Размещено на http://www.allbest.ru/

1. Теоретические основы системы финансирования научных исследований вуза

1.1 Научные исследования: понятие, классификация, этапы выполнения

На рубеже 3-го тысячелетия расширение объема знаний, накопленных человечеством, превратило в проблему способ их усвоения. Ускорение научно-технического прогресса увеличило объем активного времени, затрачиваемого людьми на получение новых знаний, на выявление новых законов природы и общества. В студенческие годы развитие интеллекта характеризуется максимальной за всю жизнь человека скоростью мыслительных и логических процессов. В конце ХХ века полученные знания устаревают гораздо быстрее, чем в его начале. Если раньше полученных знаний специалисту хватало на 10-15 лет, то теперь этот срок сократился в 3-5 раз. Это значит, что приходится всю жизнь учиться и переучиваться, заниматься самообразованием. В современных условиях необходимо уметь самостоятельно пополнять свои знания, быстро ориентироваться в стремительном потоке научно-технической информации. Все это привело к научно-технической революцией (НТР). Особенностями НТР являются:

- возрастающая роль науки;

- возможность автоматизации не только физического, но и умственного (не творческого) труда;

- бурный рост и обновление научно-технической информации;

- быстрая смена материалов, конструкций, машин, технологических процессов;

- резкое увеличение разновидностей инженерных решений;

- повышение уровня комплексной механизации и автоматизации, а также систем управления [1].

Наука - это непрерывно развивающаяся система знаний объективных законов природы, общества и мышления, получаемых и превращаемых в непосредственную производительную силу общества в результате социально-экономической деятельности [49].

Это синтез организованной особым образом познавательной деятельности и ее результатов. Под особым образом познавательной деятельности понимается методологические и мировоззренческие принципы, обеспечивающие научный подход к выбору, постановке и реализации исследования. Термин наука применяется также и для обозначения отдельной области знаний.

Основная цель науки - познание объективного мира (теоретическое отражение действительности) и воздействие на окружающую среду с целью получения полезных обществу результатов [15].

Формой существования и развития науки является научное исследование. Научное исследование - это деятельность, направленная на всестороннее изучение объекта, процесса или явления, их структуры и связей, а также получение и внедрение в практику полезных для человека результатов. Его объектом являются материальная или идеальная системы, а предметом - структура системы, взаимодействие ее элементов, различные свойства, закономерности развития и т.д. Структуру организации научных исследований целесообразно представить в виде четырех компонентов (рис. 1.1.1):

первый - общие вопросы научных исследований (теория, методология и методы);

второй - процессы научных исследований (формы, методы и средства познания);

третий - методика научных исследований (выбор конкретных форм, методов и средств, эффективных для соответствующей области науки или отрасли профессиональной деятельности);

четвертый - технология научных исследований (совокупность знаний о процессах научных исследований и методике их выполнения).

Рис. 1.1.1 - Структура организации научных исследований

Научная теория - это высшая форма организации теоретического знания, представляющая собой совокупность объединенных в единую систему основных элементов теории (подтвержденных гипотез, понятий, суждений) в соответствующей отрасли (в данном случае в информатике). Критерием истинности теории является ее практическое подтверждение.

Основой любой науки и, в частности, науковедения является методология, которая представляет собой учение о структуре, логической организации, методах и средствах деятельности.

В научной литературе под методологией обычно понимается, прежде всего, система научного познания, т.е. учение о принципах построения, формах и способах научно-познавательной деятельности.

Методология может быть специально-научная и философская.

Специально-научная методология разделяется на несколько уровней: общенаучные методологические концепции и направления, методология отдельных специальных наук, методика и технология исследований.

Философская методология определяет систему философских знаний. Частным способом реализации методологии на практике является метод, как система действий в различных видах человеческой деятельности направленных на достижение поставленной задачи.

Научный метод - это система правил и предписаний, направляющих человеческую деятельность (производственную, политическую, культурную, научную, образовательную и т.д.) к достижению поставленной цели.

Если методология - это стратегия научных исследований, обеспечивающих достижение цели, сформулированной в гипотезе предполагаемых научных результатов (генеральный путь познания), то метод - это тактика, показывающая как лучше всего идти этим путем.

Метод (гр. methodos) - 1) способ познания, исследования явлений природы и общественной жизни; 2) прием, способ и образ действий.

Метод - путь исследования, способ достижения какой-либо цели, решения конкретных задач. Это совокупность подходов, приемов, операций практического или теоретического освоения действительности. Из определения метода вытекает, что существуют две большие группы методов: познания (исследования) и практического действия (преобразовательные методы) (рис. 1.1.2).

Рис. 1.1.2 - Группы научных методов

1) Методы исследования - приемы, процедуры и операции эмпирического и теоретического познания и изучения явлений действительности. С помощью этой группы методов получают достоверные сведения, используемые для построения научных теорий и выработки практических рекомендаций. Система методов исследования определяется исходной концепцией исследователя: его представлениями о сущности и структуре изучаемого, общей методологической ориентации, целей и задач конкретного исследования.

2) Методы как прием, способ и образ действий (методы практической деятельности) включают в себя способы воздействия, совокупность приемов, операций и процедур подготовки и принятия решения, организации его выполнения.

Цель научного исследования - всестороннее, достоверное изучение объекта, процесса или явления; их структуры, связей и отношений на основе разработанных в науке принципов и методов познания, а также получение и внедрение в производство (практику) полезных для человека результатов [7].

Любое научное исследование имеет свой объект и предмет. Объектом научного исследования является материальная или идеальная система. Предмет - это структура системы, закономерности взаимодействия элементов внутри системы, закономерности развития, различные свойства, качества и т.д. Классификация научных исследований может проводиться по различным основаниям: по источнику финансирования, целевому назначению (рис. 1.1.3).

Бюджетные исследования финансируются из средств бюджета РФ или бюджетов субъектов РФ.

Хоздоговорные исследования финансируются организациями-заказчиками по хозяйственным договорам. Не финансируемые исследования могут выполняться по инициативе ученого, индивидуальному плану преподавателя.



Рис. 1.1.3 - Классификация научных исследований

В нормативных правовых актах о науке научные исследования делят по целевому назначению на фундаментальные, прикладные, поисковые и разработки.

Фундаментальные научные исследования - это экспериментальная или теоретическая деятельность, направленная на получение новых знаний об основных закономерностях строения, функционирования и развития человека, общества, окружающей природной среды. Например, к числу фундаментальных можно отнести исследования о закономерностях становления и функционирования правового государства или о мировых, региональных и российских тенденциях преступности.

Прикладные научные исследования - это исследования, направленные преимущественно на применение новых знаний для достижения практических целей и решения конкретных задач. Иными словами, они направлены на решение проблем использования научных знаний, полученных в результате фундаментальных исследований, в практической деятельности людей. Например, как прикладные можно рассматривать работы о тактике и методике расследования отдельных видов преступлений или о предупреждении преступлений на отдельных территориях или предприятиях. Научные исследования в сфере юридических наук зачастую представляют собой сочетание двух названных видов, и поэтому их следует именовать теоретико-прикладными.

Поисковыми называют научные исследования, направленные на определение перспективности работы над темой, отыскание путей решения научных задач.

Разработкой называют исследование, которое направлено на внедрение в практику результатов конкретных фундаментальных и прикладных исследований.

По длительности научные исследования можно разделить на долгосрочные, краткосрочные и экспресс-исследования.

В зависимости от форм и методов исследования некоторые авторы выделяют экспериментальное, методическое, описательное, экспериментально-аналитическое, историко-биографическое исследования и исследования смешанного типа.

Каждую НИР можно отнести к определённому направлению. Под научным направлением понимается наука или комплекс наук, в области которых ведутся исследования (например, техническое, социальное и др.) [36].

Структурными единицами научного направления являются комплексные проблемы, темы и научные вопросы.

Проблема - это совокупность сложных теоретических и практических задач, решения которых назрели в обществе (противоречие между знанием и незнанием). Она возникает тогда, когда человеческая практика встречает затруднения или даже наталкивается на «невозможность» достижения цели.

Тема научного исследования является составной частью проблемы. В результате исследований по теме получают ответы на определённый круг научных вопросов, охватывающих часть проблемы. Под научными вопросами понимается мелкие научные задачи, относящиеся к конкретной теме научного исследования [3].

Выбор направления, проблемы, темы научного исследования и постановка научных вопросов является чрезвычайно ответственной задачей.

При выборе проблемы и темы научного исследования вначале на основе анализа противоречий исследуемого направления формулируется сама проблема и определяются в общих чертах ожидаемые результаты, затем разрабатывается структура проблемы, выделяются темы, вопросы, исполнители, устанавливается их актуальность.

Выбору темы должно предшествовать тщательное ознакомление с отечественными и зарубежными литературными источниками данной и смежной специальностей.

К процессам научных исследований относят формы, средства и методы познания, совокупность которых составляет методику исследований конкретной научной области знаний, представляющий собой один из уровней специальной научной методологии.

Процесс научных исследований, как организационная форма выполнения научно-исследовательской работы (НИР), определяется поставленной проблемой и может быть наглядно представлен моделью информационных взаимосвязей при выполнении этапов НИР.

Научные исследования начинаются с постановки проблемы на основе обнаружения имеющихся противоречий между потребностью научных знаний об объекте и фактическими знаниями об объекте (процессе, явлении) которыми располагает наука на данный период ее развития.

Постановка проблемы определяет выбор темы исследования, уточняет ее название и обеспечивает обоснование актуальности разработки.

Для уточнения задач исследования осуществляется информационный поиск и также проводится научный поиск, обеспечивающий получение научных результатов.

Решающее значение для научных исследований имеют интеллектуальные способности исследователя, его научное мировоззрение, широта научных знаний, системное мышление, ассоциативное восприятие, информационная культура, творческая активность, толерантность. Научные работники должны хорошо владеть психологией научной работы и грамотной организацией научных исследований.

Таким образом, можно сказать, что процесс научных исследований состоит из четырех последовательных и взаимосвязанных этапов (подпроцессов) [15].

Методика оформления научных результатов в виде научного положения, которое является заключающим этапом решения научной проблемы. Формами научной продукции являются:

научно-технический отчет;

доклад;

тезисы;

статья;

монография;

учебное пособие;

выпускная квалификационная работа.

Новые научные результаты, имеющие важное теоретическое значение и имеют практическое применение, публикуются в монографиях, статьях, научных отчетах, а учебные материалы в учебниках, учебных пособиях, методических рекомендациях.

Монография - научное издание в виде книги, содержащее всестороннее исследование одной проблемы.

Доклад - краткое изложение содержания основных научных положений, сформулированных автором, выводы и предложения. При подготовке доклада необходимо составить краткие тезисы на 1-2 страницах с изложением цели и содержания идей.

Статья - материал, предоставленный в виде информации для специалистов, которые могут использовать результаты в своей работе.

Учебник - учебное издание в виде книги, содержащее систематическое изложение определенной учебной дисциплины, соответствующее учебной программе, утвержденной официальными органами.

Учебное пособие - учебное издание частично заменяющее или дополняющее учебник.

Выпускная квалификационная работа - результат научных исследований выпускника высшего учебного заведения. ВКР классифицируется как специальная, публично защищаемая квалификационная работа [45].

Таким образом, научное исследование - это основная форма существования и развития науки. Как и любая другая её форма оно имеет свою цель, предмет и объект. Помимо этого, научное исследование включает и другие характеристики, которое отличает его от других, такие как соответствующее научное направление, выбранная тема, а также поднятая в нём проблема. Различают фундаментальные, прикладные, поисковые научные исследования и разработки. Также в зависимости от источников финансирования они подразделяются на бюджетные, хоздоговорные и нефинансируемые. Оформляется научное исследование в виде монографии либо статьи, тезиса, учебного пособия, доклада, научно - технического отчёта, выпускной квалификационной работы.

1.2 Принципы, формы и методы финансирования научных исследований ВУЗа

В условиях формирования единого научного и образовательного пространства в России происходят принципиально новые по содержанию процессы, которые в значительной степени определяют особенности финансирования научных исследований.

Центр тяжести в экономической политике переносится на регионы, и в связи с этим значительно возрастает роль вузов как источников интеллектуальных ресурсов, без которых невозможно возрождение экономики. В результате разрушения системы отраслевых и союзных НИИ меняется место вузов в региональных системах управления социально-экономическими процессами. При этом вузы должны менять внутреннюю структуру и содержание своего управления, чтобы удовлетворить потребности регионов в образовательных услугах и научных разработках [48].

Министерством образования и науки России пересмотрена роль и значение классического университета в регионе. В связи с развитием рыночных отношений и необходимостью своевременной адаптации к ним университетов ставится задача создания предпринимательских университетов как вузов нового типа. В составе университетов появляются технопарки. Университеты и другие вузы являются соучредителями инновационно-технологических центров. Все больше создаются университетские учебно-научные инновационные комплексы. Естественно, все эти новые явления и подходы прямым образом связаны с системами управления образованием, разработкой и внедрением инноваций и, в конечном счете, с системами финансирования, системами управлением вузами как сложными, в отдельных случаях многоотраслевыми научно-образовательными комплексами.

В настоящее время система финансирования науки в России включает три основные формы:

базовое финансирование, предназначенное для выполнения необходимых, с позиции государства, научных исследований, содержания научных установок, аппаратуры, зданий, сооружений и т.п.;

финансирование государственных программ, которые ориентированы на выполнение научных исследований по направлениям, признанным приоритетными, в том числе на реализацию критических технологий;

финансирование посредством поддержки проектов, предложенных самими учеными в инициативном порядке, обеспечивающее выполнение оригинальных фундаментальных исследований на конкурсной основе [34].

Сочетание всех трех форм финансирования позволяет разумно распределить имеющиеся средства, создать наилучшие условия ученым, которые занимаются наиболее интересными и важными проблемами.

Третья форма финансирования реализуется РФФИ, который при этом придерживается следующих основополагающих принципов:

принцип вневедомственности - фонд выделяет средства независимо от ведомственной принадлежности и правового статуса организаций, определяющим является научный уровень проекта;

принцип адресности финансирования - фонд финансирует не организацию, а группу ученых [50].

1. Гранты распределяются на конкурсной основе - в рамках конкурсов, объявленных грантодающей организацией (их называют донорами, фондами, благотворительными организациями).

2. В зависимости от условий конкурса, в нем могут принимать участие зарегистрированные общественные, муниципальные и государственные организации, творческие коллективы или физические лица.

3. Чтобы принять участие в конкурсе, нужно заполнить форму заявки на грант (заявки призваны убедить грантодающие организации в необходимости выделения им средств). Заявки принимаются в течение ограниченного времени, определенного условием конкурса данного фонда.

4. Все проекты рассматриваются экспертным советом и утверждаются правлением программы (при этом присланные материалы оцениваются экспертами в основном с точки зрения миссии донора, актуальности и существующих приоритетов).

5. Перечисление финансовых средств победителю конкурса осуществляется на основании договора, который заключается между грантодающей организацией и заявителем (в договоре описывается ответственность сторон, указываются сроки выполнения работ, представления отчетности, график перечисления средств).

6. По окончании конкурса его результаты сообщаются исполнителями сотрудникам программы по истечении грантового периода (срок реализации проекта). Грантополучатель должен представить отчет об использовании гранта учредителю.

7. Отчет должен включать в себя содержательную и финансовую части. Грантополучатель, не представивший отчет в установленный в Грантовом соглашении срок, попадает в «чёрный список».

8. Сведения о нецелевом использовании грантополучателем средств благотворительного гранта направляются Грантовым департаментом в налоговую инспекцию.

Что касается методов финансирования вузовской науки, то существуют три основных канала: государственные средства; привлеченные негосударственные источники; собственные средства вузов [22].

Далее представлены сведения, в которых указывается динамика финансирования высших образовательных учреждений из различных источников за 2009-2011 годы, а также объём произведённых ими расходов (таблица 1.2.1) [42].

Таблица 1.2.1 - Финансовая деятельность образовательных учреждений высшего профессионального образования (миллионов рублей)

	2009	2010	2011
Объем финансирования - всего	581389,0	564679,8	638130,4
Бюджетное финансирование	293718,9	301884,4	351782,5
Внебюджетное финансирование	287670,2	256610,7	275547,3
Собственные средства	…	6184,6	10801,34
Расходы - всего	510056,0	505664,2	575334,3
Бюджетные расходы	265597,2	270336,3	310194,0

Из данной таблицы видно, что за период с 2009 по 2011 года прослеживается тенденция увеличения объёмов финансирования высших образовательных учреждений, причём происходит это преимущественно за счёт бюджетных средств. Что касается собственных средств финансирования, то их доля в общем объёме мягко говоря невелика - менее 2%. Но при этом следует отметить, что доля расходов образовательных учреждений в свою очередь также возросла.

Важным источником финансирования фундаментальных исследований в высшей школе являются государственные внебюджетные фонды, в частности Российский фонд фундаментальных исследований, Российский фонд технологического развития, Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере и другие федеральные фонды. Эффективность использования этого источника зависит от целого ряда факторов: направления исследований, поддерживаемых фондами, широты распространения соответствующей области знания, степени акцентирования внимания на отдельных проблемах научных исследований при распределении грантов со стороны администрации фондов, а также от принятых в фондах критериев отбора проектов и действующих ограничений [24].

Создание Российского фонда фундаментальных исследований и последовавшее за ним образование ещё ряда подобных фондов представляет собой альтернативу ведомственному финансированию научных работ. Являясь государственной организацией, РФФИ реализует поддержку на конкурсной основе небольших научных коллективов, осуществляющих фундаментальные разработки в самых различных областях знания. Также среди прочих целей РФФИ выделяются содействие повышению научной квалификации учёных, развитие научных контактов, в том числе поддержка международного научного сотрудничества в области фундаментальных исследований. Для достижения основной цели Фонд:

· проводит отбор проектов на конкурсной основе;

· разрабатывает и утверждает порядок рассмотрения представляемых на конкурс проектов, порядок проведения экспертизы проектов и предложений;

· осуществляет финансирование отобранных проектов и мероприятий, а также контролирует использование выделенных средств;

· поддерживает международное научное сотрудничество в области фундаментальных научных исследований, включая финансирование совместных научно-исследовательских проектов;

· осуществляет подготовку, выпуск и распространение информационных и других материалов о деятельности Фонда;

· участвует в выработке предложений по формированию государственной научно-технической политики в области фундаментальных научных исследований.

Средства Фонда формируются за счет:

· государственных ассигнований, составляющих до 6% от средств, выделяемых на гражданскую науку в бюджете Российской Федерации;

· добровольных взносов предприятий, учреждении, организаций и граждан, в том числе иностранных юридических и физических лиц [23].

Средства Фонда используются на:

· финансирование научных проектов и иных мероприятий, отобранных на конкурсах, проводимых Фондом;

· приобретение и распространение научной информации в целях поддержки фундаментальных научных исследований;

· содержание аппарата, развитие материально-технической и информационной базы Фонда, проведение экспертиз.

Распределение средств между различными видами деятельности РФФИ ежегодно утверждается Советом Фонда. Основная часть средств Фонда (более 70%) направляется на финансирование инициативных научных проектов, выполняемых небольшими научными коллективами (до 10 человек) или отдельными учеными. Инициативный проект финансируется не более трех лет.

Как видно из данной диаграммы, подавляющая часть средств в 2013 году выделяется на проекты небольших групп ученых, научные проекты молодых учёных, ориентированные фундаментальные исследования. Относительно небольшая часть выделяется на проекты по странам СНГ, международные проекты, издание научных трудов и т.д.

Между областями знания финансовые средства распределяются с учетом количества поступающих заявок на конкурс инициативных проектов.

Видно, что приоритетной в 2013 году является отрасль биологии и медицинской науки. Наименьшую же долю бюджетных средств планируется выделить на гуманитарные науки.

На уровне вузов к внебюджетным средствам финансирования научной и инновационной деятельности относятся:

- средства, поступившие от организаций, предприятий и учреждений на выполнение НИР по хозяйственным договорам;

- средства Российского фонда фундаментальных исследований, Фонда развития малых форм предприятий в научно-технической сфере и других федеральных фондов;

- средства Фонда научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ, Централизованного фонда стабилизации и развития Минобразования России, выделяемые на реализацию проектов на конкурсной основе;

- специальные средства, поступающие от международных научных фондов и организаций;

- средства централизованного фонда развития отдельных вузов, образуемые за счет отчислений, производимых входящими в его состав подразделениями, предприятиями, научными организациями, выделяемые на проведение инициативных НИР;

- благотворительные взносы спонсоров, пожертвования юридических и физических лиц, в том числе зарубежных партнеров;

- кредиты банков и других кредиторов;

- прочие источники [11].

В целом доля государственных средств в финансировании науки в вузах составляет 82%, остальные 18% приходятся на негосударственные источники и собственные средства вузов.

Если все государственные расходы на финансирование науки в вузах принять за 100%, то их структура будет выглядеть следующим образом:

прямые бюджетные ассигнования в общем объеме государственного финансирования научных исследований в высшей школе - около 75%;

средства министерств и ведомств, получаемых последними на НИОКР по федеральным целевым программам - 15%;

средства государственных внебюджетных фондов - 10% [43].

Структура финансовых ресурсов, направляемых на развитие науки, зависит от целевой ориентации научных исследований. Так, фундаментальные научные исследования в силу их некоммерческого характера финансируются, главным образом, из бюджета и внебюджетного целевого фонда фундаментальных исследований. Научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы по приоритетным для РФ направлениям развития науки и техники реализуются, как правило, через научно-технические программы [2]. Поэтому финансирование их основывается на сочетании различных источников. Прикладные исследования и разработки общеотраслевого и межотраслевого характера финансируются, главным образом, за счет внебюджетных фондов и средств хозяйственных субъектов при определенной государственной поддержке, оказываемой крупным инновационным программам и важнейшим отраслевым НИОКР, способным принести высокую экономическую отдачу [5].

Исходя из сказанного, можно сказать, что разумное распределение имеющихся средств возможно при сочетании всех трёх форм финансирования: базового, финансирования государственных программ и финансирование посредством проектов самих учёных. Также одной из форм финансирования научной деятельности является система выделения грантов. При этом необходимо придерживаться принципов вневедомственности и адресности финансирования. Основными методами или источниками финансирования науки в вузе являются государственные средства, привлеченные негосударственные средства и собственные средства вузов.

1.3 Зарубежный опыт организации финансирования научных исследований ВУЗа

Существует определенная закономерность, в соответствии с которой центр тяжести экономического развития и ответственность переносится на государство, регионы, крупные регионально-отраслевые комплексы. При этом возможны четыре основные финансово-правовые модели поведения государства в научно-технической сфере.

Первая модель заключается в том, что государство реализует принадлежащие ему права на объекты интеллектуальной собственности через присвоение некоторой части прибыли для финансирования науки и получения новых объектов прав. Эта модель преимущественно осуществляется в России. За рубежом же используются несколько иные модели поведения государства в научно - технической сфере. Так, например, в США и других странах Америки используется модель, согласно которой все результаты научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ (НИОКР), полученные за счет финансирования из бюджета (т.е. налогоплательщиков), передаются любому отечественному производителю бесплатно или за символическую цену, но при этом производитель принимает обязательство инвестировать средства в производство, создавать определенное количество новых рабочих мест и т.п. Государство в этой модели получает также опосредованный доход за счет налогов.

Третья модель применяется в Западной Европе - государство оказывает финансовую поддержку предприятиям, осуществляющим внедрение наиболее важных результатов, полученных за государственный счет. При этом разработан определенный механизм определения приоритетов. Например, в Англии министерством экономики утверждается специальный «перечень важных товаров». Постоянно меняя этот перечень, государство таким образом влияет на развитие экономики.

Четвертая модель, используется в Японии, Южной Корее, во многом сходна со второй, но отличается тем, что дополнительно предоставляются льготы по особо приоритетным, с народнохозяйственных позиций, технологиям, что позволяет государству влиять на структуру производства [32].

Интерес представляет то, что, несмотря на разные экономические системы, в СССР и США было много общего в поддержке университетских научных исследований: так, у нас такая поддержка осуществлялась за счет хоздоговоров с промышленными предприятиями и организациями, которые должны были тратить порядка 15% средств на научно-технический прогресс, а в США частным компаниям и фирмам предоставляются налоговые льготы, если они поддерживают университеты. К сожалению, в настоящий момент в России отменена старая система, а новая законодательная база, стимулирующая поддержку учреждений образования, науки и культуры акционерными обществами и частными фирмами, еще не выработана.

Наиболее успешными в диверсификации источников финансирования являются университеты тех стран, в которых государство, компенсируя снижение финансовой поддержки со своей стороны, приняло на себя обязательства по решению следующих задач:

- разработка политики, устанавливающей приоритетность сотрудничества университетов с промышленностью, как одного из важнейших условий развития инновационной экономики и социального развития; - обеспечение реализации политики через создание реальных финансовых механизмов (например, создание венчурных фондов);

- совершенствование законодательства с тем, чтобы предоставить университетам больше возможностей и стимулов в осуществлении деятельности по коммерциализации результатов научных исследований [13].

Таким образом, роль государства стала определяться созданием условий, которые, с одной стороны, делают выгодным для бизнеса вложение финансовых средств в развитие технологий и научных исследований, а с другой - заставляют вузы адаптировать результаты своей научно-исследовательской деятельности к решению задач экономического и социального развития. Речь идет, прежде всего, о налоговых льготах, позволяющих компаниям исключать из облагаемого налогом годового дохода средства, потраченные на проведение исследований и развитие технологий, а также о ряде законодательных инициатив, позволяющих вузам оставлять за собой права на интеллектуальную собственность, полученную в ходе научно-исследовательской деятельности.

Хорошим стимулом для активизации сотрудничества вузов с промышленными предприятиями во многих странах стало инициирование государственных программ, в которых наличие партнеров в промышленности является обязательным условием выделения государственных средств университету для осуществления научно-исследовательской деятельности.

Результатом осуществленных государственных мер и активизации сотрудничества высших учебных заведений с промышленностью и бизнесом, а также возрастающей потребности промышленных организаций в высококвалифицированных научных специалистах стала общая для большинства развитых стран тенденция к увеличению роли бизнеса в финансировании научно-исследовательской деятельности университетов. Так, например, за последние 20 лет поддержка научных исследований в вузах Франции бизнесом и промышленностью увеличилась на 80%, в Канаде - на 50%, в Германии, Финляндии, Италии на 40%, Нидерландах, Великобритании и США - в среднем на 26% [17].

Некоторые авторы отмечают поощрение конкуренции между университетами в производстве научно-исследовательских услуг как императив государственной политики в области финансирования НИР на современном этапе.

В основе реализации данного принципа - распределение большей части предоставляемого финансирования через конкурсные программы и деятельность научных фондов. Например, в Великобритании финансирование университетов разделено на два потока: финансирование преподавания и финансирование научно-исследовательской деятельности по итогам ежегодно проводимой оценки научно-исследовательских результатов.

Необходимым условием активизации усилий университетов по диверсификации источников финансирования научно-исследовательской деятельности является адекватное изменение организационной культуры университета, стимулирующее академических сотрудников к передаче научного знания внешним потребителям и поиску дополнительных источников финансирования. Это означает развитие инновационного мышления и предпринимательского мировоззрения на всех уровнях организации, что, как показывает опыт зарубежных университетов, остается одной из наиболее трудно решаемых задач. Проведя несколько исследований организационной культуры в ряде европейских университетов Д. Дэвис обобщил и вывел два ключевых момента, оказывающих наибольшее влияние на изменение организационной культуры университета. Во-первых, это организационные процедуры и инструменты, способные изменить существующие в университетах традиционные модели поведения. Вторым ключевым моментом должно стать создание системы стимулов и мотивации академического персонала. На основе выводов Дэвиса и обобщая подходы зарубежных университетов, можно выделить две основные задачи университетского менеджмента:

1. Привлечение профессорско-преподавательского состава к научно-исследовательской работе (прежде всего, для университетов, чья деятельность преимущественно сфокусирована на преподавательской деятельности);

2. Расширение спектра направлений научно-исследовательской деятельности сотрудников в целях удовлетворения интересов внешних заказчиков (исследовательские университеты, у которых основным видом научной деятельности традиционно являются фундаментальные исследования) [14].

2. Анализ системы финансирования научных исследований деятельности вуза

2.1 Характеристика ФГБОУ ВПО «ДГТУ»

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Дагестанский государственный технический университет» (далее - ВУЗ) является некоммерческой организацией, созданной для достижения образовательных, научных, социальных, культурных и управленческих целей, в целях удовлетворения духовных и иных нематериальных потребностей граждан в образовании, а также в иных целях, направленных на достижение общественных благ.

Дагестанский государственный технический университет - это крупный образовательный, научный и культурный центр юга России, высшее учебное заведение инновационного типа, обладающее высоким интеллектуальным и научным потенциалом. С момента своего создания университет выпустил более 40 тысяч специалистов самых востребованных инженерных профессий, обеспечив кадрами высшей квалификации многие отрасли республики и страны.

Основными задачами ВУЗа являются:

удовлетворение потребностей личности в интеллектуальном, культурном и нравственном развитии посредством получения высшего и послевузовского профессионального образования, а также дополнительного профессионального образования;

удовлетворение потребностей общества и государства в квалифицированных специалистах с высшим и средним профессиональным образованием, в научно-педагогических кадрах высшей квалификации;

развитие наук и искусств посредством научных исследований и творческой деятельности научно-педагогических работников и обучающихся, использование полученных результатов в образовательном процессе;

подготовка, переподготовка и повышение квалификации работников с высшим образованием, научно-педагогических работников высшей квалификации, руководящих работников и специалистов по профилю ВУЗа;

сохранение и приумножение нравственных, культурных и научных ценностей общества;

воспитание у обучающихся чувства патриотизма, любви и уважения к народу, национальным традициям и духовному наследию России, бережного отношения к репутации ВУЗа;

формирование у обучающихся гражданской позиции, способности к труду и жизни в условиях современной цивилизации и демократии;

распространение знаний среди населения, повышение его образовательного и культурного уровня.

Предметом деятельности ВУЗа является:

реализация в пределах контрольных цифр приема граждан основных образовательных программ начального профессионального, среднего профессионального, высшего профессионального, послевузовского профессионального образования, дополнительных профессиональных образовательных программ в соответствии с федеральными государственными образовательными стандартами, федеральными государственными требованиями, а также реализация основных общеобразовательных программ основного общего, среднего (полного) общего образования в соответствии с федеральными государственными образовательными стандартами. ВУЗ в части реализации указанных образовательных программ руководствуется типовыми положениями об образовательных учреждениях соответствующих типов и видов и Уставом;

проведение фундаментальных и прикладных научных исследований и разработок по профилю ВУЗа в соответствии с тематическим планом научно-технической работы реализуемым за счет средств федерального бюджета;

3) повышение квалификации и профессиональная переподготовка специалистов с высшим профессиональным образованием, педагогических и научно-педагогических кадров высшей квалификации

Научная деятельность ВУЗа строится на следующих принципах:

сохранение и развитие научных школ ВУЗа;

обеспечение органичной связи научных исследований и учебного процесса;

поддержка и стимулирование в установленной сфере деятельности фундаментальных, прикладных исследований, а также научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ по приоритетным направлениям развития науки, технологий и техники в Российской Федерации;

формирование и выполнение совместно с другими ВУЗами, научными организациями, государственными академиями наук научных программ по направлениям, обеспечивающим ускоренное социально-экономическое развитие страны;

содействие развитию международного научного сотрудничества.

ВУЗ осуществляет проведение в установленной сфере деятельности фундаментальных и прикладных научных исследований, а также технологических, экспериментальных и иных разработок по всем направлениям.

В области научной деятельности ВУЗ:

ежегодно разрабатывает перспективные направления научных исследований, а также тематические планы научных работ;

обеспечивает выполнение планов научно-исследовательских работ, необходимый теоретический уровень, качество и практическую направленность проводимых исследований;

принимает активное участие в конкурсах на получение грантов, которые проводятся в рамках реализации федеральных целевых и ведомственных программ и иных программ, а также в рамках фондов поддержки научной и (или) научно-технической деятельности;

создает временные творческие коллективы (состоящие из штатных работников, студентов, аспирантов и т.д.), в том числе с привлечением на основе договоров специалистов из других высших учебных заведений; при необходимости привлекает в качестве соисполнителей другие организации;

обеспечивает интеграцию научной и образовательной деятельности;

оказывает в установленном порядке необходимую научно-методическую помощь федеральным органам исполнительной власти, органам государственной власти субъектов Российской Федерации, органам местного самоуправления, организациям всех форм собственности в практическом применении ими результатов исследований и разработок ВУЗа;

выполняет заказы на научные исследования и разработки для юридических и физических лиц на основе гражданско-правовых договоров;

распространяет новейшие достижения науки, издает научную, учебную, методическую и справочную литературу и осуществляет выпуск научных периодических изданий, в том числе содержащих результаты научной деятельности ВУЗа;

поддерживает и развивает свою научно-исследовательскую, информационно-вычислительную и материально-техническую базу [39].

В целях координирования научной деятельности в составе университета имеется Управление научных исследований (УНИ). Основными задачами Управления научных исследований являются:

эффективное использование научного потенциала университета;

приоритетное развитие фундаментальных и прикладных исследований, содействие созданию принципиально новой техники, технологий и материалов;

повышение качества подготовки специалистов путем активного использования в учебном процессе результатов научных исследований, широкого привлечения студентов к их выполнению, формирования научных школ и высококвалифицированных научных коллективов;

обеспечение подготовки кадров высшей квалификации, переподготовки и повышения квалификации специалистов на основе новейших достижений научно-технического прогресса;

развитие перспективных форм научно-технического сотрудничества с отраслями промышленности с целью совместного решения крупных научно-технических задач и расширения использования университетских разработок в производстве;

развитие научно-производственной деятельности университета для удовлетворения потребностей в мелкосерийной, малотоннажной, наукоемкой продукции и услугах;

расширение международного научно-технического сотрудничества с учебными заведениями и фирмами зарубежных стран с целью совместной разработки и реализации конкурентоспособной научно-технической продукции;

создание качественно новой экспериментально-производственной базы, организация межвузовских территориальных научно-производственных систем в сфере обслуживания науки, создание научно-технологического парка;

исследование и разработка теоретических и методологических основ формирования и развития целостной системы непрерывного образования.

В состав Управления входят: отдел организации научно-исследовательской работы, отдел интеллектуальной собственности и отдел финансово-экономического обеспечения.

Отдел организации научно-исследовательской работы является подразделением УНИ, организующим проведение фундаментальных, поисковых и прикладных научно - исследовательских и опытно - конструкторских работ, а также иных видов работ, связанных с осуществлением научной деятельности университета. Основной задачей работы Отдела является проведение информационно-организационных и координационных мероприятий в области научно-исследовательской работы, ежегодное проводедение внутривузовской научно-технической конференции преподавателей, сотрудников, аспирантов и студентов ДГТУ «Неделя науки» с последующим формированием и изданием тезисов докладов, составление плана издания монографий, сборников научных трудов на основании представленной информации с факультетов и кафедр, ежегодное представление полного отчета о научной деятельности вуза (REPORT), отчет представляется в интерактивной форме по программе Минобрнауки.

Основными задачами Отдела интеллектуальной собственности являются:

оформление и подача заявок на патентование и регистрацию результатов интеллектуальной деятельности в Федеральный институт промышленной собственности (ФИПС);

оказание сотрудникам и аспирантам университета - авторам результатов интеллектуальной деятельности, консультативно-правовой и информационной помощи в реализации принадлежащих им имущественных и личных неимущественных прав, в том числе, прав и льгот, предусмотренных действующим законодательством;

коммерческая реализация объектов интеллектуальной собственности, включая исследование рынка, анализ коммерческих предложений, осуществление рекламы, заключение лицензионных соглашений;

подготовка инновационных разработок для участия в выставках и конкурсах различного уровня.

Финансовое обеспечение научной деятельности ВУЗа осуществляется за счет бюджетных ассигнований федерального бюджета, внебюджетных источников, грантов и иных разрешенных законодательством Российской Федерации источников.

Отдел финансово - экономического обеспечения на сегодняшний день является координирующим подразделением, обеспечивающим учебную работу, планирование, организацию и управление учебным процессом.

Основными задачами отдела ФЭО являются:

* оказание методической помощи при выполнении госбюджетных НИР по тематическому плану, научно-техническим программам, программам ФЦП, грантам и НИР по хоздоговорам за счет средств заказчиков;

* осуществление контроля над ходом выполнения НИР по госбюджетным и хоздоговорным темам;

* учет поступающих денежных средств, материальных ценностей, основных средств и своевременное отражение на соответствующих бухгалтерских счетах операций, связанных с их движением по каждой госбюджетной и хоздоговорной теме, а также НИР по грантам, ФЦП;

* ведение лицевых счетов госбюджетных и хоздоговорных НИР, начисление и перечисление платежей в госбюджет, взносов на государственное социальное страхование, заработной платы научных сотрудников, а также отчисление средств в фонды экономического стимулирования и другие фонды университета [46].

2.2 Анализ системы финансирования научно-исследовательской деятельности ДГТУ

В Дагестанском государственном техническом университете с момента основания уделяют большое внимание научной и инновационной деятельности. Научно-исследовательская и инновационная работа в вузе направлена на получение новых знаний по основным научно-образовательным направлениям, развиваемым в университете, и использованию их для подготовки квалифицированных специалистов и научно-педагогических кадров высшей квалификации.

Научными исследованиями, проводимыми в ДГТУ по 75 направлениям, руководят высококвалифицированные специалисты, среди которых 103 доктора наук, профессора, более 300 кандидатов наук, доцентов.

За последний период научно-педагогическому коллективу ДГТУ удалось не только сохранить положительную тенденцию роста объемов НИОКР, финансируемых из различных источников, но и добиться их существенного увеличения как за счет бюджетного финансирования, так и внебюджетных средств. Так, за 2010-2011 годы в университете выполнено свыше 150 госбюджетных и хоздоговорных НИР на сумму более 100 млн. рублей. Большая часть научных исследований носит прикладной характер и имеет большое значение для развития соответствующих отраслей народного хозяйства.

Ученые университета выполняли научные исследования по ряду научно-технических программ: «Высшая школа как государственный ресурс научно-технического развития регионов», «Электроника», «Федерально-региональная политика в науке и образовании», «Инновационная деятельность высшей школы», «Научные исследования высшей школы по приоритетным направлениям науки и техники», «Интеграция науки и высшего образования России», «Сейсмобезопасность территории России», «Развитие научного потенциала высшей школы», «Исследования и разработки по приоритетным направлениям развития научно-технологического комплекса России на 2007-2012 годы».

Сотрудники технического университета участвовали в разработке ряда законов и региональных программ развития Республики Дагестан. Среди них необходимо выделить работы, связанные с подготовкой законов «Об инновационной деятельности и научном инновационном обеспечении развития экономики в Республике Дагестан», «О науке и научно-технической деятельности в Республике Дагестан», программ развития жилищно-коммунального хозяйства Республики Дагестан, виноградарства и виноделия Республики Дагестан, целевых региональных программ «Сейсмобезопасность Республики Дагестан (2002-2010 годы)», «Создание и развитие геоинформационной защиты населения и территории Республики Дагестан от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера».

Указом Президента Республики Дагестан была поддержана инициатива ДГТУ о создании на его базе Технопарка Республики Дагестан в целях эффективного использования научно-образовательного и технологического потенциала республики, организации инновационной деятельности, направленной на создание и реализацию современной научно-технической продукции. Университетом в настоящее время подготовлены площади, необходимые для успешного функционирования Технопарка, сформирована соответствующая инфраструктура.

Вуз является постоянным участником различных научных мероприятий и выставок. Ежегодно на базе технического университета проводятся крупные научно-технические мероприятия [44].

В ДГТУ успешно функционируют 21 специализированный центр, среди которых крупнейший в СКФО Центр современных информационных технологий, Международный учебный центр ДГТУ и компании Softline, Научный центр развития регионального туризма, Центр повышения квалификации и переподготовки руководящих работников и специалистов, Центр по связям с производством и содействию в трудоустройстве выпускников, Центр экспертизы и аудита в строительстве, Учебно-научный центр «Современные электронные элементы и технологии», Центр сейсмостойкости и проектирования, Независимый аттестационно-методический центр «Экологическая безопасность», Региональный центр научно-инновационного и интеллектуального развития молодежи и др.

На сегодняшний день в вузе работают более 120 докторов наук и профессоров, около 700 кандидатов наук и доцентов, члены-корреспонденты РАН и РААСН, 42 академика и член-корреспондента российских и международных общественных академий [46].

За последние годы университету удалось добиться существенного увеличения объемов НИОКР, финансируемых из различных источников, в том числе за счет внебюджетных средств. Для представления более ясной картины финансирования научной деятельности в ДГТУ далее представлены сведения о финансировании научных исследований и разработок в 2012 году.

Данная информация позволяет представить, каким было финансирование научной деятельности в вузе всего за один 2012 год. Для того чтобы более полно проанализировать всю систему финансирования научных исследований в ДГТУ, необходимо выявить динамику поступления финансовых средств за последние 3 года.