Анализ специфики следственных действий преступлений, связанных с растратой чужого имущества

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

1. Криминалистическая характеристика присвоения или растраты чужого имущества на предприятиях государственной или частной торговли

2. Типичные ситуации первоначального этапа расследования и действия следователя

2.1 Возбуждение уголовного дела

2.2 Допросы потерпевших и свидетелей

2.3 Тактика допроса подозреваемых и обвиняемых

2.4 Фиксация хода и результатов допроса

2.5 Назначение судебных экспертиз

2.6 Другие следственные действия

3. Особенности расследования хищений, совершаемых путем присвоения или растраты чужого имущества

Заключение

Список использованных источников

ВВЕДЕНИЕ

Безопасность человека от различных злодеяний лежит на плечах определенных институтов государства. И только они могут защитить социальную стабильность. Однако они должны быть наделены и всеми методами борьбы с правонарушениями.

В советское время и оптовая и розничная торговля были государственной собственностью. Помимо того, развивалась система кооперативной торговли. Следственные отделы возбуждали уголовные дела при систематическом обмане двух и более покупателей на сумму свыше 50 копеек. Протокол контрольной закупки составлялся сотрудником ОБХСС, ОБЭП с участием покупателей. В нем содержалась вся последовательная деятельность данного мероприятия по обману.

Однако, обман потребителей являлся и является распространенным видом правонарушений, как при системе государственной торговли, так и в современных условиях рыночной экономики, когда мы можем наблюдать разгул массового обмана потребителей.

Как и сегодня, в системе торговли существовала пирамида передачи взяток. В советское время это была цепочка от продавцов - к заведующим секцией, от них - к директору магазина, - и далее к вышестоящим должностным лицам. Излишки товаров в торговле образовывались путем: обмана покупателей; естественной убыли; реализации неучтенных товаров, - то есть за счет «левого товара», который получали с заводов и фабрик.

Цель получения незаконных доходов:

а) для личного обогащения;

б) передача в виде взяток вышестоящим должностным лицам для выделения сверхлимитных дефицитных товаров;

в) передача взяток сотрудникам правоохранительных и контрольных органов с целью создания благоприятных условий совершения преступлений.

Выявлением преступлений ст. 156 ч.I и ч.II УК РСФСР (обмеривание, обвешивание, обсчет покупателей) занимались сотрудники ОБХСС, затем ОБЭП, которые имели многочисленный и качественный агентурный аппарат.

В начале 90-х годов прошлого века выявление правонарушений в торговле легли на плечи участковых уполномоченных, впоследствии и на сотрудников подразделений милиции по выявлению правонарушений на потребительском рынке, а также различных общественных организаций. Была в УК РФ ст. 200, которая предусматривала уголовную ответственность за обман потребителя, но была упразднена ФЗ № 162 от 8 декабря 2003 года.

В советское время от обмана покупателей материально-ответственные лица торговых точек только в Москве имели в месяц от 5 тыс. рублей до 150 тыс. рублей. От других злоупотреблений, то есть приемка «левого товара», экономия естественной убыли, имели еще от 10 до 250 тыс. рублей.

По скромным подсчетам при сегодняшней действительности незаконные доходы от обмана потребителей составляют гораздо большие, чем приведенные выше суммы, что и определяет актуальность курсового исследования.

Не остаются крупные суммы денег без присмотра оргпреступности, которые могут быть использованы ими в самых тяжких преступлениях, в том числе на подпитку преступных группировок, терроризм, подкуп государственных чиновников, контрольных и правоохранительных органов и др.

Куда, кому и сколько конкретно уходит денег, полученных в результате обмана покупателей, оперативным путем не отслеживается. Одно ясно - идут баснословные, бесконтрольные, незаконные доходы к преступникам.

На сегодняшний день криминогенная обстановка на потребительском рынке стала явлением настолько распространенным и безнаказанным, что вызывает негодование потребителей.

Казалось бы, рыночные отношения должны быть построены на прописной истине: чем больше товаров - тем дифференцированее цены. Однако на практике цены на продукты питания практически одинаковы по всей России. Работа продавцов продовольственных товаров, овощей и фруктов, как в советское время, так и при рыночной экономике в наши дни в основном заключается в обмане, обвесе, обсчете потребителей, а также введении в заблуждение относительно потребительских свойств, качества товара.

Одним из направлений преступной деятельности является выпуск некачественного товара: мясомолочной, безалкогольной продукции, спиртных напитков. Эти злоупотребления дают возможность уводить огромные денежные средства от налогообложения.

При ГУВД отдельных городов, в частности при ГУВД г. Москвы создаются управления милиции по борьбе с правонарушениями в сфере потребительского рынка и исполнения административного законодательства. Кроме этого, выявлением обмана потребителей занимается Федеральная служба по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека РФ (Роспотребнадзор). В Алтайском крае действует Территориальное управление Федеральной службы по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека по Алтайскому краю. В свою очередь, в г. Славгороде действует территориальный отдел Территориального управления Федеральной службы по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека по Алтайскому краю.

Цель курсовой работы состоит в исследовании особенностей расследования или растраты чужого имущества на предприятиях государственной или частной торговли

Для достижения данной цели необходимо решить следующие задачи:

1. представить криминалистическую характеристику присвоения или растраты чужого имущества на предприятиях государственной или частной торговли;

2. изложить типичные ситуации первоначального этапа расследования и действия следователя;

3. рассмотреть особенности расследования хищений, совершаемых путем присвоения или растраты чужого имущества.

Теоретическую базу курсовой работы составляют: нормативные акты, судебная практика, учебники и учебные пособия под редакцией В.А. Образцова, Р.С. Белкина, Н.П. Яблокова и др.; статьи из журналов: «Журнал Российского права», «Государство и право», «Российская юстиция» и др., база данных СПС «КонсультантПлюс».

Практической базой данного исследования стали материалы следственной и судебной практики г. Славгорода.

Методы осуществления курсовой работы:

1. метод сравнения;

2. метод анализа.

Ожидаемые результаты:

Курсовое исследование предполагается расширение и углубление профессиональных знаний, и вероятное использование их в практической деятельности.

Соответственно с учетом характера и специфики темы, а также степени разработанности исследуемых в ней проблем, построена и структура работы, которая состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованных источников.

1. КРИМИНАЛИСТИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРИСВОЕНИЯ ИЛИ РАСТРАТЫ ЧУЖОГО ИМУЩЕСТВА НА ПРЕДПРИЯТИЯХ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ИЛИ ЧАСТНОЙ ТОРГОВЛИ

Под криминалистической характеристикой преступлений понимается информационная система о криминалистически значимых признаках вида, группы и отдельного преступления, проявляющаяся в особенностях способа, механизма и обстановки его совершения, дающая представление о преступлении в целом и отдельных его обстоятельствах, о лице, совершившем преступление, и его преступной деятельности, в целях успешного решения задач по раскрытию, расследованию и предупреждению преступлений. Автореферат диссертации кандидата юридических наук В.Б. Стукалина. - Барнаул: АГУ, 2004. - С.9

Криминалистическая характеристика играет роль своеобразной матрицы: она накладывается на конкретный случай и позволяет построить его вероятностную модель. Именно в этом и заключается ее практическое значение. На начальном этапе расследования всякое истинное знание, даже вероятное, имеет высокую цену, поскольку позволяет следователю снизить информационную неопределенность. Криминалистика: учебник / Под ред. Р.С. Белкина.-М.: НОРМА-ИНФРА-М, 2000.-С.688-689

Для того, чтобы криминалистическая характеристика выполняла роль, возлагаемую на нее учеными и практиками, способствовала раскрытию и расследованию преступлений, она должна быть реальной и достаточно полной, современной, отражающей результаты криминалистического анализа преступлений, совершенных в последнее время.

В структуре экономической преступности значительное место занимают посягательства на чужое имущество путем его присвоения или растраты, т.е. хищения чужого имущества, вверенного виновному (ст. 160 УК РФ). Данный состав преступления предусматривает наличие полномочий виновного по пользованию и распоряжению имуществом, вверенным ему в силу занимаемой должности.

Понятия «присвоение» и «растрата» раскрываются через родовое понятие «хищение», под которым понимаются совершенные с корыстной целью противоправные безвозмездное изъятие и (или) обращение чужого имущества в пользу «виновного или других лиц, причинивших ущерб собственнику или иному владельцу этого имущества» (ст.158 УК РФ). Поскольку такой признак, как «чужое имущество», в качестве предмета преступления уже заложен в общее понятие хищения, постольку нет никакой необходимости напоминать о нем при описании конкретных форм хищения. Бакрадзе, А.А. Уголовно-правовая характеристика основного состава присвоения и растраты / А.А. Бакрадзе // Российский следователь. - 2004. - N 11

Характерными чертами, отличающими совершаемые в современных условиях присвоения, являются:

ь активная адаптация расхитителей к новым формам и методам предпринимательской деятельности. Как показывает практика, лица, занимающиеся присвоением чужого имущества, достаточно оперативно реагируют на специфику, конъюнктуру и технические новации формируемых рыночных отношений, совершая преступления при помощи поддельных ценных бумаг, банковских документов, электронных кредитных карточек, средств связи и оргтехники (компьютеров, факс-модемов, множительных аппаратов);

ь совершение присвоений под видом заключения и осуществления от имени юридических лиц законных гражданско-правовых договоров. Такие действия, направленные на достижение преступного умысла, проводятся под прикрытием различного рода сделок и финансовых операций, к которым относятся купля-продажа, подряд, кредитование и т. д.;

ь прямое или косвенное вовлечение в преступную деятельность банковских структур. При совершении присвоений активно используются банковские операции с целью манипулирования денежными средствами, включая безналичные расчеты и противоправные сделки по обналичиванию денег для дальнейшего их хищения;

ь кооперация расхитителей с общеуголовной преступностью, включая организованные преступные группы. Такое взаимодействие осуществляется в интересах достижения единых преступных целей: более эффективной подготовки, совершения и сокрытия присвоений, поиска новых источников приобретения и путей сбыта похищенного, расширения преступной деятельности.

Главными элементами криминалистической характеристики присвоения вверенного имущества являются данные о предмете преступного посягательства, способе присвоения, его типичных следах, обстановке совершения преступления, личности расхитителей.

Из числа товарно-материальных ценностей чаще всего похищается имущество, сбыт которого или использование по назначению не представляет для расхитителей особой сложности: дефицитные изделия, а также сырье, полуфабрикаты, техника, готовая продукция, которые преступники могут применять для нужд своей фирмы. Достаточным спросом в преступном обороте пользуются импортные товары народного потребления, включая компьютерную технику, средства связи, видеоаппаратуру, автомашины, запчасти.

Выбор способа присвоения зависит от целого ряда объективных и субъективных факторов: состояния экономики в целом и отдельных ее отраслей, правовой защищенности новых направлений предпринимательства, наличия необходимых сил и средств правоохранительных органов, состояния охраны, учета и контроля на предприятии, компетентности и добросовестности его руководителей, технической оснащенности и организованности расхитителей, особенностей характеристики их личностей, характера предмета посягательства.

Во многом влияет на направленность преступного умысла организационно-правовая форма предприятия, непосредственно связанная с видом собственности, лежащей в основе коммерческой деятельности. Чаще всего расхитители из числа предпринимателей, имущество которых составляет значительную часть уставного фонда, формируемого при учреждении предприятия, занимаются присвоением материальных ценностей, принадлежащих другим юридическим и физическим лицам. Для такого рода формирований, как общества с ограниченной ответственностью, частные предприятия, акционерные общества закрытого типа, характерны хищения имущества данной организации, совершаемые руководителями и специалистами среднего звена: коммерческими директорами, бухгалтерами, менеджерами, товароведами. Для присвоения руководителями предприятий и их учредителями денежных средств, привлеченных в результате распространения ценных бумаг, более удобны открытые акционерные общества (ОАО), функционирующие в качестве чековых, инвестиционных и пенсионных фондов, финансовых компаний и других коммерческих структур, поскольку статус ОАО предполагает развитие его финансово-хозяйственной деятельности за счет внешнего инвестирования.

Особая тщательность подготовки отличает присвоения, совершаемые организованными преступными группами. Большое внимание расхитители уделяют планированию своей преступной деятельности, подбору и распределению функций соучастников, выбору технических средств, отработке методов сокрытия следов преступления. Летопкина, С.М. Методические рекомендации по расследованию хищений с применением подложных кредитовых авизо / С.М. Летопкина. - М.: Спарк, 1993. - С. 3-4

Организованные группы расхитителей, совершающие длящиеся, многоэпизодные хищения в крупных размерах, при выборе и применении способов присвоения тщательно учитывают особенности производственной, управленческой и финансово-хозяйственной деятельности объекта, В свою очередь, специфические черты такого объекта предопределяют круг возможных способов присвоения, наиболее безопасных и эффективных с точки зрения расхитителей.

В розничной и оптовой торговле практикуются:

ь незаконное списание товаров на естественную убыль или порчу;

ь бескассовая реализация продукции с присвоением выручки;

ь уничтожение документов на реализованный товар;

ь фальсификация и пересортица промышленных и продовольственных товаров с целью создания излишков для дальнейшего хищения;

ь растрата авансовых средств, полученных в качестве предоплаты по договорам купли-продажи;

ь списание денежных средств на непроизводившиеся рекламные, маркетинговые, транспортные, ремонтные и иные работы с последующим их присвоением.

Крупные многоэпизодные присвоения совершаются хорошо организованными преступными группами. В их состав входят руководители предприятий, бухгалтерские работники, специалисты различного профиля, представители контролирующих инстанций. Структура преступной группы включает организаторов хищения, исполнителей, пособников. Распределение ролей зависит от должностного положения расхитителей, их умений и навыков, наличия криминального опыта и связей.

Отмеченные особенности криминалистической характеристики присвоений должны учитываться в процессе расследования присвоений в целях выдвижения и проверки следственных версий, планирования работы по делу, установления обстоятельств, подлежащих доказыванию. При этом важно разобраться в специфике производственно-хозяйственной и управленческой деятельности торгового предприятия, что позволит верно определить способы подготовки, совершения и сокрытия преступления, выявить и зафиксировать его следы, изобличить всех соучастников преступной деятельности.

Подлежащие хранению бухгалтерские и прочие документы, в которых имеются следы преступной деятельности, расхитители во многих случаях уничтожают, вуалируя это утратой, пожаром, затоплением помещений.

На предприятии также может вестись «двойная» бухгалтерия, в том числе - с использованием компьютерной техники. Если данные, отражающие реальное состояние дел, заложены в компьютер, это, во-первых, затрудняет их получение сотрудниками правоохранительных органов, от которых скрываются шифры для доступа к интересующей их информации, а во-вторых, значительно упрощает преступникам задачу уничтожения в случае опасности компрометирующих их материалов: одного нажатия клавиши для этого достаточно.

В числе способов противодействия расхитителей установлению истины и их изобличению встречаются такие, как проведение финансово-хозяйственных операций после возбуждения уголовного дела с целью скрыть следы присвоения; утаивание источников и обстоятельств получения предприятием денежных средств, сырья, полуфабрикатов, оборудования; воспрепятствование проведению контрольных обмеров, инвентаризаций, ревизий; временное заимствование денежных и материальных ценностей у других предприятий для сокрытия недостачи.

По данной категории уголовных дел, подлежащие выявлению типичные следы преступной деятельности остаются преимущественно в оперативно-технической, бухгалтерской и организационно-управленческой документации предприятий. В ходе изучения обстоятельств присвоения следователи сталкиваются с такими источниками информации, как учредительная документация фирмы, протоколы собраний учредителей и акционеров, решения органов управления предприятий, договора и контракты, товарные чеки и квитанции, авансовые отчеты. Существенные по делу данные могут содержаться в черновых записях расхитителей, их деловой переписке, документах банковского оборота, технических носителях информации (дискетах, видеозаписях, магнитных лентах). О преступной деятельности свидетельствуют также обнаруженные у расхитителей непосредственные предметы посягательства, имущество и ценности, нажитые в результате хищения.

Характерные особенности совершения присвоений во многом обусловлены обстановкой преступления, которая в первую очередь зависит от специфики финансово-хозяйственной деятельности предприятия: профиль его работы, структура, состояние бухгалтерского учета и отчетности, эффективность внешнего и внутреннего контроля.

Стремление расхитителей создать благоприятные условия для совершения присвоений нередко выражается в максимальном сокращении числа сотрудников предприятия и других лиц, полномочных принимать ответственные решения на общих собраниях, путем перераспределения акций либо изменения соотношений долей уставного фонда. Расхитители предпринимают активные усилия для включения в ревизионные комиссии своих доверенных лиц, подкуп представителей контролирующих организаций и правоохранительных органов. Руководители предприятия, пользуясь бесконтрольностью со стороны ревизионных структур, в процессе подготовки, совершения и сокрытия хищений фальсифицируют протоколы решений правления и общих собраний, добиваются предоставления им неоправданно широких полномочий по оперативному управлению материальными ценностями, стремятся к формальному проведению отчетных собраний, на которых утверждаются расходы и бухгалтерский баланс. Большое значение также придается привлечению для дачи консультаций по вопросам совершения присвоений опытных специалистов из числа экономистов, юристов, технологов.

Данные о личности расхитителей включают сведения об их должностном положении, ролевых функциях в механизме присвоения, характере взаимоотношений с другими соучастниками, половозрастных, психологических и деловых качествах. Для дел о присвоениях характерны достаточно высокий образовательный уровень расхитителей, значительная профессиональная практика и знания.

Направленные на незаконное завладение чужим имуществом присвоение, растрата, а также злоупотребление должностным лицом своим служебным положением осуществляются в различных областях хозяйственной деятельности многообразными способами. В то же время к числу универсальных способов (применимых без учета специфики профиля предприятия) можно отнести:

ь растрату денежных средств, полученных под отчет на нужды данного предприятия;

ь оплату фактически невыполненных работ;

ь включение в ведомости на оплату труда «мертвых душ»;

ь получение денежных средств из кассы предприятия на основании фиктивных документов (поддельных смет, отчетов о командировке, представительских расходов и т. д.);

ь присвоение принадлежащих предприятию сырья, полуфабрикатов, готовой продукции, техники и иного имущества.

К числу обстоятельств, подлежащих доказыванию по данной категории уголовных дел, относятся:

1. событие присвоения (время, место, способ и другие его обстоятельства);

2. виновность обвиняемого и мотивы присвоения;

3. обстоятельства, способствовавшие присвоению;

4. характер и размер причиненного присвоением ущерба;

5. обстоятельства, влияющие на степень и характер ответственности обвиняемого, а также иные обстоятельства, характеризующие личность расхитителя. Криминалистика / под ред. А.Г. Филиппова, А.Ф. Волынского. - М.: Спарк, 1998. - С. 371-375

присвоение растрата имущество расследование

2. ТИПИЧНЫЕ СИТУАЦИИ ПЕРВОНАЧАЛЬНОГО ЭТАПА РАССЛЕДОВАНИЯ И ДЕЙСТВИЯ СЛЕДОВАТЕЛЯ

Первоначальный этап расследования требует от следователя максимальной оперативности действий. Он должен составить себе представление о преступлении, которое ему предстоит расследовать, успеть выявить и собрать максимум доказательств, которые в противном случае могут исчезнуть или быть уничтожены, предпринять интенсивные усилия к раскрытию преступления «по горячим следам», установлению и задержанию виновных, обеспечению возможности возместить ущерб, причиненный преступлением.

В большинстве случаев для установления признаков присвоения органы дознания проводят доследственную проверку, имеющую целью сбор необходимых материалов и получение сведений, на основании которых решается вопрос о возбуждении уголовного дела. Работники милиции вправе при наличии данных о нарушении законодательства, регулирующего финансовую, хозяйственную, предпринимательскую и торговую деятельность:

ь беспрепятственно входить в помещения, занимаемые предприятиями, учреждениями, организациями независимо от подчиненности и форм собственности, в производственные помещения, используемые гражданами для занятия индивидуальной и иной трудовой деятельностью и другими видами предпринимательства;

ь проводить с участием собственника имущества либо его представителей или уполномоченных им лиц осмотр производственных, складских, торговых и иных служебных помещений, транспортных средств, других мест хранения и использования имущества;

ь изымать необходимые документы на материальные ценности, денежные средства, кредитные и финансовые операции, а также образцы сырья и продукции;

ь опечатывать кассы, помещения и места хранения документов, денег и товарно-материальных ценностей;

ь проводить контрольные закупки;

ь требовать обязательного проведения проверок, инвентаризаций и ревизий производственной и финансово-хозяйственной деятельности предприятий, учреждений и организаций,

ь получать от их должностных и материально ответственных лиц сведения и объяснения по фактам нарушения законодательства.

В ходе доследственной проверки, особенно в случаях, связанных с недостачами и излишками, проводятся инвентаризации, представляющие собой проверку наличия и состояния материальных ценностей и денежных средств и последующее сличение полученных данных с учетными. По требованию органа дознания на предприятии создается инвентаризационная комиссия, в которую входит кто-либо из руководителей этой организации, материально-ответственные лица, представители ревизионной комиссии предприятия, счетные работники. При проведении инвентаризации целесообразно личное присутствие сотрудников органов дознания.

Инвентаризации должно предшествовать предварительное опечатывание проверяемых помещений. В ходе инвентаризации просчитывается количество товарно-материальных и денежных средств, находящихся на данном объекте. В отношении качества проверяемых товаров определяется их сортность, комплектность, наличие дефектов и иные существенные для дела признаки и свойства. По результатам работы за подписями ее участников составляется инвентаризационная ведомость. Проведение инвентаризаций позволяет проверить сохранность материальных и денежных средств; соответствие документальным данным о качестве и ассортименте товаров, имеющихся в наличии; выявить недостачу, излишки или пересортицу; определить состояние незавершенного производства или строительства.

Для более глубокого изучения положения в производственной и финансовой деятельности предприятия, где произошло присвоение, назначается документальная ревизия. В зависимости от стоящей задачи она осуществляется сплошным или выборочным способом (т. е. ревизуется вся деятельность организации в целом либо ее отдельные направления).

В заключении по итогам проверки ревизором (аудитором) должно быть указано:

ь кто, где и на каком основании ее проводил;

ь за какой период осуществлялась проверка и что было ее предметом;

ь является ли проверяемая организация юридическим лицом (это может быть филиал или иное структурное подразделение предприятия), имеет ли расчетный и другие счета в банке; кто несет ответственность за его деятельность;

ь когда и кем предприятие создано, где зарегистрировано, его профиль;

ь имеет ли лицензии на осуществляемые виды деятельности;

ь источники финансирования;

ь факты выявленных нарушений и подтверждающие их документы;

ь приемы и методы, применявшиеся при проверке.

Акт ревизии (заключение аудитора) подписывается лицами, ее проводившими, там же ставится отметка об ознакомлении с ним заинтересованных сотрудников проверяемого предприятия (руководителя, бухгалтера, материально ответственных лиц). При наличии возражений и замечаний они должны быть представлены ревизору в письменном виде. Объяснения приобщаются к материалам ревизии, и по ним делается дополнительное заключение. Руководство для следователей/ под ред. Н.А. Селиванова, В.А. Снеткова. - М.: ИНФРА, 1998. - С.116

Кроме того, по делам о присвоениях проводятся гласные и негласные оперативно-розыскные мероприятия: опрос граждан, наведение справок, наблюдение, исследование предметов и документов, контроль почтовых отправлений, прослушивание телефонных и иных переговоров, снятие информации с технических каналов связи и некоторые другие.

В зависимости от складывающейся конкретной ситуации следователь, учитывая особенности каждого конкретного случая и объем предстоящей деятельности, может комбинировать последовательность действий и выбирать оптимальный вариант следственных действий и оперативно-розыскных мероприятий. Асташкина, Е.И. Расследование преступлений. Криминалистические комплексы: учебно-практическое пособие / Е.И. Асташкина, И.А. Марочкин, А.Е. Михальчук, В.Я. Решетников. - М.: Приор-издат, 2003. - С.95-96

По результатам проведения комплекса действий по проверке исходной ситуации, следователь или оперативный работник получают объем информации, который можно охарактеризовать как итоговую типовую криминалистическую ситуацию этапа предварительной проверки материалов:

1) присвоение или растрата имела на предприятии торговли место, информация о личности преступника отсутствует;

2) присвоение или растрата имела на предприятии торговли место, имеется информация о личности предполагаемого преступника;

3) присвоение или растрата на предприятии торговли имела место, имеется лицо, подозреваемое в совершении преступления;

4) присвоения или растраты на предприятии торговли не было.

При первых трех ситуациях возбуждается уголовное дело по факту присвоения или растраты и итоговые криминалистические ситуации становятся исходными ситуациями первоначального этапа расследования. При четвертой ситуации отказывается в возбуждении уголовного дела

Помимо следственных действий активно проводятся оперативно-розыскные мероприятия, направленные на установление лица (лиц), совершивших присвоение или растрату, розыск похищенного.

2.1 ВОЗБУЖДЕНИЕ УГОЛОВНОГО ДЕЛА

Возбуждение уголовного дела - это начальная стадия производства по уголовному делу, на которой происходит прием, регистрация и проверка информации о совершенном преступлении.

Акт возбуждения уголовного дела служит отправным моментом расследования и юридическим основанием для производства следственных действий и применения мер процессуального принуждения.

До возбуждения уголовного дела категорически запрещено производить допросы, выемки и иные следственные действия, не проставляя при этом дату и время их начала и окончания. Такие действия противоречат основному назначению данной стадии и придают ей характер предварительного расследования, незаконно производимого помимо возбужденного производства.

Недопустимо производство каких-либо следственные действий лицами, которые не имеют на то процессуальных полномочий, действуют до возбуждения уголовного дела и без поручений следователя. Например, если уголовное дело было возбуждено следователем ОВД, а допрос свидетеля был проведен участковым уполномоченным до возбуждения дела и в отсутствие поручения следователя, протокол допроса должен быть признан не имеющим юридической силы. Цоколова, О. Фактическое задержание / О. Цоколова // Законность. - 2006. - N 3

Юридическую силу постановление о возбуждении уголовного дела приобретает с момента дачи прокурором согласия на возбуждение уголовного дела в порядке, установленном ч. 4 ст. 146 УПК. Однако в случае получения такого согласия срок расследования начинает исчисляться со дня возбуждения дела, указанного в постановлении.

Документ должен отвечать следующим требованиям.

1. Вводная часть содержит наименование документа, информацию о месте и дате его составления, должность, звание, фамилию лица, принявшего решение, а также конкретный повод к возбуждению дела, от кого и когда он поступил.

2. В описательной части приводятся основные сведения о совершенном деянии в том объеме, в котором они установлены на момент составления документа. При формулировании фабулы следует избегать ее перегруженности излишними подробностями, хотя бы и имеющими отношение к будущему расследованию. Оптимальным является такое описание, в котором кратко перечислены основные признаки, характеризующие преступность деяния (место, время, способ совершения; предмет преступного посягательства; характер и размер вреда; данные о лицах, совершивших деяние, если они были установлены на стадии возбуждения уголовного дела).

3. Заключительная часть содержит вытекающий из содержания фабулы вывод о наличии в деянии признаков преступления, предусмотренного определенной статьей УК. Данный вывод реализуется в форме властных предписаний о возбуждении уголовного дела по признакам конкретного преступления и о принятии дела к своему производству.

В данном постановлении также делается отметка о том, что копия постановления направлена прокурору, с указанием даты и времени направления, а также отметка о том, что заявитель и лицо, в отношении которого возбуждено уголовное дело, уведомлены о принятом решении.

В соответствии с ч. 4 ст. 146 УПК постановление о возбуждении уголовного дела немедленно направляется прокурору. К постановлению прилагаются материалы проверки. Прокурор, получив постановление, незамедлительно дает согласие на возбуждение уголовного дела либо выносит постановление об отказе в даче согласия на возбуждение уголовного дела либо о возвращении материалов уголовного дела для дополнительной проверки. Она должна быть проведена в срок не более 5 суток.

Согласие прокурора документально выражается путем проставления подписи в грифе «Согласен» в правом верхнем углу постановления о возбуждении уголовного дела и о принятии дела к производству. Руководство по расследованию преступлений: учебное пособие / под ред. А.В. Гриненко.- М.: НОРМА-ИНФРА-М, 2002.- С.485-488

2.2 ДОПРОСЫ ПОТЕРПЕВШИХ И СВИДЕТЕЛЕЙ

При расследовании присвоения или растраты чужого имущества на предприятиях государственной или частной торговли к числу неотложных следственных действий относится допрос свидетелей. Если показания свидетеля основаны на сообщениях других лиц, эти лица тоже должны быть допрошены.

Свидетель может являться на допрос с адвокатом. Если свидетель явился на допрос с адвокатом, приглашенным им для оказания юридической помощи, то адвокат присутствует при допросе и пользуется правами, предусмотренными ч.2 ст. 53 УПК РФ. Как и конституционное право любого допрашиваемого не свидетельствовать против себя и своих близких (ст. 51 Конституции РФ), эта новация направлена на всемерное обеспечение прав и законных интересов свидетеля, о нарушении которых адвокат по окончании допроса вправе сделать, заявление, подлежащее занесению в протокол допроса (ч. 5 ст. 189 УПК в ред. ФЗ от 04.07.2003 N 92-ФЗ). Таковы наиболее принципиальные процессуально-тактические положения допроса свидетеля.

Не подлежит допросу лицо, которое в силу своих физических или психических недостатков не способно правильно воспринимать обстоятельства, имеющие значение для дела, и давать о них правильные показания (ст.72 УПК РФ).

Круг обстоятельств, по которым может быть допрошен свидетель, определяется предметом доказывания, обстоятельствами конкретного уголовного дела, его личностью и тем объемом информации, которым он может обладать. Если свидетель сообщает о фактах, которые он лично не наблюдал, а узнал о них от третьих лиц, должен быть указан источник этих сведений. Добровольская, С. Приглашение на допрос / С. Добровольская // Домашний адвокат. - 2003. - №2. - С.4-5

Существует единый процессуальный порядок допроса свидетелей, позволяющий в полном объеме получить показания об известных свидетелю обстоятельствах дела. К числу общих правил допроса свидетелей следует отнести такие, как допрос порознь свидетелей, вызванных по одному и тому же делу, разъяснение свидетелю прав и обязанностей, предупреждение об уголовной ответственности за отказ или уклонение от дачи показаний и за дачу заведомо ложных показаний, установление отношений свидетеля к участникам процесса, предложение свидетелю вначале рассказать все известное об обстоятельствах, в связи с которыми он вызван на допрос, запрещение задавать наводящие вопросы.

Когда свидетелей несколько, следователь устанавливает очередность их допроса. Прежде всего, допрашиваются лица, которые в состоянии осветить факты и обстоятельства, устанавливаемые на данном этапе расследования, и от которых можно ожидать правдивых показаний, служащих критерием оценки показаний других свидетелей. Раньше других допрашиваются потерпевшие, очевидцы преступления, воспринявшие событие в целом, затем свидетели, могущие сообщить важные сведения о подозреваемом и потерпевшем, их взаимоотношениях. Целесообразно допросить в первую очередь тех свидетелей, которые в силу благоприятных условий восприятия событий, жизненного опыта или других обстоятельств могут более полно рассказать об интересующих следствие фактах. При одновременной явке к следователю по одному и тому же делу нескольких лиц принимаются меры, направленные на то, чтобы недопрошенные свидетели не могли общаться с допрошенными.

Допрос потерпевшего производится по процессуальным правилам допроса свидетелей с обязательным предупреждением его об уголовной ответственности за заведомо ложный донос. Такое предупреждение фиксируется в протоколе-заявлении потерпевшего или в протоколе его допроса. Восприятие потерпевшим фактов, имеющих значение для дела, и воспроизведение их во время допроса отличаются от их восприятия и воспроизведения другими свидетелями. Во-первых, потерпевший нередко непосредственно сталкивается с фактом преступления или преступником. В большинстве случаев он более полно, чем кто-либо, осведомлен об обстоятельствах совершенного преступления, в результате которого ему причинен вред. Его показания по сравнению со свидетелем бывают детальными и исчерпывающими, помогают следователю составить представление о случившемся, построить версии и обнаружить доказательства. Во-вторых, потерпевший зачастую является лицом, заинтересованным в исходе дела. Отсюда показания могут быть необъективными. Однако заинтересованность потерпевшего в исходе дела сама по себе не должна рассматриваться как обстоятельство, дающее основания отвергать показания, ставить их под сомнение. В-третьих, потерпевшему при даче показаний дозволено выходить за пределы вопросов, поставленных следователем, и высказывать свои суждения относительно обстоятельств расследуемого события, что может иметь важное значение для направления последующего расследования. В-четвертых, потерпевший наделен правами участника процесса, поэтому его показания - средство защиты нарушенных прав и законных интересов.

Установить ложность заявления можно путем тщательного допроса и сопоставления показаний, полученных на первом и повторных допросах. Ложные утверждения нельзя продумать до конца и надолго сохранить в памяти. Поэтому возникают противоречия между показаниями одного и того же лица, дававшимися в разное время. Если следователь сомневается в правдоподобности заявления, по тактическим соображениям не следует давать почувствовать это заявителю на первом допросе. Его надо допросить подробным образом и проверить показания через лиц, хорошо знающих заявителя, выяснить у них, что он говорил им о преступлении, могли ли быть у него те предметы, которые, по его словам, похищены, и т. д. Как правило, такие «потерпевшие» в своих показаниях сильно преувеличивают опасность преступления, дают самые подробные сведения о приметах преступников и обстоятельствах преступления, охотно отвечают на любой вопрос следователя или, наоборот, говорят мало, боясь запутаться.

Потерпевшего рекомендуется допрашивать как можно быстрее после совершенного преступления. Показания потерпевших, допрошенных сразу после преступления, отличаются не только большей достоверностью, но и большим количеством живых, непридуманных деталей. Однако возбужденным потерпевшим, только что перенесшим испуг, психическую травму, следует дать возможность успокоиться.

При первом допросе важно установить сумму материального ущерба, нанесенного преступлением. Здесь же выясняются все другие вопросы, имеющие значение для установления преступников и обнаружения доказательств. Заканчивая допрос, необходимо предупредить потерпевшего, что если он вспомнит обстоятельства, которые не изложил на первом допросе, то должен заявить о них следователю. Техника, тактика, организация и методика расследования преступлений / под ред. А.Г. Филиппова, А.А. Кузнецова. - Омск: ОВШМ, 1998. - С. 386

2.3 ТАКТИКА ДОПРОСА ПОДОЗРЕВАЕМЫХ И ОБВИНЯЕМЫХ

Общий процессуальный порядок допроса подозреваемого не отличается от порядка допроса обвиняемого (ст.173, 174 УПК РФ). Однако тактика его допроса имеет особенности, которые обусловливаются процессуальным положением подозреваемого, степенью доказанности его вины и наличием доказательств по делу. Допрос подозреваемого, характеризуется и особыми психологическими моментами. Он обычно находится в состоянии сильнейшего возбуждения и растерянности, у него ярко выражена оборонительная доминанта, установка на сокрытие объективной информации. К следователю подозреваемый относится с предубеждением и настороженностью, стремится получить от него информацию о степени его осведомленности.

Перед допросом подозреваемому должны быть разъяснены его права, объявлено, в совершении какого преступления он подозревается. Дача показаний - это право подозреваемого, так как посредством их он защищается от возникшего подозрения. Цель допроса - проверить обстоятельства, вызвавшие подозрение.

Допрос - первая встреча подозреваемого с представителем дознания или следствия. Подозреваемый еще не знает, какими доказательствами располагает допрашивающий, надеется, что следователь не имеет доказательств, изобличающих его, поэтому к моменту допроса точно не выстраивает линию поведения.

Характерной особенностью допроса подозреваемого, задержанного в момент совершения преступления, является то обстоятельство, что подготовка к допросу ведется в более короткие сроки. Следователь нередко располагает самыми минимальными сведениями о личности подозреваемого и в то же в ходе допроса определяет, какие из тактических приемов целесообразно применить.

Тактика допроса подозреваемого во многом обусловливается личностью допрашиваемого, степенью доказанности его участия в совершении преступления, ролью и взаимоотношениями с другими подозреваемыми. Допрос начинается с установления личности подозреваемого. Она должна быть удостоверена документами, предъявлением для опознания лицам, хорошо знающим подозреваемого, а также с помощью специальных учетов МВД.

При очевидности преступления или наличии большого числа доказательств, уличающих подозреваемого, целесообразно допросить его немедленно. Такой прием, основанный на факторе внезапности, не дает подозреваемому возможности придумать ту или иную ложную версию. Показания подозреваемого, допрошенного сразу же после задержания, без предварительного обдумывания обстоятельств, послуживших причиной его задержания, и оснований подозрения, существенно отличаются от тех, которые он дает во время допроса, производимого спустя некоторое время.

Как известно, обвиняемый - специфический субъект правовых отношений. Специфичность состоит в том, что с одной стороны, имеются доказательства о совершении им преступления, а с другой - их еще требуется проверить с помощью наиболее совершенной процессуальной процедуры, присущей только судебному разбирательству. Для этого чтобы имеющимся, но не проверенным судом доказательствам не придавать значение окончательно установленных, и понадобилось сформулировать в ст. 49 Конституции РФ правило: «Каждый обвиняемый в совершении преступления считается невиновным, пока его виновность не будет доказана в предусмотренном федеральным законом порядке и установлена вступившим в законную силу приговором суда». Черкасов, А.Д. О допросе обвиняемого с позиции презумпции невиновности / А.Д. Черкасов, Н.А. Громов // Государство и право. - 1995. - № 8. - С.70

Допрос обвиняемого - важное процессуальное действие, к которому нужно хорошо подготовиться. Ильичева, М. Обвиняемый на допросе / М. Ильичева // Домашний адвокат. - 1998. - №17.- С.4-5 Он проводится с целью получения правдивых показаний по всем обстоятельствам, имеющим значение по делу и позволяющим проверить достоверность данных, на которых основано обвинение, установить причины, приведшие обвиняемого к преступлению, и условия, способствовавшие его совершению, а также выяснения данных, характеризующих личность обвиняемого. Признание им своей вины в процессуальном значении является доказательством, не имеющим преимущественного значения перед другими. Получить от лица, совершившего преступление, признание, правдивые показания очень важно в тактическом плане: обвиняемый лучше, чем кто-либо другой, знает обстоятельства, мотивы совершенного им преступления, может сослаться на лиц, подтверждающих его показания, назвать доказательства, еще не известные следователю.

Допрос проводится вслед за предъявлением обвинения и начинается с выяснения, признает ли обвиняемый себя виновным в предъявленном обвинении. Затем ему предлагается дать показания по существу обвинения. От того, как ответит обвиняемый на поставленный вопрос о признании себя виновным, зависит последующая тактика допроса.

Обвиняемый может признать себя виновным полностью, частично или отвергнуть обвинение.

В том случае, если он полностью признает себя виновным, следователь выясняет истинность признания. Ложное признание вины может быть уловкой обвиняемого, направленной на то, чтобы избежать ответственности за более тяжкое преступление. Обвиняемый полагает, что коль скоро он согласен с содержанием постановления о предъявлении обвинения, следователь не станет выявлять обстоятельства, уличающие его в совершении другого преступления. Одни из основных приемов, применяемых при допросе обвиняемого, признающего свою вину, - детализация показаний, которая позволяет выявить соучастников, подстрекателей, установить, где находится похищенное, имущество обвиняемого, подлежащее возможной конфискации, и получить новые доказательства, подтверждающие правдивые показания обвиняемого. Другим тактическим приемом, который может быть применен для проверки показаний обвиняемых, служит повторный допрос обвиняемого. Детализация показаний при повторном допросе часто позволяет выявить их несоответствие первоначальным показаниям.

Вслед за ответом на вопрос, признает ли себя обвиняемый виновным в предъявленном ему обвинении, выслушиваются его показания в форме свободного рассказа, в процессе которого он излагает свое отношение к обвинению, приводит доводы, оправдывающие его пли смягчающее вину, т. е. осуществляет свое право на защиту. Выслушивая показания обвиняемого, следователь анализирует имеющиеся у него фактические данные, сравнивает их с показаниями других лиц, узнает о деталях происшествия, которые ранее ему не были известны, и получает представление о личности обвиняемого.

После изложения обвиняемым показаний следователь в случае необходимости задает ему уточняющие, напоминающие, дополняющие или контрольные вопросы (наводящие не допускаются). Вопросы формулируются кратко, ясно, конкретно и ставятся в такой редакции, которая предполагает развернутые показания, а не односложные ответы «да» или «нет». Вопросы задаются обвиняемому с целью получения от него сведений о тех фактах, которые недостаточно им освещены, уточнения отдельных положений и специфических выражений обвиняемого, восстановления в памяти обвиняемого забытых фактов, проверки показаний обвиняемого и его изобличения, если он не дает правдивых показаний. Вопросы ставятся в определенной последовательности: один должен вытекать из другого, более общего, и быть логическим продолжением предыдущего. Допрос от выяснения общих обстоятельств к частным не позволяет допрашиваемому сориентироваться в тактике допроса и имеющихся доказательствах. Следователь фиксирует показания по каждому заданному вопросу и может сразу же дать их обвиняемому. Логически правильно поставленные вопросы и своевременное предъявление доказательств способствуют тому, что обвиняемый вынужден в ходе допроса признать ложность своих утверждений.

Следственной практике известны два основных приема предъявления доказательств обвиняемому, не признающему себя виновным. Первый заключается в постепенном предъявлении доказательств - вначале менее значительных, косвенно подтверждающих его вину, а затем все более и более веских. Второй прием - в самом начале допроса предъявление основного доказательства. Выбор тактического приема зависит от обстоятельств дела, личности обвиняемого, характера имеющихся доказательств.

Иногда обвиняемый, прежде отрицавший свою вину, в конечном счете, говорит правду о содеянном. Приближение этого момента можно заметить по физическому и моральному состоянию обвиняемого, по исчезновению уверенности в его показаниях, появлению пауз - симптомов внутренней борьбы обвиняемого. Часто в такой момент обвиняемые просят перенести допрос на следующий день либо демонстративно отказываются давать показания. При отказе давать показания допрос следует прервать и дать возможность обвиняемому взвесить все доказательства, которые убедят его в необходимости рассказать правду. Если обвиняемый просит перенести допрос на следующий день, предоставить ему возможность «подумать» и он обещает рассказать правду завтра, то допрос целесообразно не прерывать, а ввести новые доказательства, подойти к оценке предъявленных. Перенести допрос на следующий день означает начать все сначала. Обвиняемый после перерыва, как правило, не дает правдивых показаний, а лишь приспосабливается к тем доказательствам, которые его изобличают, и преподносит затем их в выгодном для себя свете.

Иногда опытные преступники на случай задержания заранее подготавливают доказательства своего алиби, ссылаются на вымышленные события или на те, которые действительно произошли, но в другое время.

Проверка алиби обвиняемого проводится следующим образом.

Во-первых, обвиняемый подробно допрашивается по обстоятельствам, связанным с его алиби. Если обвиняемый, несмотря на значительный промежуток времени, отделяющий допрос от момента преступления, последовательно и обстоятельно описывает, что он делал на всем протяжении дня, это должно насторожить следователя. Человек не в состоянии досконально запомнить все факты своей жизни. Запоминаются лишь наиболее яркие, необычные. К числу таких, относятся и впечатления, связанные с совершением преступления. Преступник не может быстро забыть их и поэтому к придуманному рассказу в подтверждение ложного алиби с неизбежностью примешивает факты, имевшие место в действительности. Так образуются пробелы и несовпадения в деталях рассказа.

Во-вторых, необходимо немедленно допросить лиц, названных обвиняемым, |показаниями которых алиби последнего может быть подтверждено или отвергнуто. При их допросе следует соблюдать ряд требований:

1) по пунктам у свидетеля выясняется, где находился обвиняемый и чем занимался в тот момент, когда было совершено преступление, какое расстояние отделяло его от места преступления, кто еще может подтвердить показания данного свидетеля, почему ему так хорошо запомнился этот день и т. д. Этот прием основан на всем известном положении, что ложь до конца продумать нельзя;

2) допрос подобных лиц ведется по правилу: от общего к частному, вопросы ставятся в такой последовательности, чтобы допрашиваемый не мог догадаться о том, какой ответ наиболее выгоден для обвиняемого;

3) наряду с допросом свидетелей, названных обвиняемым, устанавливаются и допрашиваются другие свидетели, чья объективность не вызывает сомнений;