Организация транспортного подразделения коопхоза "Надежда"

Размещено на http://www.allbest.ru/

4

Размещено на http://www.allbest.ru/

Курсовая работа

Бизнес-план организации транспортного подразделения

коопхоза «Надежда»

Кемерово 2007

1. КРАТКИЙ ОБЗОР (РЕЗЮМЕ) ПРОЕКТА

Наименование проекта - организация транспортного подразделения Коопхоза «Надежда».

Инициатор проекта - Коопхоз «Надежда».

Организационно-правовая форма реализации проекта - производственный кооператив.

Суть проекта:

· Цель проекта - получение дополнительной прибыли в сумме 1-1,5 млн. руб. в квартал, увеличение выручки (объема продаж) на 6 млн. руб. в квартал.

· Тип проекта - диверсификация деятельности.

· Способ достижения цели - выход на перспективный рынок с конкурентоспособным продуктом.

Срок реализации проекта - не менее 10 лет. Период расчета финансово-экономических показателей - 6 лет.

Основные этапы реализации проекта:

1. Подписание договоров с основными контрагентами, приобретение автотранспорта (02.05.07 - 30.05.07).

2. Ввод предприятия в эксплуатацию (до 01.06.07).

3. Выход на проектную мощность (до 01.07.07).

Финансовые ресурсы, необходимые для осуществления проекта:

· Общая стоимость проекта - 12 050 тыс. руб.

· Объем выполненных работ - 0.

· Потребность в финансировании - 12 050 тыс. руб.

Схема финансирования:

· Соотношение собственных и заемных средств - 0,205.

· Объем кредита - 10 000 тыс. руб.

· Процентная ставка - 16% годовых.

· График предоставления и погашения кредита (тыс. руб.):

№	Период	Предоставление кредита	Задолженность по кредиту	Погашение кредита	Проценты по кредиту
1	2 кв. 2007	10000	10000	0	200
2	3 кв. 2007		10000	0	400
3	4 кв. 2007		10000	0	400
4	1 кв. 2008		9600	400	400
5	2 кв. 2008		9000	600	384
6	3 кв. 2008		8400	600	360
7	4 кв. 2008		7800	600	336
8	1 кв. 2009		7200	600	312
9	2 кв. 2009		6600	600	288
10	3 кв. 2009		6000	600	264
11	4 кв. 2009		5400	600	240
12	1 кв. 2010		4800	600	216
13	2 кв. 2010		4200	600	192
14	3 кв. 2010		3600	600	168
15	4 кв. 2010		3000	600	144
16	1 кв. 2011		2400	600	120
17	2 кв. 2011		1800	600	96
18	3 кв. 2011		1200	600	72
19	4 кв. 2011		600	600	48
20	1 кв. 2012		0	600	24
	ИТОГО	10000		10000	4664

Оценка экономической эффективности проекта:

· Срок окупаемости (PBP) - 2,0 года.

· Принятая ставка дисконтирования (D) - 16%.

· Дисконтированный срок окупаемости - (DPBP) - 2,3 года.

· Чистая приведенная стоимость (NPV) - 14 045 тыс. руб.

· Внутренняя норма доходности (IRR) - 55,1%.

· Точка безубыточности проекта (BEP) - 33,5% проектной мощности.

· Срок возврата заемных средств (RP) - 5 лет.

2. ИНИЦИАТОР ПРОЕКТА

2.1 Общие данные

Инициатор проекта - Коопхоз «Надежда».

Организационно-правовая форма (ОПФ) - производственный кооператив.

Юридический адрес: 652267, Кемеровская область, Тяжинский район, с. Новоподзорново, ул. Савина, 20.

ИНН 4243004928, КПП 424301001, ОГРН 1054243000261

Дата образования (регистрации) предприятия - 16 февраля 2005 г.

Руководитель предприятия: Председатель коопхоза - Шутова Ирина Владимировна.

Основной вид деятельности - выращивание зерновых (ОКВЕД 01.11).

Филиалов и дочерних предприятий - нет.

Опыт работы в сфере деятельности, связанной проектом:

Один из пайщиков коопхоза - Глазунов А.Ю. имеет опыт организации автомобильных грузоперевозок на предприятиях «Южкузбассугля» и «Евразруды» более 1 года.

2.2 Учредители (акционеры)

Учредители - физические лица шесть человек: Глазунов А.Ю., Зоркин В.В., Буданаев С.Ю., Тишко Н.С., Шутова И.В.

Паевой капитал 2036,0 тыс. рублей. Распределение долей паевого фонда:

Пайщик	Доля, %
Буданаев С.Ю.	20%
Глазунов А.Ю.	20%
Зоркин В.В.	20%
Тишко Н.С.	20%
Шутова И.В.	20%
Итого	100%

Ассоциированные члены кооператива 544 человека.

2.3 Виды и объемы деятельности

Основной вид деятельности: выращивание зерновых: рожь, пшеница продовольственных сортов, овес, заготовка сена для реализации на рынках Тяжинского района и Назаровского района Красноярского края. В 2006 г. было посеяно и убрано зерновых с площади 3360 га в т.ч.

№ п/п	Наименование культуры	Площадь га	Сбор ц	Себестоимость 1 ц руб.	Реализовано ц	Выручено
1	Рожь	531	7964	203,29	522,5	1562
2	Яровые зерновые	2829	37106	379,62	38972	16203
3	Сено	462	4400	72,5	4601	400

Основные потребители зерновых:

Потребитель	Доля, %
Кузбасская ГПУ	50%
ОАО мариинский спирткомбинат	15%
Ачинская хлебная база	15%
Прочие предприятия	20%
Итого	100%

По состоянию на 1 января 2007 г. валюта баланса составила 23738,0 тыс. рублей.

Баланс:

Актив	№ строки	На начало года	На конец года
Основные средства	120	2630	9957
Незавершенное строительство	130		748
Запасы	210	3951	9234
В т. ч. Сырье и материалы	211	166	4681
Затраты в незавершенном производстве	213	1195	2586
животные	212	41
Готовая продукция	214	2549	1944
Расходы будущих периодов	216		23
Дебиторская задолженность	240	600	3563
Краткосрочные финансовые вложения	250		224
Денежные средства	260	2	12
Баланс		7183	23783
Уставный фонд	410	10	2036
Нераспределенная прибыль	470	1613	4840
Долгосрочные займы и кредиты	590	4537	6971
Краткосрочные займы и кредиты	620		5000
Кредиторская задолженность	620	1023	1653
В т.ч. поставщикам и подрядчикам	621	726	1471
Задолженность перед персоналом	622	1925	72
Во внебюджетные фонды	623	8	45
По налогам и сборам	624	61	65
Прочие кредиторы	625	36
Доходы будущих периодов	640		80
Баланс	700	7183	23783

Финансовый результат:

Показатели	За 2006 г.	2005 г.
Выручка	18913	9851
Себестоимость	17011	9137
Прибыль от продажи	1902	713
Прочие операционные доходы	5477	1129
Прочие операционные расходы	986	6393
Платежи в бюджет	8	10
Чистая прибыль	6385	1613

В настоящее время оформляется в собственность 8140 га земли сельхозназначения.

На правах собственности одному из учредителей принадлежат: 6 кирпичных зерноскладов, гаражи (тракторный и автомобильный), ремонтная мастерская, столярный цех, административное здание конторы, склад строительных материалов.

За весь период деятельности проведено обновление основных фондов: приобретены два комбайна, посевной комплекс ПК-8 «Кузбасс», опрыскиватель.

Среднесписочная численность 51 чел., в том числе: руководители - 3 чел., специалисты - 6 чел., механизаторы -14 чел.

2.4 Информация о руководителях

Председатель коопхоза - Шутова Ирина Владимировна.

Дата рождение 10.08.1960 г.

Образование - высшее экономическое.

Трудовая деятельность за последние 10 лет - главный бухгалтер в промышленных предприятиях.

3. СУЩЕСТВО ПРЕДЛАГАЕМОГО ПРОЕКТА

3.1 Местонахождение объекта

В настоящее время достигнуты договоренности с ОАО «Южкузбассуголь» и ОАО «Евразруда» об организации автомобильных грузоперевозок в городах Новокузнецк и Таштагол, соответственно.

Для реализации проекта планируется арендовать гаражные боксы, расположенные по адресу: г. Новокузнецк, ул. Автобазы, 48. Стоимость аренды бокса на 1 автомобиль - 25 000 руб. в месяц (150 тыс. руб. в месяц за 6 автомобилей). Стоимость аренды включает в себя полный комплекс услуг по охране, обслуживанию боксов, коммунальные услуги и т.п.

Непосредственно на объектах клиентов в случае необходимости автомобили в ночное время и при вынужденных простоях могут находиться на охраняемой стоянке. Стоимость стоянки одного автомобиля в сутки - 500 руб.

3.2 Описание продукта

В настоящее время в связи с опережающим развитием объемов добычи угля и других полезных ископаемых на предприятиях Кемеровской области и южного куста, в частности, у добывающих предприятий возникают проблемы, связанные с недостаточной пропускной способностью железнодорожной инфраструктуры, а так же в ряде случаев с удаленностью новых добывающих предприятий от железных дорог. Решением этой проблемы является перевозка продукции среднетоннажным автомобильным транспортом (грузоподъемностью от 10 до 30 тонн) со склада предприятия до места погрузки в железнодорожный транспорт или до обогатительной фабрики. При этом, как показывает практика, наиболее эффективным способом организации таких перевозок является аутсорсинг, когда грузоперевозки осуществляет сторонний оператор, услуги которого оплачиваются в зависимости от выполненного объема работ (грузооборота в тонно-километрах (т-км)). Это, в частности, позволяет добывающим предприятиям не увеличивать свои условно-постоянные расходы на содержание собственной автобазы и т.п.

Автомобильные грузоперевозки являются типовыми стандартными услугами. Лицензия на их осуществление не требуется.

3.3 Технология производства продукта (оказания услуги)

Основной процесс - грузоперевозки.

Состав процесса: загрузка на складе шахты/разреза - перевозка груза - выгрузка на складе ж/д станции/обогатительной установки - порожний перегон до склада шахты/разреза.

Средняя длина транспортного плеча - 25 км. Средняя загрузка автомобиля - 30 тонн. Длительность смены - 12 часов. Количество рейсов в смену - 10. Количество автомобилей -6.

Годовая производственная мощность = 25 км * 30 тонн * 10 рейсов * 6 автомобилей * 360 дней = 16 200 000 т-км в год.

организационный план риск грузоперевозка транспортная

Ресурсы процесса:

1) Основное оборудование (техника). Для организации автомобильных грузоперевозок планируется закупить 6 автомобилей TIEMA Самосвал 8x4 (TIEMA ХС3318А, 40тн., 375л.с., МОБ, МКБ, 400л.).

2) Дизельное топливо. Исходя из предшествующей практики организации автомобильных грузоперевозок 20-тонными самосвалами при среднедневном объеме перевозок на 1 автосамосвал в 5500 ткм расход топлива составлял 264 л. Расход топлива на 1 ткм = 264 л / 5500 ткм = 0,048 л/ткм.

3) Основной персонал (водители). Явочная численность - 6 человек. Коэффициент сменности - 3 (режим работы: смена - через две). Списочная численность - 18 человек.

Вспомогательные процессы:

1) Выпуск на линию. Заправка автомобилей. Медицинский осмотр водителей. Выдача путевок.

2) Техническое обслуживание.

Через каждые 25 тыс. км пробега ТО, замена масла (30 л на 1 автомобиль по 120 руб. за 1 л) и фильтров (5000 руб. на 1 автомобиль).

Через каждые 35-40 тыс. км пробега - смена авторезины (12 колес по цене 7000 руб. на 1 автомобиль).

Владелец основного и вспомогательных процессов - главный механик.

3.4 Характеристика закупаемого оборудования (техники)

Поставщик автомобилей - ООО «ТехноЭкспорт», г. Красноярск, ул. Вавилова, 2ж, оф.107. Общая стоимость 6 автомобилей TIEMA Самосвал 8x4 (TIEMA ХС3318А, 40тн., 375л.с., МОБ, МКБ, 400л.) - 11 400 000 (Одиннадцать миллионов четыреста тысяч) рублей, в том числе НДС 18 % - 1 738 983 рублей 05 копеек.

Требования к основному персоналу - водители категории С.

Требования к инфраструктуре - охраняемые гаражные боксы с полным комплексом коммунальных услуг.

Требования к сырью, комплектующим и материалам - в соответствии с техническими условиями эксплуатации автомобилей.

Техническое обслуживание и текущий ремонт автомобилей в период гарантийного срока (1 год) будут осуществлять специалисты ООО «ТехноЭкспорт», после гарантийного срока - водители под руководством главного механика.

Обеспечение безопасности производства - в соответствии с действующим законодательством (правила дорожного движения, страхование ОСАГО).

Проект договора поставки - прилагается (Приложение 4).

4. АНАЛИЗ ПОЛОЖЕНИЯ ДЕЛ В ОТРАСЛИ

Отрасль - автомобильные грузоперевозки. Характер отрасли - цикличная, в настоящее время активно развивающаяся.

Масштаб отраслевого рынка (в границах конкуренции предприятия) - региональный (рынок Кемеровской области), локальный (рынки отдельных крупных корпоративных клиентов ОАО «Южкузбассуголь, ОАО «Евразруда»).

Размер (емкость) регионального рынка автомобильных грузоперевозок по данным Кемеровостат в 2006 году составил 2,0 млрд. т-км.

Темпы роста регионального рынка:

Показатели	2004	% к 2003	2005	% к 2004	2006	% к 2005
Грузооборот автомобильного транспорта, млрд. т-км	0,6	105%	0,8	111%	2,0*	122%
Объем перевозок, млн.т	158,7	106%	231,3	146%	360,5*	156%*

* - с учетом оценки перевозочной деятельности малых автотранспортных предприятий, предпринимателей (физических лиц) и в неформальном секторе.

Источник - Кемеровостат.

Таким образом, данный проект предполагает занятие доли регионального рынка в размере 0,5% (9,7 млн. т-км в год) при 60% загрузке производственной мощности.

Специфические особенности рынка - низкие барьеры входа, относительно легкий доступ к ресурсам. В части организации грузоперевозок полезных ископаемых - потребители продукции гораздо крупнее операторов рынка, что вызывает потенциальную возможность ценового давления или проникновения на рынок со стороны потребителей. Однако, как показала практика, создание собственных автопарков этими крупными потребителями сопряжено с дополнительными условно-постоянными расходами и зачастую не выгодно для них из-за перерывов в перевозках. В этих условиях небольшие мобильные операторы выигрывают, как по цене и затратам, так и за счет возможности оперативной переброски ресурсов с одного предприятия (группы предприятий) на другое. На рынке автомобильных перевозок угля работают в основном небольшие частные компании, обслуживающие одно или несколько предприятий. Распределение рыночных долей таково, что крупные или доминирующие игроки - отсутствуют.

Государственная политика в области регулирования рынка, практически, отсутствует.

5. АНАЛИЗ РЫНКОВ СБЫТА ПРОДУКЦИИ И ЗАКУПОК СЫРЬЯ

5.1 Рынок сырья материалов и комплектующих

Перечень необходимого сырья и материалов:

Сырье и материалы	Ед. изм.	Цена за ед. с НДС, руб.	Расчетная потребность в квартал	Стоимость с НДС, руб.	Поставщик
Дизтопливо	л	14,50	128304	1860408	ООО "Перекресток"
Моторное масло	л	120,00	11	1283	ООО "Перекресток"
Фильтры	ком-плект	5000,00	11	53460	ООО "ТехноЭкспорт"
Автошины	шт.	7000,00	92	641520	ООО "ТехноЭкспорт"
Всего				2556671

Влияние конкурентов на условия закупок - незначительное. Замена поставщиков на альтернативные источники поставок в процессе реализации проекта - возможна без значительного влияния на параметры проекта.

5.2 Конкуренция на рынке сбыта

Конкуренция на рынке носит, главным образом, характер чистой конкуренции, где определяющим конкурентным преимуществом является цена, с элементами монополистической конкуренции на рынке обслуживание добывающих предприятий, когда важным конкурентным преимуществом является доступ к клиенту (наличие связей, договоров, репутации). Дифференциация продукции, практически, отсутствует. Распределение рыночных долей - доминирующие и крупные игроки отсутствуют.

На рынке обслуживания предприятий ОАО «Южкузбассуголь» и ОАО «Евразруда» работает ряд дружественных инициатору проекта операторов. Взаимоотношения с конкурентами на данном локальном рынке носят характер взаимной координации действий и сотрудничества. Основная задача - обеспечить общими усилиями группу территориально близких предприятий транспортными услугами в нужном объеме, в нужное время и в нужном месте при этом оптимально распределяя имеющиеся мощности и ресурсы.

5.3 Маркетинговая стратегия проекта

На рынке имеется сложившийся уровень цен - от 2,10 руб./т-км до 3,50 руб./т-км. Конкретная договорная цена зависит от объема и условий работ, коэффициента использования мощности (отсутствие перерывов в производстве, вынужденных простоев) и ряда других факторов. Среднерыночная цена - 2,50-3,00 руб./т-км.

Так же имеется сложившаяся схема оплаты. Как правило, оплата за выполненный объем работ происходит подекадно (1 раз в 10 дней) или помесячно (1 раз в месяц) в течение 3-5 дней после выставления счета-фактуры и акта выполненных работ.

Непосредственно продвижением и заключением договоров с потребителями занимаются учредители инициатора проекта.

6. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

6.1 Организационно-правовая форма реализации проекта - производственный кооператив

Оператор проекта - Коопхоз «Надежда» (он же инициатор проекта).

Трудовые ресурсы и заработная плата:

Должность, профессия	Кол-во штатных единиц	Тарифная ставка, оклад, руб.
Главный механик	1	50 000
Водитель автосамосвала	18	0,4 руб./т-км
Внештатный медицинский работник по трудовому договору	1	4 000
Итого:	20

6.2 Основные партнеры

Основные поставщики - ООО «Перекресток», ООО «ТехноЭкспорт».

Основной потребитель - ОАО «Южкузбассуголь». Потенциальные потребители - ОАО «Евразруда», угледобывающие и строительные компании.

6.3 График реализации проекта

Этап реализации проекта	Срок/период
Подписание договоров с контрагентами, приобретение автомобилей	02.05.07 - 30.05.07
Ввод предприятия в эксплуатацию	01.06.07
Выход на проектную мощность	01.07.07 - до конца реализации проекта

6.4 Правовые вопросы осуществления проекта

Экспертиза проекта - не требуется.

Лицензии и других разрешительных документов для реализации проекта - не требуется.

Регистрация и технический осмотр автотранспорта, страхование ОСАГО - в соответствии с действующим законодательством.

При выпуске водителей на линию - проведение медицинского осмотра (внештатным медицинским работником по трудовому договору).

7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

7.1 Условия и допущения, принятые для расчета

Финансово-экономическая оценка проекта выполнена на основе программного обеспечения «АЛЬТ-ИНВЕСТ-ПРИМ», версия 4.0.

Расчет выполнен в постоянных ценах на момент подачи заявки без учета инфляции.

Расчет выполнен на период 6 лет с учетом срока возврата заемных средств 5 лет + 1 год.

Расчет выполнен с поквартальной периодичностью, так как выход на проектную мощность планируется в течение месяца с момента ввода в эксплуатацию.

Значения всех исходных и расчетных данных приводятся в рублях РФ.

Остаточная стоимость активов проекта на конец расчетного периода при анализе показателей эффективности проекта - не учитывается.

7.2 Исходные данные

7.2.1 Налоговое окружение

Наименование налогов, уплачиваемых предприятием, осуществляющим инвестиционный проект	Ставка или сумма	Налогооблагаемая база	Период начисления (дней)	Льготы (основание)
Единый сельхозналог	6%	Доходы за вычетом расходов	ежеквартально
Страховые взносы по ОПС	14%	Фонд оплаты труда	ежемесячно

7.2.2 Номенклатура и цены продукции/услуг (руб.)

№	Наименование продукции, услуг	Ед. изм.	Цена без НДС, акциза, таможенной пошлины	Акциз	Таможенная пошлина	НДС	Цена с НДС, акцизом, таможенной пошлиной
1.	Автомобильные грузоперевозки	т-км	2,50	0	0	0	2,50

7.2.3 План производства (продаж) продукции (руб.)

№	Наименование продукции	Ед. изм.	Годовая проектная мощность	в т.ч. потери на простои	Номер интервала планирования (кв.)
					интервал начала производства (1)	интервал выхода на проектную мощность (2)
1.	Автомобильные грузоперевозки	т-км	16200000	40%	607500	2430000

7.2.4 Номенклатура и цены сырья, материалов и пр. (руб.)

№	Наименование статей прямых материальных затрат	Ед. изм.	Цена без НДС, акциза, таможенной пошлины	Акциз	Таможенная пошлина	НДС	Цена с НДС, акцизом, таможенной пошлиной
1.	Дизтопливо	л	12,29	0	0	2,21	14,50
2.	Моторное масло	л	101,69	0	0	18,31	120,00
3.	Фильтры	Ком-плект	4237,29	0	0	762,71	5000,00
4.	Автошины	шт.	5932,20	0	0	1067,80	7000,00

7.2.5 Калькуляция прямых материальных затрат на производство единицы продукции

№	Нименование статей прямых материальных затрат	Ед. изм. ст. затрат /ед. изм. прод.	Норма расходв (ед. изм. ст. затрат)	в т.ч. потери: хранения и техноло-гические (%)	Цена за ед. изм. ст. затрат без НДС	Цена за ед. изм. ст. затрат с НДС	Стоимость статьи затрат, руб.
1.	Дизтопливо	л/ткм	0,048	0	12,29	14,50	0,696
2.	Моторное масло	л/ткм	0,000004	0	101,69	120,00	0,00048
3.	Фильтры	Ком-плект/ткм	0,000004	0	4237,29	5000,00	0,02
4.	Автошины	шт./ткм	0,000034	0	5932,20	7000,00	0,24
	Всего						0,96

7.2.6 Численность персонала и заработная плата (без ЕСН)

№	Наименование категории персонала	Средняя зарплата работника в месяц (руб.)	Численность, чел.
1.	Основной производственный	18000	18
2.	Вспомогательный персонал	0	0
3.	Административно-управленческий	27000	2
4.	Сбытовой	0	0

7.2.7 Накладные расходы

№	Наименование статей накладных расходов	Норма исчисления, руб.	База исчисления
1.	Общехозяйственные
1.1.	Аренда бокса	25000	на 1 автомобиль в месяц
1.2.	Оплата охраняемой стоянки в случае вынужденных простоев (20% от стоимости оплаты стоянки за полный месяц - 15 000 руб. (500 руб.*30 дней)).	3000	на 1 автомобиль в месяц
2.	Административные	0	0
2.1.	Страхование КАСКО	54000	на 1 автомобиль в год
2.2.	Страхование ОСАГО	10000	на 1 автомобиль в год
3.	Сбытовые	0	0

Среднеквартальная сумма накладных расходов - 600 000 руб.

7.2.8 Капитальные затраты и амортизация

№	Наименование статей капитальных затрат	Норма амортизации, % в год	Интервал ввода в эксплуатацию	Общая стоимость затрат, руб.
1.	Строительно-монтажные работы
2.	Оборудование, машины и механизмы и т.п.
2.1.	Автомобили	10%	1	11400000
3.	Прочие
4.	Всего капитальных затрат			11400000

7.2.9 Нормы оборота текущих активов и пассивов

№	Наименование нормируемых текущих активов и пассивов	Формирование запасов и резервов	Договорные условия поставок	Незавершенное производство
1.	Готовая продукция	Стра-ховой запас	Период оборота	Доля авансового платежа (%)	Срок поставки (дни)	Доля отсроченного платежа (%)	Срок отсрочки платежа (дни)	Цикл производства (дни)
		0	0	0	0	100%	5	20
2.	Прямые материальные затраты	Стра-ховой запас	Период оборота	Доля авансового платежа (%)	Срок поставки (дни)	Доля отсроченного платежа (%)	Срок отсрочки платежа (дни)
		0	0	100%	5	0	0
3.	Накладные расходы	Резерв денежных средств (дни)
		0
4.	Периоды выплаты заработной платы	Период выплаты (раз/мес.)
		1

7.3Расчет выручки

Оценка экономической эффективности проекта

Обоснование ставки дисконтирования (D):

Ставка рефинансирования ЦБ - 11%

Годовой темп инфляции - 10%

d = (1 + 0,11)/(1 + 0,10) - 1 = 0,9%

Величина типового риска (P) - высокий (производство и продвижение на рынок нового продукта) - от 11 до 15%.

D = 0,9% + 15% = 15,9% (округл. - 16%).

8. ОЦЕНКА РИСКОВ

8.1 Анализ чувствительности

Приложение 2 «Анализ чувствительности»

8.2 Уровень безубыточности

Точка безубыточности проекта находится на уровне - 33,5% от проектной мощности (4 050 000 т-км в квартал). Объем перевозок - 1 355 793 т-км в квартал. Выручка - 3 389 тыс. руб. в квартал.

8.3 Варианты проекта

В части цен и объемов работ проект рассчитан по пессимистическому сценарию:

- при среднерыночных ценах 2,5 -3,0 руб./т-км расчетная цена проекта - 2,5 руб./т-км;

- при фактическом использовании мощности (исходя из практики) на уровне порядка 80-85%, расчетный уровень использования производственной мощности по проекту - 60%.

В части затрат проект рассчитан по реалистичному сценарию.

8.4 Оценка проектных рисков

Перечень возможных рисков	Вероятность
Риски, возникающие на этапе осуществления капитальных вложений
Невыполнение обязательств поставщиком	Низкая
Несвоевременная поставка и монтаж оборудования	Низкая
Несовместимость отечественного оборудования с импортным	-
Срыв сроков строительства	-
Превышение расчетной стоимости проекта	Средняя
Риски, связанные с эксплуатацией предприятия
Невыход на проектную мощность	Низкая
Выпуск продукции несоответствующего качества	Низкая
Неудовлетворительный менеджмент	Низкая
Продукция не находит сбыта в нужном стоимостном выражении и в расчетные сроки	Низкая
Несвоевременность поставок сырья	Низкая
Необходимость в дополнительных закупках сырья	Низкая
Инфляция затрат	Низкая
Удорожание финансирования	-
Транспортные риски	Низкая
Экологические риски	Низкая
Форс-мажор, материальный ущерб	Низкая

Таким образом, из всего вышеперечисленного перечня возможных рисков вероятность возникновения оценена как средняя только по одному риску: «Превышение расчетной стоимости проекта». Это связано с тем, что цена приобретаемого в рамках проекта автотранспорта, указанная в проекте договора с поставщиком 11 400 000 руб., действует только до 15 мая. После 15 мая цена может незначительно увеличиться. Однако существенного влияния на финансово-экономические показатели проекта это не окажет.

Вероятность наступления риска «Продукция не находит сбыта в нужном стоимостном выражении и в расчетные сроки» оценена как низкая по двум причинам:

- Во-первых, расчетная загрузка производственной мощности по проекту составляет 60% (т.е. в проекте заложена возможность простоев до 40% рабочего времени).

- Во-вторых, спрос на перевозки сыпучих грузов автомобильным транспортом на региональном рынке растет опережающими темпами по сравнению с развитием транспортной инфраструктурой. Это связано, в первую очередь, с разработкой все новых месторождений полезных ископаемых при недостаточных темпах развития пропускной способности инфраструктуры железнодорожного транспорта (проблема вывоза угля и других полезных ископаемых). Кроме того, в связи с увеличением объемов строительства растет спрос на транспортировку сыпучих строительных грузов. В этих условиях найти спрос, обеспечивающий загрузку производственной мощности проекта на уровне 60%, не представляет большой проблемы.

Форс-мажорные риски и материальный ущерб проекта будут компенсированы страхованием автотранспорта (КАСКО + ОСАГО).

Ликвидность имущества проекта (грузовой автотранспорт) дает возможность выхода из проекта в минимальные сроки, без потерь или с минимальными потерями для инициатора проекта и без потерь для кредитора проекта даже в случае наступления самых неблагоприятных обстоятельств.

Размещено на Allbest