2) Интернет

3) Междугородные переговоры.

4) Бизнес-услуги (эл.почта, факс, компьютер, принтер, ксерокс).

5) Кабельное и спутниковое TV

6) Услуги такси и прокат автомобиля без водителя.

Помимо этого, гостиницей будет предоставляться целый комплекс сопутствующих услуг в соответствии с пожеланиями клиентов: заказ билетов в театры и кинотеатры, на стадионы, концерты и т.д., предоставление информации справочного характера, предоставление гида, переводчика и т.п. - одним словом, стандартный набор услуг.

2.9 Организационно-правовой раздел

Открытие мини-отеля ООО «Гранд-Отель» планируется на 1 ноября 2007.

Местонахождение и юридический адрес: 344007, Ростов-на-Дону, ул. Серафимовича, д. 29.

Учредителями будут являться граждане Российской Федерации - физические лица: 3 человека. Имеющий большой опят в данном делопроизводстве.

Мини-отель будет являться обществом с ограниченной ответственностью «Гранд-Отель», сокращенное название ООО «Гранд-Отель».

Поскольку такой вид правовой формы имеет ряд преимуществ:

1) риск каждого из компаньонов ограничен основным вкладом;

2) компаньоны имеют широкие права по управлению. Это исключит различные ошибки, так как все решения по основным вопросам, связанные с управлением производства, будут приниматься общим собранием компаньонов;

3) гарантирует непрерывность управлением предприятия;

4) затраты на учреждение и управление ниже, чем в других обществах.

Организационная структура предусматривает распределение задач и полномочий на принятие решений между руководящими работниками фирмы, ответственными за деятельность структурных подразделений, составляющих организацию компании.

Предметом деятельности общества определено:

- оказание гостиничных услуг;

- маркетинг товаров и услуг;

- торгово-закупочная деятельность;

- оптовая, мелкооптовая и розничная торговля;

- внешнеэкономическая деятельность;

Для государственной регистрации нам потребуется представить следующие документы:

- заявления учредителей;

- учредительный договор и устав;

- свидетельство об уплате государственной пошлины.

Стоимость всех процедур, необходимых для регистрации предприятия, составит стоимость нематериальных активов табл. 2.6.

Таким образом, стоимость нематериальных активов составит 2.370.000 руб.. Списание этой стоимости, т.е. амортизация нематериальных активов будет составлять 20%, то есть производиться в течение 5 лет:

2.370,00 : 5 = 474,00 руб. (годовая амортизация);

424.00 : 12 = 39.5 руб. (месячная амортизация).

Таблица 2.6

Нематериальные активы

№ п/п	Наименование услуги	Стоимость услуги (руб.)
1	регистрация в администрации	680
2	открытие счета в банке	300
3	подписи у нотариуса	120
4	регистрация счёта	300
5	регистрация в статистическом управлении	120
6	разработка учредительных документов (Устава, учредительного договора) в российской лиге адвокатов	500
7	заказ печатей и штампов	350
ИТОГО	2.370,00

Общеизвестно, что успех любого бизнеса зависит от его правильной организации. Гостиничный бизнес не является исключением из этого правила, поэтому организационная структура отеля в очень высокой степени влияет на абсолютное большинство показателей деятельности предприятия. Чтобы оперативно и качественно оказывать клиентам заявленный диапазон услуг, отель должен иметь отлаженный механизм предоставления таких услуг. Различные по размерам и характеру специализации гостиницы будут иметь и особенности в своей организационной структуре, но все-таки при любой конкретной форме организации отеля должен гарантировано выполняться ряд его важнейших функций. Кроме того, исключительно важным фактором является гармония в деятельности всех структурных подразделений гостиницы.

В малом предприятии нет особой необходимости содержать собственный отдел по работе с кадрами: эти функции может выполнять для своего отдела каждый из начальников тех отделов, необходимость существования которых будет признана.

Общие решения стратегического характера принимаются владельцами предприятия и генеральным директором. Стратегической целью предприятия, которая определяется самими владельцами является ориентация на прием и обслуживание в основном бизнес туристов. Гостиница предоставляет питание своим гостям в ресторане, расположенном в гостинице.

На учредительном собрании будут собираться директор, исполнительный директор, главный бухгалтер вместе раз в неделю на час или два, чтобы обсудить следующие темы: гостей, служащих, общее качество управления, прогнозы на заполняемость, обучение персонала, главные статьи расхода, вопросы реконструкции, экономию энергии, новое законодательство, доходность предприятия.

Генеральный директор является посредником между владельцами предприятия и управленческим персоналом, с одной стороны, и гостями, с другой. Принципиально эта функция может быть охарактеризована как функция перевода общих постановочных задач, определяемых владельцами, в конкретные управленческие решения. Кроме того на генеральном директоре лежит решение огромного числа задач, например, принятие ориентированных на выбранный сегмент рынка решений, направленных на удовлетворение потребностей клиентов, определение общих направлений политики гостиницы в рамках поставленных целей и задач, в том числе проведение финансовой политики, к которой могут быть отнесены такие вопросы, как определение лимитов расходов на содержание персонала, предельных ассигнований на административные и хозяйственные нужды. К ведению генерального директора можно отнести принципиальные вопросы закупочной политики, в частности ориентацию на определенных поставщиков. Владельцы предприятия и генеральный директор вправе определить круг поставщиков, деловые отношения с которыми гостиница будет поддерживать в первую очередь.

Высшее руководство вправе также решать, какая система расчетов с клиентами наиболее предпочтительна, какие кредитные карточки будут приниматься в первую очередь и т.п. Часть этих вопросов может быть передана на решение нижестоящим управленческим звеньям, если объем полномочий и обязанностей генерального директора велик и он, в силу объективных причин, не в состоянии все их выполнять.

Требования к сотрудникам и работникам будут достаточно высоки. Каждый из них должен иметь соответствующее образование и опыт работы в данном делопроизводстве. На предприятии будут работать 22 человека. Планируется ежемесячно оценивать качество работы персонала и поощрять лучших работников.

Обязанность администратора состоит в том, чтобы улучшать обслуживание гостей. Функции:

Оценить заполняемость номеров;

Рассчитать среднюю выручку с номера за прошедшую ночь;

Уточнить коллективные заявки на ближайший месяц;

Просмотреть список убывающих и прибывающих гостей в этот день;

Просмотреть список важных гостей и подготовить бумаги для регистрации;

Принимать участие в учредительных собраниях;

Проверить график работы;

Провести инструктаж работников по обслуживанию гостей.

Главный бухгалтер анализирует результаты хозяйственной и финансовой деятельности.

Исполнительный директор занимается вопросами оперативного и стратегического планирования.

Служба общественного питания (повар, бармен, официант) обеспечивает обслуживание гостей предприятия в ресторане, баре гостиницы, решает вопросы по организации и обслуживанию банкетов, презентаций.

Заведующий хозяйством отвечает за непосредственные закупки продуктов и расходных материалов, их хранение, выдачу и учет.

Вспомогательные службы (охранники, горничные) обеспечивают процесс работы гостиничного комплекса, предлагая услуги прачечной, бельевой служб, уборка помещений.

Каждый сотрудник должен не только знать свои непосредственные обязанности и функции, но и хорошо понимать, каким именно образом его работа соотносится с той, которую выполняют другие сотрудники или подразделения, и каким образом их общая деятельность влияет на эффективность работы отеля. Для директора исключительно важно постоянно сопоставлять упомянутую выше схему с гаммой тех услуг, которые предоставляет отель - это позволит сделать вывод о том, нет ли на отдельных участках избытка рабочей силы и наоборот. Годовой фонд оплаты труда представлен в табл. 2.7

Таблица 2.7

Годовой фонд оплаты труда персонала

Должность	Количество	Заработная плата (в руб.).
		В месяц на 1 человека (руб.).	В год на 1 человека (руб.).	Всего за год
1	2	3	4
Генеральный директор	1	20000	240000	240000
Администратор	1	12000	144000	14000
Менеджер	2	8000	96000	192000
Портье	2	6000	72000	144000
Бухгалтер	1	9000	10800	10800
Водитель	2	6000	72000	144000
Повар	2	8000	96000	192000
Помощник повара	1	5000	60000	60000
Официант	4	5000	60000	240000
Горничная	4	5000	60000	240000
Уборщица	2	4000	48000	96000
ИТОГО:	22	-	-	1702800

2.10 Производство

Предприятие ООО «Гранд-Отель» будет размещено на уже имеющихся площадях общей площадью 3000 кв. м., расположенных в г. Ростове-на - Дону с обустроенной системой коммуникаций и подъездными путями. Все помещения готовы для налаживания и не требует дополнительного ремонта.

После выбора месторасположения производства, необходимо сделать косметический ремонт, закупить оборудование, мебель, предметы интерьера (таблица 2.8).

Таблица 2.8

Затраты на оформление и оборудование помещения

Статьи расходов	Сумма, тыс.руб.
1	2
1.Стоимость расходов по косметическому ремонту здания (металлопластиковые окна, двери, восстановление паркета, покраска стен и т.п.); 2.Укомплектование здания необходимым оборудованием В том числе: а) стоимость оборудования по ценам изготовителя; б) транспортно-заготовительные расходы; в) расходы по монтажу, наладке и пуску 3.Сметная стоимость автостоянки 4.Офисное оборудование 5.Сметная стоимость оборудования, кухни, кафе и ресторана	18550 11527,5 7950 927,5 2650 4240 1325 4240
ВСЕГО затрат	39882,5

Способ начисления амортизации - линейный;

Срок амортизации оборудования 10 лет;

Норма амортизационных отчислений - 8,5%

Сумма амортизации за месяц: 2825 руб.

Сумма амортизации за год: 33 900 руб.

На рынке нашей страны сейчас очень большой ассортимент предложений по продаже подобного товара. Изучив и проанализировав все предложенные варианты, специалисты нашей фирмы пришли к выводу, что оптимальным вариантом является создание уникального интерьера мебельной студией «Контрактстрой». Гостиничный номер - это место, где человек рассчитывает хорошо отдохнуть и, прежде всего - выспаться. Неудобная кровать может полностью испортить впечатление об отеле. И наоборот, если гость почувствовал себя в гостиничном номере, как дома, он захочет остановиться здесь в следующий раз.

Поэтому очень важно доверить выбор мебели для номера профессионалам. Начиная работу над созданием интерьера номеров отеля, компания «Контрактстрой» оформляет полностью укомплектованный эталонный номер для согласования его дизайна с заказчиком (полные сведение о фирме и эскизы представлены в приложении А). Наиболее известными проектами данной фирмы было является оформление гостиниц «Националь» (Москва), «Аврора Мариотт» (Москва), «Шератон Палас Отель» (Москва), «Арт-Отель» (Санкт-Петербург), ресторан «Ломоносов» (Москва).

В дизайн-студии данной компании клиентам предлагается полный комплекс услуг по созданию интерьеров «под ключ»:

- разработка дизайн-проекта;

- визуализация интерьера помещения:

- 3Д макет помещения;

- компьютерные распечатки;

- колорборды и планшеты с образцами мебели и текстиля;

- подбор, поставка и монтаж мебели, покрытий для стен, напольных покрытий, осветительных приборов.

Работая над дизайн-проектом отеля, фирма полностью оформляем эталонный номер.

Адрес: Москва, ул. Мосфильмовская, д.35, 6 этаж

Телефоны: (495) 147-00-11, 147-01-21, 147-22-90

Факс: 147-40-96

Email:info@contractstroy.ru

Часы работы: 9.00-18.00; выходные: суббота, воскресенье

Фирма имеет разветвленную сеть по РФ и СНГ, ближайший центр к Ростову-на-Дону:

Адрес: 49000, г. Днепропетровск, Катеринославский бульвар, д. 2, офис 608

Телефон: (38-0562) 36-25-62, 372-70-54

Email: cs_dnepr@a-teleport.com

Часы работы: с 09:00 до 18:00; выходные - суббота, воскресенье.

Общая стоимость оборудования и предметов интерьера составит 12000000.

Продукты питания, алкогольную продукцию, бельё и расходные материалы (моющие, чистящие средства) планируется закупать в Metro Cash & Carry

Адрес: 344090, Советский район, ул. Доватора, д. 255

Тел.: (863) 250-54-00

Факс: (863) 250-54-52

Email: acquisition.store24@metro.com.ru

Часы работы: с 7 до 22 ежедневно.

2.11 Анализ риска проекта

Под риском понимается опасность того, что цели, поставленные в проекте, могут быть недоступны полностью или частично.

Виды рисков и методы их страхования представлены в табл.2.9

В качестве условий предотвращения рисков могут быть рекомендованы следующие мероприятия:

Страхование имущества и ответственности работников, заключение договоров с фиксированными суммами, детальная проработка подготовительной стадии проекта с целью снижения риска непредвиденных затрат;

Заключение долгосрочных контрактов с поставщиками с четкими условиями и штрафными санкциями;

Использование механизмов страхования валютных рисков.

Таблица 2.9

Виды рисков и методы страхования от них

Вид риска	Степень риска	Методы страхования от риска
1	2	3
1.Неблагоприятные изменения рыночной конъюнктуры	Неизбежный	1.Глубокое маркетинговое исследование рынка, проводимое систематически; 2.Применение прогрессивных методов обслуживания клиентов
2.Противодействие конкурентов. Недобросовестная конкуренция	Допустимый	1.Использование методов судебной защиты; 2.Отслеживание конъюнктуры рынка; 3.Использование аппарата маркетинга
3.Инфляционные процессы	Допустимый	1.Проведение разумно обоснованной ценовой политики: рост цен не отстаёт от уровня инфляции
4.Форс-мажорные обстоятельства	Чрезмерный	1.Страхование имущества и клиентов
5.Финансовые риски	Неизбежный	1.Создание высокого финансово-кредитного потенциала

3 ОБОСНОВАНИЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ БИЗНЕС-ПЛАНА

3.1 Прогнозирование объема продаж

Проект рассчитан на пять лет. При этом:

1. Первым годом проекта считается 14 месяцев (01.11.2007-31.12.2008);

2.Коэффициент загрузки мест составляет 0,50 (8 номеров) в первый год реализации проекта. Вследствие удачного расположения отеля и активной рекламной деятельности, ежегодно объем продаж будет возрастать на 5% (0,8 номера);

3.Выручка от прочих услуг принята укрупнено, в размере 10% от выручки от основной деятельности;

4.В следствии инфляции и повышения цен поставщиков ежегодный рост цен составит 10%.

Таблица 3.1

Выручка от продаж (прогноз) при реализации проекта

Показатели	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год	ВСЕГО
1	2	3	4	5	6	7
1.Прогнозируемая минимальная цена 1 номера в сутки, руб. 2.Выручка от основной деятельности, тыс.руб.	1700 55713,6	1865,6 64347,3	2052,16 74321,9	2257,8 85860	2453,58 99168,3	2698,94 379411,1
3.Выручка от неосновной деятельности, тыс.руб.	5571,36	6434,73	7432,19	8586	9916,83	37941,11
4.ИТОГО выручка от продаж	61284,96	70782,03	81754,09	94446	109085,13	417352,74

Смета продаж используется для составления сметы прямых материальных затрат.

3.2 Оценка прямых материальных затрат

Все дальнейшие расчёты ведём по первому году реализации проекта; для каждого последующего года все виды затрат будут увеличены на 10% ежегодно.

Таблица 3.2

Смета прямых материальных затрат

Показатели	Основные материалы
	Материалы для укомплектования гостиницы (бельё и т.п.)	Расходные материалы (моющие средства и т.п.)	Топливо, энергия и т .п.
1	2	3	4
1.Количество, необходимое для устойчивой работы гостиницы (шт.); 2.Плюс необходимое количество запасов на конец года (шт.);	900 150	450 100	- -
ИТОГО: 3.Минус величина запасов на начало года(шт.); 4.ИТОГО количество материалов для закупки (шт.); 5.Цена единицы материалов, руб. 6.ИТОГО прямые материальные затраты, тыс.руб.	1050 - 1050 318 333,9	550 - 550 7,3 4,015	- - - - 65
ВСЕГО прямые материальные затраты, тыс.руб.	402,92

Имеем прямых материальных затрат:

1 год - 402,92 тыс.руб.;

2 год - 443,21тыс.руб.;

3 год - 487,53 тыс.руб.;

4 год - 536,29 тыс.руб.;

5 год - 589,92 тыс.руб.

3.3 Оценка накладных расходов

Смета накладных расходов представлена в табл. 3.3

Таблица 3.3

Смета накладных расходов на первый год реализации проекта (тыс.руб.)

Показатели	Сумма
1	2
1.Заработная плата вспомогательного персонала; 2. Заработная плата управленческого персонала; 3.Единый социальный налог; 4.Энергия и освещение; 5.Амортизация основных фондов; 6. Амортизация нематериальных активов; 6.Вспомогательное оборудование; 7.Текущий ремонт; 8.Налог на имущество; 9.Страхование; 10. Реклама; 11.Прочие расходы	1200 502,8 476,78 72,5 33,9 0,474 450 1060 85 55 899 315
11.ИТОГО накладные расходы	5150,454

1 год - 5150,454тыс.руб.;

2 год - 5665,5 тыс.руб.;

3 год - 6232,05 тыс.руб.;

4 год - 6855,255тыс.руб.;

5 год - 7540,78 тыс.руб.

3.4 Смета себестоимости предоставленных услуг

Все предыдущие расчёты сводим в табл.3.4

Таблица 3.4

Смета себестоимости предоставленных услуг тыс. руб.

Статьи расходов	Годы реализации проекта
	1	2	3	4	5
1	2	3	4	5	6
1.Прямые материальные затраты; 2.Накладные расходы	402,92 5150,454	443,21 5665,5	487,53 6232,05	536,29 6855,255	589,92 7540,78
3.ИТОГО себестоимость предоставленных услуг	5553,374	6108,71	6719,58	7391,545	8130,4

Таблица 3.5

Расчет себестоимости одного номера

Показатели	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год
1	2	3	4	5	6
1.Прогнозируемая минимальная цена 1 номера в сутки, руб. 2. Себестоимость номерного фонда сутки /руб.	1700 12 389,28	2000 12928,88	2300 13618,88	2500 14246,4	3000 14924,8
3. Себестоимость 1 номера в сутки, руб.	774,33	811,43	851,18	890,4	932,8
4. Наценка, %	45,54	40,57	37	39,21	31,09

3.5 План доходов и расходов

Все предыдущие расчёты сведём в табл.3.6

Таблица 3.6

План доходов и расходов гостиницы по годам реализации проекта (тыс.руб.)

Показатели	Годы реализации проекта
	1	2	3	4	5
1	2	3	4	5	6
1.Выручка от продажи; 2.Себестоимость представленных услуг; 3.Валовая прибыль; 4.Расходы на продажи доп. услуг; 5.Общие и административные расходы; 6. Выплата процентов за пользование кредитом по ставке 14%; 7. Прибыль от продажи доп. услуг; 8.Прибыль до налогообложения; 9.Налог на прибыль по ставке 24%; 10.Чистая прибыль; 11.Выплата процентов за пользование кредитом по ставке 16%; 12.Погашение основной суммы кредита; 13.Нераспределённая прибыль за год	61284,96 25437,35 35847,61 9088,97 5308,48 2544 21450,16 40906,16 4537,33 14368,83 1431 7950 4987,83	70782,03 27984 42798,03 9997,92 5839,84 1272 26960,57 38688,57 6165,49 19523,08 715,5 7950 10857,58	81754,09 30832,75 50921,34 10997,5 6423,07 - 33500,02 36500,77 8040,1 25460,67 - - 25460,67	94446 33856,4 60589,6 12097,25 7065,43 - 36426,92 42226,68 9942,27 31485,65 - - 31485,65	109085,13 37240,45 71844,68 13307,24 7771,92 - 40758,52 530765,15 12183,64 38581,88 - - 38581,88

3.6 Анализ безубыточности проекта

Критический объём продаж может быть рассчитан с использованием величины маржинального дохода, который определяется как разность между выручкой и переменными издержками:

МД=N-C_v ,

Где N - выручка от продажи;

C_v - сумма переменных издержек.

Так как гостиница - предприятие многопрофильное, в расчёте критического (безубыточного) объема используется понятие удельного маржинального дохода:

N_min=C_F/md,

Где C_F - постоянные издержки;

md - удельный маржинальный доход.

С понятием «безубыточный объём» тесно связано понятие «запас финансовой прочности». Запас финансовой прочности (зоны безопасности) представляет собой разницу между фактическим и безубыточным объемами.

Т_{безубыточности}=Пост. изд./(1-Перем.изд./Выруч.)

Расчёт показателей приведён в табл.3.7

Таблица 3.7

Расчёт критического объёма продаж и зоны безопасности

Показатели	Годы реализации проекта	Отклонение 5 года от 1 года
	1	2	3	4	5
1	2	3	4	5	6	7
1.Выручка от продажи, тыс.руб.; 2.Переменные издержки, тыс.руб.; 3.Маржинальный доход, тыс.руб.; 4.Удельный маржинальный доход; 5.Постоянные издержки, тыс.руб.; 6.Точка безубыточности, тыс.руб.; 7.Запас финансовой прочности, тыс.руб.	61284,96 25437,35 35874,61 0,31 14397,45 24613,73 +36671,23	70782,03 27984 42798,03 0,32 16420,99 27158,26 +43623,77	81754,09 30832,75 50921,34 0,33 17420,57 17368,63 +53785,46	94446 33856,4 60589,6 0,34 19162,68 29870,27 +64575,73	109085,13 37240,45 71844,68 0,35 21079,16 31979,14 +77079,49	+47800,17 +117803,1 +35997,07 +0,04 +6681,71 +7391,91 +40408,26

Таким образом, запас финансовой прочности гостиницы постоянно растёт, увеличившись за годы реализации проекта более чем вдвое.

Планируется начать реализацию проекта во второй половине 2007 года. Первые шесть месяцев - подготовительный этап, который не учитывался при составлении финансового плана.

Таблица 3.8

Календарный график подготовки реализации проекта

№	Содержание этапа реализации проекта	Календарные сроки использования
1	Детализация и разработка проекта окончательного варианта бизнес-плана, поиск инвестора.	01.07.2007 - 01.08.2007
2	Регистрация предприятия, заключение договоров	01.08.2007 - 01.09.2007
3	Подготовка помещения	01.09.2007 - 01.12.2007
4	Приобретение оснащения и материалов, набор персонала	01.12.2007 - 14.12.2007
5	Отладка оборудования и обучение персонала	14.12.2007 - 21.12.2007
6	Реклама, опытная эксплуатация оборудования	21.12.2007 - 01.01.2008

3.7 Стратегия финансирования

Гостиница образована в организационно-правовой форме общества с ограниченной ответственностью, уставный капитал которого в размере 50000 руб. на начало реализации проекта сформирован полностью.

Потребность гостиницы в денежных средствах:

1.Формирование основного капитала - 39882,5 тыс.руб. - потребность полностью удовлетворяется за счёт собственных средств;

2.Формирование оборотных средств - 23717,5 тыс.руб. - удовлетворяется на 9407,5 тыс.руб. за счёт собственных средств и на 16000 тыс.руб. - за счёт долгосрочного кредита сроком на 5 лет в Внешторгбанке под 14% год и 2 года в «Центр-Инвесте» под 16% годовых. Уплата процентов производится в конце года.

Кредит погашается разными долями в течение двух лет. Доли выплачиваются в конце 1^го и 2^го года реализации проекта.

Как показали расчёты (табл.3.7) в течение пяти лет оба кредита и проценты по ним будут погашены полностью.

3.8 Оценка эффективности проекта

Для оценки эффективности проекта используем метод чистой приведённой стоимости, который основан на сопоставлении дисконтированной стоимости денежных поступлений за прогнозируемый период и инвестиций. Под денежными поступлениями понимается сумма чистой прибыли и амортизационных отчислений:

R_t=П₄+А , (3.1)

Чистая текущая стоимость определяется по формуле:

n

NPV=R_i/(L+2)ⁱ-JC , (3.2)

i=1

Где JC - объем инвестиций, который на начало реализации проекта принимается как завершённый;

R_i - элемент потока денежных поступлений в i-ом году;

2=0,16 - коэффициент дисконтирования, учитывающий средний уровень риска проекта;

i - порядковый номер года реализации проекта.

При NPV>0, проект признаётся эффективным.

Имеем:

NPV=24411+6396/(1+0,16)^/+35486+6396/(1+0,16)²+48039+6396/(1+0,16)³+59405+6396/(1+0,16)⁴+72796+6396/(1+0,16)⁵=30807/1,16+41882/1,346+54435/1,561+65801/1,811+79192/2,1-75250=26558+31116+34872+36334+37771-75250=+91341 тыс.руб.

Таким образом, проект экономически эффективен (NPV>0).

Чистый доход данного проекта определяется по формуле:

(3.3)

ЧД=24411+35486+48039+59405+72796=240137 тыс.руб.

Чистый дисконтированный доход, рассчитывается следующим образом:

(3.4)

где а_m - коэффициент дисконтирования = 18% (определен экспертным путем для данного вида деятельности)

ЧДД=240137*18%=43244,66 тыс.руб.

Дисконт проекта = ЧД - ЧДД.

ДП=240137-43244,66=196892,34

Рассчитанные показатели, показывают, что данный проект является эффективным, все показатели на 3%-5% превышают средние показатели для данной отрасли.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Исходя из вышеизложенного можно сделать следующие выводы:

Перспектива Ростова-на-Дону стать центром массового туризма весьма отдаленная. Деловой туризм пока единственный путь развития гостиничного бизнеса в Ростове, т.к Ростов не является туристическим центром, но здесь проходит много выставок и других мероприятий, которые привлекают представителей российского и международного бизнеса, и 90% спроса на гостиничные услуги формируется за счет корпоративных клиентов.

У мини-гостиниц по сравнению с большими отелями есть ряд преимуществ. Во-первых, персонал может уделить каждому клиенту больше внимания, во-вторых, существует большое число тех, кто не любит суету больших гостиниц либо путешествует инкогнито. В то же время в мини-гостиницах, как правило, нет пунктов обмена валюты, магазинов и почты - обязательных атрибутов больших отелей.

Сейчас в Ростове около 15 мини-отелей, часть из них находится в центре города, часть - на узловых магистралях. В центре наиболее известны гостиницы «Пушкинская» и «Доходный дом», в начале этого года открылись гостиница «Тройка» и кафе-отель «Клуб Тоффи» с рестораном и конференц-залом.

Спрос на гостиницы в течение года стабилен и снижается лишь в периоды праздников и отпусков - с декабря по февраль и в августе. Загруженность ростовских отелей больше зависит от дня недели - повышается с воскресенья по четверг и снижается в пятницу и субботу, дополняет он.

Открытие мини-отеля ООО «Гранд-Отель» планируется на 1 ноября 2007. Местонахождение и юридический адрес: 344007, Ростов-на-Дону, ул. Серафимовича, д. 29.

Новая гостиница категории три звезды ООО «Гранд-Отель» будет являться мини-гостиницей с высоким уровнем обслуживания и разнообразными возможностями для проведения деловых и развлекательных мероприятий. Гостиница будет расположена в центре города, в трехэтажном особняке, выстроенном в середине прошлого века в живописном зеленом районе города с развитой инфраструктурой, в 20 минутах ходьбы от Большой Садовой, рядом с автовокзалом, и отвечать всем требованиям. Размеры гостиницы позволяют одинаково комфортно и уютно чувствовать себя как индивидуальным туристам, так и организованным группам.

Благодаря удачному расположению фирмы в центре города услуги ООО «Гранд-Отель», будут пользоваться спросом. Потенциальными потребителями могут стать: семьи, приезжающие на конференции и выставки в г. Ростов-на-Дону, как наши, так и иностранные, отдельные туристы, так как рядом находятся различные музеи, соборы. Безусловно, расположение фирмы в центре Ростова, наличие разного рода магазинов, даёт ей больше возможности для успешного существования.

Основными конкурентами мини-гостиницы будут являться гостиницы и мини-отели расположенные в центральной части города Ростова-на-Дону: Шери Холл, Мистер-Икс, Континенталь, Барокко, Пушкинская, «Тройка», кафе-отель «Клуб Тоффи».

Предприятие предполагает предоставлять следующие виды услуг гостям г.Ростов-на-Дону и её жителям:

1)Услуги гостиничного комплекса.

2) Два зала ресторана и зал для кофе-пауз и закрытых деловых обедов.

3) Конференц-залы.

4) Бизнес-центр.

6) платная автомобильная стоянка.

Оборудование номеров будет включать: мини-бар, установлены звукоизолирующие стеклопакеты, удобная мебель (шкафы, тумбочки, кресла, журнальные столы, диваны), двуспальные кровати, телевизор, кондиционер, DVD, телефон, холодильник, фен, сейф, ванная комната с джакузи, автономная система горячего водоснабжения.

Так же планируется оказывать следующие дополнительные услуги:

1) Бронирование номеров;

2) Интернет;

3) Междугородные переговоры;

4) Бизнес-услуги (эл.почта, факс, компьютер, принтер, ксерокс);

5) Кабельное и спутниковое TV;

6) Услуги такси и прокат автомобиля без водителя.

Помимо этого, гостиницей будет предоставляться целый комплекс сопутствующих услуг в соответствии с пожеланиями клиентов: заказ билетов в театры и кинотеатры, на стадионы, концерты и т.д., предоставление информации справочного характера, предоставление гида, переводчика и т.п. - одним словом, стандартный набор услуг.

Гостиница будет оснащена приточно-вытяжной вентиляцией и иметь круглосуточную охрану с системой видеонаблюдения.

Отличный сервис, надежная служба безопасности и приемлемые цены сделают пребывание в гостиничном комплексе ООО «Гран-Отель» максимально приятным. В гостинице будет производится система расчетов по кредитным карточкам VISA, Master Card, American Express, Diners Club).

Прибыль в первые пять лет, работы гостиницы составит:

1-61284,96 тыс. руб.;

2- 70782,03 тыс. руб.;

3- 81754,09 тыс. руб.;

4-94446 тыс. руб.;

5-109085,13 тыс. руб.

Срок окупаемости проекта - менее 3 лет, поскольку за это время фирма сможет полностью вернуть оба кредита.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Бирман Г., Экономический анализ инвестиционных проектов, перевод с англ. М: «Юнити», 2005 г.

2. Букаяков М.И. Внутрифирменное планирование. М.: Инфра-М, 2007 г.

3. Буров, Морошкин, Новиков. Бизнес - план методика составления. М.: ЦИПКК, 2004 г.

4. Валдайцев С.В. Инвестиции - М.: Проспект,2004 г.

5. Виленский П.Л., Лившиц В.Н., Оценка эффективности инвестиционных проектов. М.: Изд. «Демо», 2006 г.

6. Владимирова Л.П. Прогнозирование и планирование в условиях рынка -Учебное пособие М: 2005 г.

7. Горемыкин В.А. Планирование на предприятии. М.: Финансы и статистика, 2005 г.

8. Горохов М.Ю., Малев В.В. Бизнес-планирование и инвестиционный анализ: Как привлечь деньги. - М.: Филинъ, 2006 г.

9. Еленева Ю.А., Коршунова Е.Д. Разработка бизнес-плана предпринимательского проекта. М, 2007 г.

10. Игнатова Л.А., Скородумова М.А. Разработка бизнес-плана инвестиционного проекта предприятия: Методические указания. М.: МГТУ «Станкин», 2006 г.

11. Игонина Л.Л. Инвестиции - М.: Экономист, 2004 г.

12. Ильинская Е.М. Инвестиционная деятельность. - С-Пб.: Финансы и статистика 2003 г.

13. Ильин А.И. Планирование на предприятии. Мн.: ООО «Новое знание», 2006 г.

14. Ковалев В.В. Методы оценки инвестиционных проектов. - М.: «Финансы и статистика», 2007 г.

15. Ковалев В.В. Финансовый анализ: управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности.-2-е изд., перераб. и доп.-М.: Финансы и статистика, 2004 г

16. Коротков Э.М. Антикризисное управление. - М.: ИНФРА-М, 2005 г.

17. Котова Н.Н. Инвестиционная деятельность фирмы. - М.: Перспектива, 2004 г.

18. Котлер Ф. Основы маркетинга. М.:Прогресс, 2005 г.

19. Любанова Т.П., Бизнес-план, Учебно-практическое пособие. М.: Издательство «ПРИОР», 2006 г.

20. Мелкулов Я.С. Экономическая оценка эффективности инвестиций. - М.: ИКЦ «ДИС», 2007 г.

21. Попов В.М., Ляпунова С.И. Бизнес-планирование. М.: Финансы и статистика, 2006 г.

22. Протасов В.Ф. Анализ деятельности предприятия (фирмы): производство, экономика, финансы, маркетинг. - М.: «Финансы и статистика», 2006 г.

23. Ревуцкий Л.Д. Производственная мощность, продуктивность и экономическая эффективность предприятия, М.: «Перспектива», 2005 г.

24. Савицкая Г.В. Экономический анализ.- М.: Новое знание, 2007 г.

25. Старик Д.Э. Как рассчитать эффективность инвестиций. М., 2006 г.

26. Стоянова Е.С. Финансовый менеджмент: Учебно-практическое руководство. М.: Перспектива, 2007 г.

27. Уткин Э.А. Бизнес - план. Организация и планирование предпринимательской деятельности. М.: Ассоциация авторов и издателей «Тандем». Издательство ЭКМОС, 2005 г.

28. Фальцман В.К Оценка инвестиционных проектов и предприятий. - М:.Тезис - 2006 г.

29. Цвиркун А.Д. Как написать успешно бизнес-план. Метод расчета. М.: 2004 г.

30. Чернова Г.В. Практика управления рисками на уровне предприятия. - СПб: Питер, 2006 г.

31. Чекшин В.И. Экономическая оценка инвестиций. - Электросталь: ЭПИ МИСиС, 2005 г.

32. Шинкевич И.А. Бизнес-план в бакалаврской работе по менеджменту. Учебное пособие. - М.: МГТУ «Станкин», 2006 г.

33. Бизнес-план инвестиционного проекта. М.: Экспертное бюро, 2006 г.

34. Маслов А.В. Гостиничный бизнес: проблемы и перспективы развития/ Sales № 4, 2006

35. Гостиничный рынок Ростова-на-Дону. Итоги 2006 года http://www.cityhotel.ru

36. Экспертиза инвестиционных проектов. http://www.cfin.ru