Размещено на http://www.allbest.ru/

16

Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования и науки Российской Федерации

НОУ ВПО «Сибирская академия финансов и банковского дела»

Кафедра банковского дела

КУРСОВАЯ РАБОТА

По дисциплине «Деньги, кредит, банки»

Новосибирск 2014



Содержание

• ВВЕДЕНИЕ
• 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОРГАНИЗАЦИИ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ
• 1.1 Понятия и принципы функционирования национальной платежной системы
• 1.2 Виды пластиковых карт
• 1.3 Принципы работы систем на основе пластиковых карт
• 2. ОРГАНИЗАЦИОННЫЕ АСПЕКТЫ НАЦИОНАЛЬНОЙ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ
• 2.1 Организация расчетов с использованием пластиковых карт
• 2.2 Рынок пластиковых карт в Российской Федерации
• 3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ НАЦИОНАЛЬНОЙ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ
• 3.1 Направления развития национальной платежной системы
• ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ



ВВЕДЕНИЕ

Развитие платежных систем в нашей стране выводит экономику на качественно новый уровень, характеризующийся высокой мобильностью платежей, доступа к услугам для всех слоев населения. Но наряду с четко выраженными достоинствами возникают и новые опасности. Так как деньги утрачивают свою материальную составляющую и уходят в виртуальный мир, за ними следуют и финансовые преступления, которые получают все более разнообразные и изощренные формы, а информационные технологии в руках злоумышленников помогают им эффективнее совершать такие преступления. Задача права в такой ситуации состоит в том, чтобы адекватно и эффективно регулировать платежные процессы и отношения субъектов платежных систем в условиях постоянного обновления и прогрессирования технологий и систем.

Целью данной работы является рассмотрение теоретических основ национальной платежной системы.

Для достижения цели в работе поставлены следующие задачи:

? рассмотреть понятия и принципы функционирования национальной платежной системы;

? исследовать принципы работы систем на основе пластиковых карт;

? рассмотреть организацию расчетов с использованием пластиковых карт;

? рассмотреть направления развития национальной платежной системы.

Разработанный Минфином РФ и Центральным банком России и принятый законодательной властью Федеральный закон № 161-ФЗ от 27.06.2011 «О национальной платежной системе» устанавливает правовые и организационные основы национальной платежной системы, регулирует порядок оказания платежных услуг, в том числе осуществления перевода денежных средств, использования электронных средств платежа, деятельность субъектов национальной платежной системы, а также определяет требования к организации и функционированию платежных систем, порядок осуществления надзора и наблюдения в национальной платежной системе.



1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОРГАНИЗАЦИИ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ

1.1 Понятия и принципы функционирования национальной платежной системы

Платежная система представляет собой комплекс организаций и учреждений, а также набор инструментов и процедур, используемых для передачи денежных средств между физическими и юридическими лицами с целью выполнения возникающих у них ежедневно платежных обязательств.

Любая платежная система должна включать:

? участвующих в платежах юридических и физических лиц;

? общепринятые платежные документы;

? соответствующие процедуры исполнения платежей.

Для проведения расчетных операций используются различные платежные инструменты, имеющие следующие характеристики:

? физическая форма (платежный документ на бумажном носителе или в электронном виде);

? защитные свойства (средства и методы, удостоверяющие подлинность документа);

? дебетовый или кредитовый документ.

Платежные инструменты, используемые на территории Российской Федерации, определены Положением Банка России «О безналичных расчетах в Российской Федерации» и должны оформляться на бланках Общероссийского классификатора управленческой документации (класс «Унифицированная система банковской документации») в виде:

? платежных поручений;

? платежных требований;

? чеков;

? заявлений на аккредитив.

Платежная система включает три основных процесса:

? инициирование платежа - процесс, при помощи которого должник поручает обслуживающему банку перевести денежные средства кредитору. Инициирование платежа осуществляется с помощью платежных инструментов.

? процесс передачи и обмена платежными инструментами между банками-участниками платежной системы;

? процесс расчета между банками-участниками, которые списывают (зачисляют) денежные средства со счетов своих клиентов.

Платежная система в Российской Федерации включает системы расчетов Банка России, систему прямых расчетов кредитных организаций через взаимные корреспондентские счета, небанковские (клиринговые и другие расчетные) кредитные организации, осуществляющие расчетные операции, внутри банковские расчетные системы (счета межфилиальных расчетов), платежные системы с использованием банковских карт. Каждая система расчетов функционирует как самостоятельно, так и во взаимосвязи с другими системами расчетов.

Для России платежная система имеет особую значимость, либо стала одной из ключевых проблем реформирования экономики. Основными составляющими этой проблемы являются, с одной стороны, платежный кризис и его последствия (разлаженность хозяйственных связей, социальные потрясения из-за просроченных выплат заработной платы, пенсии, пособий и т.п.), а с другой ? поистине революционные изменения в расчетах между учреждениями банков, представляющие фундамент становления новой банковской системы.

Реформирование платежной системы в России началось в 1992г. и явилась многоплановым процессом. За это время появилось огромное количество новых коммерческих структур, что потребовало соответствующей перестройки платежной системы. За прошедший период платежная система развивалась путем внедрения новых форм расчетов и совершенствования банковских технологий. На смену платежным требованиям пришли платежные поручения, электронные документы стали вытеснять традиционно использовавшиеся ранее документы на бумажных носителях.

Вне зависимости от конкретной формы любая платежная система должна включать в себя три основных элемента или процесса:

? процесс авторизации и начало платежа, когда плательщик поручает обслуживающему банку перевести средства;

? процесс передачи и обмена платежными документами между банками участниками, который чаще всего называют клирингом;

? процесс расчета между банками-участниками, то есть банк плательщика должен компенсировать средства банку получателя, что делается либо на двусторонней основе или через счета, который банки открывают у третьей стороны. Как правило, роль третьей стороны выполняет ЦБ РФ.

Отсутствие любого из этих трех компонентов ведет к нарушению платежной системы и, в конечном счете, к платежному кризису.

Платежная система строится по следующим принципам:

1. Эффективность. Эффективное функционирование системы платежей и расчетов имеет большое значение для Центрального Банка с точки зрения выполнения им задач поддержания стабильности кредитно-банковской системы и успешного проведения денежно-кредитной политики. Взаимозависимость денежно-кредитной политики и эффективности функционирования платежных систем проявляется в следующем. Проводимая Центральным банком политика минимальных резервных требований используется не только для осуществления задач денежно-кредитного регулирования, но и для обеспечения надежного функционирования платежных систем. Средства, депонированные коммерческими банками на резервных счетах в Центре банке, могут быть использованы для устранения перебоях в платежах. Со своей стороны, эффективно функционирующие платежные системы способствуют управлению ликвидностью, сдерживанию роста денежной массы и объема кредитов, то есть достижению целей денежно-кредитной политики.

2. Стабильность (защита от системного риска). Если нарушается цепочка платежей, то может рухнуть вся банковская система. Центральный банк должен не допустить такого развития событий. В связи с этим большое внимание уделяется стандартам и нормативам, позволяющим участникам платежной системы контролировать свой риск, а также мерам по предотвращению распространения локальных кризисов платежей на всю систему.

3. Надежность (своевременность). В соответствии со статьей 80 закона о Центральном банке, общий срок безналичных расчетов не должен превышать двух операционных дней в пределах субъекта Российской Федерации и пяти операционных дней в пределах Российской Федерации. Осуществление Банком России экстремальных проектов по электронным платежам позволило сократить сроки прохождения межрегиональных платежей до 1-2 дней. Создание системы валовых расчетов в режиме реального времени Банка России позволит кардинально ускорить расчеты (проходы платежей будет измеряться секундами). Для внедрения этой системы необходима, прежде всего, современная телекоммуникационная система.

4. Защита информации при осуществлении платежей и расчетов. Каждой кредитной организации для осуществления расчетов через платежную систему Банка России в обязательном порядке открывается корреспондентский счет в учреждении Банка России. Кредитная организация вправе открыть корреспондентский субсчет в учреждении Банка России своему филиалу, за исключением филиалов, обслуживающихся в одном учреждении Банка России с головной кредитной организацией или другим филиалом кредитной организации. В этом случае расчетные операции осуществляются через корреспондентский счет головной кредитной организации или корреспондентский субсчет другого филиала кредитной организации, открытые в Банке России. Кредитные организации и их филиалы, которым открыты корреспондентские счета (субсчета) в Банке России, являются клиентами Банка России. Многофилиальные кредитные организации для осуществления расчетов между филиалами открывают счета межфилиальных расчетов.

Межбанковские расчеты между кредитными организациями совершаются через корреспондентские счета, открываемые друг у друга. В расчетных небанковских кредитных организациях участниками расчетов являются как кредитные организации, так и юридические лица, не являющиеся кредитными организациями. Клиентам ? юридическим и физическим лицам для осуществления безналичных расчетов открываются счета в кредитных организациях, а в отдельных случаях, установленных законодательством, юридическим лицам открываются счета в учреждениях Банка России.

1.2 Виды пластиковых карт

Итак, пластиковая карточка представляет собой пластину стандартных размеров (ширина ? 85.6 мм, высота ? 53.9 мм, толщина ? 0.76 мм), изготовленную из специальной, устойчивой к механическим и термическим воздействиям, пластмассы. Из сказанного выше видно, что основная функция пластиковой карточки - обеспечение идентификации использующего ее лица как субъекта платежной системы.

Существует много оснований для классификации карт.

1. По материалу, из которого они изготовлены:

? бумажные (картонные);

? пластиковые;

? металлические.

В настоящее время практически повсемемстное распространение получили пластиковые карточки. Однако для идентификации держателя (владельца) карточки часто используются бумажные (картонные) карточки, запаянные или запрессованные в пластиковую пленку. Это ламинированные карточки. Ламинирование является довольно простой, дешевой и легкодоступной процедурой, и поэтому, если карточка используется для расчетов, то с целью повышения защищенности от подделки применяют более совершенную и сложную технологию изготовления карт из пластика.

В отличии от металлических карт пластик легко поддается термической обработке и давлению (эмбоссированию), что весьма важно для персонализации карты перед выдачей ее клиенту.

2. По способу записи информации на карту:

? графическая запись;

? эмбоссирование;

? штрих-кодирование;

? кодировка на магнитной полосе;

? чип;

? лазерная запись (оптические карты).

Самой ранней и простой формой записи информации на карточку было и остается графическое изображение. Оно до сих пор используется во всех картах, включая самые технологически изощренные. Вначале на карту наносились только фамилия, имя держателя карты и информация о ее эмитенте. Позже на универсальных банковских карточках был предусмотрен образец подписи, а фамилия и имя стали эмбоссироваться (механически выдавливаться).

Эмбоссирование позволило значительно быстрее оформлять операцию оплаты карточкой, делая оттиск на ней слипа. Информация, эмбоссированная на карте, моментально переносится через копировальную бумагу на слип. В целях борьбы с мошенничеством могут использоваться слипы и без копировального слоя, но способ переноса эмбоссированной на карте информации в сущности остался прежним ? механическое давление.

Эмбоссирование не вытеснило полностью графическое изображение. Более того, с появлением систем, основанных на безбумажной технологии, номер карты и имя держателя вновь стали наноситься на карточку графическим способом с помощью персонализаторов.

Штрих-кодирование - это запись информации на карточку с помощью штрих-кодирования применялась до изобретения магнитной полосы и в платежных системах распространения не получило. Однако карточки со штрих-кодами, подобными тем, которые наносятся на товары, довольно популярны в специальных карточных программах, где не требуются расчеты. Это связано с относительно низкой стоимостью таких карточек и считывающего оборудования. При этом для лучшей защиты штрих-коды покрываются непрозрачным для невооруженного глаза слоем и считываются в инфракрасном свете.

Изобретение в конце 60-х годов автоматических аппаратов выдачи наличных денег совершили революцию и в карточном бизнесе. Для того, чтобы таким аппаратом могли пользоваться держатели карточек, на обратную сторону карточки стали наклеивать полоску из магнитной пленки.

На магнитной полосе банковских карточек обычно в закодированном виде записывается номер карточки, срок ее действия и ПИН держателя карточки.

Магнитная запись является одним из самых распространенных на сегодняшний день способов нанесения информации на пластиковые карты. Но по прошествии 15-20 лет стало понятно, что магнитная полоса уже не обеспечивает необходимого уровня защиты информации от мошенничества и подделок. Тогда специалисты начали искать более надежный способ записи информации. Им оказался чип (от англ. chip - кристалл с интегральной схемой) или микросхема. Карточки с чипом также очень часто называются смарт-картами.

Несмотря на очевидные преимущества, чиповые карточки до сих пор имели ограниченное применение. Причина простая ? такая карточка на порядок дороже, чем карточка с магнитной полосой. Лишь в последние годы, когда ущерб от мошенничества с магнитными картами в международных платежных системах стал пугающе высоким и продолжает расти, было принято решение о постепенном переходе на чиповые карты.

Не все чиповые карты, являются чиповыми, то есть имеют микропроцессор. Специалисты подразделяют их на два вида: карты с памятью и собственно микропроцессорные карты. Карты памяти бывают разовые (однократная запись/многократное считывание) и позволяющие многократную перезапись. При этом объем памяти значительно превосходит карты с магнитной полосой и к тому же гораздо лучше позволяет защищать записанную информацию. В подавляющим большинстве банковских карточных программ, включая российские, основанных на чиповых картах, используется именно «защищенная память», как дающая наилучшее соотношение цена/защищенность.

Принципиально иные возможности открывают настоящие микропроцессорные карты, поскольку они имеют свою внутреннюю логику и, фактически, являются микрокомпьютером.

В 1981 году Дж. Дрекслером была изобретена оптическая карточка. Запись и считывание информации с такой карточки производится специальной аппаратурой с использованием лазера. Основное преимущество таких карточек ? возможность хранения больших объемов информации. Такие карточки уже используются для карманных «историй болезни», но в банковских технологиях распространения пока не получили вследствие высокой стоимости как самих карточек, так и считывающего оборудования.

3. По общему назначению:

? идентификационные;

? информационные;

? для финансовых операций (расчетов).

В принципе, это разделение не является взаимоисключающим. Например, крупная компания может выдавать каждому своему сотруднику карту, которая:

1) является пропуском, разрешающим (ограничивающим) проход в определенные зоны предприятия (идентифицирующая функция);

2) на той же карте может быть записана в кодированном виде «история болезни» или какая-либо другая важная информация о держателе карточки (информационная функция);

3) помимо этого, такая карточка может использоваться еще и для расчетов в столовой и магазинах данной компании (расчетная функция).

Системы с использованием многофункциональных карточек реально существует за рубежом, и очевидно, что тенденция объединения многих функций в одной пластиковой карточке являются весьма перспективной, поскольку такая многофункциональная карта удобная и для эмитента, и для ее держателя.

4. По эмитентам:

? банковские (универсальные) карты, выпускаемые банками и финансовыми компаниями;

? частные (private) карты, выпускаемые коммерческими компаниями для расчетов в торговой и сервисной сети данной компании.

Может показаться, что компании с целью увеличения объема и разнообразия операций со своими картами должны стремится сделать их более универсальными, объединяясь в эмиссии с другими компаниями, а еще лучше с банками. Это справедливо лишь отчасти. Значительная часть карточек выпускается и будет выпускаться компаниями самостоятельно.

5. Банковские и другие карточки, используемые для расчетов:

? автономный «электронный кошелек»;

? «Электронный кошелек» с дублированием счета у эмитента;

? «ключ к счету» ? средство идентификации владельца счета, ведущегося у эмитента.

Подавляющее большинство банковских карточек являются идентификатором, а не кошельком. К ним относятся все карточки «VISA», «Eurocard/Master Card», «American Express», российские «Юнион Card» и «СТБ Card».

Следует отметить, что карты с магнитной полосой очень редко используются в качестве «кошелька», так как магнитная полоса не обеспечивает приемлемого для эмитента уровня защиты записанной на ней информации. Обычно в качестве «электронных кошельков» применяются карты с чипом.

С этой точки зрения выражение «пластиковые деньги» не совсем корректно по отношению к большинству магнитных карточек, используемых клиентами.

6. По категории клиентуры, на которую ориентируется эмитент (в международных платежных системах это называется видами карт или продуктами):

? обычная карточка;

? серебряная карточка;

? золотая карточка;

? электронная карточка.

Для простоты и краткости можно сказать, что обычная карточка предназначена для рядового клиента. Это «Classic Visa» и «Mass (Standard) Eurocard/Master Car».

Серебреная карточка называется бизнес-картой (Business Card) и предназначена не для частных лиц, а для сотрудников организаций (компаний), уполномоченных расходовать в тех или иных пределах средства своей компании.

Золотая карточка предназначена для наиболее состоятельных, богатых клиентов.

Кроме того, в системах Visa и Europay есть карточки, которые могут быть использованы только в банкоматах для получения наличных денег и в электронных терминалах: «Electron Visa», «Cirrus/Maestro». Они действуют в пределах остатка на счете, по ним, как правило, держателю карты кредит не предоставляется, и поэтому они могут быть выданы любому клиенту независимо от уровня его обеспеченности или кредитной истории.

7. В России сложилось разделение на карты корпоративные и личные

Иногда еще выделяют «зарплатные» карточки: эмитент заключает договор с организацией, а держателями карточек являются ее сотрудники в качестве частных лиц.

Внешне эта классификация напоминает принятую в международных системах, но в действительности в ее основе положен юридический статус клиента, с которым эмитент заключает договор о выпуске и обслуживании карты. Их несовпадение подтверждается и на практике. Очень часто в России стандартная карточка выдается в качестве корпоративной, и, наоборот, известны случаи, когда бизнес-карту получали частные лица, считавшие, что им по статусу «положена серебреная карточка».

В международной классификации все же более важен набор услуг, который предоставляется в пакете с той или иной картой. Например, ежемесячный лимит не менее 5000 долларов по золотой карте или выдача новой карты взамен утраченной в течение 24 часов в любой точке земного шара, или страхование от утери деловых документов и опоздания транспорта.

В карточках со щтрих-кодом в качестве идентифицирующего элемента используется штриховой код, аналогичный коду, применяемому для маркировки товаров.

Карточки с магнитной полосой являются на сегодняшний день наиболее распространенными ? в обращении находится свыше двух миллиардов карт подобного типа. Однако и такой тип карт относительно уязвим для мошенничества. Так, в США в 1992 г. общий ущерб от махинаций с кредитными картами с магнитной полосой (без учета потерь с банкоматами) превысил один миллиард долларов. Тем не менее, существующая развитая инфраструктура использующих их платежных систем и отсутствие у мировых лидеров «карточного» бизнеса ? компаний VISA и Europay ? полномасшатбного стандарта на более перспективный вид карточек ? смарт-карты ? являются причиной интенсивного использования карточек с магнитной полосой и сегодня.

В смарт-картах носителем информации является уже микросхема. У простейших из существующих смарт-карт ? карт памяти ? объем памяти может иметь величину от 32 байт до 16 килобайт.

Карты с микропроцессором представляют собой по сути микрокомпьютеры и содержат все соответствующие основные аппаратные компоненты.

Суперсмарт-карты. Примером может служить многоцелевая карта фирмы Toshiba, используемая в системе VISA. В дополнение ко всем возможностям обычной микропроцессорной карты, эта карта также имеет небольшой дисплей и вспомогательную клавиатуру для ввода данных. Эта карта объединяет в себе кредитную, дебетовую и предоплатную карты, а также выполняет функции часов, календаря, калькулятора, осуществляет конвертацию валюты, может служить записной книжкой и т.д. Из-за высокой стоимости, суперсмарт-карты не имеют сегодня широкого распространения, но их использование будет, расти.

1.3 Принципы работы систем на основе пластиковых карт

платежный карта межбанковский

На сегодняшний день практически каждый банк выпускает и обслуживает пластиковые карты. Она удобно в использовании тем, что пользователю пластиковой карты не нужно носить с собой наличные деньги. Весь банковский счет на карте и готов перейти в наличность в любой момент.

При помощи пластиковых карт можно не просто получать зарплату и денежные переводы, можно всегда при себе иметь солидную сумму. Этими картами расплачиваются в магазинах, аэропортах, отелях. Имея доступ к интернету и привязанность карты к интернет-банкингу, спектр возможностей для проведения оплат возрастает в разы.

Платежные системы банковских карт предполагают различные типы карточек, которые отличаются друг от друга уровнем престижности и размером комиссионных отчислений, а иногда еще и набором услуг. Так, обычные зарплатные карты карты являются самыми дешевыми в обслуживании, основное их предназначение заключается в получении наличных средств в банкоматах. Наиболее популярными MasterCard Standart или Visa Classic дают своим обладателям возможность совершать покупки в интернете. А карты из серии Gold, Platinum, Titanium обходятся дороже своих аналогов и на этапе их оформления, и при проведении любых операций по ним. Зато держатели таких карт могут бeз слов показать уровень своего достатка, они заводят себе карты подобного класса для дополнения образа успешного человека. Но есть и еще одно преимущество престижных банковских карт - скидки и привилегии в ряде организаций. Например, некоторые сети магазинов предоставляют обладателям карт Gold, Platinum, Titanium дисконт, а в аэропорту им предложат более комфортные условия.

Самые распространенные пластиковые карты с магнитным носителем (магнитной полосой). Вся информация заложена в специальный магнитный состав. Принципиально такой тип карты напоминает магнитный носитель персонального компьютера. Запись и считывание информации происходит при помощи электромагнитного поля. Поскольку на магнитную полоску помещается не так много информации, там содержится только n-значный индикационный код, позволяющий войти в информационную систему банка, считать предназначенную информацию или получить наличные деньги.

Другим, не менее распространенным типом карт являются пластиковые карты со встроенным электронным чипом. Их отличие от предыдущих лишь в типе носителя информации. Электронный чип (микросхема) является миниатюрным электронным устройством (электронной памятью) для хранения данных, то есть количество виртуальных денег, лежащих в банке. Микросхема подсоединена к антенне для приема импульсов электромагнитного излучения (записи и считывания информации). Обычно антенна расположена по периметру внутри пластикового прямоугольника. Карты с электронным чипом позволяют хранить больше полезной информации, но их стоимость несколько выше и зависит от типа используемой микросхемы.

Существуют карты, которые представляют собой комбинацию магнитного и электронного носителя. Они более защищены от несанкционированного считывания, но из-за своей сложности не очень популярны.



2. ОРГАНИЗАЦИОННЫЕ АСПЕКТЫ НАЦИОНАЛЬНОЙ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ

2.1 Организация расчетов с использованием пластиковых карт

Повышение роли безналичных расчетов на фоне нарастающих процессов глобализации и развития информационных технологий влечет за собой эволюционные изменения платежных систем, совершенствование которых является серьезным фактором укрепления стабильности функционирования финансового сектора и экономики государства в целом. Переход мирового банковского сообщества на использование таких современных платежных и кредитных инструментов, как пластиковые карточки, обусловил качественный скачок в развитии форм и схем безналичных расчетов и позволил, следуя законам диалектики, перевести организацию платежных систем на следующую, более совершенную ступень развития.

Платежная система с использованием пластиковых карточек представляет собой совокупность структурных элементов ? участников, принципов, правил и процедур организации расчетов, проводимых через банки или иные кредитные организации в рамках согласованной технической инфраструктуры и гражданско-правовых отношений, возникающих между участниками расчетов по поводу эмиссии пластиковых карточек, выступающих в качестве средства платежа, процессирования транзакций и урегулирования взаимных денежных требований и обязательств.

Как и во всех системах безналичных расчетов, ключевыми субъектами платежных систем, использующих в качестве своего инструмента пластиковые карточки, являются банки, в которых открыты соответствующие счета. В связи с этим принципы данных систем целесообразно рассматривать как совокупность основополагающих принципов, обязательных при проведении безналичных расчетов вообще, и принципов, отражающих специфику платежных систем на основе пластиковых карточек. Основополагающие принципы безналичных расчетов предлагается сформулировать на основе Ключевых принципов для системно значимых платежных систем, которые были разработаны Комитетом по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов и приняты в январе 2001 г. в Базеле (Швейцария). Среди них наиболее значимыми являются: своевременное и полное выполнение платежных обязательств; проведение расчетов в пределах остатков на банковских счетах с согласия плательщика; имущественная ответственность за несоблюдение установленного правового режима; предотвращение мошенничества и финансовых преступлений и т. д.

Принципы, отражающие специфику платежных систем с использованием пластиковых карточек, предусматривают:

? наличие торговой марки, стандартов и правил;

? применение электронных платежных инструментов;

? обеспечение безопасности и надежности платежных операций на базе методов шифрования и криптографии;

? распределение рисков между участниками расчетов и обеспечение их заинтересованности;

? наличие объективных и открытых критериев допуска субъектов к участию в платежной системе и др.

Соблюдение данных принципов всеми участниками рассматриваемых платежных систем является важной предпосылкой повышения эффективности безналичных расчетов с использованием пластиковых карточек.

На основе обобщения мирового опыта можно сделать вывод, что, несмотря на различие функций платежных систем на основе пластиковых карточек (регулирующей, гарантирующей, расчетной и др.), между ними существуют взаимосвязь и единство, которые закрепляются в правилах, устанавливаемых платежными системами и регламентирующих как финансовые стороны проведения расчетов и платежей, так и чисто технологические аспекты проведения операций с платежными карточками.
Перейдем к определению специфики безналичных расчетов с использованием платежных карточек с точки зрения денежных и кредитных отношений.

Расчеты с использованием платежных карточек при покупке товара в торгово-сервисном предприятии предполагают рассрочку платежа ? разрыв во времени движения товара и денежных средств, т. е. использование денег для погашения долгов. При этом деньги выполняют функцию средства платежа, а пластиковая карточка выступает в качестве платежного инструмента безналичных расчетов. Также очевидна и связь расчетов с использованием пластиковых карточек (как кредитных, так и дебетовых) с кредитными отношениями. Временной разрыв между началом и окончанием платежа придает ему кредитный характер, а проводимая при этом платежная операция является, по сути, и кредитной, опосредующей кредитные отношения между держателем карточки (стороной, инициирующей транзакцию) и торгово-сервисным предприятием. Например, при расчетах за товар, приобретенный по дебетовой карточке, авторизационный запрос по распоряжению держателя карточки о перечислении средств торгово-сервисному предприятию с карточного счета держателя, открытого в банке-эмитенте, означает уменьшение долга со стороны банка плательщику и возникновение обязательства банка перечислить деньги по поручению плательщика получателю.

Таким образом, проведя анализ экономической сущности расчетов в платежной системе на примере операции по приобретению и оплате товара, представляется возможным сделать вывод, что между торгово-сервисным предприятием, участвующим в расчетах в качестве продавца товаров и получателя денежных средств, и держателем карточки, выступающим в сделке в качестве покупателя и плательщика, устанавливаются как денежные отношения, в процессе которых деньги выступают всеобщим эквивалентом, так и кредитные отношения, которые выражаются во временном разрыве между началом и окончанием платежа, погашением банком-эмитентом долга получателю средств по поручению плательщика. Стоимость совершает при этом встречные движения: товар переходит от продавца к покупателю, деньги ? от покупателя к продавцу.

Между держателем платежной карточки и банком-эмитентом (оплата услуг банка здесь во внимание не принимается) устанавливаются только кредитные отношения ? отношения другого характера, особого свойства по поводу возвратного движения стоимости, в которых качественно меняется состав участников ? субъектов. При расчетах по дебетовым карточкам держатель карточки, открывая карточный счет в банке-эмитенте и перечисляя денежные средства на него для последующего использования при оплате в торгово-сервисных предприятиях или снятия наличных в банкомате, весьма своеобразно кредитует банковскую систему. Для стимулирования привлечения дополнительных ресурсов на банковские счета банки-эмитенты часто практикуют начисление процентов своим клиентам по остаткам на карточных счетах, что еще раз подтверждает кредитный характер отношений между банком и клиентом.

В этом случае стоимость не совершает встречного движения между субъектами: при перечислении денег на карточный счет она временно переходит от держателя дебетовой карточки (денежные средства при этом остаются собственностью клиента) на его счет в банке-эмитенте и возвращается обратно к своему владельцу при оплате банком по его поручению за товары и услуги или снятии наличных.

В расчетах с использованием кредитных карточек ссужаемая стоимость не совершает встречного движения между субъектами: при предоставлении кредита по карточке она переходит от кредитора (банка-эмитента) во временное владение к заемщику (держателю карточки) и по истечении определенного времени вновь возвращается к своему владельцу (банку-эмитенту).

Взаимодействие банка-эмитента и держателя кредитной карточки носит характер единства противоположностей. Как участники кредитной сделки банк-эмитент и получатель кредита по карточке находятся по разные ее стороны. Банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как самовозрастающую стоимость, как капитал. Банк-эмитент ? сторона, предоставляющая ссуду, держатель кредитной карточки ? сторона, данную ссуду получающая. Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение личных потребностей держателя карточки, для банка же потребительная стоимость кредитной операции заключается в получении дохода в виде ссудного процента, следовательно, он заинтересован в более высоком ссудном проценте, а для держателя карточки важно получить более дешевый кредит. Очевидно, кредит становится возможным и необходимым только в том случае, если происходит совпадение интересов кредитора и заемщика.

Как показывает мировая практика, особенности экономической сущности безналичных расчетов с использованием пластиковых карт обусловливают заинтересованность участников участников платежной системы (Банков, держателей, государства и др.) в использовании современных платежных и кредитных инструментов, которая выступает в качестве ключевого фактора, способствующего совершенствованию и повсеместному распространению платежных систем на основе пластиковых карточек.

2.2 Рынок пластиковых карт в Российской Федерации

В условиях становления мировых связей происходит процесс интеграции экономик отдельных стран и становления платежных систем, например, в направлении становления безналичных форм расчетов, которые, так же, обнаружили обширное использование в идущем в ногу со временем мире.

Одним из способов безналичных расчетов считается пластиковая карта. В основной массе экономически развитых государств пластиковая карта считается обязательным атрибутом сферы торговли и услуг. Проведение операций при помощи платежных карт проявляет степень интегрированности банковской системы и общества в целом. Достаточно заявить, что безналичная оплата продуктов и услуг в промышленно развитых государствах достигает 90% в структуре всех валютных операций.

Экономисты именуют пластиковую карту «услугой века», одним из основных деталей «научно-технической революции в банковском деле». Поэтому исследование трудностей применения пластиковых карт в Российской Федерации видится необыкновенно злободневным, а исследование мировой практики и возможностей становления рынка пластиковых карт в России получают именно в данный момент точную значимость.

Масштабы и характер применения платежных карт аргументировано рассматриваются в виде одного из главнейших указателей значения становления ритейлового банковского бизнеса. Пластиковая карта ? это многоразовый платежный и кредитный инструмент долгого использования, владеющий более высочайшей на сей день степенью защиты от подделок и имеющий идентификационную информацию о владельце карты, позволяющий создавать ревизию его платежеспособности. В нынешнее время пластиковый бизнес ? это более 1,3 миллиардов выпушенных карт. Ежегодный мировой оборот выше 3 трлн. долларов. Платежные карты принимаются в более чем 20 миллионах торгово-сервисных компаниях. Около полумиллиона банковских филиалов, предоставляющих предложения, проводят операции с платежными картами, а количество банкоматов превысило 700 тысяч. Наряду с локальными (государственными) системами всё более обширное становление получают международные системы расчетов с применением платежных карт. Основная часть крупного рынка пластиковых карт контролируется 2-мя наикрупнейшими компаниями ? Visa International и MasterCard International. Если поделить весь мировой рынок пластиковых карт на сферы действия ключевых инвесторов ? платежных систем, то выйдет следующая картина: на платежную систему Visa приходится в пределах 57%, на Europay/MasterCard приблизительно 26%, на American Express ? около 13%, и на иные (включая DinersClub и JCB) ? 4%.

Российские банки практически всегда отличались рвением энергично развивать карточный бизнес и теперь накопили особый опыт выпуска иностранных карточек по лицензии огромнейших денежных ассоциаций, и собственных рублевых и денежных карт. Тем не менее, масштабы применения платежных карт до сих пор уступают средним признакам по государствам Европы.

Рассматривая банковскую пластиковую карту как платежный инструмент необходимо выделить ключевые ее плюсы и минусы. Для самого посетителя ? это удобство в применении, сокращение риска утраты средств, льготы при получении услуг в организациях торговли и сервиса, сокращение расходов на время выполнения экономических операций, автоматическая конвертация, экономическая притягательность ? начисление процентов, удаленное управление счетами и прочее;

? для фирм ? расширение продаж и привлечение новейших клиентов, падение издержек на инкассацию, увеличение сохранности работы с применением подписей обладателей, и ряд иных преимуществ;

? для банков ? расширение диапазона услуг, выход в свет новейших посетителей, падение цены операций с помощью безбумажной технологии, взимание добавочных комиссий ? и как следствие, повышение заработка, увеличение конкурентноспособного потенциала банка.

К сожалению для русского пользователя банковская карта представляет из себя скорее не платежный инструмент, а средство снятия наличных средств. По данным исследования КОМКОН доля карточных платежей в повседневных расчетах населения более чем в 10 раз ниже, нежели в южноамериканских супермаркетах, где они составляют 60%.

Во-первых, становление телекоммуникационной инфраструктуры в Российской Федерации сравнивая с иными развитыми государствами пребывает на невысоком уровне. Во-вторых, мировой кризис 1998 года сильно подорвал доверие к банкам, впрочем в настоящий момент обстановка изменяется в лучшую сторону. В-третьих, как ни прискорбно, пока не разработана настоящая политика в отношении рынка пластиковых карт, которая предугадывала бы как законодательное регулирование всего ансамбля взаимоотношений между участниками рынка, так и исследование программ помощи российских инноваторских решений в сфере расчетов пластиковыми картами. И 4-ой задачей надо выделить проблему сохранности. Тем более, в данный момент в мире имеется направленность перехода с магнитных карт на смарт-карты, что непременно содействует увеличению степени защищенности расчетов в общем. Уже в отдельных регионах получили обширное распространение карты с микропроцессором (смарт-карты).

Рынок платежных карт становится полем конкуренции между отечественными банками. Операции по банковским картам относятся к более прибыльным видам банковской работы. В среднем достаток на единицу расходов в карточном бизнесе выше, чем по иным видам операций.

Необходимо отметить такие прибыльные планы как реализация зарплатных схем. Издержки профилактики сходственных планов для банка малы вследствие высочайшей степени автоматизации процесса. Очень существенными имеют все шансы быть для банка комиссионные отчисления за проведение платежей при применении пластиковых карт, также комиссии получаемые от торгово-сервисных компаний за сервис.

Специфика отечественного рынка состоит в том, что рынок развивается как правило не с помощью личных вкладчиков и держателей карт, а с помощью зарплатных планов. Суть которых ? сервис процесса начисления и выдачи заработной платы работникам организации с применением банковских пластиковых карт. Эта система чрезвычайно обширно распространена в регионах России и часть зарплатных карт составляет около 80% всех выпушенных карт. Это во многом поясняет поведение держателей, которые после начисления заработной платы сразу ее снимают в банкомате.

Однако, катализатором к применению пластиковых карт в Российской Федерации станет сочетание 2 условий:

? устройство расчетов по карте обязано быть как минимум более комфортным, нежели с применением наличного капитала;

? использование карт более доступным.

Невзирая на присутствие преград и проблем, также на достаточно большие изначальные издержки, связанные с выпуском и отработкой технологий применения пластиковых карт, банки всё активнее принимают на вооружение данный инструмент для реализации стратегических целей по развитию ритейлового бизнеса. Если банк планирует удержаться в данной нише на рынке приватных взносов, ему не ограничиться в отсутствии выпуска платежных карт.

Как признают сами экономисты: «Будущее банковских услуг ? за пластиковыми картами». И данное на самом деле так, не взирая на наличие небольших трудностей, рынок пластиковых карт развивается достаточно быстрыми темпами и внушает большие надежды.



3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ НАЦИОНАЛЬНОЙ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ

3.1 Направления развития национальной платежной системы

Национальная платежная система (платежная система Российской Федерации) является одним из ключевых компонентов финансовой инфраструктуры экономики России, посредством которого формируется общий

денежный спрос в экономике, поддерживается общественное доверие к национальной валюте как средству платежа, а также обеспечивается реализация

денежно-кредитной политики. Однако, национальная платежная система, обеспечивая для финансовых институтов возможность переводов денежных средств, становится потенциальным каналом, через который финансовые риски

могут распространяться не только от одной финансовой организации к другим, но и от одного рынка финансовых активов на другие.

Национальную платежную систему в общем можно охарактеризовать как систему в значительной степени фрагментарную.

Так, на территории Российской Федерации функционировало 68 систем платежных карт (из которых 62 российских и 6 международных), а также более 20 систем денежных переводов (соответственно 16 российских и 4 международных). Отсутствие правого регулирования деятельности субъектов национальной платежной системы в рамках платежных систем, которое соответствовало бы современному уровню развития рынка платежных услуг не позволяет кредитными организациям ? участникам нескольких платежных систем оптимизировать управление своей ликвидностью. Более того, участие кредитных организаций в нескольких платежных системам, как правило, предполагает размещение ими денежных средств в каждом расчетном центре, что дополнительно усложнять процесс управления собственной ликвидностью. При всей многочисленности розничных платежных систем, функционирующих на территории Российской Федерации, национальный рынок безналичных розничных платежных услуг относительно слабо развит.

При развитости сетей банкоматов в РФ, в которых преимущественно население снимает наличность, крайне низкий уровень обеспеченности предприятий торговли и услуг POS-терминалами, что сдерживает рост розничных безналичных платежей.

Банк России рассматривает развитие национальной платежной системы как комплексный и сбалансированный процесс, охватывающий и инфраструктурные аспекты, которые включают платежные инструменты и операционные, клиринговые и расчетные центры, составляющие платежную инфраструктуру, и институциональные аспекты, такие как правая база, стандарты, рыночное взаимодействие, механизмы консультаций заинтересованных сторон.

В целях обеспечения стабильного функционирования национальной платежной системы, новой законодательной базой предусматривается предоставление права для Банка России осуществлять надзор за деятельностью операторов платежной инфраструктуры, причем даже в случае, когда функции операторов операционной и клиринговой инфраструктур выполняют юридические лица, не являющиеся кредитными организациями.

Достаточно высокий уровень развития финансовой инфраструктуры в Российской Федерации, а также наличие планов Правительства Российской Федерации по улучшению условий жизни российских граждан и повышение качества социальной среды, а также по построению в Российской Федерации международного финансового центра предопределяет необходимость функционирования на территории Российской Федерации совокупности взаимоувязанных, специализированных платежных систем, ориентированных на обработку либо платежей на крупные суммы денежных средств либо розничных платежей, т.е. платежей на незначительные суммы и несрочных. Поскольку платежи на крупные суммы, как правило, должны исполняться практически в режиме реального времени по счетам, открытым в центральном банке, а их несвоевременное исполнение может оказать существенное влияние на стабильность функционирования всей системы в целом, то в какого рода системах, участникам предоставляется развитый сервис по предоставлению ликвидности, а именно: автоматическое предоставление внутридневных кредитов и кредитов овернайт под залог ценных бумаг, автоматическое заключение и исполнение сделок, в том числе с Банком России. Вместе с тем, необходимость в предоставлении такого рода сервиса в розничных платежных системам отсутствует.

Как сказано выше, капиталоемкость существующих в настоящее время розничных платежных систем в значительной степени обусловлена их крайне низким уровнем операционной совместимости, вследствие чего, требуется наличие в каждой системе наряду с процессинговым центром, разновидностью которого являются внутрибанковские автоматизированные системы обработки розничных платежей, также клирингового и расчетного центра. Кроме того, такая организация национальной платежной системы предполагает хранение денежных средств на счетах, открытых участниками этих систем в каждом расчетном центре, что также привносит дополнительные издержки для кредитных организаций.

В этой связи, в перспективной национальной платежной системе целесообразно предусмотреть наличие одной централизованной клиринговой организаций, которой будут рассчитываться единые обязательства (требования) для кредитных организаций, вне зависимости от того, являются ли они участниками одной или нескольких розничных платежных систем. При этом, в целях снижения издержек кредитных организаций наиболее целесообразно урегулирование их обязательств, возникших в связи с участием в розничных платежных системах, осуществлять с использованием счетов, открытых в Банке России и через систему БЭСП, являющуюся системой валовых расчетов в режиме реального времени. Учитывая текущую ситуацию в национальной платежной системе, представляется целесообразным на начальном этапе создать единые клиринговые центры и расчетные центры для однотипных платежных систем.

Развитие национальной платежной системы должно осуществляться в

направлении, обеспечивающего удовлетворение потребностей социально-экономического развития Российской Федерации, а также потребностей развития банковского сектора и финансового рынка Российской Федерации.

В связи с чем, в сфере институционального развития национальной

платежной системы необходимо решение следующих задач:

?формирование законодательства о национальной платежной системе;

? развитие координационных и консультационных механизмов национальной платежной системы;

? внедрение новых и совершенствование, стандартизация существующих платежных инструментов и услуг;

? повышение стабильности национальной платежной системы за счет введения институтов надзора и наблюдения в национальной платежной системе;

? повышение финансовой грамотности населения в сфере платежных услуг.

В сфере инфраструктурного развития национальной платежной системы

необходимо решение следующих задач:

? повышение уровня доступности платежных услуг;

? развитие платежной системы Банка России с учетом ее системной значимости;

? повышение уровня взаимодействия между платежными системами для перевода крупных сумм, систем расчета по сделкам с финансовыми активами и розничными платежными системами (межсистемного взаимодействия) и управление системными и межсистемными рисками;

? формирование единой розничной платежной инфраструктуры (ЕРПИ).

Для координации деятельности по развитию национальной платежной системы необходимо создать Национальный платежный совет, в состав которого целесообразно включить представителей Банка России, органов законодательной и исполнительной власти Российской Федерации, банковских ассоциаций, профессиональных объединений участников рынка платежных услуг.

В заключение можно отметить, что развитие национальной платежной системы ? это прежде всего эволюционный процесс, зачастую преобразующий существующую национальную финансовую инфраструктуру. Считается, что формирование архитектуры национальной платежной системы, соответствующей планам Правительства Российской Федерации по социального экономического развитию страны является общегосударственной задачей, в решении которой, наряду с Банком России, примут участие как законодательные, так и исполнительные органы власти Российский Федерации и что позволит создать национальную платежную систему доступной для населения, выгодной для бизнеса, эффективной для государства и безопасной для всех.



ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Обзор и анализ существующих пластиковых карт позволяет сделать следующие выводы:

? пластиковые карточки успешно продвигаются на традиционных и новых рынках финансовых услуг;

? масштабы эмиссии и оборотов пластиковых карт позволяют говорить о глобальном характере основных международных платежных систем, использующих пластиковые карты;

? темпы роста объемов платежей с использованием пластиковых карт позволяют предположить, что безналичная форма расчетов может в обозримом будущем приобрести в некоторых регионах доминирующий характер;