Возникновение и роль пластиковых карточек в экономике

Размещено на http://www.allbest.ru/

• ОГЛАВЛЕНИЕ
• ОГЛАВЛЕНИЕ
• ВВЕДЕНИЕ
• ГЛАВА 1. ВОЗНИКНОВЕНИЕ И РОЛЬ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТОЧЕК В ЭКОНОМИКЕ
• 1.1 История возникновения пластиковых карт
• 1.2 Виды и функции пластиковых карт
• 1.3 Правовое регулирование в области пластиковых карт
• ГЛАВА 2. СОВРЕМЕННОЕ ПОЛОЖЕНИЕ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ В ЭКОНОМИКЕ И В ЖИЗНИ ЧЕЛОВЕКА
• 2.1 Использование пластиковых карт в экономике
• 2.2 Роль пластиковых карт в российском платежном обороте
• 2.3 Место пластиковых карт в жизни современного человека
• ЗАКЛЮЧЕНИЕ
• СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
• ВВЕДЕНИЕ
• В современном мире, и это ни для кого не секрет, наличные расчеты уступают место банковским картам. Это явление связано с развитием мирового сообщества и экономической системы мира. Уже сейчас трудно представить свою жизнь без пластиковых карт, на которые опирается практически весь бизнес. В связи с этим проблема определения роли пластиковых карт в экономике, платежном обороте и в жизни человека является очень актуальной на сегодняшней день.
• Целью данного исследования является определение роли пластиковых карт в современной экономике. Объекты исследования - это экономика в целом, экономика России и экономическая жизнь отдельно взятого человека. Предметом исследования является непосредственно пластиковая карта как экономическое и житейское понятие.
• В данной работе автор попытается определить, что из себя представляют пластиковые карты, зачем они нужны, как они используются в современной жизни и какое место они в ней занимают.
• ГЛАВА 1. ВОЗНИКНОВЕНИЕ И РОЛЬ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТОЧЕК В ЭКОНОМИКЕ
• 1.1 История возникновения пластиковых карт
• Человечество с начала своей истории обменивает одни товары на другие. В последствии в процесс обмена вошли деньги - всеобщий эквивалент стоимости, в единицах которого указывается стоимость товаров, в силу чего являющийся удобным средством обращения и накопления «Традиция - русская энциклопедия” (интернет-энциклопедия)... Постепенно деньги вытесняют остальные эквиваленты стоимости. Сейчас мы просто не представляем торговлю и обмен товарами без использования этого инструмента Козырев В.М. “Основы современной экономики”, Москва “Финансы и статистика”, 2009, стр.107..
• Раньше деньги имели под собой основу драгоценностей и полезных металлов (в первую очередь золота и серебра, которые и сейчас используются по всему миру как источник накопления и резервы государств) Красавина Л.Н., Смыслов Д.В., Былиняк С.А. и т. д., “Международные валютно-кредитные отношения”, Москва “Финансы и статистика”, 2006, стр. 35.. Однако позднее в дело вступили бумажные деньги, к которым мы все так привыкли. Однако ничего не стоит на месте, и сейчас во всю используются такие понятия, как электронные деньги и платежные пластиковые карты. В данной работе речь пойдет именно о пластиковых картах, поскольку они очень плотно связаны с нашей повседневной жизнью, и большинство современных людей уже не представляют свою жизнь без них.
• По своей вещественной основе пластиковая карта - пластина стандартных размеров (54*86*0,76 мм), изготовленная из специальной, устойчивой к механическим и термическим воздействиям пластмассы. Существуют пластиковые карты, различающиеся по своему назначению, функциональным и техническим характеристикам, на чем мы остановимся позднее “Википедия - свободная энциклопедия” (интернет-энциклопедия). .
• У пластиковых карт достаточно богатая и интересная история возникновения.

Первые банковские карты появились в Америке. Это были кредитки, но они не являлись банковскими и подтверждали только кредитоспособность владельца вне его банка. Их изготавливали из картона. В 1914 году некоторые магазины и рестораны стали выдавать богатым клиентам такие карточки для использования в качестве документа при оформлении сделки. Таким образом магазины стремились «привязать» к себе клиента, что впоследствии назвали программой лояльности клиентов (loyalty programs).

В 1920-х годах карты из «чистых» магазинов и ресторанов перешли на «грязные» бензоколонки (так появилось название «бензиновые карты»). Надо было менять материал, и в 1928 году бостонская компания Farrington Manufacturing выпустила первые металлические карты. На них выдавливались (эмбоссировались) идентификационные данные, что позволило в некоторой степени автоматизировать процедуру приема карты “Банки.ru” (интернет-портал). .

При оформлении покупки продавцом на специальном прессе (импринтере) делался отпечаток этих данных на торговом чеке-квитанции (слипе). Такая технология приема карт, несмотря на внушительные современные технические достижения в этой области, сохранилась и поныне. А название фирмы было даже отражено в международном стандарте ИСО 7811-3, посвященном пластиковым картам: шрифт, который описан в нем, используется для тиснения карточек, он так и называется - Farrington 7B.

Начало банковским кредитным картам положил Джон С. Биггинс, один из специалистов по потребительскому кредиту из Национального банка Flatbush в Бруклине. В 1946 году он организовал работу по кредитной схеме Charge-it, которая предусматривала расписки, принимавшиеся местными магазинами от клиентов за мелкие покупки. По совершении покупки магазин сдавал эти расписки в банк, который оплачивал их со счетов покупателей.

Первой массовой платежной карточной системой была созданная в 1949 году компания Diners Club. Главным отличием ее от предыдущих систем было то, что между клиентами и коммерческими компаниями существовал посредник, который берет на себя проведение расчетов. Именно это позволило Diners Club стать первой и очень массовой универсальной картой.

Идея создания такой карты родилась в центре Манхэттэна, а именно в ресторане Major's Cabin Grill. Там встретились Алфред Блумингдейл, внук основателя одного из самых крупных американских универмагов, его давний друг Фрэнсис Макнамару, возглавлявший на тот момент финансовую компанию Hamilton Credit Corp., и юрист Фрэнсиса - Ральф Снайдер “Банки.ru” (интернет-портал). .

В процессе обеда разговор зашел об одном клиенте Макнамары в Бронксе. Этот предприниматель позволял соседям пользоваться своим банковским счетом за проценты. Продавцы магазинов звонили ему по телефону и, получив разрешение, записывали стоимость покупок на его счет. В такой сделке новшеством являлось наличие посредника, который, используя свою кредитоспособность, предоставлял ссуду людям, не имеющим возможность получить ее по-другому.

Эта финансовая схема им очень понравилась. Изъян они увидели лишь в кредитовании людей, не имеющих в магазине кредитной линии. Ведь чаще всего именно с ними возникают проблемы. Поэтому ресторан показался им самым удачным местом для развития нового бизнеса.

Подозвав владельца ресторана, они поинтересовались у него, сколько он намерен платить за новых клиентов, которых они собираются к нему присылать. Владелец незамедлительно ответил: «Семь процентов». Так появилась ставка, которая установилась на десятилетия в области кредитных карт. Немного позднее, когда их бизнес начал процветать, они задали вопрос тому же хозяину ресторана, откуда он взял эти известные «семь процентов». «Агент по путешествиям потребовал бы десять», - был ответ.

Использовать в качестве идентификации клиентов соучредители решили эмбоссированные пластинки, которые к тому времени уже были довольно распространены и применялись во многих магазинах и бензиновых компаниях. К программе было привлечено 10-12 близлежащих ресторанов города. За первый месяц оборот составил 2 тыс. долларов, но уже через четыре месяца - 250 тыс.

Для развития бизнеса срочно требовались кредитные средства, и партнеры принимают решение об объединении своих компаний. Новая компания получает название Diners Club. Уже через год 285 торгово-сервисных организаций обслуживали 35 тыс. держателей карт компании. Diners Club регулярно взимала со своих клиентов плату за годовое обслуживание карты в размере 3 долларов. К концу 1951 года компания принесла владельцам прибыль в размере 61 222 доллара с оборота в 6,2 млн.

Далее вместе с развитием рынка Соединенных Штатов Америки операции с картами стали внедряться повсеместно. В 1951 году Diners Club дала первую лицензию на использование своих схем и своего имени в Великобритании. И уже после этого появились такие известные платежные системы, как Visa, MasterCard и American Express.

Таким образом, первые пластиковые карты использовались для банковских и прочих расчетов и изначально носили кредитный характер. Однако сейчас ни для кого не секрет, что пластиковые карты бывают разных видов, носят совершенно разный характер и используются с совершенно разными целями. Подробнее на этом заострим внимание далее.

1.2 Виды и функции пластиковых карт.

Пластиковые карты имеют широкую сферу применения и могут быть использованы в целях идентификации, осуществления платежных функций и участия в различных программах лояльности “European Financial Services Advisory Group” . Заранее следует отметить, что в связи с рассматриваемой нами темой, интерес для нас будут представлять банковские карты. Банковские карты разделяются на несколько подвидов: кредитная карта, дебетовые карты, таможенные карты.

Теперь рассмотрим более подробно каждое из представленных наименований пластиковых карт.

Кредитная карта - банковская платёжная карта, предназначенная для совершения операций, расчёты по которым осуществляются исключительно за счёт денежных средств, предоставленных банком клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора (положение ЦБ РФ № 266П). Банк устанавливает лимит исходя из платёжеспособности клиента.

Кредитная карта может заменять потребительские кредиты и кредиты на неотложные нужды. Главным преимуществом кредитных карт перед кредитами является возможность использования кредита, не отчитываясь перед банком о его целевом использовании, и возможность постоянного возобновления кредитной линии (установленного банком для данного клиента максимального размера кредита) после погашения. Кредитная карта может предполагать наличие выданного клиенту кредита или его отсутствие.

Первые платёжные карты Diners Club были кредитными. В России эволюция карт пошла обратным путём. Основным видом карт, эмитируемых российскими банками до недавнего времени, были дебетовые. Основной объём эмиссии до сих пор приходится на карты, выпускаемые в рамках так называемых «зарплатных проектов», когда карта выступает в качестве инструмента для выплаты заработной платы сотрудникам организаций-клиентов банка. Розничные карты в карточных портфелях основной массы банков составляют значительно меньшую часть, хотя они не менее интересны банкам за счёт их большей ориентированности на использование в торгово-сервисных предприятиях.

Эмиссия кредитных карт выгодна банкам, так как:

- банк испытывает меньшую необходимость в разветвленной сети отделений для операций с денежными средствами, так как большую часть этих операций (оплата товаров и услуг, получение/внесение наличности на счёт) клиент может провести самостоятельно;

- обработка карточных операций более автоматизирована, чем обработка операций по классическим кредитам, что удешевляет их себестоимость;

- карточные кредиты - более доходный продукт по сравнению с классическими кредитами, за счет всевозможных дополнительных операционных комиссий, возникающих в процессе обслуживания карты (плата за годовое обслуживание, выдачу наличных, предоставление выписок и копий чеков и т. п.). Эти комиссии незаметны и не раздражают клиентов, тем более что у клиента есть выбор (например, не снимать наличные, а оплатить покупку картой), но при достаточном объёме эмиссии представляют довольно значительную статью доходов банка “Википедия - свободная энциклопедия” (интернет-энциклопедия). .

Дебетовая карта - банковская платёжная карта, используемая для оплаты товаров и услуг, получения наличных денег в банкоматах. Такая карта позволяет распоряжаться средствами лишь в пределах доступного остатка на депозитном счёте, к которому она привязана. Функция дебетовых карт, главным образом, заключается в замене бумажных денег в обращении и осуществлении безналичных платежей собственными средствами клиента. В отличие от кредитных карт и дебетовых карт с разрешённым овердрафтом, по дебетовым картам невозможно кредитование деньгами банка. Однако в ряде случаев возможен несанкционированный (технический) овердрафт.

До середины 2000-х годов дебетовые карты были практически единственным видом используемых банковских карт в России, на них приходилось более 99 % от всех видов платёжных карт, эмитированных российскими банками. Вызвано это было, главным образом, специализацией большинства российских банков на криминальной деятельности, например, на незаконном обналичивании денежных средств и, в меньшей степени, недоверием банков к населению. Кроме того, многие банки для открытия дебетовой карты определённого класса требовали внесения денежного залога, для предотвращения возможных случаев несанкционированного овердрафта и мошенничества со стороны клиента. И лишь развитие кредитования населения привело к снижению доли дебетовых карт в общей массе платёжных карт “Википедия - свободная энциклопедия” (интернет-энциклопедия). .

Еще одна важная роль дебетовых карт - это их использование для зачисления заработная платы работникам. Для работник в банке создается депозитарный счет, на который работодатель перечисляет денежные средства. Таким образом снижается количество денежной массы в обороте, повышается удобство и соблюдается безопасность начисления денежных средств.

Существует также промежуточный вариант между дебетовыми картами и кредитными картами. Он называется дебетовой картой с разрешенным овердрафтом. Такая карта, по сути, является дебетовой картой, однако при нехватке средств на депозите ее держателя сохраняется возможность использование средств банка, то есть выдача кредита по условиям, заранее оговоренным в договоре с банком.

Таможенная карта представляет собой микропроцессорную карту, предназначенную для уплаты всех видов таможенных выплат:

* Таможенные пошлины и сборы;

* Штрафы и пени;

* Залоговые платежи;

* Платежи в пользу третьих лиц;

* другие «Трансстройбанк - акционерный коммерческий банк”, официальный сайт. .

Существует единая для всех таможенных органов России электронная система, оптимизирующая сложившуюся систему осуществления таможенных платежей. Преимущества при расчетах такой картой:

1) «Таможенная карта» - уникальный платежный инструмент для расчетов по ВЭД. «Таможенная карта» дает возможность осуществлять все виды таможенных платежей в любом таможенном органе на территории России 24 часа в сутки 7 дней в неделю. Возможно таможенное оформление на нескольких таможнях одновременно, без предварительного планирования.

2) «Таможенная карта» позволяет произвести мгновенную оплату таможенных платежей одновременно с подачей декларации. В случае необходимости (например, корректировка таможенной стоимости) «Таможенная карта» оперативно, не прерывая процесса таможенного оформления, позволяет осуществлять доплату недостающей суммы.

3) При пользовании «Таможенной картой» плательщику нет необходимости за несколько дней до начала таможенного оформления перечислять таможенные платежи на счета таможен в разбивке по видам. «Таможенная карта» позволяет избежать депонирования средств на счете таможенного органа или оформления банковской гарантии в качестве обеспечения выполнения обязательств по уплате таможенных платежей.

4) При расчетах с использованием «Таможенной картой» информация об осуществленном платеже содержится в банковской выписке плательщика по спецкартсчету. Доступно смс-информирование о проведенных платежах и остатке на счете. Возможна установка лимита на осуществление платежей по карте.

5) С помощью таможенной карты таможенные платежи осуществляются на счета таможенных органов в Федеральном Казначействе. Уплата каких-либо иных платежей блокируется. Таким образом, денежные средства участника ВЭД, находящиеся на счете в банке, не могут быть использованы не по назначению. Даже в случае утери таможенной карты постороннее лицо не сможет использовать денежные средства в личных целях.

6) Установите платежный терминал «Таможенной карты» в офисе вашей компании и оплачивайте таможенные платежи удаленно со своего рабочего места. Перечень таможенных органов, участвующих в тестовой эксплуатации удаленной уплаты таможенных платежей.

7) Оплачивайте все таможенные платежи удаленно в процессе подачи электронной декларации. Информация о платеже мгновенно поступит в информационную систему ФТС России. По результату оплаты декларант получает юридически значимый документ, подписанный электронной подписью и содержащий все реквизиты платежа.

8) Установите мобильное приложение для iPhone и iPad и будьте в курсе своих финансов. Мобильное приложение для доступа в Личный кабинет содержит историю последних платежей, информацию о расходовании денежных средств, информационные справочники. Мобильное приложение доступно бесплатно в AppStore ““Таможенная карта” - платежная система”. .

Как и в предыдущем случае, существуют таможенные карты с разрешенным овердрафтом. С помощью такой карты при отсутствии средств на счете, клиент может использовать деньги банка для оплаты таможенных платежей.

Все перечисленные виды пластиковых карт выполняют примерно одни и те же функции. Эти функции можно систематизировать следующим образом:

-удобство обращения (карточки исключаются необходимость использования наличных денежных средств, а также подразумевают многократность их применения);

-защитная функция (большинство карт предполагаются определенные условия их использования, тем самым содержа в безопасности денежные средства держателей);

-информационная функция (практически все карты подразумевают хранение определенной информации о клиенте, что повышает удобство и безопасность их использования, а также различные удобства для держателей);

-льготная функция (имеется возможность получения специальных предложений и льгот держателями карт);

-расчетная функция (карточки подразумеваются возможность расчета и получения скидок практически в любом месте, где это возможно с помощью этих карт) и т. д.

Помимо перечисленных, существуют и другие виды пластиковых карточек. Однако они не играют такой значимой роли с точки зрения экономики. Перечисленные же выше виды пластиковых карт со своим появлением стали неотъемлемой частью экономической жизни многих стран.

1.3 Правовое регулирование в области пластиковых карт

Как таковых нормативных актов, которые непосредственно относились к урегулированию отношений, связанных с пластиковыми картами до 1998 года не издавалось. Эти отношения регулировались в соответствии с Законом РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР", Законом РФ от 9 октября 1992 г. N 3615-1 "О валютном регулировании и валютном контроле".

Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» определял одной из задач банков «осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам». Поручение банку осуществить банковскую операцию могло осуществляться различными способами, в том числе путём применения банковской карты Закон РСФСР от 02. 12.92 n-395-1 «О банках и банковской деятельности в РСФСР», ст. 1..

Закон РФ от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле", под редакцией от 12.03.2014, действующий сейчас, по существу, носит рамочный характер, так как практически каждая его норма наполняется конкретным содержанием лишь с помощью тех многочисленных и зачастую противоречащих друг другу подзаконных актов, которые составляют весь массив громоздкого валютного законодательства России. Эти нормативные акты, в отличие от самого Закона, подвержены частым изменениям. Это неизбежное и естественное явление, но оно существенно затрудняет ориентацию граждан и организаций в валютном законодательстве, которое становится все более сложным для восприятия. Вносит свою немалую лепту в этот процесс и практика российских судебных органов. Статья 3 указанного закона даёт понятие иностранной валюты и, в соответствии с пунктом «б» относит к ней номинированные в иностранной валюте, - платежные документы, к которым также относятся и банковские карты, хотя прямого указания на понятие «банковские карты» в этом нормативном акте нет. Но, как будет видно из изложения последующих глав, учёт данного нормативного акта при осуществлении операций посредством банковских карт имеет в этой сфере очень важное значение Закон РФ от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле", ст. 3..

24 декабря Положение Банка России № 266-П - II«Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемы с их использованием» (в редакции на 10.08.12). Данное положение не регулирует специальным образом отношения между держателем карточки и эмитентом. Такие отношения относятся к чисто гражданско-правовым отношениям, а регулирование таких отношений находится за пределами компетенции Банка России установленной ст.4 закона «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России). К таким отношениям следует применять правовые нормы, содержащиеся в Гражданском кодексе Российской Федерации Положение Центрального Банка Российской Федерации от 24.12.04 № 266-П - II «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемы с их использованием», п. 1..

Данное положение было разработано на основании части второй Гражданского кодекса Российской Федерации, Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России), Федерального закона "О банках и банковской деятельности", Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле" и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 17 декабря 2004 года N 31) устанавливает порядок выдачи на территории Российской Федерации банковских карт (далее - эмиссия банковских карт) кредитными организациями (далее - кредитные организации - эмитенты) и особенности осуществления кредитными организациями операций с платежными картами, эмитентом которых может являться кредитная организация, иностранный банк или юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией, иностранным банком.

В данном материале Департамент платежных систем и расчетов Банка России дает ответы на вопросы, наиболее часто поступающие от кредитных организаций по применению Положения Банка России от 24.12.2004 № 266-П - II «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт».

В соответствии со статьями 4 и 80 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» с редакции на 28.12.2013 г. Банк России устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации Федеральный Закон от 10.07.02 № 86-ФЗ“О Центральном Банке Российской Федерации”, ст. 4 и 80.. На основании указанного Федерального закона и норм Гражданского кодекса Российской Федерации Банком России было принято Положение № 266-П - II , которым, в частности, установлен порядок выдачи банковских карт и расчетов по операциям, совершаемым с их использованием.

Согласно Положению № 266-П - II банковская карта является средством доступа к денежным средствам, находящимся на банковском счете клиента, в связи с чем выдается кредитной организацией клиенту на основании договора, предусматривающего использование банковской карты. В целях обеспечения безопасности совершения операций с использованием банковской карты кредитная организация в соответствии с правилами платежной системы предусматривает обязанность клиента по сохранности выданных ему карты и персонального идентификационного кода, а также запрет на их передачу третьим лицам.

Вместе с тем Положение № 266-П - II предусматривает возможность выпуска нескольких банковских карт в целях совершения с их использованием операций по банковскому счету клиента. Учитывая изложенное, клиент кредитной организации -- владелец счета может обратиться в кредитную организацию с просьбой о выпуске еще одной банковской карты на имя уполномоченного лица.

Согласно пункту 1.12 Положения № 266-П - II клиент -- юридическое лицо осуществляет операции с использованием банковской карты по банковскому счету, открытому на основании договора банковского счета, предусматривающего совершение операций с ее использованием Положение Центрального Банка Российской Федерации от 24.12.04 № 266-П - II«Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с их использованием», п. 1.12..

В соответствии с пунктом 2.5 Положения № 266-П - II клиент -- юридическое лицо по указанному банковскому счету с использованием выданной ему карты совершает операции, связанные со своей хозяйственной деятельностью, а также иные операции, в отношении которых законодательством Российской Федерации, нормативными актами Банка России не установлено каких-либо запретов (ограничений), в частности по оплате налогов и сборов. Установленный пунктом 2.5 Положения № 266-П перечень операций, совершаемых клиентом -- юридическим лицом с использованием банковской карты, носит целевой характер и не распространяется на операции погашения кредита и процентов по нему Положение Центрального Банка Российской Федерации от 24.12.04 № 266-П - II «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с их использованием», п. 2.5..

Положением № 266-П не предусмотрен порядок приема от юридических лиц наличных денежных средств, в том числе наличной денежной выручки, внесение которых на банковские счета этих юридических лиц осуществляется с использованием банковских карт через технические устройства (банкоматы, электронные терминалы и т.п.).

Согласно пункту 1.5 Положения № 266-П - II предоплаченная карта предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются кредитной организацией-эмитентом от своего имени, и удостоверяет право требования держателя предоплаченной карты к кредитной организации-эмитенту по оплате товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) или выдаче наличных денежных средств. При этом обязательство кредитной организации-эмитента по оплате товаров, услуг или выдаче наличных денежных средств перед держателем предоплаченной карты возникает в сумме ее приобретения (оплаты держателем) Положение Центрального Банка Российской Федерации от 24.12.04 № 266-П - II «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с их использованием», п. 1.5..

В соответствии с нормами пункта 1.13 Положения № 266-П - II при совершении клиентом -- физическим лицом операций с использованием предоплаченной карты договор банковского счета (банковского вклада) не заключается, соответственно банковский счет не открывается. При приобретении физическим лицом предоплаченной карты сумма обязательств кредитной организации перед держателем карты отражается на балансовом счете 40903 «Средства для расчетов чеками, предоплаченными картами» Положение Центрального Банка Российской Федерации от 24.12.04 № 266-П - II «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с их использованием», п. 1.13..

С учетом изложенного считаем, что отсутствуют правоотношения по пополнению, а также получению наличных денежных средств с использованием предоплаченной карты, за исключением случая полного погашения кредитной организацией обязательств перед физическим лицом -- держателем предоплаченной карты по неиспользованным либо частично использованным суммам предоплаченных карт. При этом обязательство, возникшее перед держателем предоплаченной карты в полной либо неиспользованной сумме, в зависимости от условий использования предоплаченной карты может быть исполнено путем выдачи наличных денежных средств либо путем перевода на банковский (вкладной) счет держателя предоплаченной карты, в том числе с участием кредитных организаций-эквайреров.

Требования Положения № 266-П и Инструкции Банка России от 28.04.2004 № 113-И «О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц» не распространяются на операции, связанные с переводом физическими лицами денежных средств со своих банковских счетов на другие свои банковские счета, в том числе по учету операций с банковскими картами, открытыми в разных валютах. Вместе с тем действующее законодательство Российской Федерации, в том числе валютное, не устанавливает запрет на осуществление указанных операций.

Списание денежных средств с банковского счета физического лица, по которому совершаются операции с использованием платежных карт, на основании инкассового поручения осуществляется в соответствии с требованиями, установленными Положением Банка России от 19.06.2012 № 383-П - II «О правилах осуществления перевода денежных средств».

На основании норм пунктов 1.1.3 и 5.5 Положения № 222-П списание денежных средств с банковского счета физического лица, по которому совершаются операции с платежными картами, осуществляется банком на основании инкассового поручения в пределах имеющихся на счете денежных средств. В случае недостаточности денежных средств на банковском счете физического лица для осуществления расчетов по инкассовому поручению возможно частичное его исполнение. Возврат инкассового поручения, исполнение которого не производилось по причине отсутствия денежных средств на банковском счете физического лица или произведено частично, осуществляется в порядке, установленном Положением № 383-П - II Положение Центрального Банка Российской Федерации от 19.06.2012 № 383- П - II «О правилах осуществления перевода денежных средств», п. 1.1.3, 5.5..

ГЛАВА 2. СОВРЕМЕННОЕ ПОЛОЖЕНИЕ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ В ЭКОНОМИКЕ И В ЖИЗНИ ЧЕЛОВЕКА

2.1 Использование пластиковых карт в экономике

Сами по себе банковские карты представляют собой инструмент использования собственного счета клиента. Если человек или юридическое лицо использует кредитную пластиковую карту, то подразумевается, что у него есть собственный счет, через который банк занимает ему деньги для тех или иных нужд. Дебетовая карта и таможенная карта подразумевают открытия депозита.

Использование пластиковых карт - это гораздо более удобный процесс, чем использование наличных денег. В связи с этим их привлекательность с момента появления постоянно росла и продолжает расти. Увеличивается также количество и активность банков, соответственно, растет и предложении услуг банков касательно пластиковых карт.

В связи с этим пластиковые карты на микроуровне в процессе своего постепенно притесняют наличные деньги. Само собой, что человек никогда не сможет полностью довериться электронной банковской системе, однако уже сейчас соотношение использования наличных денежных средств и пластиковых карт уравнивается.

При этом даже само государство и многие фирмы-работодатели стали навязывать человеку банковские пластиковые карты в связи с их удобностью и относительной надежностью.

Изначально банковские пластиковые карты, как уже было сказано, вводились в качестве эксперимента. Это нововведение также оправдало себя, о чем говорило развитие банковской карточной системы в Европе и Америке на протяжении всего двадцатого века. Однако это относится только к микроуровню. На макроуровне и выше крупные фирмы и государства оперируют электронными счетами и крупными денежными сумма без участия пластиковых карт. Таким образом, банковские пластиковые карты - это банковские инструмент, который используется только в потребительских расчетах.

С помощью банковских пластиковых карт производятся расчеты зачастую на очень большие суммы, однако имеют место интересы, в основном, отдельно взятых людей, удовлетворяющих свои собственные потребности или потребности других людей.

Сейчас пластиковые карты занимают очень важное место в современной экономике. Дело в том, что в последнее время в связи с развитием информационных технологий электронные деньги, пластиковые банковские карты и другие безналичные инструменты вытесняют наличные денежные расчеты. Имеет место также тенденция наводнения предприятиями умов покупателей своими скидочными тенденциями и акциями, реализуемыми непосредственно через предложения по использованию банковских карт. Так, например, зачастую покупателям предоставляются скидки при использовании для оплаты банковской пластиковой карты.

Сейчас, на данном этапе развития общества, использование пластиковых карт только набирает обороты. Множество людей переключилось на использование этого инструмента. С картами выезжают за границу, расплачиваясь там за товары и услуги, карты используются людьми в своих странах.

Сейчас банковские карты, используемые по всему миру, унифицированы и соответствуют общим международным банковским стандартам. Многим знакомы названия “Visa” и “Master card”, которые принимаются к использованию по всему миру. Это говорит о тесной интеграции между государствами, что обусловлено общими глобализационными тенденциями.

Несомненный плюс банковских пластиковых карт, который влияет на их популяризацию, состоит в том, что использование наличных расчетов при каких-либо международных операциях подразумевает обменные валютные операции. Использование же банковских пластиковых карт позволяет не прибегать к обмену валют, а напрямую расплачиваться пластиковыми картами. Благодаря этому сейчас не меньше трети всех международных операций на микроуровне осуществляется с помощью банковских карт.

Сегодня крупнейшей платежной организацией является VISA Int. и занимает около 60% рынка банковских карт. Второй по величине является Europay/MasterCard Int., регулирующая еще 30 % рынка. Остальные 10% у карточек других международных организаций и различных банков.

Примерно 30% банкоматов от общего количества находится в Западной Европе, около 26% приходится на Японию, 25% на США. В 1998 году, средний европейский клиент обращался к услугам банкомата 18 раз, средняя сумма снимаемых денег за раз около 110 евро. К 2010 году эти показатели увеличились почти вдвое. По статистике компании RBR, основную часть операций с наличностью совершали "постоянные" пользователи, которые пользовались услугами банкоматов минимум раз в неделю. Самое большое количество пользователей банкоматов зафиксировано в Великобритании, на втором месте Франция, на третьем - Германия. В настоящее время эксперты считают самым перспективным рынком, для терминалов, на ближайшее будущее Россию, Индию, Болгарию, где ожидается рост количества банкоматов на 421%, 625% и 364% соответственно “”Алые паруса” - интернет-сайт для одаренных детей”. .

В заключение можно отметить, что ожидается еще большее дальнейшее развития рынка пластиковых карт. Эта тенденция должна положительно сказаться на мировой экономике.

2.2 Роль пластиковых карт в российском платежном обороте

Сейчас в России происходит становление "индустрии" пластиковых карточек. Во всем мире в сферу обращения пластиковых карточек вовлечены миллионы торговых, гостиничных предприятий и предприятий разнообразнейших услуг; число пользователей таких карточек приближается к 500 миллионам. С карточками работают почти все банки развитых и развивающихся стран. Анализ развития этой "индустрии" показывает, что наиболее успешно развиваются банковские пластиковые карточки. И это понятно, ибо сама по себе карточка является платежным инструментом, увенчивающим систему, в основании которой находятся расчетно-платежные отношения, т.е. безналичные расчеты, осуществляемые на современной технической и технологической базе. Немаловажную роль играет и ресурсная база банков, позволяющая постоянно развивать и совершенствовать технологическую и техническую базу. Это, в свою очередь, дает возможность банкам постоянно совершенствовать и расширять круг услуг, предоставляемых своим клиентам.

По итогам 4-го квартала 2012 года доля активных банковских карт составила 74,7%. По сравнению с 4-ым кварталом 2011 года данный показатель увеличился на 16,6 п. п. Таким образом, на конец 2012 года 60,4 млн. банковских карт не использовались своими владельцами.

Всего в 2012 году на территории России было совершено 5,6 млрд. операций по банковским картам (рост по сравнению с 2011 годом составил 38,6%): 2,8 млрд. карточных операций по получению наличных и 2,8 млрд. операций по оплате товаров и услуг по банковским картам. Суммарный объем операций по банковским картам по итогам 2012 года достиг 21 283,8 млрд. руб., увеличившись за год на 32,5% (против роста на 32,8% в 2011 году по сравнению с 2010 годом).

2013-2014 гг., то статистика по использованию пластиковых карт только увеличивается с каждым годом

В течение последних 3-х лет по числу эмитированных пластиковых карт с большим отрывом лидирует Центральный федеральный округ (52,4% - в 2012 году). Второе и третье места занимают Приволжский и Сибирский федеральные округа (12,9% и 9,7% соответственно в 2013 году).

В структуре количества операций по пластиковым картам лидирует Центральный федеральный округ, демонстрирующий показатели долей количества операций с картами, зарегистрированными на его территории и совершенных на его территории, 36,3% и 34,2% соответственно. В структуре объема операций по пластиковым картам в региональном разрезе также лидирует Центральный федеральный округ.

По данным AnalyticResearchGroup, максимально высокая степень проникновения пластиковых карт наблюдается в Москве и Московской области. В данном регионе на одного жителя приходится 5,75 карты. Второе место рейтинга занимает Новосибирская область с показателем 2,9 карты на одного жителя. Наименьшая степень проникновения пластиковых карт демонстрирует Ленинградская область (0,04 карты на одного жителя).

По количеству операций с банковскими картами лидируют Москва и Московская область (32,8% - доля операций с пластиковыми картами, эмитированными в регионе) -- 1 384,1 млн. операций за 2013 год. Минимальное количество операций в 2013 году приходится на Чукотский автономный округ: 0,9 млн. операций с пластиковыми картами, совершенных на территории региона, из которых 0,5 млн. операций с картами, эмитированными в округе

В апреле 2014 года компанией AnalyticResearchGroup был проведен анализ тарифов и условий обслуживания пластиковых карт 20-ти крупнейших банков России по количеству пластиковых карт в обращении на 1 января 2014 года.

Более половины предлагаемых исследуемыми банками видов дебетовых карт эмитируется в рамках платежной системы Visa (55,5% предложения). При этом в предложении кредитных карт также преобладает платежная система Visa (58,0% программ). Челябинвестбанк выпускает карты в рамках системы Золотая корона. Кредитную карту платежной системы American Express предлагает Сбербанк.

В основном предложения по выпуску карт являются самостоятельными проектами банков (88,2% предложения дебетовых карт и 77,3% предложения кредитных карт). Однако можно отметить, что кобрендовые проекты чаще встречаются в предложении кредитных карт, нежели дебетовых (22,7% предложения кредитных карт занимают кобрендовые проекты и 11,8% - предложения дебетовых карт).

В значительной части программ, по данным AnalyticResearchGroup, минимальный размер кредита по кредитным картам не превышает 10 000 руб. (57,1% предложения). В 2013 году данный показатель составлял 35,2% предложения, что на 21,9 п. п. ниже. В большей части программ максимальный размер кредитного лимита по кредитным картам находится в диапазоне 200 001--400 000 руб. (32,4% предложения). В 2013 году наибольший размер кредитного лимита находился в диапазоне от 400 001 до 500 001 руб. (26,3% предложения). “Analytic Research Group” - исследовательское маркетинговое агентство, официальный сайт.

Как известно, доминирующими расчетно-платежными системами стали "Europe", "VISA" и "American Express", являющиеся транснациональными корпорациями. Платежные инструменты этих систем используются во многих странах мира - и во внутреннем, и во внешнем платежном обороте.

Сейчас “VISA” является мировым лидером на рынке платежных карт -- занимает 57% этого рынка (2014 г.). Типы выпускаемых банковских карт: “Visa Electron”, “Visa Virtual”, “Visa Classic”, “Visa Gold”, “Visa Platinum”, “Visa Signature”, “Visa Infinite”, “Visa Black Card”.

Согласно данным компании на июнь 2013 года, число карт “VISA” в России достигло 100 миллионов. В 2012 году общий оборот по картам “VISA”, эмитированным российскими банками, вплотную приблизился к отметке в 13 триллионов рублей (рост по отношению к 2011 году -- 28%), а общее число обработанных транзакций превысило 3 миллиарда «РИАНОВОСТИ - информационное агентство”..

Следует упомянуть, что в связи с недавними событиями в Украине у российских держателей карт-лидеров возникли некоторые проблемы, связанные с санкциями, применимыми Соединенными Штатами Америки. Однако сейчас эта проблема решена. Это пример явно демонстрирует значимость трех упомянутых карт-лидеров на рынке и их влияние на экономики стран в целом.

Основная проблема в РФ - это уменьшение объемов налично-денежного обращения за счет разных форм и методов безналичных расчетов и его защиты. Сделать это можно, создав специализированную систему расчетно-платежных отношений, интегрированную в западноевропейскую расчетно-платежную систему. В рамках международных систем российские банки могут использовать международные платежные инструменты; эти же платежные инструменты в рублях могут использоваться во внутреннем платежном обороте, что, кстати, уже активно используют ведущие российские коммерческие банки. Это может стать существенным техническим элементом практической реализации полной конвертабельности российского рубля.

Остается сложный вопрос относительно перехода к чиповым карточкам (то есть снабженным микропроцессорами). Бесспорно, "чиповая технология" имеет будущее, а главное - позволяет резко расширить круг пользователей пластиковых карточек (поскольку на карте будут зафиксированы предварительно внесенные деньги), не прибегать к авторизации в разных режимах.

Прорыв большого объема пластиковых карт в расчетно-платежный оборот не означает, что другие платежные инструменты стали иметь второстепенное значение.

Основной формой платежа у нас пока остаются наличные деньги. Налично-денежное обращение порождает огромные издержки, связанные с печатанием бумажных денег, чеканкой монет, их выпуском в обращение, обработкой, перевозкой и хранением. Сократить налично-денежное обращение, снизить издержки, связанные с обслуживанием розничного расчетно-платежного оборота, можно лишь при использовании разнообразных методов платежей в этом обороте. Это, прежде всего, предуведомленные платежи, дебетовые и кредитовые карточки, кредитные чеки (в частности " Eurocheckcard "), банковские и дорожные чеки. При этом всегда нужно четко представлять, какое пространство может эффективно заполнять то или иное платежное средство. Система предуведомленных платежей, как и пластиковые карточки, связана с кругооборотом личных доходов. Она состоит в том, что банк автоматически зачисляет на текущий счет клиента или списывает с него суммы по заранее заключенному договору.

Пластиковые карты эффективны в своем большом пространстве, где можно в удобное для пользователя время и в удобном месте получать товары и услуги по предъявлении этих карт. В этом же пространстве обращается "Eurocheckcard".

Сейчас контрольная карта может работать как платежная (дебетовая) карта, а там, где нет соответствующих терминальных устройств, выписывается чек и пластиковая карта используется как контрольная.

В этом же пространстве используются и дорожные чеки. Этот платежный инструмент не утратил своей востребованности со стороны клиентуры банков. Он персонифицирован (персонификация удостоверяется образцом подписи клиента в момент продажи чеков). В случае утраты или хищения чеков соответствующая сумма может быть возмещена при соблюдении правил пользования чеками. Эти чеки удобны там, где лимиты пластиковых карточек не позволяют осуществить крупную покупку товаров или услуг.

Свое пространство занимает и банковский чек. Это платежное средство в основном используется в межбанковском обороте при наличии договоренности между банками, зафиксированной в соглашении о корреспондентских отношениях. Оно очень удобно при транспортировке и получении крупных сумм денег в других городах, странах.

В этом же пространстве может использоваться другой платежный инструмент, когда необходимо производить регулярные платежи в больших суммах в определенные сроки организациям и гражданам, находящимся в других городах и странах. Это - безотзывный револьверный денежный аккредитив. Этот платежный инструмент, как и банковский чек, является элементом корреспондентского соглашения с определенным банком.

Комбинация платежных инструментов, эффективно действующих в разных пространствах, позволяет банкам предоставлять своим клиентам более удобные и дешевые услуги.

Большая проблема создания "индустрии" пластиковых карточек - обеспечение ее дорогостоящим технологическим оборудованием, закупаемым в развитых странах. Создавать это оборудование в России по стандартам "VISA" и "Europe" было бы дешевле для российских потребителей. Для этих целей необходима инвестиционная компания с участием западных банков и фирм для выбора из многочисленных конверсионных предприятий тех, которые могли бы изготовить соответствующее оборудование и средства связи. Рынок для реализации в России такого оборудования обеспечен на долгие годы вперед.

2.3 Место пластиковых карт в жизни современного человека

В жизни современного человека пластиковые карты занимают определённое место. Пластиковыми картами пользуются люди различных профессий и возрастов. Область применения пластиковых карт довольно широка: АЗС, торговля, развлекательные клубы и центры, фармацевтика, услуги, медицина, интернет, IP-телефония и прочие “Media-сфера - рекламное агентство”.

Причины этого процесса - глобализация и информационное развитие бизнеса. Предприятиям, государствам, да и самим людям удобно пользоваться пластиковыми картами. При наличии, к примеру, банковской карты, человека гораздо сложнее ограбить, человеку не зависит от наличной денежной массы, которая есть у него в кармане.

Использование пластиковых карт имеет ряд положительных и отрицательных моментов. Плюсы:

1) Универсальность использования. Владелец карты может носить с собой крупные суммы.

2) Восстановление карты. В случае утери или кражи карты, владелец может позвонить в центр банка и заблокировать операции с картой. Нашедший или укравший карту не сможет ею воспользоваться после совершения блокировки (от нескольких секунд до нескольких дней). Владельцу же будет перевыпущена его карта с сохранением всей суммы на момент блокировки, за минусом небольшой суммы за перевыпуск.

3) География платежей. Банковские карты международных платежных систем позволяют оплачивать товары и услуги в большинстве стран мира, а также через Интернет.

4) Быстрота платежей. Получение наличности или оплата товаров и услуг с банкоматов или торговых терминалов происходит очень быстро в любой точке мира.

5) Пополнение счёта. Владелец банковской карты может получать быстрое и беспроцентное пополнение своего счёта, находясь в другом городе или стране.

Недостатки:

1) Приём платежей. В развитых странах мира практически все торговые точки принимают банковские карты, в менее развитых - приём карт ограничен крупными супермаркетами. Например, согласно результатам нашего исследования, в г. Щекино недостаточно банкоматов для снятия денег, а в торговых точках нет устройств для безналичной оплаты товаров и услуг. Наличные деньги же принимают все магазины.

2) Безопасность. При расчётах через Интернет и получении наличности через банкоматы и оплаты товаров в сомнительных точках, существует вероятность стать жертвой мошенничества с использованием технических средств. Поэтому следует быть крайне осторожным при пользовании магнитными картами, о чем регулярно предупреждают банки в своих памятках.

3) Сложность применения. Хотя банки стараются предельно упростить внешний вид банкоматов, для многих людей, особенно пожилых, возникают заметные сложности в получении наличности, а иногда даже и при расчётах в кассовых терминалах “Bankprice.ru - банковская информационная система”, .

Как показывает практика, использование современным человеком пластиковой карты имеет три основных направления: обналичивание, платежи в торговых точках и платежи через интернет.

Обналичивание, то есть получение наличных денежных средств путём списания с банковского счёта карты, можно проводить с помощью банкоматов и POS-терминалов, а также в офисах банков. Кроме обналичивания средств многие банкоматы позволяют платить за коммунальные услуги, услуги сотовой связи и доступа к сети Интернет и т.п., а также предоставляют другие финансовые услуги.

Банковской картой можно расплатиться за товары и услуги в любой стране в любой торговой точке, оборудованной торговым терминалом соответствующей платежной системы. Проценты в торговых терминалах при совершении платежа по оплате товаров и услуг, по правилам платежных систем, с держателя карты не взимается.

Банковской картой можно расплачиваться через сеть Интернет. Все условия обычно указываются на сайте. Этот способ - самый опасный способ оплаты, так как возможно воровство конфиденциальных данных - номера карты, имя держателя и код, которыми после могут использовать злоумышленники (кардеры). Поэтому желательно использовать только надёжные платёжные порты “”Алые паруса” - интернет-сайт для одаренных детей”..

Современный человек воспринимает банковские пластиковые карты как часть жизни. Они настолько крепко в нашей жизни укоренились, что без них трудно представить половину экономических операций, которые мы наблюдаем и в которых мы каждый день участвуем.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Последние годы пластиковые карты стали неотъемлемым атрибутом урбанизации и комфорта современного человека XXI века. Действительно, банковские карты удобны прежде всего потребителям услуг, ведь им не приходится носить с собой кошельки с большими суммами денег, достаточно лишь захватить с собой пластиковую карту. В странах Европы и США безналичная оплата товаров и услуг достигает 90% в структуре всех денежных операций.

Введение расчётной системы на основе пластиковых карточек имеет немалые преимущества и для самих банков: привлечение новых клиентов, увеличение оборотных средств, сокращение накладных расходов.