Сущность валютного регулирования и его практическое применение в Республике Беларусь

Валютное регулирование: понятие, процесс, формы, методы, нормативно-правовая база. Главные задачи валютной политики. Уровни регулирования валютных отношений. Основные направления валютного контроля. Анализ состояния валютного рынка Республики Беларусь.

Рубрика Финансы, деньги и налоги
Вид курсовая работа
Язык русский
Дата добавления 04.03.2012
Размер файла 40,0 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Реферат

Объектом исследования является валютное регулирование.

Предметом исследования являются формы, методы валютного регулирования, нормативно-правовая база, институциональная структура валютного регулирования.

Целью работы является раскрытие сущности валютного регулирования и его практического применения в Республике Беларусь.

Методы исследования: анализ и синтез; дедуктивный метод; диалектический метод; сравнительный анализ; логический метод; метод группировок.

Исследования и разработки: определено понятие валютного регулирования, выделены его формы, методы; рассмотрены функции органы валютного регулирования и контроля; проанализировано применение валютного регулирования в Республике Беларусь.

Практическое применение возможно при разработке направлений и мероприятий валютной политики.

Автор работы подтверждает, что приведенный в ней расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.

Содержание

Введение

1. Сущность и содержание валютного регулирования

1.1 Валютное регулирование: понятие, формы, методы

1.2 Характеристика нормативно-правовой базы валютного регулирования

2. Понятие валютного контроля. Институциональная структура валютного регулирования

3. Анализ состояния валютного рынка Республики Беларусь

Заключение

Список использованных источников

Введение

Валютное регулирование является самостоятельным методом государственного регулирования экономики, наряду с денежно-кредитным, налогово-бюджетным и внешнеторговым регулированием. Валютное регулирование, с одной стороны, находится в зависимости от денежно-кредитного регулирования, так как валюта - это деньги, используемые в международных экономических отношениях. С другой стороны, валютное регулирование оказывает прямое воздействие на внешнюю торговлю, а внешнеторговое регулирование влияет на валютные отношения.

Валютное регулирование страны отражает уровень развития экономики, степень развития внешнеэкономических отношений и должно способствовать выполнению социальных задач общества, поэтому становление высокоэффективной экономики невозможно без развитого финансового рынка, составной частью которого является валютный рынок.

В условиях глобализации хозяйственной жизни и усиления взаимозависимости различных государств состояние кредитно-финансовой сферы все больше необходимо продуманное государственное регулирование в валютной сфере. Кризисные процессы в финансовом секторе и в валютной сфере приводят к экономическим потрясениям в отдельных государствах, однако правильно скоординированная валютная политика помогает не только их избежать, но и улучшить экономическое состояние страны.

Валютный рынок за последние годы развивается бурными темпами, свидетельством чему служит появление новых уполномоченных банков, валютных бирж, валютных отделов на фондовых биржах, широкой сети пунктов обмена валюты, резкий рост объема валютной выручки хозяйствующих субъектов от продажи ими на экспорт товаров, работ, услуг.

Объектом исследования является валютное регулирование.

Предметом исследования являются формы, методы валютного регулирования, нормативно-правовая база, институциональная структура валютного регулирования.

Целью работы является раскрытие сущности валютного регулирования и его практического применения в Республике Беларусь.

Задачами работы являются:

определение понятия валютного регулирования, выделение его форм, методов;

рассмотрение функций органов валютного регулирования и контроля;

анализ применение валютного регулирования в Республике Беларусь.

Методы исследования: анализ и синтез; дедуктивный метод; диалектический метод; сравнительный анализ; логический метод; метод группировок.

При подготовке курсовой работы использовалась различная литература по данной проблеме, статьи, изданные в Республике Беларусь. Анализ проведен на основе статического материала, представленного в специализированных журналов и на сайтах соответствующих ведомств. Основными источниками явились учебные пособия под редакцией Г.И. Кравцовой и А.А. Суэтина, нормативно-правовые документы Республики Беларусь, статьи журнала «Валютное регулирование и ВЭД».

1. Сущность и содержание валютного регулирования

1.1 Валютное регулирование: понятие, формы, методы

В настоящее время международные валютные отношения играют важную роль в процессе регулирования экономики. Валютные отношения обеспечивают взаимосвязь и взаимодействие национальной экономики с внешним миром. В условиях рыночной экономики осуществляется рыночное и государственное регулирование международных валютных отношений. Соотношение между ними часто меняется, однако государство всегда сохраняет валютный контроль в целях регламентации и надзора за валютными отношениями. На национальном уровне регулирование валютных отношений осуществляется посредством проведения валютной политики, валютного регулирования и валютного контроля.

Валютная политика - совокупность мероприятий проводимых государством и центральным банком в сфере денежного обращения и валютных отношений с целью воздействия на покупательскую силу денег, валютные курсы и экономику в целом. Она является частью макроэкономической и внешнеэкономической политики государства. Валютная политика выступает инструментом экономической политики государства и направлена на достижение ее главных целей: обеспечение устойчивости экономического роста, сдерживание безработицы и инфляции, поддержание равновесия платежного баланса [3, с. 9].

На разных исторических этапах выдвигаются конкретные задачи валютной политики. Государство косвенно или непосредственно вмешивается в валютные отношения. Валютная политика на национальном уровне осуществляется центральным банком, министерством финансов и другими уполномоченными на то органами, а на международном уровне координируется специализированными межгосударственными валютно-кредитными организациями.

Валютное регулирование - деятельность государственных органов (органов валютного регулирования) по установлению порядка обращения валютных ценностей, в том числе правил владения, пользования и распоряжения ими [6].

В узком смысле валютное регулирование представляет собой систему законодательных актов, устанавливающих правила проведения валютных операций на территории государства, то есть операций, связанных с переходом прав собственности на иностранную валюту и пересылкой ее за пределы данного государства. В более широком смысле валютное регулирование означает часть макроэкономической политики государства, затрагивающую сферу валютно-финансовых связей резидентов данной страны и самого государства.

Процесс валютного регулирования можно представить в виде последовательности ряда этапов (рисунок 1):

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рисунок 1 - Процесс валютного регулирования

валютный регулирование контроль

Регулирование валютных отношений включает несколько уровней:

уровень частных предприятий, в первую очередь национальные и международные банки и корпорации, которые располагают огромными валютными ресурсами и активно участвуют в валютных операциях;

государственный уровень (Министерство финансов, Центральный банк, органы валютного контроля);

межгосударственный уровень [13, с. 24].

Межгосударственное валютное регулирование - это координация валютной, кредитной и финансовой политики государств. Оно обусловлено рядом причин:

усилением взаимозависимости национальных экономик по разным направлениям;

изменением соотношения между рыночным и государственным регулированием в пользу рынка;

масштабами мировых валютных, кредитных, финансовых рынков, их нестабильностью.

Регулированию подлежат все элементы мировой и национальных валютных систем. В рамках национальной валютной системы комплекс мероприятий по валютному регулированию включает в себя два самостоятельных, но взаимосвязанных направления:

денежно-кредитные мероприятия общего характера, направленные на финансовое оздоровление национальной экономики, снижение темпов инфляции, обеспечение устойчивости национальной валюты, повышение доверия к ней;

мероприятия в собственно валютной сфере: политика установления валютных курсов, режим использования валюты, режим валютного рынка, валютных операций, регулирование платежного баланса и т.п. [2, с. 467].

Объектом валютного регулирования являются валютные ценности. К ним относятся:

иностранная валюта;

платежные документы в иностранной валюте, являющиеся таковыми в соответствии с законодательством Республики Беларусь;

ценные бумаги в иностранной валюте;

белорусские рубли при совершении сделок между резидентами и нерезидентами, сделок между нерезидентами на территории Республики Беларусь, осуществлении банковских переводов между резидентами и нерезидентами, не связанных с осуществлением расчетов по сделкам, осуществлении международных банковских переводов между резидентами или нерезидентами, а также при ввозе и пересылке в Республику Беларусь, вывозе и пересылке из Республики Беларусь, осуществлении нерезидентами операций, не влекущих перехода права собственности на белорусские рубли, по счетам и вкладам (депозитам) в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь;

ценные бумаги в белорусских рублях при совершении сделок между резидентами и нерезидентами, сделок между нерезидентами на территории Республики Беларусь, их ввозе и пересылке в Республику Беларусь, вывозе и пересылке из Республики Беларусь;

платежные документы в белорусских рублях при совершении сделок между резидентами и нерезидентами, сделок между нерезидентами на территории Республики Беларусь, при ввозе и пересылке в Республику Беларусь, вывозе и пересылке из Республики Беларусь [6].

Государственное регулирование в валютной сфере осуществляется в двух формах: правовой (прямой), реализуемой путем принятие соответствующих нормативных правовых актов, обязательных для выполнения участниками валютных отношений, и экономической (косвенной), которая осуществляется посредством использования экономических методов воздействия на соответствующих субъектов валютного рынка [8, с. 589].

Существуют различные методы валютного регулирования: дисконтная политика, девизная политика, валютная интервенция, диверсификация валютных резервов, валютные ограничения, регулирование степени конвертируемости валюты, регулирование валютного курса, девальвация, ревальвация.

Дисконтная политика - маневрирование учетной ставкой (ставкой рефинансирования) центрального банка, направленное на регулирование валютного курса и платежного баланса путем воздействия на международное движение капиталов. Повышение учетной ставки может стимулировать приток капиталов из стран, где более низкая процентная ставка. Понижение официальной ставки может привести к уходу иностранных капиталов.

Девизная политика осуществляется преимущественно в виде валютной интервенции, представляющей собой куплю-продажу государственными органами иностранной валюты (девизов) [2, с. 467].

Валютная интервенция - это прямое вмешательство центрального банка в операции на валютном рынке с целью воздействия на курс национальной валюты. Ради повышения курса национальной валюты центральный банк продает, а для снижения - скупает иностранную валюту в обмен на национальную. Своей деятельностью на валютном рынке центральный банк способствует уравновешиванию спроса и предложения на иностранную валюту и тем самым ограничивает пределы колебаний валютного курса.

Проведение валютной интервенции предполагает наличие в руках центральных банков значительных валютных резервов и возможно тогда, когда неуравновешенность платежного баланса незначительна и характеризуется периодической сменой пассивного сальдо активным. В противном случае проведение валютных интервенций грозит полным исчерпанием валютных резервов (при хронически пассивном сальдо платежного баланса) или расстройством денежного обращения внутри страны (при хронически активном сальдо платежного баланса). Кроме того, валютная интервенция оказывает лишь временное воздействие на валютный курс. В силу этого степень воздействия валютной интервенции на курс валюты ограниченна.

Диверсификация валютных резервов позволяет уменьшить убытки, связанные с относительным обесценением тех или иных валют, и обеспечить наиболее выгодную структуру резервных активов.

К другим мерам валютного регулирования относятся: продажа или покупка золота с целью оказания желательного воздействия на конъюнктуру рынка золота; изменение режима обратимости валют; ужесточение или ослабление валютных ограничений; получение или предоставление кредитов и субсидий для компенсации возникающих разрывов в международных платежах; регламентация государством международных расчетов и порядка проведения валютных операций. Центральные банки регламентируют деятельность коммерческих банков по ведению валютных операций, лицензируя ее [2, с. 468].

Валютные ограничения - совокупность мероприятий и нормативных правил, установленных в законодательном или в административном порядке и направленных на ограничение операций с валютой, золотом и другими валютными ценностями.

Цели валютных ограничений:

выравнивание платежного баланса;

поддержание валютного курса;

концентрация валютных ценностей в руках государства.

Согласно экономической теории к валютным ограничениям относят:

обязательную продажу экспортерами государству иностранной валюты (в обмен на национальную валюту по официальному курсу);

запрещение свободной продажи и купли иностранной валюты;

регулирование переводов и платежей за границу, вывоза капитала, репатриации прибылей, золота, денежных знаков и ценных бумаг;

ограничение прав физических лиц владеть и распоряжаться иностранной валютой;

регулирование получения внешних займов.

Следует отметить, что валютные ограничения в развивающихся странах (в отличие от развитых стран) охватывают более широкий круг внешнеэкономических операций и характеризуются большей жесткостью.

Различают две основные сферы валютных ограничений: текущие операции платежного баланса (торговые и неторговые сделки) и финансовые операции (движение капиталов, кредитов и другие трансферты). Степень конвертируемости обратно пропорциональна объему и жесткости практикуемых в стране валютных ограничений, непосредственно ведущих к сужению возможностей в осуществлении валютного обмена и платежей по международным сделкам [12, с. 75].

Девальвация и ревальвация - традиционные методы валютного регулирования. Девальвация - снижение курса национальной валюты по отношению к иностранным валютам или международным валютам (доллар США, евро). Это случается, когда официальный курс завышен по сравнению с рыночным. Ревальвация - повышение курса национальной валюты по отношению к иностранным или международным валютам. Последний метод эффективен при ограничении притока капитала.

Платежный баланс всегда был объектом государственного регулирования. Государственное регулирование платежного баланса - это совокупность экономических (в том числе валютно-кредитных, финансовых и др.) мероприятий по формированию основных статей платежного баланса и покрытию сальдо. Методы регулирования платежного баланса направлены либо на стимулирование, либо на ограничение внешнеэкономических операций. Страны с дефицитным платежным балансом принимают меры по развитию экспорта, сдерживанию импорта товаров, ограничению вывоза капиталов, сокращению внешней задолженности.

Это достигается также уменьшением бюджетного дефицита, совершенствованием дисконтной политики, введением валютных, кредитных ограничений, понижением курса национальной валюты, установлением пределов роста денежной массы. При активном платежном балансе органы государственной власти стремятся уменьшить его сальдо за счет увеличения импорта товаров, экспорта капиталов, уменьшения экспорта товаров, выдачи кредитов, увеличения золотовалютных резервов.

В современных условиях получают развитие межгосударственные способы регулирования платежных балансов: согласование условий экспортных кредитов; двухсторонние правительственные кредиты; краткосрочные кредиты центральных банков; кредиты международных валютно-кредитных и финансовых организаций [2, с. 469].

Таким образом, валютное регулирование применяется с целью уравновешивания платежных балансов, ограничению импорта и изменения его структуры, сокращения платежей за границу, концентрации валютных ресурсов. Определяя правила проведения расчетов во внешней торговле, операций по обмену валют, ввозу и вывозу капитала, государство воздействует на курс национальной валюты и обеспечивает достижение поставленных целей валютной политики.

1.2 Характеристика нормативно-правовой базы валютного регулирования

Реализация прямого государственного регулирования в валютной сфере является основополагающей для принятия тех или иных экономических методов воздействия на субъекты валютного рынка. Прямая форма валютного регулирования предполагает принятие ряда нормативно-правовых документов, которые регулируют валютные отношения.

Международные расчетные и валютно-кредитные отношения Республики Беларусь со странами дальнего и ближнего зарубежья, а также порядок и области применения иностранных валют отечественными организациями, предприятиями и гражданами регулируется рядом законодательных актов и инструктивных материалов. В законодательных актах и ведомственных инструкциях по валютным вопросам определены:

основные принципы осуществления валютных операций в РБ;

виды валют и валютных ценностей, применяемых в РБ;

права и обязанности резидентов и нерезидентов в отношении владения, пользования и распоряжения валютами и валютными ценностями на территории РБ;

полномочия и функции белорусских органов и агентов валютного регулирования и валютного контроля и др.

Основными законодательными актами и нормативными материалами являются:

Закон Республики Беларусь от 22 июля 2003 г. №226-З «О валютном регулировании и валютном контроле»;

Кодекс Республики Беларусь от 25 октября 2000 г. №441-З «Банковский кодекс Республики Беларусь»;

Закон Республики Беларусь от 25 ноября 2004 г. №347-З «О государственном регулировании внешнеторговых сделок»

Указ Президента Республики Беларусь от 27 марта 2008 г. № 178 «О порядке проведения и контроля внешнеторговых операций»

Постановление правления Национального банка Республики Беларусь от 30 апреля 2004 г. №72 «Об утверждении правил проведения валютных операций»;

Постановление правления Национального банка Республики Беларусь от 13 сентября 2006 г. №129 «О порядке осуществления обязательной продажи иностранной валюты на внутреннем ватном рынке»;

Постановление правления Национального банка Республики Беларусь от 17 января 2007 г. № 1 «Об утверждении инструкции о порядке проведения валютных операций с использованием наличной иностранной валюты и наличных белорусских рублей»;

Постановление правления Национального банка Республики Беларусь от 30 апреля 2004 г. № 73-38 «Об утверждении Инструкции о порядке ввоза, вывоза и пересылки иностранной валюты, белорусских рублей, платежных документов в иностранной валюте, документарных ценных бумаг в белорусских рублях и иностранной валюте физическими лицами через таможенную границу Республики Беларусь»;

Постановление правления Национального банка Республики Беларусь от 16 апреля 2009 г. № 46 «Об утверждении Инструкции о порядке регистрации сделки и выполнении банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями функций агентов валютного контроля» [1].

В эти нормативные документы постоянно вносятся изменения и дополнения, которые соответствуют потребностям экономической жизни государства.

Таким образом, юридически валютная политика оформляется валютным законодательством - совокупностью правовых норм, регулирующих порядок совершения операций с валютными ценностями в стране и за ее пределами, а также валютными соглашениями между государствами [2, с. 467].

Республика Беларусь признает приоритет общепризнанных принципов международного права и обеспечивает соответствие им валютного законодательства Республики Беларусь.

Нормы права, содержащиеся в международных договорах Республики Беларусь, являются частью действующего на территории Республики Беларусь валютного законодательства, подлежат непосредственному применению, кроме случаев, когда из международного договора следует, что для применения таких норм требуется принятие (издание) внутригосударственного нормативного правового акта [6].

За нарушение норм валютного законодательства к юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям Республики Беларусь применяются экономические санкции. Так за:

незаконное принятие иностранной валюты в качестве платежного средства - влечет наложение штрафа в размере от десяти до пятидесяти базовых величин. То же действие, совершенное повторно в течение одного года после наложения административного взыскания за такое же нарушение, - влечет наложение штрафа в размере от пятидесяти до ста базовых величин;

скупка, продажа, обмен иностранной валюты, осуществляемые без специального разрешения (лицензии) или государственной регистрации, и иное незаконное использование ценных бумаг и платежных документов в иностранной валюте - влекут наложение штрафа в размере до ста базовых величин с конфискацией предмета административного правонарушения;

осуществление индивидуальным предпринимателем, юридическим или физическим лицом валютной операции, связанной с движением капитала, без разрешения Национального банка Республики Беларусь, когда в соответствии с законодательством требуется такое разрешение, - влечет наложение штрафа в размере от десяти до ста базовых величин;

осуществление индивидуальным предпринимателем или юридическим лицом валютной операции, связанной с движением капитала, без регистрации либо уведомления в случае, когда в соответствии с законодательством требуются такие регистрация или уведомление, - влечет наложение штрафа в размере десяти базовых величин;

несвоевременная обязательная продажа иностранной валюты - влечет наложение штрафа в размере от десяти до сорока базовых величин, а на индивидуального предпринимателя или юридическое лицо - в размере до одного процента от непроданной валюты за каждый день просрочки, но не свыше суммы непроданных валютных средств;

необоснованное занижение суммы валютных средств, подлежащих обязательной продаже, - влечет наложение штрафа в размере от десяти до сорока базовых величин, а на индивидуального предпринимателя или юридическое лицо - в размере необоснованно заниженных валютных средств;

невозвращение из-за границы индивидуальным предпринимателем или должностным лицом юридического лица валюты, подлежащей в соответствии с законодательством Республики Беларусь обязательному перечислению на счета в уполномоченный банк Республики Беларусь, если в этих действиях нет состава преступления, - влечет наложение штрафа в размере до тридцати базовых величин;

несоблюдение установленных сроков использования валютных средств, приобретенных на внутреннем валютном рынке за белорусские рубли, - влечет наложение штрафа на индивидуального предпринимателя или юридическое лицо в размере одного процента суммы не использованных в установленный срок валютных средств за каждый следующий со дня просрочки день, но не более суммы неиспользованных средств;

нецелевое использование валютных средств, приобретенных на внутреннем валютном рынке за белорусские рубли, - влечет наложение штрафа на индивидуального предпринимателя или юридическое лицо в размере до ста процентов суммы средств, использованной не по целевому назначению;

нецелевое использование и (или) невозвращение в установленный срок средств в иностранной валюте, выданных под отчет, в том числе на оплату расходов по командировкам за пределы Республики Беларусь, - влекут наложение штрафа на индивидуального предпринимателя или юридическое лицо в размере до десятикратной суммы этих средств.

недекларирование перемещаемых через таможенную границу Республики Беларусь физическими лицами подлежащих таможенному декларированию иностранной валюты - влечет наложение штрафа в размере от пяти до тридцати базовых величин с конфискацией незадекларированной иностранной валюты в части превышения над суммой, перемещение которой через таможенную границу допускается без таможенного декларирования [7].

Таким образом, валютное законодательство Республики Беларусь состоит из нормативных правовых актов Президента Республики Беларусь, законов Республики Беларусь, нормативных правовых актов органов валютного регулирования и органов валютного контроля Республики Беларусь, издаваемых в соответствии с их компетенцией, которыми устанавливаются порядок обращения валютных ценностей, права и обязанности резидентов и нерезидентов при проведении валютных операций, система органов валютного регулирования и органов валютного контроля, агентов валютного контроля и их полномочия.

2. Понятие валютного контроля. Институциональная структура валютного регулирования

Надзор за соблюдением субъектами экономических отношений правил обращения валютных ценностей осуществляется в процессе валютного контроля.

Валютный контроль - деятельность органов валютного контроля и агентов валютного контроля, направленная на обеспечение соблюдения резидентами и нерезидентами требований валютного законодательства Республики Беларусь [6].

Основными направлениями валютного контроля являются:

определение соответствия проводимых валютных операций валютному законодательству;

обеспечение контроля за перемещением иностранной валюты и иных валютных ценностей через таможенную границу Республики Беларусь;

предотвращение легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и иной экстремистской деятельности;

проверка полноты и достоверности учета и отчетности по валютным операциям;

анализ данных учета, отчетности и информации по валютным операциям.

Органами валютного контроля в Республике Беларусь являются Совет Министров Республики Беларусь, Национальный банк, Комитет государственного контроля Республики Беларусь (далее - Комитет государственного контроля), Государственный таможенный комитет.

Совет Министров Республики Беларусь как орган валютного контроля определяет компетенцию республиканских органов государственного управления и иных государственных организаций, подчиненных Правительству Республики Беларусь, областных (Минского городского) исполнительных комитетов по вопросам осуществления ими функций агентов валютного контроля.

Национальный банк как орган валютного контроля осуществляет валютный контроль за совершением банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями валютных операций.

Комитет государственного контроля как орган валютного контроля формирует на основании информации, получаемой от иных органов валютного контроля, а также агентов валютного контроля, базу данных по вопросам валютного контроля, в пределах своей компетенции осуществляет контроль за выполнением органами валютного контроля и агентами валютного контроля своих функций.

Государственный таможенный комитет как орган валютного контроля осуществляет организацию валютного контроля за перемещением резидентами и нерезидентами через таможенную границу Республики Беларусь валютных ценностей.

При осуществлении валютного контроля органы валютного контроля в рамках своей компетенции вправе:

проводить в установленном законодательством порядке проверки осуществления резидентами и нерезидентами валютных операций, полноты и достоверности учета и отчетности по валютным операциям, а при наличии оснований - законности происхождения валютных ценностей;

осуществлять контроль за своевременностью представления резидентами и нерезидентами отчетности по валютным операциям и соответствием ее требованиям валютного законодательства;

получать в установленном порядке при проведении проверок документы, содержащие информацию о валютных операциях;

приостанавливать операции по счетам резидентов и нерезидентов в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь в случаях и порядке, установленных законодательными актами Республики Беларусь [6].

Координацию деятельности органов валютного контроля, уполномоченных в соответствии с законодательством осуществлять валютный контроль, осуществляет Комитет государственного контроля. Органы валютного контроля осуществляют передачу Комитету государственного контроля информации, необходимой ему для осуществления валютного контроля, в соответствии с порядком и сроками, установленными законодательством.

Органы валютного контроля вправе совместно осуществлять контроль за проведением валютных операций резидентами и нерезидентами, валютный контроль за деятельностью которых входит в компетенцию этих органов.

Агентами валютного контроля в Республике Беларусь являются республиканские органы государственного управления и иные государственные организации, подчиненные Правительству Республики Беларусь, областные (Минский городской) исполнительные комитеты, таможни, банки и небанковские кредитно-финансовые организации [6].

Банки и небанковские кредитно-финансовые организации осуществляют контроль за проведением их клиентами валютных операций и вправе:

осуществлять контроль за полнотой и своевременностью представления клиентами информации, относящейся к валютным операциям, и соответствием ее требованиям валютного законодательства;

осуществлять контроль за соответствием проводимых клиентами валютных операций требованиям валютного законодательства;

получать документы, объяснения, справки и сведения об осуществлении валютных операций.

Банк и небанковская кредитно-финансовая организация не вправе выполнять распоряжение резидента или нерезидента о перечислении с его счета денежных средств:

если такое перечисление не соответствует режиму функционирования счета резидента или нерезидента;

если проведение валютной операции допускается при наличии разрешения Национального банка, но такое разрешение резидентом или нерезидентом не представлено;

если резидентом или нерезидентом не представлены документы, предусмотренные требованиями нормативных правовых актов Президента Республики Беларусь и (или) нормативных правовых актов Национального банка, либо представленные документы не соответствуют таким требованиям.

При поступлении резиденту или нерезиденту денежных средств по валютной операции, проводимой с нарушением законодательства Республики Беларусь, банки и небанковские кредитно-финансовые организации обязаны зачислять данные денежные средства на счет этого резидента или нерезидента с уведомлением соответствующих органов валютного контроля.

Порядок и сроки уведомления банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями органов валютного контроля устанавливаются Национальным банком.

Республиканские органы государственного управления и иные государственные организации, подчиненные Правительству Республики Беларусь, областные (Минский городской) исполнительные комитеты являются агентами валютного контроля, подотчетными Совету Министров Республики Беларусь.

Республиканские органы государственного управления и иные государственные организации, подчиненные Правительству Республики Беларусь, областные (Минский городской) исполнительные комитеты как агенты валютного контроля в пределах своей компетенции в соответствии с законодательством:

осуществляют контроль за возвратом в Республику Беларусь и использованием подчиненными (подведомственными, входящими в состав) им юридическими лицами, а также индивидуальными предпринимателями выручки от экспорта;

принимают меры по устранению подчиненными (подведомственными, входящими в состав) им юридическими лицами, а также индивидуальными предпринимателями выявленных нарушений валютного законодательства;

представляют информацию о внешнеэкономической деятельности подчиненных (подведомственных, входящих в состав) им юридических лиц, а также индивидуальных предпринимателей в порядке и сроки, установленные законодательством.

Таможни являются агентами валютного контроля, подотчетными Государственному таможенному комитету.

Таможни как агенты валютного контроля:

производят таможенное оформление экспортируемых (импортируемых) товаров в порядке, определенном законодательством;

контролируют правильность оформления документов при экспорте (импорте) товаров;

осуществляют контроль за соблюдением законодательства, регламентирующего порядок ввоза и вывоза валютных ценностей.

Органы валютного контроля и агенты валютного контроля, а также их работники обязаны хранить коммерческую или банковскую тайну резидентов и нерезидентов, ставшую им известной при осуществлении валютного контроля.

Президент Республики Беларусь определяет систему органов валютного регулирования в Республике Беларусь и принимает иные меры по осуществлению валютного регулирования в соответствии с Конституцией Республики Беларусь.

Органами валютного регулирования в Республике Беларусь являются Совет Министров Республики Беларусь и Национальный банк [6].

Национальный банк как орган валютного регулирования в пределах своей компетенции:

устанавливает официальные курсы белорусского рубля по отношению к другим валютам;

регулирует обращение валютных ценностей на территории Республики Беларусь;

устанавливает порядок открытия, ведения и режим счетов резидентов и нерезидентов в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях в иностранной валюте;

устанавливает порядок открытия, ведения и режим счетов нерезидентов в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях в белорусских рублях;

устанавливает порядок и условия открытия резидентами счетов в белорусских рублях и иностранной валюте в банках и иных кредитных организациях за пределами Республики Беларусь;

устанавливает порядок осуществления валютных операций между резидентами и нерезидентами;

устанавливает правила биржевой торговли иностранной валютой;

устанавливает формы отчетности, ведения учета и статистики валютных операций, а также порядок и сроки представления необходимой информации о валютных операциях в Национальный банк для разработки платежного баланса Республики Беларусь и иных целей;

устанавливает совместно с уполномоченными государственными органами порядок и нормы ввоза, вывоза и пересылки в Республику Беларусь и за ее пределы иностранной валюты, белорусских рублей и ценных бумаг в иностранной валюте и белорусских рублях, а также платежных документов в иностранной валюте и платежных документов в белорусских рублях;

определяет в соответствии с настоящим Законом и иными законодательными актами функции агентов валютного контроля, которые могут быть возложены на банки и небанковские кредитно-финансовые организации;

привлекает в соответствии с законодательством банки и небанковские кредитно-финансовые организации к ответственности за нарушение валютного законодательства;

выдает разрешения на осуществление валютных операций, связанных с движением капитала, за исключением случаев, установленных настоящим Законом и Президентом Республики Беларусь;

в случаях и пределах, предусмотренных законодательными актами, принимает нормативные правовые акты, содержащие нормы валютного законодательства, в том числе совместно с иными органами валютного регулирования и органами валютного контроля.

Совет Министров Республики Беларусь взаимодействует с Национальным банком по вопросам валютного регулирования, а также в пределах своей компетенции принимает нормативные правовые акты, содержащие нормы валютного законодательства, в случаях, предусмотренных законодательными актами.

Органы валютного контроля и регулирования выполняют важные функции в системе валютных отношений. Они обеспечивают соблюдение резидентами и нерезидентами требований валютного законодательства, контроль за движением иностранной валюты и других валютных ценностей, влияют на экономическое и финансовое положение страны.

3. Анализ состояния валютного рынка Республики Беларусь

В период 2008 - 2010 гг. валютное регулирование в Республики Беларусь осуществлялось с учетом процессов международного финансового кризиса. Современный финансовый кризис негативно повлиял на экономическое состояние многих развитых и развивающихся стран. Республика Беларусь всегда отличалась высокой степенью государственного регулирования экономики. Именно вследствие этой особенности белорусская экономика оказалась менее других вовлеченной в мировой финансовый рынок. С конца 2008 г. увеличилось негативное влияние финансового кризиса на состояние экономики Беларуси. Основными каналами появления кризиса в стране явились: снижение спроса на белорусскую продукцию на внешних рынках, снижение объемов кредитования белорусских банков и предприятий реального сектора нерезидентами, девальвация валют торговых партнеров Беларуси. В таких условиях важным элементом экономической политики явилось валютное регулирование. Именно правильная валютная политика оказывала поддержку реальному сектору экономики и помогла минимизировать последствия кризиса.

В период финансового кризиса правительство Республики Беларусь использовало различные экономические инструменты валютного регулирования: дисконтную политику, валютные интервенции, диверсификацию валютных резервов, девальвацию национальной валюты, ужесточение валютных ограничений, получение кредитов центральных банков; кредиты международных валютно-кредитных и финансовых организаций.

Наиболее важным объектом регулирования оказался валютный курс. Валютный курс необходим для международных торговых и кредитно-финансовых операций. Экспорт и импорт Республики Беларусь зависят от курса белорусского рубля к доллару США, к евро и российскому рублю. Со 2 января 2009 г. Национальный банк Республики Беларусь перешел к использованию механизма привязки белорусского рубля к корзине иностранных валют, в состав которой включены доллар США, евро, российский рубль с равными долями этих валют в корзине. Это должно обеспечивать конкурентоспособность белорусской экономики. Такая мера также способствует уменьшению зависимости от относительного обесценения той или иной валюты [4, с. 54].

Однако в последние месяцы 2010 г. Национальный банк Республики Беларусь сохранял привязку белорусского рубля к доллару США (курс белорусского рубля по отношению к доллару США за январь-сентябрь составил 2 968.91) [10]. Это привело к увеличению колебаний курса национальной валюты к евро и российскому рублю. В октябре 2010 г. ослабление белорусской валюты по отношению к евро составило 1,9 %, по отношению к валютной корзине - 0,5 %. По отношению к российскому рублю белорусский рубль укрепился на 0,8 % [14, с. 69]. Данная временная мера выгодна Беларуси из-за сложившейся ситуации на международном валютном рынке: в «валютных войнах» побеждают США, и курс доллара по отношению к валютам многих стран слабеет.

Валютный курс оказывает большое влияние на многие макроэкономические процессы, происходящие в обществе. От уровня валютного курса, с помощью которого сопоставляются цены на товары и услуги, произведенные в разных странах, зависят конкурентоспособность национальных товаров на мировых рынках, объемы экспорта и импорта, а, следовательно, состояние счета текущих операций платежного баланса страны. Динамика валютного курса, степень и частота его колебаний являются показателями экономической и политической стабильности общества. Во второй половине 2008 г. активно использовалась валютная интервенция для поддержки курса национальной валюты. Однако данный метод валютного регулирования является временным, поэтому в начале 2009 г. вынужденной реакцией на внешние шоки явилась девальвация белорусского рубля. 2 января курс белорусского рубля был понижен к доллару США на 21%, к евро - на 20%, к российскому рублю - на 17% [11, с. 22]. Однако ожидаемого эффекта это мера не оказала в силу чрезвычайно высокой импортоемкости национальной экономики. Кроме того эта мера валютного регулирования привела к социальной нестабильности: падение зарплаты в долларовом выражении, проблемы возврата валютных кредитов. Результатом явилось то, что банки столкнулись с масштабным изъятием населением средств с депозитов в национальной валюте и их конвертацией в наличность и депозиты в иностранной валюте. Эти процессы негативно отразились на динамике объема и структуры денежной массы. Положительным моментом явилось то, что эта мера помогла решить вопросы финансовой поддержи со стороны Международного валютного фонда.

Использовались кредиты международных валютно-кредитных и финансовых организаций для обеспечения валютной и экономической стабильности республики. Исполнительный Совет директоров МВФ 12 января 2009 г. утвердил кредит «стэнд-бай» Беларуси в размере 2,46 млрд долларов США. Последний транш был получен в апреле 2010 г. Рост золотовалютных резервов происходил главным образом за счет стабилизационного кредита МВФ [15, с. 45].

Регулирование ставки рефинансирования является частью дисконтной политики, а следовательно, и валютной. Так в 2009 г. Национальный банк Республики Беларусь проводил жесткую процентную политику: с целью снижения инфляционного и девальвационного давления и стимулирования привлечения вкладов населения и организаций в банки. Ставка рефинансирования была повышена в январе 2009 г. на 2 п.п. до 14% годовых и до конца года не изменялась [11, с. 23].

В 2010 г. Национальный банк постепенно снижал ставку рефинансирования. Однако снижение темпов прироста вкладов населения в белорусских рублях в сентябре-октябре, а также увеличение темпов инфляции стали причинами отказа центрального банка от уменьшения ставки рефинансирования [14, с. 69].

В настоящее время существуют вероятность девальвации белорусского рубля по отношению к корзине валют. Однако размещение новых облигаций Республики Беларусь за рубежом является стабилизирующим фактором для валютного рынка. Это свидетельствует о том, что Правительство готово решать финансовые проблемы страны, не прибегая к девальвации национальной валюты.

Негативно влияет на состояние валютного рынка ухудшение сальда внешней торговли. Так за январь-сентябрь 2010 г. оно составило -5,7 млрд долларов США, тогда как за аналогичный период прошлого года - -4,8 млрд долларов США.

К положительным для валютного рынка страны событиям можно отнести результаты визита Президента Республики Беларусь в Китай. В Пекине был подписан пакет документов по реализации совместных проектов на 3,5 млрд долларов США. Положительным моментом также является заявление премьер-министра России об отмене всех вывозных пошлин на сырую нефть для Беларуси после ратификации пакета документов по единому экономическому пространству [14, с. 73].

Таким образом можно выделить можно выделить следующие сферы применения валютного регулирования: сокращение колебаний притока и оттока краткосрочного капитала; стабилизация курса национальной валюты; поддержание удовлетворительного состояния платежного баланса; уравновешивание спроса и предложения на иностранную валюту; преодоление нехватки внутренних сбережений для целей внутреннего инвестирования; финансирование бюджетного дефицита; предотвращение процесса распространения международных финансовых кризисов.

Заключение

В данной работе изложены актуальные вопросы валютного регулирования в Республике Беларусь. Для более глубокого анализа происходящих в стране преобразований и поиска путей решения проблем, возникающих в процессе регулирования валютных отношений, рассматриваются существующие инструменты валютного регулирования и их использование в Республике Беларусь.

В настоящее время создана система валютного регулирования и валютного контроля, позволяющая на данном этапе с использованием административных и экономических методов обеспечить «прозрачность» на внутреннем валютном рынке. Можно говорить о том, что административные меры валютного регулирования на определенном краткосрочном отрезке времени оказывают положительное влияние на развитие экономики внутри страны, мобилизуя национальные сбережения для инвестирования в экономику.

В долгосрочном периоде регулирование через валютные ограничения не может обеспечить стабильности на валютном, внешнеторговом и финансовых рынках, поэтому по мере выравнивания внешнеторговых диспропорций, динамики ВВП и обменного курса белорусского рубля целесообразен переход к либеральному направлению валютного регулирования.

Валютная политика как составляющая экономической политики должна быть сфокусирована на проведении мер, способствующих формированию условий для более полного использования потенциала ресурсов, противодействующих обеднению населения и потрясению на валютном и финансовом рынке, стимулирующих рациональное поведение личности в конкурентной рыночной среде. Главной целью валютного регулирования является обеспечение внутренней и внешней устойчивости национальной валюты. Для достижения этой цели используются различные инструменты прямого и косвенного воздействия на обменный курс национальной валюты.

Развитие национального валютного рынка, как и всего валютного механизма нашей страны, должны с одной стороны подчиняться общей экономической политике и действующей социально-экономической модели, чтобы избежать внутренних потрясений, но с другой - стремиться к соответствию международным стандартам развитых стран в валютной сфере. Применение тех или иных методов валютного регулирования зависит от ситуации на международных валютных и финансовых рынках. Так представляется целесообразным ужесточение валютного регулирования со стороны государства, чтобы уменьшить влияние современного финансового кризиса и его последствий. Именно отсутствие регулирующих норм, неспособность регулирующих органов в валютной сфере адекватно оценивать риски играют не последнюю роль в возникновении валютных и финансовых кризисов в мире.

Список использованных источников

1. Валютное регулирование. Официальный сайт Национального банка Республики Беларусь [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.nbrb.by/ Legislation/ForExRegul. - Дата доступа: 17.12.2010.

2. Кравцова Г.И. Деньги, кредит, банки: учебное пособие / Г.И. Кравцова, Г.С. Кузьменко, Е.И. Кравцов и др. - Мн.: БГЭУ, 2003. - 527 с.

3. Левкович А.П. Кредитные и расчетные операции по внешнеэкономической деятельности: учебное пособие / А.П. Левкович. - Мн.: БГЭУ, 2006. - 383 с.

4. Мау В. Кризис на начальной стадии: причины и проблемы / В. Мау // Экономическая политика. - 2008. - №6. - С. 52-68.

5. Мировой финансовый кризис и его влияние на экономику страны: материалы междунар. науч.-практ. конф. Минск 12-13 марта 2009 г. / Междунар. Ин-т труд и соц отношений. - М., 2009. - C. 414.

6. О валютном регулировании и валютном контроле: закон Республики Беларусь от 22 июля 2003 г. №226-З: с изм. и доп.: текст по состоянию на 14.06.2010 // Официальный сайт Национального банка Республики Беларусь [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.nbrb.by/ Legislation/ForExRegul. - Дата доступа: 17.12.2010.

7. Об административных правонарушениях: Кодекс Республики Беларусь от 21 апреля 2003 г. №194-З, в ред. Закона Республики Беларусь от 15.07.2010 №166-З // Официальный сайт Национального банка Республики Беларусь [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.nbrb.by/ Legislation/ForExRegul. - Дата доступа: 17.12.2010.

8. Пилипенко, А.А. Курс финансового права: учебное пособие / А.А. Пилипенко. - Мн.: Книжный Дом, 2010. - 768 с.

9. Пупликов С.И. Методологические аспекты валютной политики Республики Беларусь / С.И. Пупликов // Банковский вестник. - 2007. - №16. - С. 14-16.

10. Сведения о средневзвешенном курсе белорусского рубля по отношению к иностранным валютам на валютном рынке Республики Беларусь за 2010 г. Официальный сайт Национального банка Республики Беларусь [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.nbrb.by/statistics/ ForexMarket/AvrExRate. - Дата доступа: 17.12.2010.

11. Социально-экономическое развитие в РБ в 2009 г.: ученые НИЭИ Министерства экономики РБ // Экономический бюллетень. - 2010. - №2. - С. 4-88.

12. Суэтин А.А. Международные валютно-финансовые отношения: учебник / А.А. Суэтин - 4е изд., перераб. и доп. - М.: КНОРУС, 2010. - 440 с.

13. Тарасов В. Валютное регулирование и его инструменты / В. Тарасов // Вестник Ассоциации белорусских банков. - 2004. - №32. - С. 24-27.

14. Тарасов, В. Финансовый рынок Беларуси в октябре: напряженность нарастает / В. Тарасов // Валютное регулирование и ВЭД. - 2010. - №11. - С. 69-74.

15. Томский А. МВФ помог избежать худшего / А. Томский // Валютное регулирование и ВЭД. - 2010. - №1. - С. 45-52.

Размещено на Allbest.ru


Подобные документы

  • Сущность и основные направления валютного регулирования. Рыночное и государственное валютное регулирование. Особенности осуществления валютного регулирования и валютного контроля в Республике Беларусь, направления и принятые меры по совершенствованию.

    курсовая работа [49,7 K], добавлен 29.04.2014

  • Правовые основы валютного регулирования и валютного контроля РФ. Методология осуществления валютного регулирования в России. Концепция развития валютного рынка и либерализация валютных отношений в России. Основные направления валютного контроля в РФ.

    реферат [75,8 K], добавлен 14.06.2015

  • Валютный рынок и формирование валютных курсов. Виды, характеристика, объекты и субъекты валютных рынков. Сущность и содержание валютного регулирования в Республике Беларусь. Понятие, формы и методики валютного регулирования и валютного контроля.

    курсовая работа [51,1 K], добавлен 24.07.2014

  • Анализ макроэкономических показателей, определяющий особенности валютного регулирования, ограничений и проведения контроля валютных операций в Беларуси. Основные направления и принятые меры по совершенствованию валютного регулирования в государстве.

    реферат [307,9 K], добавлен 05.10.2015

  • Понятие и сущность валютной политики и валютного регулирования. Влияние системы валютного регулирования республики Беларусь на деятельность экономических агентов. Анализ эффективности девальвации курса белорусского рубля в условиях мирового кризиса.

    курсовая работа [276,3 K], добавлен 22.01.2011

  • Развитие полноценного валютного рынка, его стабилизация и эффективное регулирование. Процесс реализации валютной политики. Сущность и задачи регулирования валютного курса. Стабилизационные эффекты и оптимизация валютно-курсовой политики Украины.

    курсовая работа [1,9 M], добавлен 16.01.2011

  • Изучение сущности валютного регулирования - регламентации государством основных принципов организации национальной валютной системы и механизмов ее функционирования. Анализ функций государства в сфере валютного регулирования. Стратегии валютной политики.

    презентация [185,1 K], добавлен 26.04.2010

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.