Главная База знаний "Allbest" Менеджмент и трудовые отношения Анализ текущей и разработка целевой концепции развития ОАО "ТВЭЛ"

Анализ текущей и разработка целевой концепции развития ОАО "ТВЭЛ"

Миссия и задачи предприятия. Его организационная структура, стадии жизненного цикла, корпоративные и конкурентные стратегии. Отраслевые рынки и группы потребителей. Анализ финансовых показателей деятельности. Мероприятия целевого развития организации.

Рубрика Менеджмент и трудовые отношения
Вид курсовая работа
Язык русский
Дата добавления 01.01.2014
Размер файла 350,0 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Оглавление

  • 1. Постановка задачи
    • 1.1 Цели и основные задачи курсовой работы
    • 1.2 Исходные требования
  • 2. Характеристика ОАО «ТВЭЛ»
    • 2.1 Описание миссии и главных задач ОАО «ТВЭЛ»
    • 2.2 Организационно-правовая форма собственности
    • 2.3 Стадия жизненного цикла организации
    • 2.4 Размеры организации и особенности её деятельности
    • 2.5 Производимые продукты
    • 2.6 Отраслевые рынки и группы потребителей
    • 2.7 Организационная структура
    • 2.8 Управление персоналом
  • 3. Система стратегического управления
    • 3.1 Анализ текущей деятельности и прогноз целевого развития
    • 3.2 Корпоративные стратегии
    • 3.3 Конкурентные стратегии
  • 4. Система финансового управления
    • 4.1 Бюджетное планирование
    • 4.2 Финансовые результаты деятельности ОАО «ТВЭЛ»
    • 4.3 Финансовый анализ деятельности ОАО «ТВЭЛ»
  • 5. Мероприятия целевого развития организации
  • Список используемой литературы

1. Постановка задачи

1.1 Цели и основные задачи курсовой работы

Целью данной курсовой работы является анализ текущей и разработка целевой концепции развития ОАО «ТВЭЛ» на основании данных, представленных на официальном сайте для публичного ознакомления, а также регламентирующих структуру работы и параметры текущей деятельности ТВЭЛ. В ходе работы самостоятельно определены целевые задачи развития компании.

1.2 Исходные требования

Таблица 1 Исходные требования для анализа концепции развития ОАО «ТВЭЛ»

№

п/п

Параметр

Индекс параметра

Содержание параметра

1

Стадия жизненного цикла

1.3.

Устойчивый рост

2

Организационно-правовые формы собственности и деятельности

2.3.

Открытое акционерное общество - ОАО

3

Размеры организации

3.3.

Крупное предприятие

4

Производимые продукты

4.4.

Товарные комплексы

5

Отраслевые рынки и группы потребителей

5.3.

Мультирынки и моногруппа

6

Корпоративные стратегии организации

6.3.

Стратегия диверсифицированного роста

7

Конкурентные стратегии организации

7.3.

Фокусирование + лидерство по издержкам или фокусирование + дифференцирование

8

Структура организации

8.4.

Проектная + дивизиональная

9

Финансовые результаты

9.0.

Бюджеты СБЕ и организации - по выбору преподавателя. Балансы, отчеты о финансовых результатах

10

Финансовый анализ

10.0.

Финансовые показатели - по выбору преподавателя

11

Мероприятия целевого развития организации

11.0.

Мероприятия - по выбору и обоснованию разработчика проекта

2. Характеристика ОАО «ТВЭЛ»

2.1 Описание миссии и главных задач ОАО «ТВЭЛ»

Миссией ОАО «ТВЭЛ» является проведение промышленно-технологической политики Российской Федерации, направленной на формирование индустриального комплекса страны, конкурентоспособного на внутреннем и международном рынках. Становление транснациональной вертикально-интегрированной компании, которая будет занимать ключевые позиции на рынке мировой атомной энергетики. Участие в проектировании атомных станций. Развитие наукоемких технологий на основе редких и редкоземельных металлов, а также производства газовых центрифуг и оборудования к ним.

Приоритетными направлениями своей деятельности компания считает создание рационального топливно-энергетического баланса регионов и развитие инновационного и научно-технического потенциала в отрасли. Особое внимание «ТВЭЛ» уделяет устранению отрицательных экологических последствий и ущерба, нанесенного природной среде оборонной деятельностью предприятий в предшествующие годы, и реабилитации загрязненных территорий.

Основная цель -- стать ведущим игроком на международном рынке атомной энергетики. Для этого необходимо решить ряд следующих задач:

- строительство ядерных реакторов в других странах;

- осуществление гарантированных поставок топлива в течение всего срока работы реакторов;

- увеличение научного и инновационного потенциала дочерних фирм.

Реквизиты ОАО «ТВЭЛ» (рублевый счет в Сбербанке России):

ОАО «ТВЭЛ», 119017, г. Москва, ул. Большая Ордынка, 24;

ОГРН 1027739121475;

ОКПО 45046040;

ИНН 7706123550, КПП 770601001, р/с № 40 702 810 800 020 106 097 в ОАО «Сбербанк России» г. Москва;

к/с 30 101 810 400 000 000 225;

БИК 044525225.

2.2 Организационно-правовая форма собственности

Открытое акционерное общество «ТВЭЛ» зарегистрировано 12.09.96г., регистрационный номер 061.775 в Московской регистрационной палате.

Органами управления ОАО "ТВЭЛ" являются:

- Общее собрание акционеров;

Совет директоров;

Президент.

На стадии устойчивого роста ОАО «ТВЭЛ» расширяет рынок сбыта и дифференцирует товар, поставляемый на рынок. Ежегодная чистая прибыль компании положительна на 2010г., дела идут весьма успешно. Поэтому, как для инвесторов, так и для любознательных ОАО «ТВЭЛ» не стесняется публиковать для всеобщего сведения бухгалтерскую финансовую отчетность: годовой отчет, состоящий из бухгалтерского баланса, отчета о прибылях и убытках и приложений. Публиковать сведения для всеобщего обозрения обязано каждое ОАО.

Преимущества выбранной организационно-правовой формы собственности:

· за счет возможных эмиссий акций всегда существует возможность мобилизации значительных финансовых ресурсов в случае их нехватки;

· существует механизмы свободного и быстрого движения финансовых средств из одной отрасли в другую (к примеру, из промышленной в перерабатывающую);

· существует четкое разделение функций владения и управления предприятием, что повышает стратегическую организационную устойчивость предприятия.

2.3 Стадия жизненного цикла организации

В стадии устойчивого роста объемов выпуска средние издержки убывают.

В рамках реализации программы «Новый облик» и внедрения на пилотных участках Производственной системы Росатома предприятия ОАО «ТВЭЛ» продемонстрировали системную и последовательную работу по сокращению издержек, повышению эффективности производств, их модернизации и инновационному развитию. За отчетный период удалось почти на 900 тысяч рублей увеличить выручку на одного сотрудника, которая сегодня составляет более 3,8 миллиона рублей. Продолжает расти и средняя заработная плата рабочих, размер которой в превысил 30 тысяч рублей. Опережающими темпами осуществляется оптимизация производственных площадей, с 2006 года сократившихся почти в два раза, до 1150 тысяч квадратных метров.

Была проведена работа дочерних обществ ОАО «ТВЭЛ» по реструктуризации непрофильных активов, вспомогательных и обеспечивающих производств, созданию дочерних обществ на базе соответствующих структурных подразделений.

Целью выделения из состава имущественного комплекса непрофильных активов и производств, обслуживающих основное производство, является снижение или исключение бремени их содержания, получение дополнительных доходов, концентрация ресурсов на решении ключевых проблем развития дочерних обществ ОАО «ТВЭЛ» и компании в целом.

Таким образом, оптимизируя производственные площади, выделения из состава комплекса непрофильных активов -- всё это снижает себестоимость выпускаемой продукции, т.е. наблюдается устойчивый рост компании.

2.4 Размеры организации и особенности её деятельности

ОАО «ТВЭЛ» объединяет производственные и обеспечивающие предприятия, связанные единым циклом производства и поставок ядерного топлива.

Производственные предприятия:

- ОАО «Машиностроительный завод» (ОАО «МСЗ»);

- ОАО «Новосибирский завод химконцентратов» (ОАО «НЗХК»);

- ОАО «Чепецкий механический завод» (ОАО «ЧМЗ»);

- ОАО «Московский завод полиметаллов» (ОАО «МЗП»).

Предприятия вспомогательной инфраструктуры:

- ЗАО «ТВЭЛ-СТРОЙ» (оказывает услуги предприятиям ОАО «ТВЭЛ» по проектированию, строительству, вводу в эксплуатацию капитальных объектов производственного и непроизводственного назначения);

- ЗАО «ТВЭЛ-ИНВЕСТ» (осуществляет централизованное материально-техническое обеспечение деятельности производственных предприятий, входящих в корпоративную структуру ОАО «ТВЭЛ»);

- ЗАО «ТВЭЛ-Лизинг» (позволила централизовать проведение лизинговых операций и расширить возможности предприятий по обновлению основных производственных фондов);

- ОАО «Коммерческий центр 100» (занимается транспортными перевозками, оказывает услуги ответственного хранения и аренды предприятиям ОАО «ТВЭЛ»).

Основным инструментом реализации стратегической цели компании по традиционным направлениям является маркетинговая деятельность, базирующаяся на взаимовыгодном сотрудничестве с партнерами в целях максимального удовлетворения их потребностей.

В последнее время сотрудничество ОАО «ТВЭЛ» с партнерами развивалось по следующим направлениям:

1) Повышение мощности реакторной установки;

2) Увеличение КИУМ и переход на 18-месячный топливный цикл;

3) Переход на 5-ти и 6-ти годичные топливные кампании;

4) Возможность эксплуатации топлива в маневренном режиме 100-75-100%;

5) Повышение качества сервиса ТВС.

В качестве основного инструмента для выхода на новые направления реализации продукции ОАО «ТВЭЛ» рассматривает работу по продвижению компонентов ядерного топлива.

Сотрудничество по компонентам ЯТ позволяет ОАО «ТВЭЛ» наработать компетенции на перспективных рынках. С одной стороны, наши партнеры получают возможность убедиться в надежности ОАО «ТВЭЛ», с другой - компания может более детально выяснить текущие и будущие потребности партнеров. Выстраивается действенная система обратной связи ОАО

«ТВЭЛ» -- потребитель в регионе. Партнер в ходе практического сотрудничества получает представление о стандартах ведения бизнеса ОАО «ТВЭЛ». Все это в будущем может стать значимым аргументом для расширения и углубления сотрудничества.

ОАО «ТВЭЛ» организует мероприятия по стимулированию продаж и рекламированию продукции дочерних обществ ОАО «ТВЭЛ». Перечень выставочных мероприятий ОАО «ТВЭЛ» формирует совместно с дочерними обществами.

При осуществлении рекламной деятельности ОАО «ТВЭЛ» учитывает международные и национальные этические стандарты, включая Консолидированный кодекс практики рекламы и маркетинговых коммуникаций Международной торговой палаты (ICC). Укрепление доверия и уверенности потребителей в продукции ОАО «ТВЭЛ» - одна из приоритетных задач маркетинговой и рекламной практики компании.

2.5 Производимые продукты

Таблица 2. Продуктовый портфель ОАО «ТВЭЛ»

Наименование

Описание

Фаза жизненного цикла

Потребительские свойства и качества

Ядерная продукция

Топливо для реакторов типа ВВЭР

Водо-водяной энергетический реактор - это реактор с водой под давлением, в котором вода является теплоносителем и замедлителем нейтронов.

Зрелость

Торговая марка, сервис (физическая защита), гарантия, постоянное усовершенствование дизайна

Топливо для реакторов типа БН

Его разновидность для БН-600 имеет повышенное по сравнению с ВВЭР обогащение по урану-235. В связи с тем, что в реакторах типа БН в качестве теплоносителя применяется жидкий натрий, в качестве конструкционных материалов твэлов и ТВС используются коррозионно-стойкие стали.

Рост

Торговая марка, сервис (физическая защита), гарантия

Топливо для реакторов типа РБМК

Конструкция ТВС РБМК-1000 и РБМК-1500 с выгорающим поглотителем выполняется из циркониевых сплавов в топливной части. Она обеспечивает ядерную безопасность и имеет хорошие экономические показатели (в частности, 8-летний эксплуатационный ресурс). В ТВС РБМК-1000 широко используется регенерированное топливо

Зрелость

Торговая марка, сервис (физическая защита), гарантия

Топливо для реакторов типа PWR, BWR

Топливо для реакторов западного дизайна PWR (Pressurized Water Reactor) и BWR (Boiling Water Reactor)

Рост

Торговая марка, сервис (физическая защита), гарантия

Топливо для реакторов типа ЭГП-6

Конструкционно ТВС для реакторов ЭГП-6 представляют собой трубчатые твэлы со стальными оболочками, размещаемые в графитовых втулках.

Зрелость

Торговая марка, сервис (физическая защита), гарантия

Топливо для научно-исследовательских реакторов

Тепловыделяющие сборки исследовательских реакторов предназначены для процесса генерации нейтронов, необходимого при проведении научно-исследовательских экспериментов в области ядерной физики, радиационной биологии и промышленной наработки радиоизотопной продукции.

Зрелость

Торговая марка, сервис (физическая защита), гарантия

Неядерная продукция

Цирконий

Применяются в атомной энергетике; ракетной и авиационной технике; автомобильной, газовой и нефтеперерабатывающей промышленности; судостроении, медицине

Рост

Торговая марка, сервис (физическая защита)

Кальций

Производство кальция осуществляется по электролизно-дистилляционной схеме, позволяющей получать металл высокой чистоты без дополнительной очистки.

Кальций выпускается в виде слитков, кусков, стружки, крупки, гранул, а также сплавов кальция с магнием, алюминием и другими легкими металлами.

Рост

Торговая марка, сервис (физическая защита)

Литий

Литий используется в производстве химических источников тока и аккумуляторов, металлургии легких конструкционных сплавов, производстве химических компонентов для ядерных энергетических реакторов, а также в производстве стекла, керамики и синтетических волокон.

Зрелость

Торговая марка, сервис (физическая защита)

Магниты

Данная продукция находит широкое применение в электронной и автомобильной промышленности, в машиностроении и ряде других отраслей. Наиболее востребованными на сегодняшний день являются магниты сегментной формы с радиальной текстурой для комплектации электродвигателей и стартеров.

Производство постоянных магнитов в ОАО «Машиностроительный завод» - одно из крупнейших в России. Серийно выпускается около 50 типов магнитов.

Зрелость

Торговая марка, сервис (физическая защита)

Тонкостенные трубы

Используемая технология и оборудование позволяют предприятию изготавливать высокоточные трубы с требованиями по геометрическим размерам в пределах ± 0,03 мм , а по качеству поверхности - с уровнем дефектов, не превышающим 0,015 мм по глубине, с минимальным разбросом параметров по микроструктуре и механическим свойствам.

Рост

Торговая марка, упаковка, сервис (физическая защита), гарантия

Трайб-аппараты

Используются для различных видов внепечной обработки металла (десульфация, легирование, модифицирование и др.) в металлургическом производстве, в том числе для введения порошковой проволоки и алюминиевой катанки в расплав по заданной программе.

Рост

Торговая марка, упаковка, сервис (физическая защита), гарантия

Цеолитные катализаторы

Предназначены для использования на предприятиях нефте- и газопереработки для получения моторных топлив из углеводородного сырья

Выход на рынок

Торговая марка, упаковка, сервис (физическая защита), гарантия

2.6 Отраслевые рынки и группы потребителей

На рынке ядерного топлива среди глобальных поставщиков ОАО «ТВЭЛ» имеет 17% доли всего рынка. Согласно поставленным задачам, к 2035 году доля рынка должна достигнуть 25%.

Сегментация по типам реакторов представлена на следующем рисунке:

Рис. 1 Сегментация по типам реакторов, %

В ближайшей перспективе ОАО «ТВЭЛ» рассчитывает расширить свое присутствие на сегменте PWR за счет продвижения собственной конструкции топлива для PWR 17х17 «ТВС-КВАДРАТ», а также углубления сотрудничества с иностранными компаниями.

Сегмент топлива для реакторов PWR выбран как наиболее распространенный в мире, насчитывающий 213 действующих блока, из которых на типоразмер 17х17 приходится 132 блока.

Портфель заказов.

Ключевыми региональными направлениями реализации продукции для ОАО «ТВЭЛ» являются СНГ (включая Россию) и Центральная/Восточная Европа.

Кроме того, ОАО «ТВЭЛ» активно расширяет свое присутствие в динамично развивающемся регионе стран Азии.

В кооперации с AREVA осуществляются поставки топлива на рынки Западной Европы.

Страны СНГ

На данном направлении крупнейшим региональным сегментом является Россия.

В настоящее время в стране действуют 10 АЭС, на которых эксплуатируются 16 блоков типа ВВЭР (из них 10 - типа ВВЭР-1000 и 6 - типа ВВЭР-440), 11 блоков типа РБМК-1000, 4 -типа ЭГП-6 и 1 блок БН-600.

Вторым по количеству реакторов региональным сегментом СНГ является Украина.

На Украине работают 4 АЭС с 15 блоками, из которых 13 - ВВЭР-1000 и 2 - ВВЭР-440.

Поставки на 2 блока осуществляются до конца срока их эксплуатации. На остальные 13 блоков топливо поставляется по контракту, подписанному в 1997 году и действующему до конца 2010 года.

Третьим сегментом региона СНГ является Армения, где на АЭС эксплуатируется 1 блок с реактором ВВЭР-440. Сотрудничество осуществляется на основании контракта, действующего до конца срока эксплуатации блока.

Центральная и Восточная Европа

В Словакии эксплуатируются 4 энергоблока с реакторами типа ВВЭР-440, по два на АЭС «Богунице» и «Моховце». Кроме того, продолжается сооружение двух новых блоков на площадке Моховце по российским проектам, работы по которым были возобновлены в 2009 году.

Поставки ядерного топлива осуществляются на основе контракта, пролонгированного в 2008 году. В Словакию отгружается модернизированное уран-гадолинивое топливо второго поколения для эксплуатации на повышенной тепловой мощности активной зоны.

В Чехии работают 2 АЭС с 6-тью энергоблоками российского дизайна, из которых 4 реактора типа ВВЭР-440 (АЭС «Дукованы») и 2 ВВЭР-1000 (АЭС «Темелин»). В 2009 году чешский оператор АЭС принял решение о досрочной выгрузке американского топлива из второго энергоблока АЭС «Темелин» и его полной замене на российские топливные сборки. Начальные зоны российского топлива будут установлены в энергоблоки этой АЭС в 2010 и 2011 годах соответственно. В 2009 году была осуществлена часть поставки топлива для первого блока.

В Венгрии эксплуатируются 4 реактора типа ВВЭР-440 на АЭС «Пакш». Поставки ядерного топлива осуществляются на основании контракта до конца срока эксплуатации блоков (с учетом продления срока их эксплуатации до 2037 года).

В Болгарии работает 1 АЭС (АЭС «Козлодуй»), на которой эксплуатируются 2 энергоблока типа ВВЭР-1000. Поставки ядерного топлива осуществляются на основании контракта с АЭС «Козлодуй», действующего до конца срока эксплуатации этих энергоблоков.

В Финляндии эксплуатируются 2 реактора российского дизайна типа ВВЭР-440 на АЭС «Ловииза». Поставки ядерного топлива для энергоблоков №1 и №2 АЭС «Ловииза» осуществляются в рамках двух контрактов, действующих до конца срока эксплуатации АЭС (2027/2030 гг.). Поставляется уран-гадолиниевое топливо второго поколения.

В Литве до конца 2009 года эксплуатировался 1 блок с реактором РБМК-1500, остановленный 31 декабря по условиям вступления страны в Евросоюз. В соответствии с контрактом поставки ЯТ были предусмотрены до конца срока эксплуатации реактора.

Западная Европа

В рамках сотрудничества с AREVA топливо, производимое ОАО «ТВЭЛ», поставляется на 7 реакторов западного дизайна.

Коммерческие отношения с AREVA базируются на рамочном контракте, в рамках которого имеются обязательства по поставкам топлива на АЭС Бецнау (Швейцария) до 2020 года, на АЭС Гесген (Швеция) - до 2016 года, на АЭС Гундремминген (Германия) - до 2012 года.

В 2008 году был подписан контракт, который предполагает поставки в 2010-2011 годах топливных таблеток на Sizewell-B (Англия).

Страны Азии

В Китае эксплуатируются 2 реактора типа ВВЭР-1000. Поставки осуществляются на основе топливного контракта в рамках межправительственного соглашения о сооружении Тяньваньской АЭС. В 2009 году осуществлены поставки ядерного топлива для обоих блоков АЭС.

В 2009 году осуществлена поставка комплектующих для производства в КНР топлива ВВЭР-1000 для 4 перегрузки ТАЭС.

В Индии в скором времени будет действовать два реактора российского дизайна типа ВВЭР-1000. Поставки осуществляются на основе контракта до конца срока эксплуатации блоков.

В 2009 году был подписан долгосрочный контракт на поставку топливных таблеток для индийских АЭС.

В Иране в скором времени будет действовать первый блок АЭС «Бушер» с реактором типа ВВЭР-1000. В 2009 году был подписан долгосрочный контракт на поставку топлива.

2.7 Организационная структура

Рис. 2 Организационная структура ОАО «ТВЭЛ»

Используется дивизиональная организационная структура. Корпоративный центр при этом становится буфером, сглаживающим воздействие на дивизионы рынка капитала и фондового рынка.

Компания с такой структурой способна быстрее реагировать на изменения условий конкуренции, технологии и покупательского спроса. Деятельность по производству определенного вида продукции находится под руководством одного человека, улучшается координация работ.

2.8 Управление персоналом

В рамках реализации кадровой политики ОАО «ТВЭЛ» в 2009 году продолжили свое развитие программы эффективного развития дочерних обществ. Одной из таких программ является программа оптимизации затрат. Данная программа направлена на рост реальных доходов путем повышения производительности труда и снижения издержек.

Списочная численность в первоначальном контуре консолидации ОАО «ТВЭЛ» на конец 2009 года составила 12 997 человек. В 2009 году в контур ОАО «ТВЭЛ» было включено ОАО «МЗП». Списочная численность в новом контуре на начало 2010 года составила 13 074 человек.

В 2009 году были проведены реструктуризация и реформирование предприятий: централизованы обеспечивающие службы, оптимизированы уровни управления, выведены непрофильные активы в дочерние общества и другие юридические лица. Данные мероприятия позволили повысить производительность труда и создать возможность повышения средней заработной платы. Основной задачей при проведении реструктуризации предприятий было обеспечение социальной приемлемости проводимых изменений, в частности, 22% человек от вышедших из состава основного персонала предприятий ушли на заслуженный отдых и 43% человек стали работниками вновь созданных дочерних обществ.

В соответствии с решением Госкорпорации «Росатом» в ОАО «ТВЭЛ» с 01.06.2009 была введена единая унифицированная система оплаты труда (ЕУСОТ), позволяющая устанавливать равную оплату для работников, занимающих сопоставимые по ценности для Госкорпорации должности, и определяющая зависимость значительной части совокупного денежного вознаграждения работников (для руководителей - до 60%) от достижения ключевых показателей эффективности (КПЭ).

С 2009 года на ЕУСОТ были переведены генеральные директоры, их заместители и главные бухгалтеры.

В 2009 году средняя заработная плата выросла на 18,1% при опережающих темпах роста производительности труда.

Расходы на добровольное медицинское страхование работников в 2009 году составили 110 млн. руб.

В 2009 году расходы на негосударственное пенсионное обеспечение составили 240 млн. руб.

Затраты на обучение, подготовку высококвалифицированных кадров, а также переподготовку и ежегодное повышение квалификации персонала группы компаний ТВЭЛ составили в 2009 году более 40 млн. руб., было обучено более 10 тысяч человек.

конкурентный стратегия финансовый

3. Система стратегического управления

3.1 Анализ текущей деятельности и прогноз целевого развития

ОАО «ТВЭЛ» принадлежит 17% рынка ядерного топлива. Крупным конкурентом для ОАО «ТВЭЛ» является AREVA -- 30% рынка. Таким образом, относительная доля данного бизнеса составит: 17/30 = 0,57. Темп роста рынка ядерного топлива в среднем увеличивается на 7%. То есть ядерное топливо, выпускающееся ОАО «ТВЭЛ», следует поместить в квадранту «Корова»

Рис.3 Матрица «рост--доля рынка» товара А (ядерное топливо) ОАО «ТВЭЛ»

Таблица 3 Оценка привлекательности отрасли

Таблица 4 Оценка конкурентной позиции СЕБ в отрасли

Составляем матрицу «привлекательности отрасли - конкурентной позиции» для ОАО «ТВЭЛ»

Рис.4 Матрица «привлекательность отрасли - конкурентная позиция»

Стратегические выводы из анализа на основе матрицы McKinsey следующие: ОАО «ТВЭЛ» попадает в квадрат «Успех» в высокопривлекательной отрасли с хорошей конкурентной позицией.

Для позиции «успех» характерны наивысшая степень привлекательности рынка и относительно сильные преимущества на нём. Предприятие будет безусловным лидером на данном рынке в скором времени, а угрозой для него может быть только усиление некоторых позиций отдельных конкурентов. Поэтому стратегия предприятия, которое пребывает в такой позиции, должна быть нацелена на защиту своего состояния в большинстве своём с помощью дополнительных инвестиций.

3.2 Корпоративные стратегии

Рассмотрим корпоративные стратегии ОАО «ТВЭЛ» по результатам её текущей деятельности.

Таблица 5 Корпоративные (эталонные) стратегии

№ п/п

Стратегии

Продукты

Рынки

Развитие

1

Стратегии концентрированного роста

Поиск новых рынков

Освоенный

Новый

Маркетинг новых рынков. К примеру, заключаются контракты на поставку топлива в страны Азии

2.

Стратегии интегрированного роста

Вертикальная интеграция

Освоенный

Освоенный

Сбалансированная вертикальная интеграция

3.

Стратегии диверсифицированного роста

Конгломератная диверсификация

Новый

Новый

Новые технологии на новом производстве для нового продукта и нового рынка

4.

Стратегии сокращения

4.3.

Сокращение части компании

Освоенный

Освоенный

Сокращение лишней производственной площади, оптимизация производственных процессов, выведены непрофильные активы

3.3 Конкурентные стратегии

Опережающими темпами в ОАО «ТВЭЛ» осуществляется оптимизация производственных площадей, с 2006 года сократившихся в два раза, до 1150 тысяч квадратных метров.

Таблица 6 Конкурентные стратегии

Стратегии

Необходимые ресурсы и навыки

Требования к менеджерам

Стратегия дифференцирования (дифференциации)

Навыки к маркетинговой деятельности. Особое внимание и вложения в НИОКР. Творческие способности персонала.

Высокая торговая марка и репутация. Длительные традиции, налаженные связи с каналами распределения, глубокое знание рынка

Приоритет маркетинговым исследованиям рынка, а также качества над количеством.

Координация НИОКР. Мотивационная среда для творческой деятельности. Высокое позиционирование товара на рынке (элитность, качество-люкс)

Стратегия лидерства по издержкам

Значительные инвестиции. Наличие доступа к капиталу. Наличие инжиниринговых навыков. Эффективное нормирование работ, простота и легкость изготовления, низкозатратные системы распределения, сокращение издержек

Регулярный контроль над издержками, надежная оргструктура с системой распределения полномочий.

Стимулы для достижения высокого качества и повышения производительности

Стратегия фокусирования

Дополнительные вложения в точные исследования рынков, поиск новых сегментов и ниш, организация новых каналов распределения и сбыта

Способность находить новые рынки, новые сегменты и незанятые конкурентами рыночные ниши

В 2009 году проводилась работа по развитию конкурентоспособности продукции и услуг российских предприятий ЯТЦ. В рамках реализации программы «Новый облик» и внедрения на пилотных участках ПСР предприятия ОАО «ТВЭЛ» продемонстрировали системную и последовательную работу по сокращению издержек, повышению эффективности производств, их модернизации и инновационному развитию, которая уже дала положительные финансовые результаты. За отчетный период удалось почти на 900 тысяч рублей увеличить выручку на одного сотрудника, которая сегодня составляет более 3,8 миллиона рублей.

Начато производство свежего ядерного топлива для плавучей АЭС (завершение изготовления - 2011 год). Свежее ядерное топливо -- новый продукт на рынке ядерного топлива.

4. Система финансового управления

4.1 Бюджетное планирование

Составленные бюджеты доходов и расходов основных подразделений организации представлены в Таблице 7.

Таблица 7 Бюджеты организации на текущий (1) и целевой (2) периоды (млн. руб.)

№ п/п

Статьи бюджетов

Бюджет маркетинга

Бюджет НИОКР

Бюджет производства

Бюджет организации

1

2

1

2

1

2

1

2

1

1

Целевые показатели (усредненные)

1.1

Численность N персонала, чел/год

50

45

100

90

13074

13767

100

90

-10%

1.2

Выработка S на 1 сотрудника, млн. руб./год

1,8

2,07

3

3,45

1,35

1,56

1,4

1,6

+15%

1.3

Рентабельность R чистой прибыли, %

60

60

65

65

70

70

40

40

1.4

Зарплата C на 1 сотрудника, млн. руб./год

0,6

0,69

1

1,15

0,45

0,52

0,3

0,345

+15%

Итого по разделу 1

30

31,05

100

103,5

5883,3

7158,84

30

31,05

2

Расходы P=D/(1+R)

56,25

57,94

181,8

187,3

10382,3

10693,8

100

103

+3%

2.1

Зарплата Ф=NC·X1

30

31,05

100

103,5

5883,3

7158,84

30

31

2.2

ЕСН =X2·Ф

7,8

8,073

26

26,91

1529,66

1861,3

7,8

8,1

2.3

Накладные =X3·Ф

3

3,105

10

10,35

588,33

715,884

3,0

3,1

2.4

Оборудование=X4·Ф

6

6,21

20

20,7

1176,66

1431,77

6,0

6,2

2.5

Материалы, комплектующие=X5·Ф

30

31,05

100

103,5

5883,3

7158,84

30,0

31,0

2.6

Арендные, коммунальные транспортные, телекоммуникационные расходы= X6·Ф

9

6,21

30

20,7

1764,99

1431,76

9,0

9,3

2.7

Услуги сторонних организаций= X7·Ф

3

3,105

10

10,35

588,33

715,884

3,0

3,1

2.8

Лицензии, патенты, ноу-хау=X8·Ф

3

3,105

10

10,35

588,33

715,884

3,0

3,1

2.9

Прочие, в т.ч налоги=X9·Ф

8,1

8,3835

27

27,945

1588,49

1932,89

8,2

8,1

Итого по разделу 2

99,9

100,29

333

334,30

19591,4

23123,1

100

103

3

Доходы D=NS

90

93,15

300

310,5

17649,9

21476,5

140

144

3.1

От реализации продукции

77,14

80,86

257,14

269,53

15128,4

18642,8

120

125

3.2

По оказанию услуг сторонним организациям

6,43

5,82

21,43

19,41

1260,71

1342,28

10

9

3.3

Внереализационные

3,21

3,23

10,71

10,78

630,35

745,71

5

5

3.4

Прочие, в т.ч. возврат НДС

3,21

3,23

10,71

10,78

630,35

745,71

5

5

Итого по разделу 3

90

93,15

300

310,5

17649,9

21476,5

140

144

Таблица 8 Расчет Xi

Период

Xi = P/Ф

X1

X2

X3

X4

X5

X6

X7

X8

X9

Текущий

3,33

1,0

0,26

0,1

0,2

1,0

0,3

0,1

0,1

0,27

Целевой

3,32

1,0

0,26

0,1

0,2

1,0

0,2

0,1

0,1

0,27

4.2 Финансовые результаты деятельности ОАО «ТВЭЛ»

Таблица 9 Консолидированный баланс за текущий и целевой периоды

Столбец В

Наименование

Обозначение

Сумма, тыс.руб

1

2

1

Денежные средства

В1

6698709

5935756

2

Дебиторская задолженность

В2

1836566

2013966

3

Запасы

В3

54479981

44673613

4

Краткосрочные инвестиции

В4

393656

475856

5 = 1+2+3+4

Оборотные активы

В5

63408912

53099191

6

Внеоборотные активы (основные средства)

В6

38012073

34049015

7

Амортизационные отчисления

В7 = J5

2169367

1994380

8 = 6-7

Чистые внеоборотные активы (основные средства)

В8

35842706

32054635

9 = 5+8

Активы

В9

99251618

85153826

10

Кредиторская задолженность

B10

147574

251038

11

Прочая задолженность

В11

1851

24525

12

Краткосрочные займы

В12

12184044

12145214

13 = 10+11+12

Краткосрочные пассивы

В13

12333469

12420777

14

Долгосрочные пассивы

В14

5967437

4096349

15

Обыкновенные акции

В15

29192

28541

16

Привилегированные акции

В16

4645

3753

17

Акционерный капитал сверх номинала

В17

887444

1370257

18

Прибыль/убытки после выплаты налогов (чистая прибыль)

В18 = J13

23194097

25822853

19

Другие резервы

В19 = P2

67320836

54905138

20=15+16+17+18+19

Суммарный акционерный капитал

В20

91436214

82130542

21 = 14+20

Суммарный привлеченный капитал

В21

97403651

86226891

22 = 13+21

Пассивы

В22 = B9

99251618

85153826

Таблица 10 Консолидированный отчет о финансовых результатах за текущий и целевой периоды

Столбец J

Наименование

Обозначение

Сумма, тыс.руб

1

2

1

Выручка от реализации

J1

70626629

64660238

2

Прямые издержки

J2

25741872

20689415

3 = 1-2

Валовая прибыль

J3

44884757

43970823

4

Операционные издержки

J4

6737936

5575567

5

Амортизация

J5

2169367

1994380

6 = 3-4-5

Операционная прибыль

J6

35977454

36400876

7

Прочие доходы

J7

400218

456403

8

Прочие расходы

J8

6737936

5575567

9 = 6+7-8

Балансовая прибыль (до выплаты налогов и %)

J9

29639736

31281712

10

Проценты по кредиту

J10

1874054

977963

11 = 9-10

Налогооблагаемая прибыль

J11

27765682

30303749

12

Налог на прибыль

J12

4571585

4480896

13 = 11-12

Чистая прибыль

J13 = B18 = Р1

23194097

25822853

Таблица 11 Отчет о распределении прибыли за текущий и целевой периоды

Столбец Р

Наименование

Обозначение

Сумма, тыс. руб.

1

2

1

Чистая прибыль

Р1

23194097

25822853

2

Нераспределенная прибыль предыдущего периода

Р2

67320836

54905138

3 = 1+2

Прибыль к распределению

Р3

90514933

80727991

4

Дивиденды по привилегированным акциям

Р4

318649

197497

5

Дивиденды по обыкновенным акциям

Р5

160787

180000

6

Отчисления в резервные фонды

Р6

415474

325937

7 = 3-4-5-6

Нераспределенная прибыль текущего периода

Р7

89620023

80024557

4.3 Финансовый анализ деятельности ОАО «ТВЭЛ»

Таблица 12 Основные финансовые показатели за текущий и целевой периоды

I

Показатели ликвидности

Ед. изм.

Соотношение

Значения

1

2

Коэф. текущей ликвидности

%

В5/В13 = CR

5,14

4,28

Коэф. срочной ликвидности

%

(В5-В3)/В13 = QR

0,72

0,68

Чистый оборотный капитал

тыс. руб.

В5-В13 = NWC

51075443

40678414

II

Показатели деловой активности

Период оборачиваемости запасов

дни

(В3/J2)x365 = ST

772,48

788,13

Период оборачиваемости дебиторской задолженности

дни

(В2/J1)х365 = CP

9,5

11,37

Период оборачиваемости кредиторской задолженности

дни

(В10/J2)х365=CPR

2,1

4,43

Коэф. оборачиваемости рабочего капитала

раз

J1/(В5-В13) =NCT

1,38

1,59

Коэф. оборачиваемости основных средств

раз

J1/В8 = FAT

1,97

2,02

Коэф. оборачиваемости активов

раз

J1|В9 = TAT

0,71

0,76

Коэффициент привода (рычага)

Раз

B9/B20=GR

B22/B20=GR

1,09

1,04

III

Показатели структуры капитала

Суммарные обязательства к активам

%

(В13+В14)/В9=TD/TA

0,18

0,19

Долгосрочные обязательства к активам

%

В14/В9 = LTD/TA

0,06

0,05

Долгосрочные обязательства к внеоборотным активам

%

В14/В8 = LTD/FA

0,17

0,13

Суммарные обязательства к собственному капиталу

%

(В13+В14)/В20=TD/EQ

0,2

0,2

Коэф.покрытия процентов

раз

J9/J10 = TIE

15,82

32

IV

Коэффициенты рентабельности

Коэф. валовой прибыли

%

J3/J1 = GPM

0,64

0,68

Коэф. операционной прибыли

%

J6/J1 = OPM

0,51

0,56

Коэф. чистой прибыли

%

J13/J1 = ROS

0,33

0,34

Рентабельность оборотных активов

%

J13/B5 = RCA

0,37

0,49

Рентабельность внеоборотных активов

%

J13/B8 = RFA

0,65

0,81

Рентабельность активов

%

J13/B9 = ROA

0,23

0,3

Рентабельность инвестиций

%

J13/B14 = ROI

3,89

6,3

Рентабельность собственного капитала

%

J13/B20 = ROE

0,25

0,31

Рентабельность суммарного привлеченного капитала

%

J13/B21 = ROCE

0,24

0,3

V

Инвестиционные показатели

Число акций

шт.

N

14128546

Прибыль на акцию

руб.

(J13-P4)*1000/N=EPOS

1619,1

1813,73

Дивиденды на акцию

руб.

Р5*1000/N = DPOS

11,38

12,74

Коэф. покрытия дивидендов

раз

(J13-P4)/P5 = ODC

142,27

142,36

Сумма активов на акцию

руб.

В9*1000/N = TAOS

7024,9

6027,08

Соотношение цены акции и прибыли

раз

(В20/N/[(J13-Р4)/N]=P/E

4

3,2

Таблица 13 Анализ основных финансовых показателей

№ п/п

Показатели

Соотношения

Текущий период

Целевой период

1

Коэффициент оборачиваемости активов, ТАТ

ТАТ =J1/B9

0,71

0,76

2

Коэффициент привода (рычага), GR

GR=B9/B20 = B22/B20 = (B20+B13+B14)/B20 =1+ +(B13+B14)/B20

GR 2 при (В13+В14) В20

1,2

1,2

3

Коэффициент чистой прибыли на продажи, ROS

ROS =J13/J1

0,33

0,4

4

Рентабельность активов, ROA

ROA =J13/B9

ROA = ROSхTAT

0,23

0,3

5

Рентабельность собственного капитала, ROE

ROE = ROAхGR

ROE = ROSхGRхTAT

0,28

0,36

6

Рентабельность суммарного привлеченного капитала, ROCE

ROCE = =

ROCE=ROE/(1+)

ROCE0,5ROE при В14В20

0,24

0,3

7

Рентабельность инвестиций, ROI

ROI =

ROI?ROE при В14? В20

3,89

6,3

5. Мероприятия целевого развития организации

В целом действующая ситуация в компании «ТВЭЛ» на стадии устойчивого роста довольна положительна. Но, тем не менее, ОАО «ТВЭЛ» не располагает той долей международного рынка ядерного топлива, где можно диктовать собственные цены.

Необходимые мероприятия для целевого развития организации:

- Реновация;

- Расширение товарной линии;

- Репозиционирование на рынке;

- Реинжиниринг бизнес-процессов.

Реновация и расширение товарной линии.

На ОАО «ЧМЗ» создано производство редкоземельной продукции: полирующие порошки, карбонаты и концентраты оксидов редкоземельных металлов; металлического ниобия и порошка ниобия. Рынок ниобия будет как раз интересен металлургии (как цветной, так и черной), так как легированная ниобием сталь приобретает высокие антикоррозионные свойства и не теряет своей пластичности. Нужный эффект достигается, когда в тонну стали добавлено всего 200 г металлического ниобия.

Ведутся работы по созданию производства металлического и иодидного гафния и его оксида. Начато освоение производства холоднокатаных труб из титановых сплавов. ОАО «ЧМЗ» планирует освоить производство труб (в том числе горячепрессованных труб-заготовок) диаметром 22-168 мм с толщиной стенки от 0,7 до 7 мм.

На ОАО «НЗХК» начат выпуск цеолитных катализаторов для нефтехимической промышленности.

На ОАО «ХМЗ» также выпускается дробленый известняковый камень (СаСО3), используемый для устройства насыпей, защитных дамб и оснований фундаментов, засыпки котлованов и ремонта дорог. На этом же заводе также налажен выпуск извести (СаО), которая применяется в строительстве.

Репозиционирование на рынке.

Это возможно даже на таком специфичном рынке сбыта, как рынок ядерного топлива.

Товар ОАО «ТВЭЛ» должен восприниматься как экологически безопасный продукт. В компании создана корпоративная система экологического менеджмента ОАО «ТВЭЛ», включающая дочерние общества. Кроме того, ведется работа по созданию Корпоративной системы менеджмента охраны здоровья и безопасности труда, соответствующие международному стандарту OHSAS 18001.

Необходимо осуществлять контроль за состоянием физической защиты и антитеррористической защищенности дочерних фирм, в том числе в ходе проводимых совместно с компетентными органами учений. По результатам проверок необходимо вырабатывать мероприятия по устранению выявленных недостатков.

ОАО «ТВЭЛ» должен зарекомендовать себя на рынке как надежная топливная компания, соблюдающая ядерную, радиационную, экологическую и общепромышленную безопасность.

Реинжиниринг бизнес-процессов.

Для перепроектированных процессов наиболее характерно отсутствие технологии "сборочного конвейера", в рамках которой на каждом рабочем месте выполняются простые задания, или рабочие процедуры. Выполнявшиеся различными сотрудниками, теперь они интегрируются в одну, то есть происходит горизонтальное сжатие процесса. Если не удается привести все шаги процесса к одной работе, то создается команда, отвечающая за данный процесс. Наличие в команде нескольких человек неизбежно приводит к некоторым задержкам и ошибкам, возникающим при передаче работы между членами команды. Однако потери здесь значительно меньше, чем при традиционной организации работ, когда исполнители подчиняются различным подразделениям компании, располагающимся, возможно, на различных территориях.

Список используемой литературы

Бажин И.И. Информационные системы менеджмента, М., 2000, 688с.

Большаков А.С., Михайлов В.И. Современный менеджмент. Теория и практика. СПб., 2000, 416с.

Веснин В.Р. Управление персоналом. Теория и практика. Учебник - М.: Издательство Проспект, 2007.

Виханский О.С., Наумов А.И. Менеджмент. Учебник, М., 1999.

Виханский О.С. Стратегическое управление. Учебник, М., 2001.

Глухов В.В. Менеджмент. Учебник, СПб., 2000, 700с.

Данько Г.П. Управление маркетингом. М., 2001.

Казанцев А.К., Малюк В.И., Серов Л.С. Основы менеджмента. Практикум. Учебное пособие. М., 2002.

Кокуева Ж.М., Яценко В.В. Управление персоналом наукоемких предприятий: Учеб. пособие. - М.: Изд-во МГТУ им. Н.Э. Баумана, 2007.

Майоров А.Н., Бышовец Б.Д., Бойко С.В., Яценко В.В.Управление развитием организаций. Методические указания по лекционным и семинарским занятиям учебной дисциплины «Основы менеджмента и управление персоналом», 2009.

Прыкин В.В., Прыкина Л.В., Эрмашвили Н.Д., Усман З.А. Общий курс менеджмента в таблицах и графиках. Учебник, М., 1998.

Смирнов Э.А. Разработка управленческих решений. М., 2001.

Спивак А.С. Организационное поведение и управление персоналом. Учебное пособие. СПб., 2000.

Спивак С.А. Управление персоналом для менеджеров: учебное пособие / В.А.Спивак. - М.: ЭКСМО,2007.

Федосеев В.Н., Капустин С.Н. Управление персоналом организации. Учебник, М., 2002.

Размещено на Allbest.ru


Подобные документы

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.

© 2000 — 2023, ООО «Олбест» Все права защищены