Особенности правового положения потребительских кооперативов

До недавнего времени в Российской Федерации действовал специальный Закон, посвященный регулированию отношений только с участием кредитных потребительских кооперативов граждан, - Федеральный закон от 7 августа 2001 г. N 117-ФЗ "О кредитных потребительских кооперативах граждан" (далее - Закон о кредитных кооперативах). Так, в соответствии с п. 1 ст. 4 Закона о кредитных кооперативах кредитный потребительский кооператив граждан - это потребительский кооператив граждан, созданный гражданами, добровольно объединившимися для удовлетворения потребностей в финансовой взаимопомощи. Возможность создания кредитных кооперативов с участием юридических лиц допускалась только в отношении кредитных кооперативов системы сельскохозяйственной кооперации.

Однако в настоящее время в Российской Федерации принят и вступил в силу новый Закон, который иначе подходит к вопросу о регулировании деятельности кредитных кооперативов. Это Федеральный закон от 18 июля 2009 г. N 190-ФЗ "О кредитной кооперации" (далее - Закон о кредитной кооперации). Прежде всего, в Законе о кредитной кооперации дается общее понятие кредитного потребительского кооператива. Так, кредитный потребительский кооператив - это добровольное объединение физических и (или) юридических лиц на основе членства и по территориальному, профессиональному и (или) иному принципу в целях удовлетворения финансовых потребностей членов кредитного кооператива (пайщиков) (пп. 2 п. 3 ст. 1 Закона о кредитной кооперации). В свою очередь, кредитным потребительским кооперативом граждан является кредитный кооператив, членами которого являются исключительно физические лица (пп. 3 п. 3 ст. 1 Закона о кредитной кооперации). В настоящее время кредитный потребительский кооператив граждан является одним из видов кредитного потребительского кооператива.

Как следует из самого определения кредитного потребительского кооператива, одним из его признаков является объединение членов кооператива на основе определенного принципа - территориального, профессионального или иного. В данном случае следует говорить, скорее, не о принципе, а об общности, которая солидаризирует интересы членов кредитного кооператива.

Вопрос об общности членов кредитного кооператива детализируется в п. 3 ст. 7 "Создание и государственная регистрация кредитного кооператива" Закона о кредитной кооперации. Кредитный кооператив создается на основе членства по территориальному, профессиональному и (или) иному принципу. При этом особо подчеркивается, что принципы создания кредитного кооператива устанавливаются уставом кредитного кооператива.

Следует отметить, что наличие общности при создании кредитных организаций кооперативного типа является характерным для отечественной практики правового регулирования данных организаций. Так, российское дореволюционное законодательство предусматривало создание ссудо-сберегательных и кредитных товариществ, аналогичных по своей сущности современным кредитным кооперативам, на основе общности места проживания. В п. 2 Образцовых уставов ссудо-сберегательного и кредитного товариществ, утвержденных 14 сентября 1905 г. Собрание узаконений и распоряжений правительства. 1905. N 51. Ст. 532 - 534., местность, жители которой могли участвовать в товариществе, определялась примерно - это город, волость, село, деревня и т.п. Более конкретно район деятельности товарищества должен был определяться в уставе конкретного товарищества. Хотя специальных предписаний относительно территориальных рамок деятельности законодательство не содержало, Управление по делам мелкого кредита Государственного банка в Циркуляре от 7 августа 1912 г. N 254 рекомендовало по возможности избегать больших районов Бородаевский С.В. Сборник по мелкому кредиту. Петроград, 1915. С. 159.. Подобная рекомендация была обусловлена следующими причинами: 1) при большом районе затруднено надлежащее управление кредитными учреждениями; 2) исполнительному органу сложно уследить за изменением имущественного положения членов, их кредитоспособностью, за целевым и эффективным использованием предоставленных ссуд; 3) кредитное учреждение должно быть максимально приближенным к члену-заемщику для удешевления и упрощения процесса получения ссуд, особенно мелких Паламарчук В.А., Шишута Ю.В. Особенности правового положения кредитных кооперативов в Российской империи в конце XIX - начале XX в. // Правовая политика и правовая жизнь. 2001. N 4. С. 150..

Изучение положения п. 3 ст. 7 Закона о кредитной кооперации, посвященного общности членов кредитного кооператива, позволяет сделать следующие выводы.

Во-первых, наличие общности граждан при создании кредитного кооператива является обязательным условием создания этой организации, поскольку общность, выступающая в качестве принципа создания кредитного кооператива, должна быть зафиксирована в уставе.

Во-вторых, в Законе о кредитной кооперации содержится примерный перечень общностей, на основе которых могут создаваться кредитные кооперативы. В частности, говорится о территориальной (по месту проживания) и профессиональной общности. Поэтому граждане вправе взять за основу любую иную общность (например, наличие общего рода занятий, общего рода деятельности и т.п.). Единственное исключение - это наличие общности, противоречащей закону, основам нравственности и правопорядка (например, расовая, национальная или этническая общность; общность взглядов, которые имеют экстремистскую или иную подобную направленность).

Положение Закона о кредитной кооперации о наличии общности не является новым. Похожее правило содержалось и в Законе о кредитных кооперативах. Так, в силу прямого указания п. 1 ст. 4 Закона о кредитных кооперативах кредитные кооперативы могли создаваться по признаку общности места жительства, трудовой деятельности, профессиональной принадлежности или любой иной общности граждан. Тот факт, что законодатель обращал внимание на наличие общности в том же пункте закона, где формулировалось определение кредитного кооператива, косвенно свидетельствовал о том большом значении, которое и раньше придавалось этому условию учреждения кредитного кооператива. В свою очередь, в Законе о кредитной кооперации законодатель пошел дальше и включил указание на общность в само определение кредитного кооператива.

Однако обращает на себя внимание, что наличие общности граждан при создании кредитного кооператива в Законе о кредитных кооперативах не являлось обязательным условием создания этой организации. В Законе о кредитных кооперативах подчеркивалось, что "кредитные кооперативы могут создаваться по признаку общности...". Следовательно, граждане при создании кредитного кооператива имели возможность самим принимать решение о формировании его на основе общности или без нее. В Законе о кредитных кооперативах не предусматривался механизм понуждения граждан к созданию кредитного кооператива на основе общности. Также не предусматривались и последствия утраты членом кредитного кооператива принадлежности к той общности, на основе которой создавался кредитный кооператив и которая была указана в уставе кредитного кооператива.

Сама идея создания кредитных кооперативов на основе общности имеет безусловные положительные черты:

1) при создании кооператива в его состав войдут только граждане, которые, как правило, знают друг друга и, соответственно, имеют ту степень доверительных отношений или общности взглядов, которые позволяют им объединиться в рамках юридического лица;

2) в соответствии с п. 3 ст. 11 и п. 5 ст. 21 Закона о кредитной кооперации прием в члены кооператива осуществляется правлением кредитного кооператива. При этом члены правления избираются общим собранием членов кредитного кооператива только из числа членов кредитного кооператива. Соответственно, в состав правления будут включаться те члены кредитного кооператива, которым доверяет большинство участников данной организации. Такое доверие основывается на личных и деловых качествах человека, его опыте и репутации. Поэтому члены правления кредитного кооператива примут в состав кооператива того участника, который заслуживает доверия, что, в свою очередь, снижает риск неисполнения обязательств заемщика перед кредитным кооперативом. Вероятность вступления в кредитный потребительский кооператив граждан участника с негативной репутацией в этом случае существенно снижается;

3) если решение о выдаче займов и порядке их возврата принимается комитетом по займам, то данный орган может отказать в предоставлении займа тому гражданину, который является членом кооператива, но при этом есть обстоятельства, которые, по мнению комитета, препятствуют предоставлению займа. Необходимо обратить внимание, что в случае, если членов кредитного кооператива более тысячи, то создание комитета по займам является обязательным (п. 1 ст. 24 Закона о кредитной кооперации).

В совокупности изложенные положения создают условия для обеспечения прозрачности деятельности кредитного кооператива и достаточно высокие гарантии соблюдения договорной дисциплины заемщиками.

Однако, по нашему мнению, установление в Законе о кредитной кооперации именно обязательности создания кредитного кооператива на основе какой-либо общности является, скорее, шагом назад. Представляется, что это обстоятельство ограничивает возможности создания кредитного потребительского кооператива гражданами и может сделать наличие общности исключительно формальным моментом. Кроме того, в рассматриваемом контексте недостатком Закона о кредитной кооперации, по нашему мнению, является то обстоятельство, что в нем не определены последствия прекращения той общности, на основе которой создавался кредитный кооператив (например, ликвидация предприятия, работниками которого являлись члены кредитного кооператива). Поскольку подобные последствия не определены, следует сделать вывод, что кредитный кооператив ликвидации не подлежит. В связи с этим позиция законодателя представляется нам непоследовательной.

Следует отметить, что в вопросе о наличии общности российский законодатель приблизился к позиции украинского законодателя. Так, в соответствии со ст. 1 Закона Украины от 20 декабря 2001 г. N 2908-III "О кредитных союзах" (далее - Закон о кредитных союзах) кредитный союз - это неприбыльная организация, основанная физическими лицами, профессиональными союзами, их объединениями на кооперативных основах с целью удовлетворения потребностей ее членов во взаимном кредитовании и предоставлении финансовых услуг за счет объединенных денежных взносов членов кредитного союза. Изучение Закона о кредитных союзах позволяет сделать вывод, что кредитный союз фактически является кооперативной организацией. Согласно ч. 1 ст. 6 Закона о кредитных союзах кредитный союз создается на основании решения учредительного собрания, при этом численность основателей (членов) кредитного союза не может быть меньше чем пятьдесят лиц и они должны быть объединены хотя бы одним из перечисленных признаков: иметь общее место работы или учебы, или принадлежать одному профессиональному союзу, объединению профессиональных союзов, другой общественной или религиозной организации, или проживать в одном селе, поселке, городе, районе, области.

По смыслу указанного законоположения наличие общности при учреждении кредитного союза является обязательным условием его создания. Обращает на себя внимание тот факт, что перечень общностей сформулирован таким образом, что его следует толковать и рассматривать как исчерпывающий. Кроме этого, принадлежность к общности, на основании которой создавался кредитный союз, является обязательным условием членства в кредитном союзе (ч. 1 ст. 10 Закона о кредитных союзах). Однако если член кооператива утратил принадлежность к указанной общности, то данное обстоятельство не влечет прекращения членства.

Одним из примеров профессиональной общности при создании кредитного кооператива является его учреждение работниками уголовно-исполнительной системы. В соответствии со ст. 24 Закона от 21 июля 1993 г. N 5473-1 "Об учреждениях и органах, исполняющих уголовные наказания в виде лишения свободы" к работникам уголовно-исполнительной системы относятся лица, имеющие специальные звания сотрудников уголовно-исполнительной системы, рабочие и служащие учреждений, исполняющих наказания, объединений учреждений с особыми условиями хозяйственной деятельности, федеральных государственных унитарных предприятий уголовно-исполнительной системы, федерального органа уголовно-исполнительной системы и его территориальных органов, а также следственных изоляторов, предприятий, научно-исследовательских, проектных, лечебных, учебных и иных учреждений, входящих в уголовно-исполнительную систему. Любые из указанных лиц могли бы выступать в качестве учредителей кредитного кооператива.

Следует отметить, что создание кредитного кооператива не противоречит и особому правовому статусу лиц, имеющих специальные звания сотрудников уголовно-исполнительной системы и являющихся государственными служащими. Законодательство о государственной службе и антикоррупционное законодательство содержат запрет на осуществление предпринимательской деятельности, но не содержат запрета на создание юридических лиц государственными служащими.

Ввиду отсутствия в настоящее время опыта создания кредитных кооперативов работниками уголовно-исполнительной системы целесообразно учесть опыт создания кредитных кооперативов сотрудниками органов внутренних дел и иных правоохранительных органов. Так, в 2003 г. сотрудниками ГУВД Московской области был создан кредитный кооператив "Союзсберзайм". При создании данного кредитного кооператива его учредителям было оказано содействие со стороны руководства ГУВД Московской области. Кредитный кооператив "Союзсберзайм" объединил действующих сотрудников органов внутренних дел и ветеранов милиции, а также сотрудников иных правоохранительных органов Москвы и Московской области. Как отмечают специалисты кредитного кооператива, его создание на основе профессиональной общности способствовало повышению устойчивости организации и эффективности ее работы.

В настоящее время группа кредитных кооперативов "Союзсберзайм" включает в себя восемьдесят семь кредитных кооперативов и филиалов. Общая численность членов кредитных кооперативов - более 31 тыс. человек, абсолютное большинство которых является действующими сотрудниками органов внутренних дел. Кредитные кооперативы группы "Союзсберзайм" созданы и осуществляют свою деятельность в Москве, Московской области, Барнауле, Владимире, Вологде, Иркутске, Йошкар-Оле, Казани, Калининграде, Калуге, Кемерове, Кирове, Коврове, Костроме, Краснодаре, Кургане, Липецке, Муроме, Омске, Оренбурге, Орле, Петрозаводске, Пскове, Ростове-на-Дону, Санкт-Петербурге, Саранске, Саратове, Смоленске, Соликамске, Ставрополе, Тамбове, Твери, Томске, Туле, Тюмени, Челябинске, Чите, Щекино, Ярославле и др. Кроме этого, проводится организационная работа по созданию кредитных кооперативов группы "Союзсберзайм" в Архангельске, Астрахани, Брянске, Великом Новгороде, Волгограде, Воронеже, Екатеринбурге, Иванове, Красноярске, Мурманске, Новосибирске, Перми, Рязани, Самаре, Сыктывкаре, Тольятти, Чебоксарах. Широчайшая география группы кредитных кооперативов "Союзсберзайм" показывает, что учреждение кредитных кооперативов сотрудниками органов внутренних дел являет собой яркий пример успешного создания кредитных кооперативов на основе профессиональной общности.

В связи с этим представляется необходимым обратить внимание на следующие обстоятельства.

Во-первых, кредитный кооператив может привлекать временно свободные денежные средства своих членов в качестве личных сбережений. При этом кредитный кооператив предлагает высокую процентную ставку в случае предоставления личных сбережений кредитному кооперативу в размере от семи до двадцати одного процента годовых. Высокой гарантией возврата личных сбережений является то обстоятельство, что обращение взыскания на денежные средства и иное имущество кредитного кооператива в части, соответствующей сумме основных обязательств кредитного кооператива по договорам передачи личных сбережений, не допускается (ст. 32 Закона о кредитной кооперации).

Во-вторых, финансовые потребности членов кредитного кооператива удовлетворяются путем предоставления им займов. Возможности большинства работников уголовно-исполнительной системы по получению кредитов на потребительские нужды от банков весьма ограничены из-за невысокого уровня заработной платы. В отличие от этого кредитные кооперативы проводят более либеральную политику по предоставлению займов. Займы предоставляются, как правило, без обеспечения. Процедура предоставления займа характеризуется большей мобильностью и меньшей формальностью по сравнению с оформлением кредита. Заем, предоставляемый кредитным кооперативом, может быть безвозмездным. Даже в случае, если заем является возмездным, механизм установления процентной ставки является более прозрачным, чем при предоставлении кредита банком. Следует обратить внимание, что только с недавнего времени российский законодатель обязал банки раскрывать эффективную процентную ставку, т.е. размер процентов, которые фактически следует уплатить заемщику банка при получении кредита на потребительские нужды. В качестве иллюстрации необходимо указать, что кредитными кооперативами группы "Союзсберзайм" своим членам было представлено займов на сумму более 2,5 млрд. руб.

В-третьих, как показывает практика деятельности кредитных кооперативов группы "Союзсберзайм" в кооперативах, созданных на основе профессиональной общности, возможно установление удобного и эффективного механизма погашения задолженности, не приводящего к ухудшению жизненного уровня членов кооператива. Так, например, ежемесячные платежи в целях исполнения заемных обязательств сотрудников милиции - членов кредитных кооперативов группы "Союзсберзайм" удерживаются бухгалтерией органа внутренних дел.

Учитывая изложенное, необходимо сделать вывод, что создание кредитных кооперативов на основе профессиональной общности имеет свой положительный опыт, который заслуживает высокой оценки. При создании кредитных кооперативов работниками уголовно-исполнительной системы необходимо обратить внимание на то обстоятельство, что большинство работников уголовно-исполнительной системы в силу специфики своей деятельности, безусловно, обладают высоким уровнем ответственности. Сказанное в полной мере распространяется и на ветеранов уголовно-исполнительной системы. Данное обстоятельство является дополнительной гарантией надлежащего исполнения заемщиками своих обязательств перед кредитным кооперативом и, следовательно, обеспечивает финансовую стабильность указанной организации.

2.2 Деятельность кредитных потребительских кооперативов

Кредитные кооперативы по характеру своей деятельности являются наиболее близкими к банкам институтами. Мощным толчком для их развития стало принятие Федерального закона от 18 июля 2009 г. N 190-ФЗ "О кредитной кооперации" (далее по тексту - Закон о кредитной кооперации). Указанным Законом была учтена специфика всех видов кредитных кооперативов (за исключением сельскохозяйственных потребительских кооперативов), что позволило снять необходимость дальнейшего регулирования каждого вида кредитных кооперативов отдельным законом.

В соответствии с Законом о кредитной кооперации кредитный потребительский кооператив - добровольное объединение физических и (или) юридических лиц на основе членства по территориальному, профессиональному и (или) иному принципу в целях удовлетворения финансовых потребностей членов кредитного кооператива (пайщиков). Кредитный кооператив является некоммерческой организацией. Он создается в организационно-правовой форме потребительского кооператива. Объединение в кредитный кооператив возможно по разным признакам. По территориальному - в гаражно-строительные кооперативы для постройки гаража недалеко от дома. По профессиональному - в жилищно-строительные кооперативы в целях удовлетворения потребностей членов кооператива в жилых помещениях путем объединения паевых взносов. Особо законодатель выделяет такой вид кредитного кооператива, как кредитный кооператив граждан, членами которого могут являться исключительно физические лица.

Деятельность кредитного кооператива состоит в организации финансовой взаимопомощи пайщиков путем: 1) объединения паенакоплений (паев) и привлечения денежных средств пайщиков и иных денежных средств в порядке, установленном Законом о кредитной кооперации и уставом кредитного кооператива; 2) размещения указанных выше денежных средств путем предоставления займов пайщикам для удовлетворения их финансовых потребностей; 3) осуществления иной деятельности при условии, если она служит достижению целей, ради которых создан кредитный кооператив, соответствует этим целям и предусмотрена уставом кредитного кооператива.

Из адекватного толкования процитированной нормы следует, что основная деятельность кредитного кооператива не является предпринимательской, поскольку она направлена на организацию финансовой взаимопомощи пайщиков, а не на извлечение прибыли. При условии соответствия этой цели и в случае если это предусмотрено уставом, кредитный кооператив имеет право осуществления предпринимательской деятельности. Ввиду того, что квазибанковской является именно основная деятельность кредитного кооператива, мы полагаем целесообразным уделить ее рассмотрению больше внимания, нежели предпринимательской деятельности кредитного кооператива.

Итак, кредитный кооператив вправе привлекать денежные средства как от физических лиц и юридических лиц, являющихся членами кредитного кооператива, так и от юридических лиц, не состоящих в таком членстве. В зависимости от этого различаются виды заключаемых договоров. Поскольку российское законодательство исходит из правовой незащищенности физического лица, Закон о кредитной кооперации устанавливает специальный вид договора для привлечения от них денежных средств. Таким договором является договор привлечения личных сбережений, в соответствии с которым физическое лицо, являющееся членом кредитного кооператива (пайщиком), передает кредитному кооперативу денежные средства на условиях возвратности, платности, срочности.

Условия договора передачи личных сбережений определяются положением о порядке и об условиях привлечения денежных средств членов кредитного кооператива (пайщиков), принятым общим собранием членов кредитного кооператива (пайщиков). Это положение должно содержать единые для всех пайщиков условия о размере и порядке платы за использование денежных средств пайщиков, привлеченных на основании договоров передачи личных сбережений. Несмотря на экономическое сходство банковской операции по привлечению денежных средств физических и юридических лиц во вклады и привлечению кредитным кооперативам денежных средств пайщиков, последние не вправе позиционировать такую деятельность как "привлечение денежных средств во вклады". В противном случае кредитные кооперативы могут быть привлечены к ответственности за нарушение законодательства о рекламе Постановление Седьмого арбитражного суда от 29.10.2010 N 07-АП-9055/10 "По делу об отмене постановления о привлечении к ответственности по ст. 14.3 КоАП за опубликование рекламы, содержащей не соответствующие действительности сведения о предлагаемых потребительским кооперативом услугах по привлечению денежных средств во вклады". Документ опубликован не был // СПС "КонсультантПлюс"..

Объем накоплений граждан, аккумулированных в кредитных кооперативах, не подвергается точной оценке, но по некоторым данным не превышает 1,7 млрд. долл. Средний доход, выплачиваемый кооперативами на сбережения пайщиков, приблизительно в 1,5 - 2 раза превышает проценты по банковским вкладам, что объясняется существенным превышением стоимости предоставляемых кредитными кооперативами займов по отношению к банковским кредитам. Вместе с тем сбережения в кредитных кооперативах не подвергаются обязательному страхованию. Защита интересов сберегателей в кредитных кооперативах предусматривается, во-первых, нормами Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", согласно которым каждый сберегатель может рассчитывать на первоочередную компенсацию в 700 тыс. руб. при банкротстве кооператива, входящего в саморегулируемую организацию (СРО). Создание СРО, членами которых являются кооперативы, предусматривается Законом о кредитной кооперации. СРО вправе предъявлять к кредитным кооперативам, привлекающим денежные средства пайщиков, требования о страховании риска ответственности кредитных кооперативов за нарушение договоров передачи личных сбережений, а также формировать компенсационные фонды. Выплаты из данных фондов осуществляются саморегулируемой организацией при недостаточности собственного имущества члена саморегулируемой организации для выполнения его обязательств перед пайщиками. В настоящее время компенсационные фонды СРО находятся в стадии формирования.

Производимые специалистами расчеты позволяют констатировать тот факт, что в течение ближайших лет нельзя будет говорить о достаточном механизме защиты средств пайщиков кредитных кооперативов посредством компенсационного фонда СРО. Безусловно, в отсутствие действенных механизмов обеспечения защиты интересов пайщиков необходимо сконцентрировать внимание на повышении эффективности законодательства. В этой связи представляется полезным закрепить за кредитными кооперативами обязанность страховать имущественные интересы своих пайщиков в страховых организациях и (или) или обществах взаимного страхования.

Размещение паевых взносов, переданных в собственность кредитного кооператива, и привлеченных денежных средств осуществляется путем предоставления денежных средств своим членам для удовлетворения их финансовых потребностей. Финансовые потребности по своей сути потребности членов кооператива в денежных средствах. Поскольку основной целью деятельности кредитного кооператива является оказание финансовой взаимопомощи, то размещать денежные средства кооператив вправе только среди своих членов. На примере Апелляционного определения Краснодарского краевого суда от 17 апреля 2012 г. по делу N 33-5280-12 можно проиллюстрировать, что деятельность кредитного кооператива по предоставлению денежных средств с фиксированной ставкой физическим лицам, не являющимся членами кредитного кооператива, по существу, является осуществлением предпринимательской деятельности, направленной на систематическое получение прибыли, что нарушает Закон о кредитной кооперации, согласно которому деятельность кооператива, направленная на извлечение прибыли за счет физических лиц, являющихся членами кооператива, не допускается, а такая же деятельность по отношению к физическим лицам, не являющимся членами кооператива, прямо запрещена.

Размещение денежных средств осуществляется путем предоставления денежных средств своим членам на основании договора займа, который в обязательном порядке заключается в письменной форме. Особенностью процентной политики кредитных кооперативов является максимальная приближенность номинальной процентной ставки по займам к эффективной.

Кредитный кооператив также вправе заниматься иной деятельностью, которая не противоречит его уставным целям. В частности, кооператив вправе оказывать своим членам юридическую, консультационную и иную помощь, а также другие соответствующие целям деятельности кооператива и не противоречащие законодательству РФ услуги.

При осуществлении иных видов деятельности кооператив не вправе:

- выступать поручителем по обязательствам своих членов и третьих лиц, а также иным способом обеспечивать исполнение ими своих обязательств;

- участвовать своим имуществом в формировании имущества иных юридических лиц, за исключением кредитных кооперативов второго уровня, ассоциаций и союзов кредитных кооперативов, а также саморегулируемых организаций кредитных кооперативов;

- выпускать эмиссионные ценные бумаги;

- осуществлять операции с ценными бумагами (кроме государственных и муниципальных ценных бумаг);

- осуществлять торговую и производственную деятельность.

Обратим внимание на некоторые проблемы, возникающие у кредитных кооперативов при осуществлении предпринимательской деятельности. В соответствии с п. 5 ст. 116 ГК РФ доходы, полученные потребительским кооперативом от предпринимательской деятельности, осуществляемой кооперативом в соответствии с законом и уставом, распределяются между его членами. Очевидно, что получение доходов не является первостепенной целью членов кооператива, однако возможность получения таковых может изменить социальную функцию такого кооператива. В результате кооператив может de facto превратиться в организацию, целью которой служит извлечение прибыли в результате осуществления предпринимательской деятельности. Многие кооперативы фактически являются предпринимательскими организациями, и законодатели некоторых стран идут по пути принятия данной практики. В результате основной целью кооператива становится извлечение прибыли, которая легализуется законодательством. В то же время основная цель кооператива императивно закреплена в Законе о кредитной кооперации и заключается в удовлетворении финансовых потребностей членов кооператива.

Данный фактор свидетельствуют о том, что норма п. 5 ст. 116 ГК РФ о праве кооператива распределять доход, полученный от предпринимательской деятельности, между его членами создает возможность организациям подобного рода выходить за рамки своей правоспособности.

Анализируя данный вопрос, представляется целесообразным учесть имеющийся зарубежный опыт. Например, когда в Германии произошел раскол кооперации на кооперативы - некоммерческие организации и кооперативы - коммерческие организации, последние потеряли свои позиции на рынке. Напротив, кооперативы, которые оставались действительно некоммерческими, продолжали процветать. Тенденция выделения кооперативов, осуществляющих свою деятельность по подобию коммерческих организаций, существует во многих других странах. Результат везде один: деятельность кооперативов, изменивших свое основное предназначение, существенно снижается. В этом свете проект Федерального закона N 47538-6 "О внесении изменений в части первую, вторую, третью и четвертую Гражданского кодекса Российской Федерации, а также в отдельные законодательные акты Российской Федерации", не предусматривающий для потребительских кооперативов возможность распределять прибыль от приносящей доход деятельности между учредителями (участниками, членами), расценивается нами положительно. Если эта новелла будет принята, то кредитные кооперативы будут вынуждены отказаться от распределения годовой прибыли по паям и смогут направлять ее только на общие цели организации (например, на снижение процентов по выдаваемым займам).

Таким образом, действующее в России правовое поле позволяет кредитным кооперативам осуществлять деятельность по предоставлению денежных займов за счет собственных и привлеченных денежных средств в статусе некоммерческих организаций, что накладывает на них определенные ограничения в отношении цели и круга участников. Кредитный кооператив вправе привлекать квазидепозиты от физических лиц - членов кредитного кооператива и от юридических лиц вне зависимости от отношений членства. Кредитная деятельность кредитных кооперативов носит исключительно внутрикорпоративный характер, т.е. осуществляется только в отношении членов кредитного кооператива и имеет своей целью в первую очередь не извлечение прибыли, а удовлетворение финансовых потребностей членов кооператива.

Для устранения незавершенности институционального построения системы кредитной кооперации автор полагает целесообразным:

1. Рассмотреть возможность упрощенной трансформации кредитных кооперативов второго уровня в кредитные банки с установлением дифференцированного минимального размера уставного капитала кооперативного банка. В настоящее время вложения кредитных кооперативов в уставный капитал кредитных организаций запрещены, поэтому институциональные аспекты формирования кооперативных банков требуют проработки.

2. Предпринять меры по синхронизации пруденциального регулирования деятельности кредитных кооперативов и кредитных организаций (например, в части установления обязанность по раскрытию кредитными кооперативами эффективной ставки по договорам займа).

3. Гармонизировать законодательство о деятельности кредитных и сельскохозяйственных кооперативов, которое продолжает формироваться разнонаправленно, несмотря на сходство деятельности и общие проблемы.

4. Интегрировать кредитные кооперативы в существующие организации инфраструктуры, закрепив за ними обязанность предоставления информации в бюро кредитных историй и страхования имущественных интересов пайщиков и сберегателей в обществах взаимного страхования.

Глава 3. Проблемы правового регулирования деятельности потребительских кооперативов

3.1 Некоторые проблемы правового регулирования создания и деятельности потребительских кооперативов

Действующее законодательство не в полной мере обеспечивает защиту прав членов кооператива от возможных рисков при осуществлении предпринимательской деятельности потребительским кооперативом, а отсутствие единых научных подходов к пониманию правовой природы кооперативной формы организации существенно затрудняет развитие кооперативных отношений в нашей стране.

Так, например, гражданское законодательство содержит противоречивые нормы, которые регулируют правовое положение потребительских кооперативов (п. 1 и п. 5 ст. 116 ГК РФ не соответствуют п. 1 ст. 50 ГК РФ), что, в свою очередь, приводит к неправильному определению их правосубъектности и создает препятствия для вступления в гражданско-правовые отношения других участников. Указанные противоречия также порождают немало споров среди ученых, а неопределенность правосубъектности потребительских кооперативов затрудняет рассмотрение в судебном порядке дела с их участием.

Рассматривая проблемы правового регулирования потребительских кооперативов, считаем необходимым отметить, что их деятельность определяется нормами ГК РФ, а также специальными законами, к числу которых относятся: Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. N 215-ФЗ "О жилищных накопительных кооперативах" Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. N 215-ФЗ "О жилищных накопительных кооперативах" // СЗ РФ. 2005. N 1. Ч. I. Ст. 41., Федеральный закон от 7 августа 2001 г. N 117-ФЗ "О кредитных потребительских кооперативах граждан" Федеральный закон от 7 августа 2001 г. N 117-ФЗ "О кредитных потребительских кооперативах граждан" // СЗ РФ. 2001. N 33. Ч. I. Ст. 3420., Федеральный закон от 15 апреля 1998 г. N 66-ФЗ "О садоводческих, огороднических и дачных некоммерческих объединениях граждан" Федеральный закон от 15 апреля 1998 г. N 66-ФЗ "О садоводческих, огороднических и дачных некоммерческих объединениях граждан" // СЗ РФ. 1998. N 16. Ст. 1801., Федеральный закон от 8 декабря 1995 г. N 193-ФЗ "О сельскохозяйственной кооперации" Федеральный закон от 8 декабря 1995 г. N 193-ФЗ "О сельскохозяйственной кооперации" // СЗ РФ. 1995. N 50. Ст. 4870..

В настоящее время со значительными ограничениями также применяется Закон СССР от 26 мая 1988 г. N 8998-XI "О кооперации в СССР" Закон СССР от 26 мая 1988 г. N 8998-XI "О кооперации в СССР" // ВВС СССР. 1988. N 22. Ст. 355., регулирующий деятельность потребительских кооперативов, который необходимо признать утратившим силу. Однако его основные начала необходимо отразить в ст. 116 ГК РФ, поскольку его положения отражали именно социальный характер создания и деятельности потребительских кооперативов, а не материальный. Кроме того, указанный Закон был общим для всех видов кооперативов.

Согласно положению п. 3 ст. 116 ГК РФ наименование потребительского кооператива должно содержать указание на основную цель его деятельности, а также или слово "кооператив", или слова "потребительский союз" либо "потребительское общество". Установлено, что ст. 2 Закона РФ от 19 июня 1992 г. N 3085-1 "О потребительской кооперации (потребительских обществах, их союзах) в Российской Федерации" (далее - Закон о потребительской кооперации) Закона РФ от 19 июня 1992 г. N 3085-1 "О потребительской кооперации (потребительских обществах, их союзах) в Российской Федерации" // ВС РФ. 1992. N 30. Ст. 1788. ограничивает использование слов "потребительское общество", "союз потребительских обществ" в наименовании потребительских кооперативов.

Таким образом, Закон о потребительской кооперации не распространяет свое действие на потребительские кооперативы. Неясность терминологии действующего российского законодательства о кооперации не позволяет разграничить понятия "потребительский кооператив" и "потребительское общество".

Как установлено ст. 1 Закона о потребительской кооперации, потребительским обществом признается добровольное объединение граждан и юридических лиц, созданное на основе членства путем объединения имущественных паевых взносов для торговой, заготовительной, производственной или иной деятельности в целях удовлетворения материальных и иных потребностей его членов. Основными задачами потребительского общества являются: закупка у граждан и юридических лиц продукции сельского хозяйства и промыслов, дикорастущих плодов, ягод и грибов, лекарственного сырья с последующей их переработкой и реализацией; производство пищевых продуктов и непродовольственных товаров с последующей их реализацией через организации розничной торговли; оказание членам потребительских обществ производственных и бытовых услуг и т.д.

Анализ указанной нормы, а также цели создания и деятельности показывают, что потребительское общество обладает всеми признаками коммерческой организации.

В целях устранения указанных противоречий предлагаем внести изменения в п. 3 ст. 116 ГК РФ и изложить его в следующей редакции: "Наименование потребительского кооператива должно содержать указание на основную цель его деятельности, а также слово "кооператив". В названиях потребительских кооперативов использование слов "потребительское общество", "союз потребительских обществ" не допускается".

На основании проведенного анализа законодательства, регулирующего деятельность отдельных видов потребительских кооперативов, установлено, что положение, при котором выбывший член кооператива в случае добровольного выхода или исключения из кооператива вправе получить действительную стоимость пая, являющегося частью стоимости чистых активов кооператива, пропорциональной размеру пая (данные положения содержатся в п. 4 ст. 9 и ст. 32 Закона о жилищных накопительных кооперативах и ст. 18 Закона о сельскохозяйственной кооперации), противоречит природе некоммерческих организаций и целям их создания. Кроме того, в указанных нормах содержится логическая ошибка, заключающаяся в том, что, например, в жилищных строительных кооперативах член кооператива, внеся пай, через какое-то время получает квартиру. Спустя какое-то время член кооператива решает продать квартиру и выйти из кооператива, при этом согласно вышеуказанным нормам помимо квартиры уже бывший член кооператива получает и действительную стоимость пая.

С целью устранения указанных противоречий предлагаем дополнить п. 5 ст. 116 ГК РФ следующим предложением: "При прекращении членства в кооперативе в случае добровольного выхода из него или исключения члена кооператива возврат паевого взноса осуществляется в том случае, если имущество не передано выбывшему члену кооператива в собственность".

Что же касается выплаты пая с учетом индексации, то по данному вопросу не существует единого мнения. По мнению К.И. Скловского, инфляция сделала очевидным тот факт, что возврат пая не должен происходить по номиналу. При вступлении нового члена кооператива взамен выбывшего его взнос (предполагаемый как оценка пая с учетом рыночной действительной стоимости незавершенного строительства жилого помещения) может рассматриваться как размер компенсации выбывшему члену кооператива Скловский К.И. Собственность в гражданском праве. 1-е изд. Ставрополь: Южнорусское коммерческо-издательское товарищество, 1994. С. 105..

С позицией К.И. Скловского не соглашается О.В. Лебедева. По ее мнению, является неприемлемым для кооперативов в сфере жилищных отношений, не являющихся коммерческими организациями, положение о том, что должен производиться возврат пая по номиналу. Она считает, что реализация данной нормы может иметь тяжелые последствия для кооператива, а также нанести вред остальным членам кооператива. Такой подход, считает она, привлечет к вступлению в кооператив с целью извлечения дохода, что не согласуется с ценностями и принципами кооперативов Лебедева О.В. Кооперативы в сфере жилищных отношений и предпринимательская деятельность // Нотариус. 2006. N 6..

Согласно п. 1 ст. 53 Закона о жилищных накопительных кооперативах, кооператив за счет взносов своих членов обязан формировать резервный фонд в порядке и в размерах, которые предусмотрены настоящим Федеральным законом и (или) уставом кооператива. Размер резервного фонда кооператива определяется уставом кооператива, но не может быть менее полутора процентов от размера паевого фонда кооператива.

Таким образом, выплата пая с учетом индексации возможна в том случае, если в резервном фонде кооператива сформировалось достаточно денежных средств.

Однако в настоящее время существует более важная проблема - из-за отсутствия в действующем законодательстве правового положения члена кооператива. Так, например, кооператив в интересах своего члена приобретает жилое помещение, но оказывается обманутым продавцом. Например, при покупке права требования квартиры в доме-новостройке в результате может оказаться, что вся разрешительная документация на строительство дома была изначально ничтожной, так как должностное лицо не обладало соответствующими правомочиями. Дом построен не был по причинам, от кооператива не зависящим, денежные средства кооперативу не возвращаются. В результате этого страдает и сам кооператив, и его члены. Для кооператива данная проблема выражается в потере денежных средств, а для его членов проблема ощущается вдвойне - денежные средства, внесенные ими, утеряны, и зачастую им негде жить.

Как справедливо заметила О.В. Лебедева, по причине того, что члены кооператива не имеют возможности взыскать сумму инвестиционного взноса с третьих лиц (по причине отсутствия каких-либо правоотношений между ними), они пытаются взыскать денежные средства с кооператива в судебном порядке.

Действительно, как справедливо заметила О.В. Лебедева, члены кооператива не могут напрямую предъявлять требования к непосредственному исполнителю. Однако вывод о том, что "кооператив в сфере жилищных отношений не имеет права осуществлять предпринимательскую деятельность и поэтому выплаты члену кооператива производятся либо денежными средствами, либо приобретением для него иного жилья, за счет общего паевого фонда, то есть паевых взносов иных членов кооператива", представляется ошибочным, поскольку жилищный кооператив вправе сдавать в аренду свои нежилые помещения и, соответственно, эти средства будут считаться полученными от предпринимательской деятельности. Другой вопрос, на какие цели он их направит. На наш взгляд, указанные средства необходимо направлять в резервный фонд кооператива, минимальный размер которого необходимо увеличить до 30% от суммы пая. Однако может оказаться, что он еще не сформирован или денежных средств в нем недостаточно на выплаты всем членам кооператива.

Автор предлагает признать членов кооператива потребителями - в связи с тем, что члены кооператива не имеют возможности взыскать сумму паевого взноса (а также в случае передачи некачественного жилья, удорожания строительства в период застройки в связи с инфляцией, нарушения сроков окончания строительства) непосредственно с исполнителя по причине отсутствия каких-либо правоотношений между ними. В этом случае на членов кооператива будут распространяться правила, установленные законодательством о защите прав потребителей, и член кооператива (потребитель) по своему выбору может напрямую предъявлять требования к непосредственному исполнителю или к кооперативу, который будет представлять его интересы.

Также автор предлагает внести изменения в п. 5 ст. 116 ГК РФ и изложить его в следующей редакции: "Доходы, полученные потребительским кооперативом от предпринимательской деятельности, осуществляемой кооперативом в соответствии с законом и уставом, направляются на достижение целей создания кооператива и в резервный фонд".

3.2 Проблема членства несовершеннолетних в возрасте от шестнадцати до восемнадцати лет в кооперативах

В соответствии с п. 2 ст. 26 ГК РФ несовершеннолетние по достижении ими возраста шестнадцати лет вправе быть членами кооперативов в соответствии с законодательством о кооперативах. Поскольку в ГК РФ не конкретизируется, о каких кооперативах идет речь, необходимо сделать вывод, что допускается членство как в производственных кооперативах, так и в потребительских кооперативах. Это обстоятельство подтверждается тем, что в большинстве законов, посвященных производственным и потребительским кооперативам, содержится прямое указание на возможность членства несовершеннолетних, достигших возраста шестнадцати лет.

Следует отметить, что членство в кооперативе, которое не требует согласия родителей, усыновителей и попечителя, влечет возникновение целого ряда других важных вопросов, в отношении которых проблема необходимости получения согласия со стороны перечисленных лиц не столь однозначна. Например, внесение паевых и иных взносов при формировании имущества кооператива, членство в органах управления кооператива, принятие решений в составе органов управления кооператива и т.п.

В юридической литературе рассмотрение вопроса о членстве несовершеннолетних в кооперативах сводится, как правило, только к воспроизведению положения, сформулированного в ГК РФ, без какой-либо его детализации и разъяснения Правовой статус гражданина в частном праве: Постатейный комментарий главы 3 Гражданского кодекса Российской Федерации / Б.М. Гонгало, П.В. Крашенинников, Л.Ю. Михеева и др.; Под ред. П.В. Крашенинникова. М.: Статут, 2009. Исключение составляют, например, высказывания С.Н. Корнеева, который отмечает, что, "вступив в кооператив, несовершеннолетний приобретает все, в том числе имущественные, права и обязанности в этой организации и может самостоятельно их осуществлять" Гражданское право: Учебник: В 2 т. / Отв. ред. проф. Е.А. Суханов. 2-е изд., перераб. и доп. М.: БЕК, 2000. Т. 1. С. 135., а также В.В. Ровного, который подчеркивает, что с шестнадцати лет несовершеннолетние могут самостоятельно осуществлять весь комплекс членских прав и обязанностей в кооперативах Гражданское право: Учеб.: В 3 т. / Е.Н. Абрамова, Н.Н. Аверченко, Ю.В. Байгушева [и др.]; Под ред. А.Л. Сергеева. М.: ТК "Велби", 2008. Т. 1. С. 155.. Однако указанные авторы не исследуют возможные последствия наделения несовершеннолетних всей полнотой прав, которые приобретаются в связи с членством в производственном или потребительским кооперативе, и возможностью их самостоятельного осуществления. В связи с этим необходимо согласиться с позицией А.Е. Тарасовой, которая указывает следующее: "Вопросы участия несовершеннолетних в корпоративных отношениях (когда дети являются владельцами долей, акций, паев) в законодательстве не находят какого-либо внятного решения. Эту область отношений с участием несовершеннолетних вообще можно считать пробельной" Тарасова А.Е. Правосубъектность граждан. Особенности правосубъектности несовершеннолетних, их проявления в гражданских правоотношениях. М.: Волтерс Клувер, 2008. С. 110..

Учитывая изложенное, представляется интересным обратить внимание на проблематику членства несовершеннолетних в возрасте от шестнадцати до восемнадцати лет в кооперативах на примере одной из специфических разновидностей потребительского кооператива - кредитного потребительского кооператива. Так, в соответствии с пп. 2 п. 3 ст. 1 Федерального закона от 18 июля 2009 г. N 190-ФЗ "О кредитной кооперации" (далее - Закон) кредитный потребительский кооператив - это добровольное объединение физических и (или) юридических лиц на основе членства по территориальному, профессиональному и (или) иному принципу в целях удовлетворения финансовых потребностей членов кредитного кооператива (пайщиков). Согласно п. 1 ст. 11 Закона членами кредитного кооператива могут быть физические лица, достигшие возраста шестнадцати лет. Никаких специальных условий для членства несовершеннолетних в кредитном кооперативе Закон не устанавливает.

Финансовые потребности членов кредитного кооператива удовлетворяются путем предоставления им займов на основании договоров займа, заключаемых между кредитным кооперативом и заемщиком - членом кредитного кооператива (пайщиком) (п. 2 ст. 4 Закона). Несовершеннолетний пайщик имеет право на получение займов, которое в числе прав членов кредитного кооператива стоит на первом месте (пп. 1 п. 1 ст. 13 Закона).

В науке гражданского права ученые, исследовавшие проблематику заемных правоотношений, отрицательно относились к возможности участия несовершеннолетних в заемных операциях, даже в тех случаях, когда они имеют самостоятельный доход. Например, В.А. Рясенцев отмечал, что "несовершеннолетние вправе распоряжаться только наличными деньгами, выплаченными в виде зарплаты или стипендии. При займе же они берут на себя обязательство вернуть деньги в будущем, но неизвестно, сохранят ли они к тому времени заработок или стипендию. Отсюда вывод, что даже работающие или получающие стипендию несовершеннолетние не вправе самостоятельно вступать в заемные отношения" Рясенцев В. Договор займа между гражданами // Социалистическая законность. 1986. N 6. С. 48..

Сумма займа, предоставляемого кредитным кооперативом своему члену, может быть значительной и исчисляться десятками тысяч рублей. При этом денежные средства поступают в собственность несовершеннолетнего заемщика, и он самостоятельно определяет, как ими распоряжаться. В силу недостаточности жизненного опыта вероятность того, что заемные средства будут использованы несовершеннолетним эффективно и с пользой, представляется нам невысокой. Кроме этого, даже если пайщик имеет самостоятельный доход, то, как правило, он не является значительным и неизвестно, будет ли он сохранен в будущем. В связи с тем что сумма займа подлежит возврату пайщиком при условии уплаты кредитному кооперативу процентов, по нашему мнению, получение денежных средств несовершеннолетним членом кредитного кооператива возможно только с согласия родителей, усыновителей или попечителя. Это позволило бы несовершеннолетнему избежать участия в заемных сделках, которые могли бы негативно сказаться на его имущественных интересах, и выработало бы у него способность разумно и взвешенно подходить к решению вопроса об участии в заемных и кредитных обязательствах. В связи с этим, по нашему мнению, представляется необходимым дополнить п. 2 ст. 4 Закона указанием на то, что члены кооператива в возрасте до восемнадцати лет могут получать займы только с письменного согласия своих родителей, усыновителей или попечителя.