Расследование преступлений, совершаемых в сфере кредитно-банковской деятельности

В ходе расследования уголовных дел о преступлениях в сфере кредита и банковской деятельности использование специальных знаний может также осуществляться в форме консультаций и допросов специалистов, допросов экспертов.

Деятельность следователя по получению консультаций у специалистов имеет важное значение в процессе выявления и расследования преступлений в сфере денежного обращения, кредита и банковской деятельности. Консультации представляют собой сообщения специалистом необходимых сведений заинтересованному лицу, позволяющие ему правильно оценить те или иные документы, обстоятельства, подлежащие установлению и доказыванию, особенности специфики отрасли производства или сферы экономики.

В результате консультаций нельзя прямо получить доказательства о каких-либо обстоятельствах совершенного преступления, но они помогают получить предварительную информацию, важную для выявления и расследования обстоятельств указанного преступления.

Анализ следственной и судебной практики показал, что за консультацией к специалистам обращаются, как правило, в следующих случаях:

- для выяснения особенностей организации производственного процесса, документооборота, специфики ведения бухгалтерского учета, договорных отношений и правильного истолкования отдельных обстоятельств, установленных по делу;

для выявления признаков преступления, нашедших отражение в данных бухгалтерских и иных учетов, для выбора наиболее эффективных методов проверки и анализа бухгалтерских и других документов;

при оценке материалов инвентаризации, ревизии или документальной проверки с точки зрения их полноты и качества, если возникают вопросы по их содержанию или применяемым методам проверки;

при необходимости изъятия и исследования средств компьютерной техники и электронных носителей информации;

Допрос специалиста или эксперта производится в тех же целях, но его результаты имеют доказательственное значение по расследуемому уголовному делу.

Заключение

В работе были рассмотрены вопросы, касающиеся методики расследования преступлений в кредитно-банковской сфере, понятие и содержание преступлений в указанной сфере, криминалистических признаков способов совершения изучаемых преступлений; особенностей личности преступников; выделения типичных следственных ситуаций, складывающихся при расследовании преступлений в сфере кредита и банковской деятельности, типичных версий; особенностей тактики проведения отдельных следственных действий на первоначальном и последующем этапах расследования преступлений в обозначенной сфере.

Преступления в сфере кредита и банковской деятельности невозможны без предварительной подготовки, включающей изучение обстановки, создание предпосылок к совершению преступлений и ряд приемов по сокрытию следов преступления.

Наиболее распространенными способами подготовки являются подготовка подложной финансовой документации, сговор на совершение преступления и приискание соучастников.

Рядом специфических особенностей отличается техника планирования расследования преступлений, совершаемых в сфере кредитно-банковской деятельности: по каждой из выдвинутых версий, каждому из выявленных эпизодов и участников преступления может быть составлен раздел общего плана расследования); важным является составление (после консультации со специалистом или при непосредственном его участии) схем движения документов и денежных средств; в плане должно быть предусмотрено время для изучения нормативно-правовых актов, регулирующих сферу денежного обращения, кредита и банковской деятельности и деятельность конкретного предприятия, учреждения, где совершено преступление.

В настоящее время в связи в начавшимся мировым финансовым кризисом, от того, насколько защищена окажется финансово-кредитная система страны, во многом зависит благосостояние каждого отдельного человека. Одной из главных задач, стоящих перед правоохранительными органами РФ, является недопущение массовых преступлений в обозначенной сфере, которые могут начаться под воздействием панических настроений.

преступление расследование кредитный банковский

Список литературы

Конституция Российской Федерации // Информационно-справочная система «Консультант плюс», 2008 год.

Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации // Информационно-справочная система «Консультант плюс», 2008 год.

Уголовный кодекс Российской Федерации // Информационно-справочная система «Консультант плюс», 2008 год.

Федеральный закон «О кредитных историях» № 218-ФЗ от 30 декабря 2004 года // Информационно-справочная система «Консультант плюс», 2008 год.

Федеральный закон Российской Федерации «О бухгалтерском учете» № 86-ФЗ от 30 июня 2003 года // Информационно-справочная система «Консультант плюс», 2008 год.

Федеральный закон от 28 декабря 2002 года № 185-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон Российской Федерации «О рынке ценных бумаг» и о внесении дополнений в Федеральный закон Российской Федерации «О некоммерческих организациях» // Информационно-справочная система «Консультант плюс», 2008 год.

Федеральный закон РФ «О несостоятельности (банкротстве)» от 26 октября 2002 года № 127-ФЗ // Информационно-справочная система «Консультант плюс», 2008 год.

Федеральный закон от 10 января 2002 г. № 1-ФЗ «Об электронной цифровой подписи» // Информационно-справочная система «Консультант плюс», 2008 год.

Федеральный закон от 7 августа.2001 г. № 119-ФЗ «Об аудиторской деятельности» // Справочно-информационная система «Консультант Плюс», 2008 год.

Аминов Д.И., Ревин В.П. Преступность в кредитно-банковской сфере в вопросах и ответах. - М.: Брандес, 1997. - 250с.

Андреева Г. М. Социальная психология. - М.: Наука, 1988. - 373 с.

Бабич A.M, Павлова Л.Н. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник. - М., ЮНИТИ, 2000. С. 159.

Белкин Р.С. Криминалистика: проблемы, тенденции, перспективы. От теории к практике. -М.: Юрид. лит., 1998. - 304 с.

Белкин Р.С. Курс криминалистики. В 3 т. - М.: Юристъ, 1997. Т1 - 408с.,Т2-464с.,ТЗ-480с.

Белкин Р.С. Криминалистическая энциклопедия. - М.: Изд-во БЕК, 1997.-342 с.

Белуха Н.Т. Судебно-бухгалтерская экспертиза. - М.: «Дело ЛТД», 1993.-272 с.

Власов В.П. Следственный осмотр и предварительное исследование документов. - М.: Госюриздат, 1961.- 147 с.

Голунский С.А., Шавер Б.М. Криминалистика. Методика расследования отдельных видов преступлений. - М.: Юриздат, 1939. -371с.

Гросс Г. Руководство для судебных следователей как система криминалистики. - М.: ЛексЭст., 1999. - 1046 с.

Драпкин Л.Я. Основы теории следственных ситуаций. - Свердловск: Урал, ун-та, 1987.-160 с.

Жбанков В А. Человек как носитель криминалистически значимой информации. - М: УМЦ при ГУК МВД РФ, 1993. - 149 с.

Комментарий к Уголовно-процессуальному кодексу Российской Федерации. / Под общ. ред. В.В. Мозякова - М.: Издательство «Экзамен XXI», 2002. - 896 с.

Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Под общ. ред. В.М. Лебедева и Ю.И. Скуратова - М.: Изд-во НОРМА (Издательская группа НОРМА-ИНФРА-М), 2000. - 960 с.

Криминалистика. / Под ред. Р.С. Белкина, В.П. Лаврова, И.М. Лузгина, Т-2. -М.: ВЮЗШ МВД СССР, 1989. - 454 с.

Криминалистика. / Под ред. И.Ф. Пантелеева, Н.А. Селиванова. - М.: Юрид. лит., 1993.-592 с.

Криминалистика. / Под ред. Н.П. Яблокова. - М.: Юристъ, 1999. - 718 с.

Криминалистика. / Под ред. Р.С. Белкина. - М.: НОРМА-ИНФРА, 1999.-990 с.

Криминалистика. / Под ред. А.Ф. Волынского. - М.: Закон и право, 2000.-615 с.

Кушниренко СП., Панфилова Е.М. Уголовно-правовые способы изъятия компьютерной информации об экономических преступления. -СПб.; Изд-во СПб ЮИ Генеральной прокуратуры России, 2002. - 87 с.

Лавров В.П. Криминалистика. План-конспект лекционного курса. - М.: МИЭП,1998,-104с.

Ларичев В.Д. Как уберечься от мошенничества в сфере бизнеса?-М.: Юрист. 1996. -125 с.

Ларичев В.Д, Мошенничество. -М.: Центр ЮрИнфо, 2002. - 60 с.

Луценко О.А. Расследование хищений в сфере банковской деятельности. - Ростов-на- Дону.: Изд-во Рост, ун-та, 1998.-138 с.

Осадин Н.Н., Дьячков А.М. Финансовый рынок и особенности расследования мошенничества. -Волгоград: ВЮИ МВД РФ, 2000.-62 с.

Осенин В.Я., Поздняков А.Н. Расследование хищений в системе Сбербанка. - М.: Госюриздат, 1951.-258 с.

Почерковедение и почерковедческая экспертиза: Курс лекций. / Под ред. В.В. Серегина. - Волгоград: ВА МВД РФ, 2002. - 228 с.

Правовая (судебная) бухгалтерия. - М.: изд-во Омега - Л, под общ. ред. Н.А. Петухова. 2004.-195 с.

Ратинов А.Р. Обыск и выемка. -М.: Гоюриздат, 1961.-220 с.

Шадрин В.В. Применение судебно-бухгалтерской экспертизы в уголовном процессе. -М.: «Юрлитинформ», 2003. - 175 с.

Экспертизы на предварительном следствии. Краткий справочник. // Под ред. В.В. Мозякова. - М.: ГУ ЭКЦ МВД России, 2002. - 120 с.

Яблоков Н.П. Криминалистическая методика расследования: некоторые теоретические положения. - М.: Изд-во МГУ, 1985. - 137 с.

Яблоков Н.П. Криминалистика. - М.: Издательская группа НОРМА-ИНФРА-М,2000.-384с.

Яблоков Н.П. Криминалистика в вопросах и ответах. - М.: Юрист, 2000.-224 с.

Якимов И.Н. Криминалистика. Уголовная тактика. - М., Наука, 1929. -287с.

Лавров В.П. Изучение личности подозреваемого (обвиняемого) в процессе расследования. // Курс лекций по криминалистике. Вып.]1. -М.: ЮИ МВД России, 1999. С.3-24.

Мурычев А.В. Современное состояние инфраструктуры банковской системы России // Материалы Международной банковской конференций. 2004. С. 82.

Нуждин A.M. О механизме совершения криминальных банкротств //Современные проблемы криминалистики. -М.: 1998, С. 51-54.

Березин Д.В. Методика расследования мошенничеств в сфере вексельных отношений. Дисс.канд. юрид, наук. М., 2003. -230 с. // http://diss.rsl.ru/diss/07/0004/070004037.pdf

Ветров Д.Н. Предупреждение хищений при использовании пластиковых денег в современных банковских системах (криминологические проблемы). Автореф. дисс...канд. юрид. наук.- М., 1998.-25 с. // http://diss.rsl.ru/diss/07/0004/070004037.pdf

Казаков В.А. Первоначальный этап расследования мошенничеств, совершенных группами лиц в сфере частного инвестирования. -Дисс..канд. юрид. наук., СПб, 1999.- 211 с. // http://diss.rsl.ru/diss/07/0004/070004037.pdf

Сатуев Р.С. Выявление и расследование преступлений в современной кредитно-финансовой сфере. Дисс. канд. юрид. наук. -М.,2001- 200с. // http://diss.rsl.ru/diss/07/0004/070004037.pdf

Размещено на Allbest.ru