Разработка стратегии развития малого бизнеса в условиях кризиса

Размещено на http://www.allbest.ru/

Федеральное государственное автономное образовательное учреждение высшего образования

«СИБИРСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Институт управления бизнес-процессами и экономики

Кафедра «Экономика и управление бизнес-процессами»

Курсовая работа

«Бизнес-планирование»

Руководитель М.А. Лихачев

Студент Д.В. Эрбес

Красноярск 2020



Содержание

Введение

1. Мозговой штурм

2. Выбор пяти идей

3. Проверка присутствия продукта/решения на рынке

4. Организационный план

5. Инвестиционный план

6. План производства и реализации продукции

7. Оценка социально-экономической эффективности

8. Риски проекта (безубыточность, классификация рисков)

Заключение

Список использованной литературы



Введение

Актуальность темы исследования обусловлена тем, что эффективность деятельности всех экономических субъектов в значительной степени зависит от реализуемой ими стратегии. В условиях современной экономики особо актуальным становится вопрос разработки качественной стратегии и эффективности ее реализации организацией. Предприятия, наиболее плотно занимающиеся вопросами разработки и реализации стратегий развития, получают соответствующий уровень дохода, что обеспечивает их платежеспособность и финансовую устойчивость. При этом существуют проблемы формирования стратегии развития предприятия, что актуально для организаций любых размеров, в т.ч. государственных унитарных предприятий, крупных коммерческих компании, так и предприятий малого бизнеса. стратегия бизнес рыночный конкурентный

В настоящее время обеспечение качества принятия и реализации управленческих решений предприятиями и организациями становится более востребованными, что повышает степень их экономической и юридической ответственности за результаты финансово-хозяйственной деятельности, возрастает роль стратегии развития организации и квалифицированного управления ею. В условиях высокой конкуренции выживают и развиваются предприятия и организации, которые способны наиболее эффективно вести свой бизнес. При этом для принятия эффективных управленческих решений важное значение имеет наличие необходимой информации. Следовательно, разработка эффективных стратегических решений невозможна без информации о рынке, конкурентах, потребителях и т.д..

Постоянный анализ и контроль факторов внешней и внутренней среды позволяет предприятиям обеспечить конкурентоспособность, увеличивать эффективность и прибыльность деятельности при наличии соответствующей информации.

Целью работы является разработка стратегии развития малого бизнеса в условиях кризиса..

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

рассмотреть сущность малого бизнеса;

рассмотреть цели и задачи разработки стратегии развития малого бизнеса;

оценить реализуемую стратегию развития кофейни;

Объект исследования -кофейня.

Предмет исследования - стратегия развития.

В работе применяются следующие методы:

- метод анализа, при котором изучаемый предмет рассматривается с разных сторон и делится на определенные составляющие;

- метод наблюдения, при котором выводы делаются на основе восприятия изменений исследуемого предмета;

- метод сравнения, при котором получение информации происходит путем нахождения общих и различных признаков.

Теоретической основой курсовой работы являются законодательные и нормативные документы РФ, а также учебники и учебные пособия авторов: Илышева, Н. Н., Когденко, В. Г., Любушин, Н. П.

Основные источники информации и литература, использованная при написании дипломной работы являются научные труды: Клавсуца И.Л. Русина, И.В. Цомаева, Ансоффа И., Наумова А.А. и других.



1. Мозговой штурм

Потенциальных бизнес-идей на основе группировки всех идей на 3 группы: что я умею, чему хочу научиться, решение какой-либо проблемы. Итогом данного пункта является заполнение следующей таблицы (в каждой колонке должно быть не менее 8 идей, всего должно быть не менее 24 идей):

Таблица 1- Итоги мозгового штурма

№ п/п	Перечень бизнес-идей на основе следующих направлений -
	Что я умею	Чему хочу научиться	Решение проблемы (обычной, социальной и др.)
1	Оценивать эффективность проекта	Организовывать собственное дело	Открытие небольшого бизнеса
2	Управлять процессами	Управлять небольшим трудовым коллективом	Открытие небольшого бизнеса
3	Варить кофе	Получать прибыль	Открытие кофейни
4	Водить автомобиль	Выполнять заказы	открытие фирмы по доставке еды
5	Искать оптимальный тур	Продавать товары и услуги	открытие туристической компании
6	Мыть автомобиль	Получать прибыль	Открытие автомойки
7	Готовить	Получать прибыль	Открыть кафе, ресторан
8	Учить	Передавать знания	Открытие бизнеса по репетиторству

2. Выбор пяти идей

Перечень 10 конкретных идей:

1. открытие туристической компании. В настоящее время растет спрос в сфере туризма, что обусловлено ростом спроса на путешествия. Следовательно растет спрос на услуги агентств по подбору туристических продуктов.

2. открытие фирмы по доставке еды. Ускорение темпа жизни, рост количества офисных работников ведет к росту спроса на готовую еду. Рост популярности питания вне дома, снижение количества времени на приготовление пищи в домашних условиях.

3. открытие кафе. Рост доходов населения, снижение инфляции ведет к росту спроса на услуги кафе, ресторанов

4. открытие частного детского сада. Рост рождаемости ведет к росту спроса на качественные, высококвалифицированные услуги по досмотру за детьми во время работы родителей.

5. открытие ногтевого сервиса. Рост спроса на услуги по уходу, услуги красоты.

6. открытие клиринговой компании. Рост темпа жизни, снижает возможности самостоятельной уборки квартир, что повышает спрос на такие услуги. также спрос растет среди организаций, которым выгоднее отдать данную услуг на аутсорсинг, вместо содержания штатных сотрудников.

7. открытие центра по развитию детей. Рост рождаемости ведет к росту спроса на услуги по развитию и обучению детей.

8. открытие шиномонтажа. Рост количества автомобилей вызывает рост спроса в смежных отраслях и шиномонтаж не исключение.

9. открытие парикмахерской. Спрос на услуги красоты не теряет своей актуальности во всем времена.

10. открытие курсов подготовки к ЕГЭ. Рост спроса на такие услуги с каждым годом только растет.

3. Проверка присутствия продукта/решения на рынке

Проверка количества людей, которые интересуется вашим продуктом/решением в статистическом сервисе Яндекса:

Рынок кофе России - один из самых стабильных рынков товаров повседневного спроса.

Российский рынок кофеен далек от стагнации в своих темпах. Кофейни занимают 22% от всего рынка быстрого питания и фаст-фуда.

Первая современная кофейня в России появилась в Санкт-Петербурге в 1994 году. На сегодняшний день, по данным РБК.research, в России действуют более 80 сетей кофеен и кафе-кондитерских, под управлением которых находятся около 1340 заведений, и их количество по сравнению с 2011 годом увеличилось на 22%.

Рисунок 1 - Доля посещения кофеен по городам

Наиболее активно посещают такие заведения в Новосибирске и Санкт-Петербурге. Так, более 70% и 73% населения этих городов посещали кафе в 2016 году соответственно.

Сегодня кофейни являются популярным местом питания для россиян. По оценке экспертов, регулярно кофейни и кафе-кондитерские посещают 60% россиян. Ненасыщенность рынка общественного питания позволяет экспертам говорить о потенциальном успехе любых ресторанных проектов. Принимая во внимание недостаточную развитость данного сегмента и наличие спроса со стороны населения, эксперты считают рынок перспективным для дальнейшего развития.



Таблица 2 - Проверка сезонности спроса на выбранный продукт/решение

	Бизнес-идея 1	Бизнес-идея 2	Бизнес-идея 3	Бизнес-идея 4	Бизнес-идея 5
Число запросов по словам + похожие запросы	187	204	55	84	210
Число запросов по регионам + похожие запросы	156	201	50	80	160
Сезонность: Периоды спада, роста	97	120	34	42	170

Структура ОКВЭД

В соответствии с" Общероссийский классификатор видов экономической деятельности ОК 029-2014 (КДЕС Ред. 2) " (утв. Приказом Росстандарта от 31.01.2014 N 14-ст) (ред. от 10.07.2018) Это розничная торговля.

Подходящие коды ОКВЭД

47.11.3 Деятельность по розничной торговле большим товарным ассортиментом с преобладанием продовольственных товаров в неспециализированных магазинах

47.29.35 Торговля розничная чаем, кофе, какао в специализированных магазинах

Описание продукции / услуг

Товары или услуги - Основное меню (около 40-50 позиций), -Business to consumer (B2C) -- Продукт ориентирован на конечного, рядового потребителя.

Возможны такие дополнительные услуги как кейтеринг, организация фуршетов и банкетов.

Для начала рекомендуется дать краткое описание продукции (товаров, работ, услуг), а затем остановиться на отдельных качествах и функциональных характеристиках, которые имеют особенно большое значение для покупателей или отличают организацию от конкурентов.

Рассчитаем количества посетителей нашей кофейни, учитывая то, что оно работает с 11.00 до 24.00, количество посадочных мест 80. Зная данные показатели, мы можем рассчитать количество посетителей за каждый час работы предприятия. Воспользуемся следующей формулой.

Количество посетителей за каждый час работы предприятия определяется по формуле:

где - количество посетителей за каждый час работы предприятия, чел.;

- количество посадочных мест в зале предприятия, шт.

- оборачиваемость одного места в зале в данный час работы предприятия;

- процент загрузки зала в данный час работы предприятия.

Общее количество посетителей определяется суммированием количества потребителей за каждый час работы предприятия общественного питания.

Все данные для расчета количества посетителей сводятся в таблицу 20.

Таблица 3 - . График загрузки зала кофейни на 80 мест

Часы работы предприятия	Оборачиваемость места за час	Процент загрузки зала, %	Количество посетителей, чел.
10 - 11	0,5	20	8
11 - 12	0,5	20	8
12 - 13	1	25	20
13 - 14	1	30	24
14 - 15	1	30	24
15 - 16	1	35	28
16 - 17	1,5	40	48
17 - 18	1,5	45	54
18 - 19	1,5	45	54
19 - 20	1,5	50	60
20 - 21	0,5	60	24
21 - 22	0,5	60	24
22 - 23	0,5	20	8
23 - 24	0,5	20	8
Итого:			329

Из данной таблицы можно сделать вывод, что всего за день кофейню посетит примерно 329 гостей.

При средней цене чашки кофе - 150 руб. выручка составит 49350 руб. за день

Анализ рынка - по выбранной бизнес идее необходимо провести экспресс-анализ рыночной ситуации

На основе имеющейся аналитики по развитию отрасли и ее региональных особенностей (г. Красноярск), выполним ее анализ по следующей схеме:

1. Основные экономические характеристики отрасли массового питания: каковы основные экономические показатели, характеризующие отрасль (табл. 4).

2. Анализ конкурентной среды: какие конкурентные силы действуют в отрасли и какова степень их влияния. Этот раздел выполним, используя модель пяти сил Портера (табл. 5).

Таблица 4 - Основные экономические характеристики отрасли массового питания

Характеристика	Стратегическая важность	Вывод
Размеры рынка	Активное развитие рынка обусловливается различными факторами, в т.ч. развитием туризма и гостиничного бизнеса, многонациональное население	Большой рынок привлекателен для конкурентов
Темпы роста рынка	Годовой прирост до 20%	Высокие темпы роста отрасли привлекательны для конкурентов
Прибыльность отрасли	По оценке представителя известной компании, прибыль, составляет до 100%	Достаточно прибыльная отрасль - привлекательна для конкурентов
Препятствия для выхода на рынок или ухода с рынка	Инвестиции в создание нового предприятия средние	Низкие барьеры создают угрозу появления новых конкурентов
Цена - наиболее важный фактор для покупателей	Имеет смысл открывать кофейни или кафе со средним счетом от 1000 руб. на человека, либо открывать дешевые заведения фаст-фуд	Ситуация благоприятна для роста конкуренции
Стандартные товары	Дифференциация существует: по национальному признаку, по другим предпочтениям	Потребитель может переключиться на другого производителя
Наличие товаров-заменителей	Более дешевое предложение сегмента «фаст-фуд»	Потребитель может переключиться на другого производителя
Быстрые технологические изменения	Область невысоких технологических изменений	Снижение риска инвестиций из-за морального старения
Требования к размерам необходимых капиталовложений	Открытие небольшого кафе (кофейни) требует инвестиций от 100 до 800 млн. руб.	Средний размер инвестиций
Вертикальная интеграция	Низкая вертикальная интеграция в секторе «национальная кухня»	Снижает барьеры выхода на рынок
Экономия на масштабах производства	Рынок ненасыщен Наличие на рынке отдельных предприятий	Снижает риск открытия
Быстрое обновление ассортимента продукции	Консервативность ассортимента	Увеличивает жизненный цикл Снижает долю рынка



Таблица 5 - Анализ конкурентной среды по модели пяти сил Портера

Сила	Характеристика	Вывод
Позиция поставщиков	Предложение выше спроса по традиционным ресурсам и соответствует спросу по специфическим	Сильная позиция по специфическим продуктам и слабая по традиционным
Позиция покупателя	Спрос в процессе формирования Тенденция увеличения спроса на национальную кухню разных народов	Слабая позиция Позиция имеет тенденцию к росту
Конкуренция внутри отрасли	Конкуренция в рассматриваемом бизнесе велика, но не во всех районах данный бизнес представлен сектором национальной кухни	Конкуренция усиливается, но невысокая из-за возрастающего потребления
Угроза появления новых конкурентов	Наблюдается рост рынка несмотря на снижение платежеспособности населения.	Угроза появления новых конкурентов увеличивается
Угроза появления товаров - заменителей	В качестве товара - заменителя в России выступает появление новых направлений в общественном питании, например «экологически чистая пища»	Невелика

Таблица 6 - PEST-анализ предприятия

Политический/правовой Трудовое законодательство Налоговая политика	Экономика Уровень платежеспособности населения Повышение уровня инфляции Изменение курса валют Повышение процентных ставок по кредитам
Социум Потребность населения в услугах, предоставляемых предприятием Изменение вкусов и предпочтений потребителей	Технология Появление новых производственных технологий Развитие конкурентных технологий

Данные анализа свидетельствуют о благоприятном для выхода на рынок соотношении пяти сил, поскольку конкуренция, хотя и увеличивается, но пока невысокая. Основная угроза для бизнеса - зависимость от поставщиков, а климатических условий. Определяющих урожайность кофе.

3. Движущие силы: что вызывает изменение в структуре конкурентных сил отрасли, и какое влияние эти факторы окажут в будущем.

Выполненный аналитический обзор позволяет заключить, что основными движущими силами отрасли выступают:

- изменение общественных ценностей, ориентации и образа жизни (повышение качества жизни, стремление к здоровому образу жизни);

- переход потребительских предпочтений от стандартных товаров к дифференцированным (тенденция увеличения потребления национальной кухни);

- выход на рынок крупных фирм (усиление конкуренции).

4. Конкурентная позиция основных групп фирм: у каких компаний наиболее сильные/слабые конкурентные позиции.

Выявление действующих и потенциальных конкурентов производится обычно на основе одного из двух подходов:

- первый связан с оценкой потребностей, удовлетворяемых на рынке основными конкурирующими фирмами;

- второй ориентируется на группировку конкурентов в соответствии с применяемыми ими типами рыночных стратегии.

Подход с точки зрения потребительского спроса имеет целью сгруппировать конкурирующие фирмы в соответствии с типом потребностей, которые удовлетворяет их продукция.

Для выявления наиболее важных конкурентов и их роли на рынке сбыта компании используют методы ассоциативного опроса потребителей, выявляя, с какими полезными качествами и условиями потребления покупатель ассоциирует тот или иной товар известного на рынке конкурента.

В основе выявления конкурентов на базе группировок по типу стратегии лежит их группировка в соответствии с ключевыми аспектами их ориентации в производственно-сбытовой деятельности.

К таким аспектам относятся:

- стратегия в области экспансии на рынке;

- стратегия в области ценовой политики;

- стратегия в области технологии и др.

На рынке бизнеса услуг общественного питания в сегменте основными игроками рынка выступают следующие группы компаний:

1) Крупные компании с сильной позицией:

В секторе быстрого питания McDonald's, «Бургер Хауз» и «Кофе хауз».

2) Компании среднего бизнеса со средней долей рынка с ориентацией на национальную кухню: «Суши шоп», «Планета Суши»

5. Ключевые факторы успеха: какие ключевые факторы определят успех или неудачу в конкурентной борьбе.

Основные ключевые факторы успехов для открытия кофейни представлены в табл. 7.

Таблица 7 - Ключевые факторы успеха в кофейном бизнесе

Тип КФУ	КФУ
Относящиеся к реализации продукции	- широкая сеть кофеен; - широкий доступ/присутствие в торговых точках, гостиницах, деловых центрах, спальных районах; - уровень сервиса; - низкие расходы по реализации; - качество
Относящиеся к маркетингу	- высокая квалификация сотрудников отдела маркетинга; - доступная для клиентов система помощи при покупке и использовании продукции; - аккуратное исполнение заказов покупателей (небольшое количество ошибок и возвратов); - разнообразие видов продукции; - искусство продаж; - привлекательный вид; - гарантии для покупателей
Относящиеся к профессиональным навыкам	- особый талант (очень важен при оказании профессиональных услуг); - ноу-хау в области контроля за качеством; - степень овладения (знание) определенной технологией; - способность (умение) создавать эффективную рекламу
Прочие КФУ	- благоприятный имидж/репутация фирмы у покупателей; - общие низкие затраты (не только производственные); - выгодное расположение; - приятные в общении, доброжелательные служащие; - доступ на финансовые рынки (особенно важен для молодых фирм, работающих в рискованных или капиталоемких отраслях)

6. Общая привлекательность отрасли: насколько привлекательна отрасль с точки зрения перспектив получения прибыли выше средней.

Выполненный анализ внешней среды показал, что рассматриваемая отрасль достаточно привлекательна для создания нового бизнеса по следующим причинам:

- средняя конкуренция в отрасли;

- средние входные барьеры и объем инвестиций для среднего бизнеса;

Факторы, снижающие привлекательность отрасли:

- угроза усиления конкуренции со стороны крупных компаний, выходящих на рынок;

- зависимость от поставщиков ресурсов (природно-климатические факторы);

- неблагоприятная политическая обстановка в стране

Основными субъектами, которые постоянно взаимодействуют с предприятием и влияют на результаты деятельности, являются поставщики, посредники, конкуренты, покупатели. После сегментирования рынка основное внимание уделяется анализу конкурентов. Анализ конкуренции и конкурентов представлен в таблице 8.



Таблица 8 - Анализ конкурентных предприятий

	Конкурент 1 «Кафе-хауз»	Конкурент 2 «Идеальная чашка»	Конкурент 3 «Шоколадница»	Открываемая нами Кофейня
Сильные стороны	Наличие финансовых ресурсов, широкая известность, эффективность менеджмента, широкий ассортимент,	Удобное географическое положение, достаточно широкий ассортимент, постоянные клиенты	Хорошая репутация у покупателей, эффективность сбытовой политики, широкий ассортимент, удобное географическое положение.	Современное оборудование, удобное географическое положение, широкий ассортимент, высокое качество товара, низкие цены, наличие индивидуального подхода к потребностям каждого клиента
Слабые стороны	Высокие цены, ухудшающаяся конкурентная позиция, в ассортименте в основном блюда из курицы и пицца.	Высокие цены, устаревшее оборудование, среднее качество продукции, плохая реклама	Отсутствие квалифицированных работников, ухудшающаяся конкурентная позиция, довольно высокие цены.	Недостаточный управленческий опыт, еще не сформировавшийся имидж кофейни.
Возможности	Расширение ассортимента, открытие новых кофеен.	Улучшить качество продукции, замена оборудования, проведение рекламной компании	Переход к более эффективным стратегиям, льготное налогообложение.	Введение дополнительных услуг, привлечение инвесторов, постоянные поставщики.
Угрозы	Возрастающее конкурентное давление, неблагоприятные демографические изменения, снижение общего уровня покупательной способности, неблагоприятная политика государства.	Возможность появления новых конкурентов, неудовлетворенность клиентов качеством продукции, снижение общего уровня покупательной способности, неблагоприятная политика государства.	Изменение потребительских предпочтений, неудовлетворенность клиентов качеством продукции, неудовлетворенность клиентов качеством продукции, снижение общего уровня покупательной способности, неблагоприятная политика государства.	Неблагоприятные демографические изменения, рост инфляции, снижение общего уровня покупательной способности, неблагоприятная политика государства.

4. Организационный план

Организационная структура кофейни представлена на рисунке 1.

В обязанности директора кофейни входит управление коммерческой деятельностью, контроль реализации бизнес-плана кофейни. Организация деятельности, разработка ассортиментного перечня кофейни на каждый день, взаимодействие с поставщиками, планирование заказа на продукты. Контроль сроков, ассортимента, количества, и качества доставки, взаимодействие с государственными структурами. Обеспечение условий для качественного обслуживания гостей кофейни, участие в подборе, обучении и адаптации персонала кофейни, оформление сотрудников на работу, составление еженедельного графика работы сотрудников, ведение табеля рабочего времени, распределение обязанностей между сотрудниками кофейни, контроль соблюдения персоналом корпоративных правил, рассмотрение претензий гостей кофейни.



Рисунок 1 - Организационная структура кофейни

Главный бухгалтер подчиняется непосредственно директору кофейни. В его обязанности входит организация бухгалтерского учета хозяйственно - финансовой деятельности и контроль над законным использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов, сохранностью собственности кофейни.

Технолог также подчиняется директору кофейни и выполняет следующие функции - организует разработку и внедрение технологических процессов, выполнения работ (услуг), обеспечивающих повышение уровня технологической подготовки и технического перевооружения производства, сокращение расходов сырья, материалов, затрат труда, улучшение качества продукции, работ (услуг) и рост производительности труда. В свою очередь технологу подчиняются шеф - повар и повар. Шеф-повар ответственен за организацию бесперебойной и высококачественной работы всей кухни. В его компетенции находится разработка меню, составление технологических карт, контроль соблюдения рецептур, технологии и качества приготовления блюд. На шеф-поваре лежат и административные обязанности: обучение и аттестация сотрудников кухни, контроль над соблюдением правил и норм охраны труда, техники безопасности, санитарных норм и правил.

Администратор зала осуществляет следующие функции - подготовка зала к работе, контроль работы кофейни в течение дня, организация работы кофейни, составление графика работы, проведение инвентаризации приборов и посуды, контроль дисциплины, урегулирование конфликтных ситуаций. Администратору подчиняются кассир, официанты, уборщицы. Кассир выполняет работу с кассой, обслуживание посетителей, расчет клиента.

Таблица 9 - Штатное расписание кофейни

Должность	Заработная плата в месяц	Кол-во штатных единиц	Сумма в месяц
Директор	80 000	1	80 000
Гл. бухгалтер	45 000	1	45 000
Администратор зала	30 000	1	30 000
Технолог	22 000	2	44 000
Официант	20 000	3	60 000
Шеф-повар	42 000	1	42 000
Повар	35 000	2	70 000
Бармен	25 000	2	50 000
Охрана	25 000	1	50 000
Мойщик посуды	18 000	2	36 000
Уборщик	18 000	2	36 000
Итого		18	469 000

Таким образом затраты в месяц на оплату труда составят - 469 000 рублей. Также нужно учитывать, что данные месячные оклады могут меняться в связи с тем, что некоторые занимаемые должности имеют почасовую оплату труда. Также к данному окладу работники, за выполнение плана могут получать премии.

Расчет фонда заработной платы представлен в таблице 10.

Таблица 10 - Расчет фонда заработной платы

Должность	Заработная плата в месяц	Кол-во штатных единиц	Сумма в месяц	Сумма	Премии
				за год
Директор	80 000	1	80 000	960000	10000
Гл. бухгалтер	45 000	1	45 000	540000	5000
Администратор зала	28 000	1	28 000	336000	4000
Технолог	22 000	2	44 000	528000	2000
Официант	20 000	3	60 000	720000	2000
Шеф-повар	40 000	1	40 000	480000	5000
Повар	30 000	2	60 000	720000	3000
Бармен	20 000	2	40 000	480000	2000
Охрана	18 000	1	18 000	216000	1000
Мойщик посуды	15 000	2	30 000	360000	1000
Уборщик	12 000	2	24 000	288000	1000
Итого		19	469 000	5 200 000	41 000

Страховые взносы в год составляют 1 699 656 руб.

Таким образом, фонд оплаты труда в год составляет 7 368 386 рублей

5. Инвестиционный план

Основная цель составления инвестиционного плана - определение структуры капитальных затрат, необходимых для реализации проекта.

Наше предприятие будет финансироваться за счет собственных и заемных средств. Наш собственный капитал составил 1 973 600 рубль (собсвенные накопления), а заемные средства 5 000 000 руб.

Расчет кредита.

Кредит 5 000 000,00 руб. на 60 месяцев под 16% годовых. Аннуитетный платеж.

Размер ежемесячного платежа: 121 590,29 руб.

Общая сумма выплат: 7 295 417,13 руб.

Переплата за кредит: 2 295 417,13 руб. или 45,91% от суммы кредита.

Начало выплат: Январь 2021

Окончание выплат: Декабрь 2025.

Необходимое оборудование и оборотные средства сведены в таблицу 11.

Таблица 11 - Необходимое оборудование

№	Наименование оборудования	Цена за единицу (руб.)	Кол-во	Стоимость (руб.)
1	Шкаф холодильный	36 568	2	73 136
2	Жарочный шкаф	41 250	1	41 250
3	Плита электрическая	37 853	2	75 706
4	Посудомоечная машина	67 278	2	134 556
5	Тестомесительная машина	40 500	1	40 500
6	Стол для сбора отходов	5 677	1	5 677
7	Линия раздачи	25 400	1	25 400
8	Фритюрница	10 800	1	10 800
9	Кофеварка	21 533	2	49 066
10	Стол производственный	11 600	3	34 800
11	Ванна моечная	6 402	2	12 804
12	Вытяжка	10 900	1	10 900
13	Контрольно-кассовый аппарат	18 000	1	18 000
14	Шкаф для посуды	7051	2	14 102
15	Микроволновая печь	11886	2	23 772
16	Стеллаж	7260	3	21 780
17	Электрочайник	3300	3	9 900
18	Весы настольные	5 940	1	5 940
19	Стол	6 000	20	120 000
20	Стул	450	80	36 000
21	Гардеробный шкаф	3 000	3	9 000
22	Сервант для официантов	2 500	2	5 000
23	Скатерти, салфетки, напероны	19 520	-	19 520
24	Соковыжималка	44 000	1	44 000
25	Барная стойка	45 200	1	45 200
26	Кресла	4 300	20	86 000
27	Компьютер	25 000	2	50 000
28	Стол письменный	3 170	2	6 340
29	Стул офисный	2 600	2	5 200
30	Кухонная посуда	23 740	-	23 740
31	Гостевая посуда	31 360	-	31 360
32	Столовые приборы	26 750	-	26 750
33	Музыкальная установка	89 650	1	89 650
34	Плазменный телевизор	14 200	2	28 400
Итого			1 234 249

Общая сумма инвестиций, необходимая на покупку оборудования для кухни, составляет 1 234 249 рублей.

Затраты на связь, телефон, Интернет представлены в таблице 12.

Таблица 12 - Затраты на связь, телефон, Интернет

Наименование	Сумма в месяц	Сумма в год
Телефон	450	5400
Интернет	650	7800
Сотовая связь	2700	32400
Итого		45 600

Итого: затраты на средства связи за год составят 45 600 рублей.

Для осуществления данного проекта необходимо заключить договора с поставщиками основных ингредиентов:

1. ООО «Перерабатывающая компания», г. Красноярск, для поставки морской продукции;

2. ООО «ЭкзоМ» для поставки экзотической зелени, грибов и пр. продукции, г. Красноярск;

3. ИП Петров В.А. для поставок мясной продукции, г. Красноярск.

4. Прочие продукты будут приобретаться на городских рынках.

План сбыта

Таблица 13 - План доходов

Вид продукции	Ср. цена (руб.)	Кол-во в день	Оборот	Оборот	Оборот
			за день	за месяц	за год
Салат	100	90	9000	270000	3240000
Морские блюда	200	50	10000	300000	3600000
Суп-пюре с белыми грибами и трюфельным маслом	200	30	6000	180000	2160000
Кролик со сладким перцем	280	80	22400	672000	8064000
Выпечка	80	250	20000	600000	7200000
Кофе	100	400	40000	1200000	14400000
Итого:			107400	3222000	38664000



6. План производства и реализации продукции

При расчете продуктового баланса нужно учитывать, что мы рассматриваем лишь те продукты, которые входили у нас в блюда из укрупненных групп.

Продуктовый баланс представлен в таблице 14.

Таблица 14 - Продуктовый баланс

Наименование сырья	Цена за кг.	Кол-во в день (кг.)	Затраты на сырье в день	Затраты на сырье в месяц	Затраты на сырье в год
Куриное филе	200	3	600	18000	216000
Корнишоны	70	2,25	157,5	4725	56700
Морковь	25	3,6	90	2700	32400
Картофель	30	1,5	45	1350	16200
Грибы	260	12,25	3185	95550	1146600
Майонез	50	3,37	168,5	5055	60660
Раковые шейки	300	0,37	111	3330	39960
Морские гребешки	300	3,9	1170	35100	421200
Постный бекон	200	0,9	180	5400	64800
Стебель сельдерея	40	2,1	84	2520	30240
Оливковое масло	150	1,9	285	8550	102600
Соль	30	8,1	243	7290	87480
Перец	30	2,1	63	1890	22680
Кинза	60	2,3	138	4140	49680
Кролик	220	24	5280	158400	1900800
Ветчина с/к	200	4	800	24000	288000
Шпик	130	4	520	15600	187200
Яйца	45	16	720	21600	259200
Анчоусы	90	8	720	21600	259200
Помидоры	90	19,2	1728	51840	622080
Перец болгарский	100	16	1600	48000	576000
Яблоки свежие	60	1,95	117	3510	42120
Мука	45	2	90	2700	32400
Сахар	35	0,45	15,75	472,5	5670
Сливки 10%	55	3	165	4950	59400
Молоко	60	3	180	5400	64800
Соус абрикосовый	150	0,9	135	4050	48600
Миндаль жаренный	70	0,75	52,5	1575	18900
Крупа манная	30	0,24	7,2	216	2592
Сливочное масло	150	2,15	322,5	9675	116100
Трюфельное масло	210	2	420	12600	151200
Чеснок	30	0,8	24	720	8640
Пряности	40	2,5	100	3000	36000
Кофе	260	3	780	23400	280800
ИТОГО:					7 306 902

Исходя из данной таблицы, мы видим, что затраты на сырьё за год составят 7 306 902 рубле

Финансовый план

Финансовый план за расчетный период был подготовлен с учетом данных, представленных в предыдущих разделах настоящего бизнес-плана.

В данном разделе рассчитаем чистую прибыль, которую мы получим от деятельности нашего предприятия (таблица 15).

Таблица 15. - План доходов и расходов

Периоды	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
ВР от реализации	3222000	3222000	3222000	3222000	3222000	3222000	3222000	3222000	3222000	3222000	3222000	3222000
Производственные издержки	2017709	1461958	1122709	1122709	1122709	1122709	1122709	1122709	1122709	1122709	1122709	1122709
Маркетинговые издержки	54900	54900	54900	54900	54800	54800	54800	54800	54800	54800	54800	54800
ФОТ	614032,17	614032,17	614032,17	614032,17	614032,17	614032,17	614032,17	614032,17	614032,17	614032,17	614032,17	614032,17
Суммарные постоянные издержки	2686641	2130890	1791641	1791641	1791541	1791541	1791541	1791541	1791541	1791541	1791541	1791541
Амортизация	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Проценты по кредитам	121590,29	121590,29	121590,29	121590,29	121590,29	121590,29	121590,29	121590,29	121590,29	121590,29	121590,29	121590,29
Суммарные непроизводственные издержки	121590,29	121590,29	121590,29	121590,29	121590,29	121590,29	121590,29	121590,29	121590,29	121590,29	121590,29	121590,29
Итого операционная прибыль	413769	969520	1308769	1308769	1308869	1308869	1308869	1308869	1308869	1308869	1308869	1308869
Налогооблагаемая прибыль	1618061	2729563	3408061	790522	790422	790422	790422	790422	790422	790422	790422	790422
Налог на прибыль			511209,081	118578,369	118563,369	118563,369	118563,369	118563,369	118563,369	118563,369	118563,369	118563,369
Чистая прибыль			2896851	671944	671859	671859	671859	671859	671859	671859	671859	671859

7. Оценка социально-экономической эффективности

Анализ чувствительности заключается в оценке влияния изменения исходных параметров проекта на его конечные характеристики, в качестве которых будут использоваться IRR и NPV.

В качестве варьируемых показателей будем использовать наши притоки и оттоки, а также капитальные вложения

1) рассмотрим динамику значения показателей эффективности инвестиций, при изменении притоков, находящихся в диапазон [-50;50].



Рисунок 2. Чувствительность показателей эффективности к изменению притоков

В результате увеличения притоков на 50 000 рублей:

значение NPV увеличивается с 729823 до 989678 рублей;

PI увеличивается с 1,11 до 1,5;

DPP уменьшается с 4,89 до 2,65.

Данные изменения положительно сказываются на результирующих факторах.

При уменьшении притоков на 50 000 рублей, наблюдаются следующие изменения:

NPV уменьшается с 729823 до 469967,3 рублей;

PI уменьшается с 1,11 до 0,7;

DBPP увеличивается с 4,89 до 6,34.

Анализируя данные значения, можно прийти к выводу, что уменьшение притоков отрицательно сказывается на результирующих показателях.

2) Проведем абсолютный анализ чувствительности показателей эффективности при изменении оттоков.

Рисунок 3. Чувствительность показателй эффективности к изменению оттоков

При варьировании оттоков на 50 000 рублей, наблюдаются следующие изменения показателей эффективности инвестиции:

NPV уменьшается с 729823 до 469967 ;

PI уменьшается с 1,11 до 0,71;

DBPP увеличивается с 4,89 до 6,34.

Расчет показателей эффективности инвестиций представлен в таблице 16.

Таблица 16 - Расчет показателей эффективности инвестиций

Периоды	0	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
I	150000
Приток		10195600	3222000	3222000	3222000	3222000	3222000	3222000	3222000	3222000	3222000	3222000	3222000
Отток		3227304,142	1993055,142	1993055,142	1993055,142	1992955,142	1992955,142	1992955,142	1992955,142	1992955,142	1992955,14	1992955,142	1992955,142
NCF	-150000	6968295,858	1228944,858	1228944,858	1228944,858	1229044,858	1229044,858	1229044,858	1229044,858	1229044,858	1229044,86	1229044,858	1229044,858
NCF диск	-150000	6007151,602	913306,2261	787332,9536	678735,3048	585164,2534	504451,9426	434872,3643	374889,9692	323181,0079	278604,317	240176,1355	207048,3927
NCF н.и.	-150000	5857151,602	6770457,828	7557790,781	8236526,086	8821690,34	9326142,282	9761014,646	10135904,62	10459085,62	10737689,9	10977866,08	11184914,47
PI	1,11
DPP	1,89
NPV	729822

При уменьшении оттоков на 50 000 рублей:

NPV увеличивается с 729823 до 989699,9;

PI увеличивается с 1,11 до 1,5;

DBPP уменьшается с 4,89 до 2,64.

Т.к. диапазон варьирования притоков и оттоков был одинаковым, то наблюдается ситуация обратная изменению притоков.

3) Проведем абсолютный анализ чувствительности показателей эффективности к изменению капитальных вложений, варьируемых в диапазоне [-100,100].

Рисунок 4. Чувствительность показателей эффективности к изменению капитальных вложений

При увеличении инвестиций на 100 т.р., значения результирующих показателей будут следующими:

NPV уменьшится с 729823 до 629822,6 рублей;

PI уменьшится с 1,11 до 0,83;

DBPP увеличится с 4,89 до 5,63.

При уменьшении инвестиций на 100 т.р., изменения будут следующие:

NPV увеличится с 729823 до 829822,6 рублей;

PI увеличится с 1,11 до 1,49;

DBPP уменьшится с 4,89 до 2,27.

В результате проведения анализа чувствительности можно прийти к выводу, что значение NPV наиболее чувствительно к изменению притоков, т.к. при уменьшении притоков, срок окупаемости NPV увеличивается до 6,34, а значит, положительное значение NPV достигается гораздо медленнее, в результате проект становится не привлекательным для инвесторов.

8. Риски проекта (безубыточность, классификация рисков)

Рассмотрим виды рисков и уровень их возникновения непосредственно по данному предприятию в таблице 17.

Спрос

Изменения спроса могут быть связаны с усилением конкуренции на рынке (выход новых предприятий на рынок).

Персонал

Кадровая политика и достойная заработная плата позволят привлечь к работе высококвалифицированные кадры и повысить их ответственность за результаты работы компании.

На рынке труда города наблюдается недостаток персонала рабочих специальностей, поэтому работе планируется привлечь иностранную рабочую силу (из стран СНГ).

Проблемы с поставщиками

Они маловероятны, так как рынок поставок продуктов питания достаточно развит.

Уменьшение рынков.

Сокращение рынка, предполагаемое заранее или неожиданное, таит в себе опасность. Сокращение рынка может поставить компанию в сложные условия.

Увеличение налогов

Правительственные программы, правила и нормативные акты часто оказывают влияют на ведение бизнеса. Компании, большие и малые, должны быть готовы подчиниться любым требованиям государственных организаций, игнорирование законов не прощается, а неподчинение может закончиться потерей как времени, так и денег.

Новые и агрессивные конкуренты

Хотя новые конкурирующие фирмы и сталкиваются на рынке с большими трудностями, они практически всегда имеют преимущества в энергичности, свежести идей, а также огромное желание одержать победу.

Заменители

Заменителей практически нет.

Непостоянство курсов валют.

Сейчас на любой локальный бизнес оказывают влияние глобальные экономические силы, включая и курсы валют. Изменение курсов валют может сказаться на стоимости услуг.

Трудовые соглашения.

Профсоюзы оказывают большое влияние на затраты на ведение бизнеса, и компании, работающие во всех отраслях, должны решать, как им взаимодействовать с профсоюзами. Хотя активность профсоюзов была низкой в течение многих лет, компании, в истории которых не было профсоюзов, должны приготовиться к встрече с организованными рабочими в будущем, особенно в сфере услуг, где длинный рабочий день и низкая зарплата стали нормой. В нашем случае нормальный рабочий день и достаточно высокая оплата труда.

Таблица 17. Анализ рисков

Анализ рисков предприятия общественного питания // Виды рисков	Низкий уровень	Ниже среднего	Средний уровень	Высокий уровень	Показатели кофейни
Изменение спроса		Х			Ниже среднего
Снижение цен конкурентами	Х				Низкий уровень
Рост налогов			Х		Средний уровень
Платежеспособность потребителя		Х			Ниже среднего
Инфляция			Х		Средний уровень
Увеличение затрат			Х		Средний уровень
Зависимость от поставщиков	Х				Низкий уровень
Уменьшение рынка			Х		Средний уровень
Низкая квалификация кадров	Х				Низкий уровень
Недостаток рабочей силы			Х		Средний уровень
Экологический риск	X				Низкий уровень
Политический риск			Х		Средний уровень
Инвестиционный риск			Х		Средний уровень



Заключение

Виды бизнес-планов очень многообразны, но есть моменты обязательные практически для всех областей коммерческой деятельности, для любых предприятий и организаций, опора на которые нужна для того, чтобы своевременно подготовиться к возможным неожиданностям и устранить потенциальные трудности, опасности и тем самым уменьшить риск в достижении поставленных целей. Пошаговая разработка стратегии и тактики производственно-хозяйственной деятельности предприятия является важнейшей задачей для любого бизнеса. В рыночной экономике бизнес-план является весьма эффективным рабочим инструментом как для вновь создаваемых, так и для уже существующих компаний во всех сферах предпринимательства. Для эффективного функционирования собственного предприятия необходимо точно знать свои потребности на перспективу во всех ресурсах: материальных, трудовых, интеллектуальных, финансовых. Важно предусмотреть источники их получения, уметь выявлять эффективность использования ресурсов в процессе функционирования предприятия. Обширный опыт зарубежных и российских предприятий доказывает, что недооценка планирования предпринимательской деятельности или его некомпетентное осуществление приводят к огромным экономическим потерям. Планирование бизнеса обеспечивает немало выгод. Оно, в частности: - побуждает тщательно изучить перспективы развития бизнеса; - заставляет точно определить цели бизнеса и пути их достижения;

- позволяет обеспечить четкую координацию всех усилий по достижению поставленных целей;

- определяет ключевые показатели бизнеса, необходимые для последующей оценки и контроля результатов;

- делает предприятие намного более подготовленным к внезапным изменениям рыночной ситуации.



Список использованной литературы

1. Алексеева М.М. Планирование деятельности фирмы: Учебно-методическое пособие. - М.: Финансы и статистика, 2014. - 248 с.

2. Афанасьев М. П. Маркетинг - стратегия и практика фирмы. - М.: Финстатинформ, 2014. - 104 с.

3. Баринов В.А. Бизнес-планирование: Учебное пособие / В.А. Баринов. - М.: Форум, 2013. - 256 c.

4. Бизнес-план: Методические материалы/ под ред. Р.Г. Маниловского. - М.: Финансы и статистика, 2011. - 80 с.

5. Бирман Г. Экономический анализ инвестиционных проектов. - М.: Банки и биржи: ЮНИТИ, 2012. - 338 с.

6. Богатин Ю.В. Оценка эффективности бизнеса и инвестиций. / Учебное пособие для вузов. - М.: ЮНИТИ- ДАНА, 2013. - 396 с.

7. Гибкое развитие предприятия: эффективность и бюджетирование. - М.: Дело, 2014. - 390 с.

8. Голубков Е. П. Маркетинг - стратегии, планы, структуры. М.: «Издательское Дело», 2013. - 189с.

9. Горемыкин В.А. Бизнес-план. Методика разработки. 25 реальных образцов бизнес-плана. - М.: Омега-Л, 2011. - 211 с.

10. Дмитриев Ю.А., Гутман Г.В., Краев В.Н. Бизнес-план/структура, содержание/. Методические указания к разработке. - М: Финансы и статистика, 2011. - 180 с.

11. Дубровин И.А. Бизнес-планирование на предприятии: Учебник для бакалавров / И.А. Дубровин. - М.: Дашков и К, 2013. - 432 c.

12. Еленева Ю.А., Коршунова Е.Д. Разработка бизнес-плана предпринимательского проекта: Учебное пособие. - М.: МГТУ «Станкин», 2011. - 53 с.

13. Котлер Ф. Основы маркетинга. СПб.: «Универс», 2013. - 723 с.

14. Кураков Л. П., Попов В. М. и др. Сборник бизнес-планов: Современная практика и документация. Отечественный и зарубежный опыт. - М.: Финансы и статистика, 2012. - 336 с.

15. Липсиц И.В. Основы успеха. Практическое пособие. - М., 2011. - 125 с.

16. Любанова Т.П., Мясоедова Л.В., Грамотенко Т.А., Олейникова Ю.А. Бизнес-план, Учебно-практическое пособие. - М.: «Издательство ПРИОР», 2012. - 96 с.

17. Любимова Н.Г. Менеджмент - путь к успеху. - М: Агропромиздат, 2013. - 210 с.

18. Маконнелл К., Брю. С. Экономикс: принципы, проблемы и политика. Т.1. - М.: Республика. 2012. - 400 с.

19. Морошкин В.А. Бизнес-планирование: Учебное пособие / В.А. Морошкин. - М.: Форум, 2012. - 288 c.

20. Орлова П.И. Бизнес-планирование: Учебник. / П.И. Орлова. - М.: Дашков и К, 2016. - 288 c.

21. Петухова С.В. Бизнес-планирование: как обосновать и реализовать бизнес-проект: Практическое пособие / С.В. Петухова. - М.: Омега-Л, 2013. - 171 c.

22. Попов В.М., Кураков Л.П., Ляпунов С.И., Мингазов Х.Х. Бизнес-план: отечественный и зарубежный опыт. Современная практика и документация. - М., 2012. - 256 с.

23. Савчук В.И. и др. Анализ и разработка инвестиционных проектов: Уч. Пособие. - К., 2012. - 304 с.

24. Сборник бизнес-планов. - М.: Финансы и статистика, 2013. - 114 с.

25. Стратегическое планирование / Под ред. Уткина Э.А. - М.: Ассоциация авторов и издателей «ТАНДЕМ». Издательство ЭКМОС, 2012. - 440 с.

26. Трубицын В.А. Успех и Бизнес-план. - Ставрополь, 2014. - 175 с.

27. Уткин Э.А. Как развивать собственное дело. - М: Акалис, 2011. - 140 с.

28. Уткин Э.А. Организация и планирование предпринимательской деятельности. - М.: Акалис, 2012. - 432 с.

29. Уткин Э.А. Профессия - менеджер. - М.: Экономика, 2011. - 181 с.

30. Уткин Э.А., Кочетова А.И. Бизнес-план. Как развернуть собственное дело. - М.: АКАЛИС, 2012. - 175 с.

31. Уткин Э.А., Кочетова А.И. Бизнес-план организации и планирование предпринимательской деятельности. - М.: АСТ, 2012. - 210 с.

32. Фатхутдинов Р.А. Производственный менеджмент. Учебник для вузов. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2012. - 447 с.

33. Финансы в управлении предприятием/ Под ред. А.М. Ковалевой - М.: Финансы и статистика, 2011. - 160 с.

34. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Финансы предприятий. - М.; ИНФРА-М, 2013. - 343 с.

35. Экономика предприятия: Учебник для вузов / И.Э. Брезинь, С.А. Пикунова, Н.Н. Савченко, С.Г. Фалько; Под ред. С.Г. Фалько. - 2-е изд., испр. - М.: Дрофа, 2013. - 368 с.

Размещено на Allbest.ru