Повышение эффективности деятельности цеха по изготовлению копченых деликатесов из мяса

Размещено на http://www.allbest.ru

Размещено на http://www.allbest.ru

Бизнес план

«Повышение эффективности деятельности цеха по изготовлению копченых деликатесов из мяса »

Лунинский район 2011г

Содержание

Введение

Бюджетная эффективность

Экономическая эффективность

Анализ дел в отрасли

Производственный план

План маркетинга

Организационный план

Финансовый план

Оценка рисков

Приложение: движение денежных средств

Титульный лист

«Повышение эффективности деятельности цеха по изготовлению копченых деликатесов из мяса»

Период реализации бизнес-проекта: с 01.08.2010 по 31.07.2013гг.

Крестьянское (Фермерское) Хозяйство Кудашов Михаил Васильевич

Пензенская область Лунинский район р.п. Лунино ул. Предречная д.54.

Сведения об учредителях:

1.Кудашов Михаил Васильевич 04.03.1985 г.р. паспорт 5609 №922332 выдан ТП УФМС России по Пензенской области в Лунинском районе 11.05.2010г. проживающий по адресу: Пензенская область Лунинский район р.п. Лунино ул. Предречная д.54.

Тел:8-952-198-48-32

Глава К(Ф)Х: Кудашов Михаил Васильевич

Тел. 8-952-198-48-32

Лицо для контакта: Кудашов Михаил Васильевич

Тел. 8-952-198-48-32

Суть бизнес-проекта включает в себя повышение эффективности деятельности цеха по изготовлению копченых деликатесов из мяса.

Направление инвестиций: приобретение коптильного оборудования.

Сметная стоимость бизнес-проекта: 860,58 тыс. руб.

Источники финансирования:

Собственные средства: 430,0 тыс. руб.

Средства господдержки: 430,58 тыс. руб.

Форма государственной поддержки: предоставление целевых субсидий (грантов)

Срок реализации бизнес-проекта: 3 года (36 месяцев)

Срок окупаемости бизнес-проекта: 10 месяцев.

Введение

Крестьянское (фермерское) хозяйство Кудашов М.В. зарегистрировано 09.04.2010 года. Учредителем К(Ф)Х, выступил 1 безработный гражданин, владелец ЛПХ.

Предприниматель взял в аренду пустующее помещение, отремонтировал его и наладил производство копченых мясных деликатесов. Глава К(Ф)Х получил заем в гарантийном фонде «Поручитель» в сумме 370 тыс. руб., за счет которых приобретено коптильное оборудование.

Основными задачами деятельности предприятия являются:

переработка и продажа сельскохозяйственной и иной продукции;

производство и хранение сельскохозяйственной и иной продукции;

сортировка продукции;

расфасовка и упаковка продукции;

транспортировка продукции;

Сфера переработки животноводческой продукции на селе находится в фазе динамичного развития. Этому способствуют требования рынка к качеству продукции и происхождению сырья. Это приводит к увеличению спроса на продукцию, произведенную из местного сырья, из сельскохозяйственной продукции, выращенной «на глазах». В этой связи необходимо отметить значительный потенциал рынка продукции переработки мяса.

Глава К(Ф)Х наладил производство копченых деликатесов в объеме 1,5 тонны в месяц. Для достижения указанных объемов производства закуплено следующее оборудование:

Оборудование для разделки мяса

Ванны для засолки

Печь коптильная

Холодильный шкаф

Грузовой автомобиль ГАЗель

Комплектующие.

Продукция предприятия поставляется в магазины и кооперативный рынок Лунинского района, налаживается устойчивый сбыт в городскую сеть продуктовых магазинов, так же регулярный сбыт продукции производится на ярмарках выходного дня в г. Пенза.

Реализация данного проекта позволит обеспечить переработку мяса, что позволит обеспечить более устойчивый его сбыт и увеличить добавочную стоимость. К(Ф)Х Кудашов М.В. начал производство следующих видов продукции:

- Копченое мясо птицы (крыло, грудка, окорочка, бедро, голень)

- Рулет куриный деликатесный

- Шашлык из курицы копченый деликатесный

- Окорок свиной «Любительский»

- Грудинка свиная «По-Лунински»

- Рулет свиной

Для увеличения объемов произведенной сельскохозяйственной продукции кооперативу требуются инвестиции в размере 500,0 тыс. руб. для приобретения необходимого оборудования. А именно:

-Термодымовая камера КТД-250 - 215880,0 р.;

- Инъектор ПМ-ФМШ-05 - 45000,0 р.;

- Камера холодильная 6,6 куб. м. - 46994,0 р.;

- Моноблок ALS 218 - 45650,0 р.;

- Витрина ВХС - 1,5 Арго - 18800,0 р;

- Холодильная витрина вертикальная Pozis RK 126 - 28556,0 р.;

- Мясорубка МИМ 300 М - 3000,0 р.;

- Ларь морозильный F 600С - 20700,0 р.;

- Монтаж оборудования - 6000,0р.

Приобретение данных основных средств позволит создать 2 дополнительных рабочих места и увеличить объемы производства хозяйства.

Бюджетная эффективность реализации бизнес - проекта

В результате реализации данного бизнес - проекта возрастает объем отчислений в бюджеты всех уровней, а так же внебюджетные фонды.

При имеющейся системе налогообложения К(Ф)Х Кудашов М.В. за период реализации бизнес-плана консолидированный бюджет Пензенской области получит дополнительный доход в сумме 76,74 тыс. руб. в год.

Экономическая эффективность проекта

Срок окупаемости проекта - 10 месяцев.

Общественная полезность бизнес - проекта заключается в организации новых рабочих мест для безработных граждан.

Срок окупаемости - 10 мес.

Индекс доходности (Pi) - 2,1

Внутренняя норма доходности (IRR) - 14,68%

Население Лунинского района традиционно занималось животноводством. Однако последнее время в сельской местности имеются некоторые проблемы со сбытом продукции. Существующий на сегодня уровень цен, предлагаемых оптовыми покупателями продукции, не позволяет получить должного вознаграждения за труд животновода. В связи с этим снижается интерес населения к труду, что в свою очередь ведет к сокращению поголовья сельскохозяйственных животных на подворьях.

Открытие переработки снимет часть проблем со сбытом мяса, будет стимулировать развитие животноводства в частном секторе.

В результате реализации бизнес-плана создается 2 дополнительных рабочих места с месячным фондом оплаты труда - 16,0 руб. занятие данным видом деятельности на профессиональной основе позволит более системно проводить закупку мяса у населения.

Для Лунинского района бизнес-проект интересен по следующим причинам:

Увеличение спроса на продукцию мясного животноводства дает частникам возможность увеличить поголовье сельскохозяйственных животных.

Реализация бизнес-плана позволит дополнительно получить налоги в бюджет в сумме около 220,8 тыс. руб., создать 2 рабочих места.

Анализ положения дел в отрасли

Ранее, в связи с отсутствием в районе коптильного цеха, население района покрывало свою потребность, покупая аналогичную продукцию, произведенную вне территории района. Это влекло отток денежной наличности с территории района, области, что в свою очередь ухудшало товарно-денежные отношения.

Сельскохозяйственных животных, достигших кондиционного состояния, в основном «живым весом» принимают перекупщики, не осуществляющие переработку, затем продающие мясо, т.е. сырье для переработки. Вместе с тем следует отметить, что именно на этапе переработки можно получить максимальный объем добавленной стоимости.

Подобной деятельностью на территории района занимается только К(Ф)Х Кудашов М.В. На основании вышеизложенного необходимо заключить, что конкурентная среда достаточно благоприятна для развития хозяйства.

Производственный план

Деятельность К(Ф)Х Кудашов М.В. можно описать следующим образом:

К(Ф)Х Кудашов М.В. организовано безработным гражданином, владельцем ЛПХ, который занимаются разведением сельскохозяйственной птицы. Хозяйством взято в долгосрочную аренду пустующее помещение, расположенное в с. Манторово Лунинского района Пензенской области. Произведены работы по ремонту помещения и оснащению цеха.

Закуплено оборудование и транспорт для закупа сырья и реализации готовой продукции.

Объемы производимой продукции по годам

Таблица

Наименование продукции	Единица измерения	Годы
		2010 (5 мес.)	2011 (12 мес.)	2012 (12 мес.)	2013 (7 мес.)
Крыло копченое	кг	750,0	1980,0	2178,0	1397,6
Бедро копченое	кг	1050,0	2772,0	3049,2	1956,6
Окорочок копченый	кг	2400,0	6336,0	6969,6	4472,2
Грудка копченая	кг	900,0	2376,0	2613,6	1677,0
Рулет куриный	кг	900,0	2376,0	2613,6	1677,0
Окорок свиной	кг	750,0	1980,0	2178,0	1398,0
Грудинка свиная	кг	750,0	1980,0	2178,0	1398,0
Сумма реализации	тыс. руб.	1028,7	2696,8	3101,3	2030,0

Получение господдержки в сумме 430,0 тыс. руб. позволит увеличить объемы производства, что значительно расширит рынок сбыта данного вида продукции. В настоящее время имеется договоренность с предприятиями о реализации продукции, при условии увеличения объемов производства.

В процессе реализации бизнес - проекта предприятие планирует расширение ассортимента производимой продукции. Это потребует покупки дополнительного оборудования и увеличения рабочих мест.

Дефицит рабочих мест предприятие планирует ликвидировать за счет безработных граждан, состоящих на учете в центре занятости населения Лунинского района.

Таким образом, инвестирование позволит обеспечить увеличение сбыта.

Если до направления инвестиций предприятие способно произвести продукции на 667,35 тыс. руб. в квартал, то, спустя квартал после инвестирования, выручка от реализации продукции составит уже 1023,57 тыс. руб., а в 2013 средняя квартальная выручка составит 1361,38 тыс. руб.

В целях повышения интереса покупателей планируется гибкая система скидок.

Система управления персоналом на предприятии строится следующим образом:

- все решения по основным вопросам, связанные с управлением производства, будут приниматься главой КФХ.

План маркетинга

Основными видами продукции, производимой К(Ф)Х Кудашов является производство копченых деликатесов из мяса птицы. Дополнительный вид продукции - копченые деликатесы из мяса свинины.

Цена на продукцию кооператива находится в пределах от 100 до 240 рублей за килограмм.

Продукцию планируется реализовывать через розничные торговые сети района, так же на ярмарках выходного дня г. Пензы.

В районе неразвита отрасль производства копченых деликатесов. В связи с этим можно заключить, что конкурентная среда относительно благоприятна.

Для повышения конкурентоспособности планируется возможность доставки продукции до мест торговли транспортом производителя. Это позволит расширить рынок сбыта, что будет способствовать развитию данного вида бизнеса.

Продукция будет сбываться как оптом посредством заключенных договоров, так и в розницу.

Конкурентная политика предприятия заключается:

- в системе дифференцированных цен на продукцию кооператива, в зависимости от размера партии;

- возможности доставки продукции собственным транспортом до заказчика.

На колебание цен на продукцию влияет увеличение цен на энергоносители и ГСМ. Планируемое увеличение цены на продукцию 5-10 % в год.

Так же продвижению сбыта продукции способствует размещение рекламы в СМИ Района и области, а так же в сети Интернет. Планируемые затраты на рекламу около 2500 руб. в месяц.

На данном этапе продукция хозяйства реализуется в торговых сетях Лунинского района, а так же на ярмарках выходного дня г. Пенза.

Организационный план

Сведения о претенденте:

Крестьянское (фермерское) хозяйство Кудашов М.В..

Организационно-правовая форма: Крестьянское (фермерское) хозяйство.

ИНН 580901382790

КПП 582101001

ОГРНИП 310580909900021

Местонахождение: Пензенская область, Лунинский район, р.п. Лунино, ул. Предречная д.54.

Обладатель права подписи: Кудашов Михаил Васильевич (глава К(Ф)Х).

В производстве будут задействованы глава К(Ф)Х и 2, обслуживающих производство, работников.

Администрация Лунинского района будет всемерно поддерживать предприятие: экономически, методически.

Финансовый план

Финансирование бизнес-плана по источникам выглядит следующим образом:

Тыс. руб.

ВСЕГО:	860,58
Собственные средства	430,0
Средства господдержки	430,58

В ходе реализации бизнес проекта предполагается использование собственных средств и заемных средств, полученных в кредитных организациях Лунинского района.

Финансовые результаты реализации бизнес-плана

Виды налогов	План по уплате налогов в период реализации бизнес-проекта 2010 года
	Всего тыс. руб.	Федеральный бюджет	Бюджет Пензенской области	Местный бюджет
		%	Сумма	%	Сумма	%	Сумма
НДФЛ	5,62			58,0	3,26	42,0	2,36
отчисления с ФОТ	6,9	100,0	6,9
УСН	4,07	10,0	0,40	60,0	2,44	30,0	1,22
ИТОГО:	16,59	Х	7,3	Х	5,7	Х	3,58
Виды налогов	План по уплате налогов в период реализации бизнес-проекта 2011 года
	Всего тыс. руб.	Федеральный бюджет	Бюджет Пензенской области	Местный бюджет
		%	Сумма	%	Сумма	%	Сумма
НДФЛ	21,6			58,0	12,3	42,0	9,3
отчисления с ФОТ	56,4	100,0	56,4
УСН	51,65	10,0	5,16	60,0	30,99	30,0	15,49
ИТОГО:	129,65	Х	65,56	Х	43,29	Х	24,79
Виды налогов	План по уплате налогов в период реализации бизнес-проекта 2012 года
	Всего тыс. руб.	Федеральный бюджет	Бюджет Пензенской области	Местный бюджет
		%	Сумма	%	Сумма	%	Сумма
НДФЛ	28,88			58,0	16,75	42,0	12,12
отчисления с ФОТ	89,88	100,0	89,88
УСН	34,32	10,0	3,43	60,0	20,59	30,0	10,29
ИТОГО:	153,08	Х	93,31	Х	37,34	Х	22,41

Виды налогов	План по уплате налогов в период реализации бизнес-проекта 2013 () года
	Всего тыс. руб.	Федеральный бюджет	Бюджет Пензенской области	Местный бюджет
		%	Сумма	%	Сумма	%	Сумма
НДФЛ	28,98			58,0	16,8	42,0	12,18
отчисления с ФОТ	138,74	100,0	138,74
УСН	53,08	10,0	5,3	60,0	31,84	30,0	15,92
ИТОГО:	220,8	Х	72,02	Х	48,64	Х	28,1

Как видно из таблицы, в течение периода реализации бизнес- плана (36 месяцев) увеличиваются отчисления в бюджет и внебюджетные фонды до суммы 220,8 тыс. руб. в год.

Срок окупаемости - 10 месяцев при периоде реализации бизнес-проекта 36 месяцев.

Сравнительный анализ влияния инвестиций по основным показателям

(на основе 2 квартала 2013 года)

Показатели	Без инвестиций	С учетом инвестиций	Разница
Объем производства, тыс.шт./кв.	4500,0	6482,9	+1982,9
Сумма реализации продукции, тыс. руб./кв	667,35	1361,38	+694,03
Фонд заработной платы, тыс. руб./кв	25,98	87,48	+61,5
начисления на ФОТ, тыс. руб./кв	4,14	29,73	+25,59
Прибыль, тыс. руб./кв	49,66	140,35	+90,69
Налог, взимаемый в связи применением упрощенной системы налогообложения, тыс. руб./кв	1,03	8,42	+7,39
Прибыль после налогообложения, тыс. руб./кв	48,36	131,93	+83,57

Перечень дополнительных рабочих мест

На момент начала реализации бизнес-плана

№ п/п	Наименование	Количество единиц(чел.)	Оклад по штатному расписанию (руб.)	Годовой фонд оплаты труда (руб.)
	Глава К(Ф)Х	1	4330,0	51960,0
	Рабочий	1	4330,0	51960,0
	Итого:	2	Х	103920,0

На момент завершения реализации бизнес-плана

№ п/п	Наименование	Количество единиц(чел.)	Оклад по штатному расписанию (руб.)	Годовой фонд оплаты труда (руб.)
	Глава К(Ф)Х	1	9000,0	108000,0
	Рабочий	2	8000,0	192000,0
	Итого:	3	Х	300000,0

Оценка рисков

бизнес план продукция цех

Перечень рисков, с которыми может столкнуться К(Ф)Х Кудашов М.В., в ближайшие 3 года:

- повышение цен на сырье,

- снижение цен конкурентами,

- рост налогов.

Движение денежных средств на период реализации бизнес-плана за 2010 год (первый год реализации бизнес-плана)

	2010 год
	январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь
доходы - всего	-	-	-	-	-	-	-	222,45	222,45	222,45	222,45	222,45
Заем в ОАО «Поручитель»	-	-	-	-	-	370,0	-	-	-	-	-	-
Количество (кг)	-	-	-	-	-	-	-	1500,0	1500,0	1500,0	1500,0	1500,0
Цена	-	-	-	-	-	-	-	148,3	148,3	148,3	148,3	148,3
сумма реализации продукции	-	-	-	-	-	-	-	222,45	222,45	222,45	222,45	222,45
затраты - всего	-	-	-	-	-	-	-	230,54	197,21	196,94	223,31	196,41
заработная плата	-	-	-	-	-	-	-	8,66	8,66	8,66	8,66	8,66
начисления на ФОТ	-	-	-	-	-	-	-	1,38	1,38	1,38	1,38	1,38
ГСМ	-	-	-	-	-	-	-	5,0	5,0	5,0	5,0	5,0
закуп сырья	-	-	-	-	-	-	-	110,0	110,0	110,0	110,0	110,0
Электроэнергия	-	-	-	-	-	-	-	10,0	10,0	10,0	10,0	10,0
закуп иных расходных материалов	-	-	-	-	-	-	-	8,0	8,0	8,0	8,0	8,0
расходы на рекламу	-	-	-	-	-	-	-	1,5	1,5	1,5	1,5	1,5
Аренда помещения	-	-	-	-	-	-	-	13,0	13,0	13,0	13,0	13,0
оплата займа	-	-	-	-	-	-	-	37,0	37,0	37,0	37,0	37,0
расходы на обслуживание займа	-	-	-	-	-	-	-	5,0	2,67	2,4	2,07	1,87
приобретение имущества (оборудование, транспорт, помещение)	-	-	-	-	-	370,0	-	31,0	-	-	26,7	-
Прибыль	-	-	-	-	-	-	-	-8,09	25,24	25,51	-0,86	26,04
Налог	-	-	-	-	-	-	-	-	1,03	-	-	3,04
Прибыль после налогообложения	-	-	-	-	-	-	-	-8,09	24,21	25,51	25,84	23,0
Баланс денежной наличности на конец периода	-	-	-	-	-	-	-	-8,09	16,12	41,63	67,47	90,47

Движение денежных средств на период реализации бизнес-плана за период 2011г.

	2011 год
	январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь
доходы - всего	256,9	269,7	283,2	297,3	256,9	312,2	327,8	344,27	351,5	361,7	372,5	383,7
Субсидия	-	-	-	-	-	-	430,58	-	-	-	-	-
Количество (кг.)	1650,0	1683,0	1716,0	1750,9	1786,0	1821,0	1858,2	1895,3	1933,2	1971,9	2011,0	2051,6
Цена руб.	155,7	155,7	155,7	155,7	155,7	155,7	155,7	155,7	155,7	155,7	155,7	155,7
сумма реализации продукции	256,9	256,9	256,9	256,9	256,9	256,9	256,9	256,9	256,9	256,9	256,9	256,9
затраты - всего	250,93	250,67	262,62	263,24	256,26	221,8	236,06	236,76	237,46	242,86	245,86	252,16
заработная плата	8,66	8,66	8,66	8,66	8,66	8,66	19,0	19,0	19,0	19,0	19,0	19,0
начисления на ФОТ	2,94	2,94	2,94	2,94	2,94	2,94	6,46	6,46	6,46	6,46	6,46	6,46
ГСМ	6,0	6,0	6,0	6,0	7,0	7,0	7,0	7,0	7,5	7,5	7,5	7,5
Электроэнергия	11,0	11,0	11,0	11,3	11,3	11,3	11,5	11,5	11,5	11,7	11,7	11,7
закуп сырья	160,0	160,0	172,0	172,0	174,0	176,5	176,5	177,0	177,0	182,0	185,0	191,0
закуп иных расходных материалов	9,0	9,0	9,3	9,8	10,1	10,4	10,6	10,8	11,0	11,2	11,2	11,5
расходы на рекламу	2,0	2,0	2,0	2,0	2,0	2,0	2,0	2,0	2,0	2,0	2,0	2,0
Аренда помещения	13,0	13,0	13,0	13,0	3,0	3,0	3,0	3,0	3,0	3,0	3,0	3,0
оплата займа	37,0	37,0	37,0	37,0	37,0	-	-	-	-	-	-	-
расходы на обслуживание займа	1,33	1,07	0,72	0,54	0,26	-	-	-	-	-	-	-
приобретение имущества (оборудование, транспорт, помещение)	-	-	-	-	-	-	430,58	-	-	-	-	-
Прибыль	5,97	19,03	20,58	34,06	0,64	90,4	91,74	107,51	114,04	118,84	126,64	131,54
Налог, взимаемый в связи применением упрощенной системы налогообложения			2,73			7,5			18,8			22,62
Прибыль после налогообложения	5,97	19,03	17,85	34,06	0,64	82,9	91,74	107,51	95,24	118,84	126,64	108,92
Баланс денежной наличности на конец периода	96,44	115,47	133,32	167,38	168,02	250,92	342,66	450,17	545,41	664,25	790,89	899,81

Движение денежных средств на период реализации бизнес-плана за период 2012г.

	2012 год
	январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь
доходы - всего	469,06	478,44	486,6	497,7	507,73	517,65	528,22	538,58	549,57	560,58	574,8	588,95
Количество (кг.)	1815,0	1851,3	1888,3	1926,09	1964,6	2003,0	2043,9	2084,8	2126,5	2169,1	2212,5	2278,9
Цена руб.	185,6	185,6	185,6	185,6	185,6	185,6	185,6	185,6	185,6	185,6	185,6	185,6
сумма реализации продукции	336,86	343,6	350,47	357,48	364,63	371,92	379,36	386,95	394,68	402,58	410,63	418,84
затраты - всего	440,93	448,59	455,39	464,85	473,17	481,81	488,49	499,57	508,89	518,19	530,99	542,25
заработная плата	22,0	22,0	22,0	22,0	22,0	22,0	22,0	22,0	22,0	22,0	22,0	22,0
начисления на ФОТ	7,49	7,49	7,49	7,49	7,49	7,49	7,49	7,49	7,49	7,49	7,49	7,49
ГСМ	7,5	7,5	7,7	7,8	7,8	8,1	8,1	8,5	8,5	8,7	8,9	9,3
Электроэнергия	11,7	11,9	11,9	12,2	12,3	12,5	12,5	12,7	12,7	13,1	13,2	13,5
закуп сырья	375,24	382,7	389,2	398,16	406,18	414,12	420,6	430,88	440,0	448,5	460,8	471,16
закуп иных расходных материалов	11,5	11,5	11,6	11,7	11,9	12,1	12,3	12,5	12,7	12,9	13,1	13,3
расходы на рекламу	2,5	2,5	2,5	2,5	2,5	2,5	2,5	2,5	2,5	2,5	2,5	2,5
Аренда помещения	3,0	3,0	3,0	3,0	3,0	3,0	3,0	3,0	3,0	3,0	3,0	3,0
Прибыль	28,13	29,85	31,21	32,75	34,56	35,84	79,73	39,01	40,68	42,39	43,81	46,7
Налог, взимаемый в связи применением упрощенной системы налогообложения			5,35			6,18			9,56			7,79
Прибыль после налогообложения	28,13	29,85	25,86	32,75	34,56	29,66	79,73	39,01	31,12	42,39	43,81	38,91
Баланс денежной наличности на конец периода	927,94	957,79	983,65	1016,4	1050,96	1080,6	1160,35	1199,36	1230,48	1272,87	1316,68	1355,59

Движение денежных средств на период реализации бизнес-плана за период 2013г.

	2013 год
	январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь
доходы - всего	429,8	438,4	447,6	461,02	474,85	489,1	503,77
Количество (кг.)	1996,0	2036,1	2076,8	2118,3	2160,7	2203,9	2248,04
Цена руб.	210,0	210,0	210,0	210,0	210,0	210,0	210,0
сумма реализации продукции	419,16	427,6	436,12	444,84	453,74	462,8	472,08
затраты - всего	407,27	404,85	412,46	420,24	428,17	436,21	444,43
заработная плата	29,16	29,16	29,16	29,16	29,16	29,16	29,16
начисления на ФОТ	9,91	9,91	9,91	9,91	9,91	9,91	9,91
ГСМ	9,6	9,9	10,2	10,5	10,8	11,1	11,4
Электроэнергия	13,8	14,1	14,4	14,7	15,0	15,3	15,6
закуп сырья	315,3	322,08	328,89	335,87	343,0	350,24	357,66
закуп иных расходных материалов	13,5	13,7	13,9	14,1	14,3	14,5	14,7
расходы на рекламу	3,0	3,0	3,0	3,0	3,0	3,0	3,0
Аренда помещения	3,0	3,0	3,0	3,0	3,0	3,0	3,0
Прибыль	32,53	33,55	35,14	40,78	46,68	52,89	59,34
Налог, взимаемый в связи применением упрощенной системы налогообложения			6,07			8,42
Прибыль после налогообложения	32,53	33,55	29,07	40,78	46,68	44,47	59,34
Баланс денежной наличности на конец периода
	1388,12	1421,67	1450,74	1491,52	1538,2	1582,67	1642,01

Размещено на Allbest.ru