unembossed. Данные карты (номер, владелец, дата) напечатаны, но не эмбосированны. Карту нельзя использовать в импринтере.

3. Mastercard Mass (Standard). Позиционируется платежной системой, как базовая пластиковая карта платёжной системы Europay/Mastercard со «стандартными» возможностями; характеристики остальных продуктов сравниваются относительно Standard. Карта эмбоссированная (хотя бывают и исключения), что позволяет проводить операции с помощью импринтера, имеет магнитную полосу и / или чип для проведения операций в предприятиях торговли и сервиса, оборудованных электронными терминалами, также возможна оплата картой по телефону и сети Internet.

4. Mastercard Gold. Предлагает дополнительные сервисы и возможности более требовательным клиентам. Как правило, это дополнительная страховка, возможность экспресс-замены карты или срочной выдачи наличных при утере или краже карточки в путешествии.

5. Mastercard Platinum. Предоставляет держателям еще большие возможности по сравнению с Gold. Как правило, это более высокий кредитный лимит, обслуживание персональным менеджером в банке и услуги всемирного консьерж-сервиса, способного решить большинство задач, связанных с покупками, сферой путешествий и развлечений.

6. MasterCard World и MasterCard World Signia - карты эксклюзивного уровня. Тиражи их выпуска строго лимитированы, и банки предлагают такие карты лишь наиболее состоятельным клиентам. Карты данного уровня исключительно кредитные, причем в ряде случаев банк не ограничивает возможность пользования кредитом какой-либо фиксированной суммой.

7. MasterCard Virtual - специальная карта, позволяющая своему владельцу совершать покупки в интернете. Она не предназначена для оплаты покупок в обычных магазинах, снятия наличных в банкоматах и оплаты через интернет таких услуг, как бронирование билетов, отелей, автомобилей и т.п.

8. MasterCard Corporate - семейство корпоративных карт MasterCard. Предназначено для компаний, поручающих своим сотрудникам производить расчеты от имени фирмы. Это могут быть и закупки товаров, и оплата командировочных расходов, и покрытие за счет бюджета компании затрат на эксплуатацию служебного автотранспорта.

Таким образом, в современной банковской системе крупнейшей платежной организацией является VISA Int. Она занимает около 60% рынка банковских карт. Второй по величине является Europay/MasterCard Int., регулирующая еще 30% рынка. Остальные 10% приходятся на карточки других международных организаций и различных банков.

2. Пластиковые карты: их использование, проблемы и перспективы развития

2.1 Пластиковые карты, их виды и предназначение

Пластиковая карта - обобщающий термин, который обозначает все виды карточек, различающихся по назначению, по набору оказываемых с их помощью услуг, по своим техническим возможностям и организациям, их выпускающим.

Порядок выдачи на территории Российской Федерации банковских карт кредитными организациями и особенности осуществления кредитными организациями операций с платежными картами, эмитентом которых может являться кредитная организация, иностранный банк или юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией, иностранным банком устанавливаются Положением Банка России от 24 декабря 2004 г. №266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт».

Кредитная организация вправе осуществлять эмиссию банковских карт следующих видов: расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт и предоплаченных карт.

Расчетная (дебетовая) карта предназначена для совершения операций ее держателем в пределах установленной кредитной организацией - эмитентом суммы денежных средств (расходного лимита), расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств клиента, находящихся на его банковском счете, или кредита, предоставляемого кредитной организацией - эмитентом клиенту в соответствии с договором банковского счета при недостаточности или отсутствии на банковском счете денежных средств (овердрафт).

Кредитная карта предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств, предоставленных кредитной организацией - эмитентом клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора.

Предоплаченная карта предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются кредитной организацией - эмитентом от своего имени, и удостоверяет право требования держателя предоплаченной карты к кредитной организации - эмитенту по оплате товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) или выдаче наличных денежных средств.

Кредитная организация-эмитент обязана определить максимальную сумму, в пределах которой она принимает на себя обязательства по одной предоплаченной карте. Кредитной организации-эмитенту рекомендуется установить предельную величину лимита предоплаченной карты в сумме 5000 рублей или в эквивалентной сумме в иностранной валюте, рассчитываемой по устанавливаемому Банком России официальному курсу этой иностранной валюты по отношению к рублю, действующему на дату эмиссии предоплаченной карты.

Клиент - физическое лицо осуществляет с использованием банковской карты следующие операции:

1. Получение наличных денежных средств в валюте Российской Федерации или иностранной валюте на территории Российской Федерации;

2. Получение наличных денежных средств в иностранной валюте за пределами территории Российской Федерации;

3. Оплату товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) в валюте Российской Федерации на территории Российской Федерации, а также в иностранной валюте - за пределами территории Российской Федерации;

4. Иные операции в валюте Российской Федерации, в отношении которых законодательством Российской Федерации не установлен запрет (ограничение) на их совершение;

5. Иные операции в иностранной валюте с соблюдением требований валютного законодательства Российской Федерации.

Клиент - юридическое лицо, индивидуальный предприниматель осуществляет с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт следующие операции:

1. Получение наличных денежных средств в валюте Российской Федерации для осуществления на территории Российской Федерации в соответствии с порядком, установленным Банком России, расчетов, связанных с хозяйственной деятельностью, в том числе - с оплатой командировочных и представительских расходов;

2. Оплата расходов в валюте Российской Федерации, связанных с хозяйственной деятельностью, в том числе - с оплатой командировочных и представительских расходов, на территории Российской Федерации;

3. Иные операции в валюте Российской Федерации на территории Российской Федерации, в отношении которых законодательством Российской Федерации, в том числе нормативными актами Банка России, не установлен запрет (ограничение) на их совершение;

4. Получение наличных денежных средств в иностранной валюте за пределами территории Российской Федерации для оплаты командировочных и представительских расходов;

5. Оплата командировочных и представительских расходов в иностранной валюте за пределами территории Российской Федерации;

6. Иные операции в иностранной валюте с соблюдением требований валютного законодательства Российской Федерации.

Кредитная организация-эмитент обязана определить максимальную сумму наличных денежных средств в валюте Российской Федерации, которая может выдаваться клиенту - юридическому лицу, индивидуальному предпринимателю в течение одного операционного дня для целей, указанных в настоящем пункте. Кредитной организации-эмитенту рекомендуется установить для клиента - юридического лица, индивидуального предпринимателя возможность получения наличных денежных средств в валюте Российской Федерации для целей, указанных в настоящем пункте, в сумме, не превышающей 100000 рублей в течение одного операционного дня.

Внутрибанковские правила утверждаются органом управления кредитной организации, уполномоченным на это ее уставом, и должны быть обязательны для всех сотрудников кредитной организации. Внутрибанковские правила в зависимости от особенностей деятельности кредитной организации должны содержать:

1. Порядок деятельности кредитной организации, связанной с эмиссией банковских карт;

2. Порядок деятельности кредитной организации, связанной с эквайрингом платежных карт;

3. Порядок деятельности кредитной организации, связанной с распространением платежных карт;

4. Порядок деятельности кредитной организации при осуществлении расчетов по операциям, совершаемым с использованием платежных карт;

5. Систему управления рисками при осуществлении операций с использованием платежных карт, включая порядок оценки кредитного риска, а также предотвращения рисков при использовании кодов, паролей в качестве аналога собственноручной подписи, в том числе при обработке и фиксировании результатов проверки таких кодов, паролей;

6. Порядок действий кредитной организации в случае утраты держателем платежных карт;

7. Описание документооборота и технологии обработки учетной информации по операциям, совершаемым с использованием платежных карт;

8. Порядок хранения платежных карт до процедуры персонализации, приобретенных кредитной организацией и содержащих реквизиты (наименование эмитента и др.), платежных карт после процедуры персонализации, а также утвержденный список должностных лиц, ответственных за их хранение; порядок перемещения неперсонализированных платежных карт в пределах кредитной организации и передачи их на персонализацию;

9. Порядок предоставления денежных средств клиенту в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте для расчетов по операциям, совершаемым с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт, и порядок возврата указанных денежных средств, а также порядок начисления процентов на суммы предоставленных денежных средств и порядок уплаты их клиентом в соответствии с законодательством Российской Федерации, в том числе нормативными актами Банка России и настоящим Положением;

10. Другие процедуры, регулирующие вопросы проведения расчетов по операциям, совершаемым с использованием платежных карт.

Рассмотрим внутрибанковские правила на примере одного из крупнейших российских банков - банка ВТБ24.

2.2 Правила предоставления и использования пластиковых карт ВТБ24

Условия открытия и ведения счета клиента в банке определяются правилами. Они устанавливают порядок предоставления, обслуживания и пользования картами, эмитируемыми банком, и регулируют отношения, возникающие в связи с этим между клиентом и банком.

Выпущенная банком пластиковая карта может иметь лимит овердрафта - самостоятельно рассчитываемый банком предельный размер кредита, предоставляемый банком клиенту при недостаточности средств на счете, установленный на срок и в размере, которые указаны в последней полученной банком от клиента расписке в получении основной карты.

До момента отражения по счету первой расходной операции, произведенной за счет предоставленного банком овердрафта, размер лимита овердрафта устанавливается равным нулю. При проведении клиентом расходной операции за счет предоставленного банком овердрафта лимит овердрафта устанавливается в размере, указанном в расписке.

Доступный лимит по основной и / или дополнительной карте может быть ограничен на основании письменного заявления клиента. Установленный по заявлению клиента размер доступного лимита не может превышать лимита по операциям, установленного банком в тарифах. Доступный лимит указывается в валюте счета. Для мультивалютной карты доступный лимит указывается в валюте Российской Федерации и рассчитывается как сумма остатка денежных средств на счетах, рассчитанная по курсу, установленному банком для безналичных операций на момент запроса доступного лимита.

Карта является собственностью банка, который имеет право отказать клиенту в выпуске карты или ее замене без объяснения причин, а в некоторых случаях, приостановить или прекратить действие карты или прекратить кредитование.

Держатель должен подписать карту по получении. Только держатель вправе пользоваться картой. Передача карты третьим лицам запрещена.

По заявлению клиента банком может быть выпущена дополнительная карта на имя самого клиента либо на имя указанного им физического лица. Дополнительная карта выпускается в течение семи рабочих дней (за исключением карт мгновенного выпуска), считая с даты приема заявления, в случае принятия банком положительного решения о ее выпуске. Карта выдается клиенту либо держателю при условии уплаты комиссии за оформление и обслуживание дополнительной карты. К одному счету может быть выпущено не более пяти дополнительных карт. Выпуск дополнительных карт к счетам с установленным лимитом овердрафта физическим лицам, не достигшим восемнадцати лет, не производится. В случае если по счету не установлен лимит овердрафта, дополнительная карта может быть выпущена лицу, достигшему четырнадцатилетнего возраста.

Карта действительна до последнего дня месяца, указанного на лицевой стороне карты (включительно). Перевыпуск карты на новый срок осуществляется автоматически в установленном в банке порядке.

Перевыпуск карты на новый срок не осуществляется в случае если клиент письменно за тридцать календарных дней до окончания срока действия карты уведомил банк о желании прекратить использование карты.

Карта может быть аннулирована или заблокирована до истечения срока действия по заявлению держателя или клиента. Дополнительные карты могут быть заблокированы как по заявлению держателя, так и по заявлению клиента.

При изменении личных данных (Ф.И.О., паспортные данные, адрес места жительства, телефон и др.) клиент и / или держатель обязуются письменно информировать банк в течение четырнадцати банковских дней после даты проведения таких изменений.

Клиент несет ответственность по всем операциям с использованием карты, выпущенной на его имя или на имя его представителя, осуществленным до окончания срока ее действия или даты, следующей за днем получения банком письменного заявления клиента об утрате карты (по причине хищения, утраты или по иной причине), и / или до расторжения договора в порядке, предусмотренном правилами. Все расходы по утрате карты несет держатель в соответствии с тарифами. Держателю запрещается использовать карту для любых незаконных целей, включая оплату товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности), запрещенных законодательством Российской Федерации.

Счет по банковской карте открывается на основании сведений, указанных в заявлении. Счет открывается в валюте, указанной в заявлении. Для открытия счета клиент должен предоставить в банк документ, удостоверяющий личность. Для обслуживания мультивалютной карты банк открывает счета в российских рублях (RUR), долларах США (USD) и евро (EUR).

Номер счета определяется банком и сообщается клиенту по его требованию. Порядок определения номера счета устанавливается банком в одностороннем порядке. Банк вправе в одностороннем порядке изменить номер счета (номера счетов, открытых для обслуживания мультивалютной карты). В случае изменения номера счета клиента банк обязуется принять меры для сообщения клиенту нового номера счета.

В целях организации расчетов по счету банк использует образец собственноручной подписи держателя карты. Подпись держателя на заявлении и / или расписке, удостоверенная сотрудником банка, устанавливается в качестве основного образца собственноручной подписи держателя, при этом указанные подписи должны совпадать с подписью держателя на карте.

Клиент обязуется обеспечивать расходование денежных средств по счету в пределах доступного лимита с учетом установленного банком лимита по операциям. В случае если на основании заявления клиента по счету банком был установлен лимит овердрафта, банк при отсутствии или недостаточности денежных средств на счете предоставляет клиенту для совершения операций кредит в форме овердрафта в сумме не более согласованного в расписке лимита овердрафта. На сумму овердрафта банк начисляет проценты, установленные тарифами, за период с даты, следующей за датой возникновения задолженности по овердрафту, по дату ее фактического погашения включительно, за исключением суммы просроченной задолженности. При этом год принимается равным 365 или 366 дням в соответствии с действительным числом календарных дней в году. На сумму каждой кредитной сделки в рамках овердрафта начисляются проценты, установленные банком на момент заключения соответствующей кредитной сделки. Максимальный размер лимита овердрафта рассчитывается банком самостоятельно на основании документов, предоставленных клиентом. В случае не санкционированного банком превышения доступного лимита по карте клиент обязан незамедлительно вернуть банку сумму перерасхода и уплатить за такой перерасход банку пеню, установленную тарифами.

Банк зачисляет на счет денежные средства, вносимые как держателем, так и третьими лицами, в наличной форме и в безналичном порядке, в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации. Банк вправе не зачислять на счет поступившие денежные средства и возвратить их отправителю платежа в тех случаях, когда зачисление на счет невозможно из-за недостаточности, неточности или противоречивости реквизитов расчетного документа либо из-за несоответствия расчетного документа режиму счета, действующему законодательству или банковским правилам. Банк зачисляет на счет денежные средства в валюте, отличной от валюты счета, вносимые только держателем с использованием карты по курсу, установленному в банке для безналичных операций на момент зачисления суммы операции на счет клиента. Зачисление на счета мультивалютной карты производится в валюте соответствующего счета (российские рубли, доллары США, евро).

В случае приостановления проведения операций (по инициативе клиента или банка) или прекращения действия карт суммы операций списываются банком со счета на основании документов, поступающих из платежной системы в банк, в течение сорока пяти календарных дней с даты подачи заявления о прекращении срока действия карты или с даты окончания срока действия карты в зависимости от того, какой срок наступит ранее. Банк возвращает клиенту остаток средств по счету на основании заявления последнего на выдачу или перевод средств при условии подачи клиентом в банк заявления об аннулировании карты в связи с прекращением ее использования и закрывает счет при условии погашения клиентом полной суммы задолженности перед банком, включая суммы неустоек, комиссий банка, иных требований, предъявленных к счету.

Банк ежемесячно не позднее пятого рабочего дня календарного месяца, следующего за отчетным месяцем, формирует выписку по счету за отчетный месяц. Выписка по счету содержит информацию об операциях, совершенных с использованием карты и дополнительных карт, о размере доступного лимита; информацию о задолженности (в случае если по счету установлен лимит овердрафта). Выписки по счету предоставляются клиенту по первому требованию в подразделении банка, а в случае заключения между клиентом и банком соглашения о дистанционном обслуживании - по каналам удаленного доступа в порядке, предусмотренном указанными соглашениями, либо иным способом, согласованным между клиентом и банком.

Карта предоставляет держателю возможность совершать операции как на территории Российской Федерации, так и за ее пределами, в точках обслуживания, имеющих рекламные указатели о приеме соответствующих типов карт. В зависимости от вида, типа карты операция может быть совершена держателем лично в случае предъявления им карты в торгово-сервисных предприятиях, пунктах выдачи наличных (ПНВ), банкомате, а также при обращении держателя карты в торгово-сервисные предприятия по почте, телефону или сети Интернет. При оплате товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) в торгово-сервисных предприятиях или при получении наличных денежных средств в ПВН (в случае авторизации) оформляется документ на бумажном носителе, на который посредством специального устройства переносится оттиск реквизитов карты, либо документ в электронном виде, формируемый посредством электронного терминала с одновременным составлением квитанции терминала. Документ на бумажном носителе или квитанция терминала составляются в необходимом количестве для всех участников расчетов по соответствующей операции и подписываются держателем. Держатель карты должен проверить правильность указанных в документе данных о сумме, валюте, дате операции и о номере карты, подписать и получить экземпляр документа. При осуществлении операции в банкомате подпись на документе не ставится. При проведении операции по почте, телефону, факсу или сети Интернет квитанция не составляется. Подтверждающими документами при таких операциях могут являться все передаваемые в электронном виде письма и документы, включая разрешение держателя на совершение операции по почте, телефону, факсу или сети Интернет без его личного присутствия. В ПВН банка операции по приему и выдаче наличных денежных средств осуществляются только при предъявлении документа, удостоверяющего личность.

Хотя правила предоставления и использования банковских карт достаточно глубоко регламентированы внутрибанковскими нормативными документами, это не решает проблем развития банковских карт в нашей стране.

2.3 Проблемы и перспективы развития пластиковых карт в России

Сегмент банковских карт отечественного рынка из года в год показывает неплохие темпы развития. Это свидетельствует о том, что он является эффективным для кредитных организаций и востребованным у клиентов.

Согласно данным, приведенным в докладе заместителя директора Департамента регулирования расчетов Банка России Алмы Обаевой, с 2001 г. количество эмитированных кредитными организациями на территории РФ банковских карт возросло почти в 12 раз и к 1 июля 2009 г. составило 123 млн. Динамика показана в таблице 1. Это означает, что на сегодняшний день в нашей стране на 100 человек приходится примерно 87 банковских карт.

Таблица 1. Пластиковые карты, выпущенные в России (млн.)

	2005	2006	2007	2008
Пластиковые карты, в том числе:	54,61	74,58	103,04	118,63
с дебетовой функцией	52,13	68,92	94,10	109,33
с кредитной функцией	2,48	5,66	8,94	9,30

Причем большинство из них - это карты платежной системы VISA. Их доля составляет около 47% среди всех эмитированных в нашей стране карт. Доля карт системы MasterCard - не более 38%, и совсем незначительно присутствие карт отечественных платежных систем (около 5% - «Золотой короны», 2,8 - карт ОРПС (бывшая платежная система «Сберкарт»), чуть больше 2% - STB-card и т.д.). Что касается объема совершенных с помощью пластиковых карт платежей, то здесь преимущество карт системы Visa еще больше - за первое полугодие текущего года на территории РФ с помощью этих карт осуществлено 60,36% операций (без учета таможенных платежей). На долю MasterCard приходится 25,53%, а остальное - на долю карт остальных платежных систем.

Но россияне по-прежнему предпочитают использовать карты в основном для снятия наличных. Особенно очевидна эта тенденция в регионах. Соотношение «снятие наличных / оплата по картам» в настоящее время составляет примерно 9: 1. Подробнее соотношение показано на Рисунке 1. А среднее количество операций, осуществляемых на одного человека в России, в 2008 г. выражалось цифрой 17,8. Зарубежные эксперты утверждают: если этот показатель становится больше 70, то соотношение «снятие наличных / оплата по картам» меняется в пользу последнего.

Структура операций с использование банковских карт, совершенных в 2008 году на территории России и за её пределами, %

Также проблемой на российском рынке пластиковых карт является несоответствие уровня нормативного акта масштабу регулируемого им рынка. Сегодня сложилась парадоксальная ситуация - бизнес размером почти в 7 трлн. руб. регулируется Положением Банка России, по сути, ведомственным нормативным актом.

Не способствует развитию рынка пластиковых карт нашей страны и неотлаженность механизма использования корпоративных кредитных карт малыми и средними предприятиями с точки зрения некоторых положений Налогового кодекса. В частности, это приводит к следующему: поскольку в течение льготного периода (до 50 дней) банк, как правило, не взимает проценты за пользование кредитом, предприятие как бы получает беспроцентный кредит и материальную выгоду, с которой следует уплачивать налоги.

Еще одной проблемой рынка пластиковых карт является стремительно развитие мошенничества на нем. Противоправные деяния с использованием банковских карт являются для России относительно новым видом преступления. До 1996 г. в Уголовном кодексе упоминание о каких-либо картах отсутствовало вообще. В новом Уголовном кодексе, вступившем в действие с 1997 г., появилась единственная статья - 187-я, прямо предусматривающая ответственность за незаконное использование кредитных либо расчетных карт.

Увеличение количества эмитированных в России платежных карт и оборота по ним приводит к ежегодному росту количества преступлений, совершаемых с их использованием. Из статистики видно, что при росте числа возбуждаемых уголовных дел число лиц, привлеченных к уголовной ответственности, почти не меняется, это говорит о высокой латентности данного преступления (Таблица 2).

Таблица 2. Состояние преступности, классифицируемой по статье 187 УК РФ

Год	Число преступлений, тыс.	Число привлеченных к ответственности, тыс.
1997	130	14
1998	153	29
1999	309	44
2000	812	55
2001	1508	104
2002	1076	67
2003	1739	62
2004	1616	105
2005	1809	106
2006	1447	212
2007	4587	220

Можно отметить, что наиболее частыми в сфере обращения платежных карт являются следующие общественно-опасные деяния:

1. Незаконное использование подлинных карт;

2. Использование поддельных карт;

3. Незаконное использование реквизитов карт;

4. Незаконное использование конфиденциальной информации.

Среди других проблем, препятствующих дальнейшему успешному развитию российского карточного бизнеса, можно также назвать:

1. Недостаточное развитие платежной инфраструктуры;

2. Быстрое распространение небанковских сетей самообслуживания;

3. Отсутствие национальной платежной системы и единой концепции развития платежного рынка.

Основные факторы, препятствующие развитию платежных систем в России:

1. Несовершенство существующего правового законодательства и нормативных актов, которые препятствуют использованию инновационных форм проведения розничных платежей;

2. Фрагментарность и недостаточность законодательства, регулирующего рынок платежных услуг, в частности платежных карт;

3. Отсутствие стандартов надзора за розничными операторами услуг, что не позволяет обеспечивать необходимую безопасность и доступность розничных услуг;

4. Существующая тарифная политика платежных систем (платежи за инкассацию наличных денег ниже, чем комиссии, установленные платежными системами за безналичные расчеты);

5. Низкий уровень качества обслуживания держателей карт, в том числе реализованных в рамках зарплатных проектов;

6. Недостаточность сведений о месторасположении устройств по приему платежных карт и недостаточная информированность населения о преимуществах их использования при безналичных расчетах;

7. Недостаточное развитие розничной платежной инфраструктуры и ее неравномерное региональное распределение (более 59% электронных терминалов и банкоматов приходится на 10 из 79 регионов страны, при этом 32% из них - на Москву и Московскую область). В подтверждение этих данных в Приложении 1 рассмотрено количество платежей с использованием банковских карт, выданных на территории каждого региона Центрального федерального округа в 2007-2008 годах.

Все это говорит о необходимости законодательных, организационных и административных мер для развития карточного бизнеса.

Проблема низкой финансовой грамотности российского населения также - одна из основных причин недостаточного уровня использования им возможностей, предоставляемых банковскими картами.

Основное число пользователей имели дело с зарплатными картами (90 против 9% пользователей кредитных карт и 7 - дебетовых; общий процент в исследовании получился больше 100, так как часть опрошенных пользовалась сразу несколькими картами). Использование банковских карт напрямую зависело от уровня образования и доходов респондента: лица с высшим образованием и более высоким уровнем дохода чаще использовали банковские карты. Кроме того, значительно чаще по сравнению с жителями глубинки применяли карты жители крупных городов (свыше 500 тыс. жителей).

Таким образом, необходимо на просветительском уровне преподать населению азы юридической и налоговой грамотности, привить понимание границ взаимоответственности финансовых институтов и клиентов, обучить владению минимальным запасом финансовых терминов и ряду практических навыков.

Заключение

Быстрое распространение банковских пластиковых карт, их превращение в массовый инструмент расчетов, неуклонный рост их популярности среди широких групп населения служит наглядным свидетельством того, что эта форма расчетов очень выгодна и удобна.

История пластиковых карт длится уже почти столетие. За это время пластиковые карты стали неотъемлемой частью безналичных расчетов как в России, так и за рубежом. Ведущими мировыми платежными системами являются системы VISA и MasterCard. В России существует несколько отечественных платежных систем, но ни одна из них не получила достойного развития и не может конкурировать с международными платежными системами. И задача создания такой системы стоит перед нашей страной.

Однако следует отметить, что для создания национальной платежной системы и развития российского карточного оборота следует решить ряд проблем, которые в нашей стране мешают развиваться рынку пластиковых карт. Как, например, несоответствие уровня нормативного регулирования масштабу рынка пластиковых карт, рост мошенничества в этой области, проблема низкой финансовой грамотности населения и др.

Таким образом, банковской системе нашей страны необходимо, прежде всего, решить проблемы, препятствующие развитию рынка пластиковых карт в России, а потом, создать мощную национальную платежную систему, способную конкурировать с зарубежными.

Список источников

1. Банковские операции / А.В. Печникова [и др.] - М.: Форум, 2007. - 420 с.

2. Банковское дело / О.И. Лаврушин [и др.] - М.: Финансы и статистика, 2000. - 263 с.

3. Бердышева С.С. Оптимизация электронных платежей с помощью пластиковых карт / С.С. Бердышева // Банковское дело. - 2008. - №11. - С. 90 - 93.

4. Богданова С.Ю. Борьба с мошенничеством в сфере платежных систем / С.Ю. Богданова // Банковское дело. - 2008. - №10. - С. 71 - 73.

5. Богданова С.Ю. Национальная платежная система: время не ждет / С.Ю. Богданова // Банковское дело. - 2008. - №10. - С. 62 - 64.

6. Деньги, кредит, банки / О.И. Лаврушин [и др.] - М.: КноРус, 2009. - 320 с.

7. Иванов О.М. Электронные деньги в российской платежной системе. Перспективы дистанционного финансового обслуживания. / О.М. Иванов, М.В. Мамута // Банковское дело. - 2008. - №10. - С. 65 - 70.

8. Кирьянов М.А. Рынок банковских карт - проблемы и перспективы / М.А. Кирьянов // Банковское дело. - 2008. - №11. - С. 94 - 96.

9. Кирьянов М.А. Сегодня и завтра банковских карт и безналичных платежей / М.А. Кирьянов // Банковское дело. - 2009. - №11. - С. 91 - 95.

10. Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт: положение Банка России от 24 декабря 2004 г. №266 - П // Вестник Банка России. - 2005. - №17 (815). - С. 22 - 26.