Управление денежными поступлениями на примере ООО "Мастерстрой"
Общая характеристика организации ООО "Мастерстрой". Формирование и анализ основных финансовых показателей организации. Анализ формирования и распределения прибыли. Информационные технологии, используемые в процессе управления финансовой деятельностью.
| Рубрика | Менеджмент и трудовые отношения |
| Вид | отчет по практике |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 11.07.2011 |
| Размер файла | 182,1 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Ппол
Поступления от погашения займов, предоставляемых другим организациям
Пзкп
Пзкп/Пдс*100
Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в материальные ценности и нематериальных активов
Рос
Рос/Рдс*100
Займы предоставляемые другим организациям
З
З/Рдс*100
Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности
ДСинв= Ппол + Пзк - Рос-…-З
Движение денежных средств от финансовой деятельности
Поступления от займов и кредитов, предоставляемых другими организациями
Пзк
Пзк/Пдс*100
Погашение займов и кредитов (без процентов)
Рзк
Рзк/Рдс*100
Чистые денежные средства от финансовой деятельности
ДСфин=Пзк - Рзк
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств
?ДС = ДСтвк +ДСинв+ ДСфин
Остаток денежных средств на конец отчетного периода
Ок = Он+?ДС
Таблица 2
Отчет о движении денежных средств с использованием прямого метода
|
Наименование показателя |
Отчетный (2008) год |
Предшествующий (2007) год |
Отклонение |
||||
|
Сумма тыс. руб. |
Удельный вес, % |
Сумма тыс. руб. |
Удельный вес, % |
Сумма тыс. руб. |
Удельный вес, % |
||
|
Остаток денежных средств на начало отчетного периода |
21250 |
1333 |
19917 |
||||
|
Движение денежных средств от текущей деятельности |
|||||||
|
Средства полученные от покупателей, заказчиков |
652059 |
94,49 |
362972 |
85,05 |
289087 |
9,44 |
|
|
Прочие доходы |
461 |
0,07 |
18811 |
4,41 |
-18350 |
-4,34 |
|
|
Денежные средства направленные: |
(616257) |
86,30 |
(365217) |
88,16 |
-251040 |
-1,86 |
|
|
На оплату приобретенных товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов ит.д. |
(458983) |
64,27 |
(238446) |
57,56 |
-220537 |
6,72 |
|
|
На оплату труда |
(62322) |
8,73 |
(45146) |
10,90 |
-17176 |
-2,17 |
|
|
На выплату дивидендов, процентов |
(12497) |
1,75 |
(14969) |
3,61 |
2472 |
-1,86 |
|
|
На расчеты по налогам и сборам |
(59085) |
8,27 |
(42403) |
10,24 |
-16682 |
-1,96 |
|
|
Прочие расходы |
(23370) |
3,27 |
(24253) |
5,85 |
883 |
-2,58 |
|
|
Чистые денежные средства от текущей деятельности |
36263 |
16566 |
19697 |
||||
|
Движение денежных средств от финансовой деятельности |
|||||||
|
Поступления от займов и кредитов, предоставляемых другими организациями |
35500 |
5,14 |
44995 |
10,54 |
-9495 |
-5,40 |
|
|
Погашение займов и кредитов (без процентов) |
(51480) |
7,21 |
(45843) |
11,07 |
-5637 |
-3,86 |
|
|
Чистые денежные средства от финансовой деятельности |
(15980) |
(848) |
|
-15132 |
|
||
|
Движение денежных средств от инвестиционной деятельности |
|||||||
|
Полученные проценты |
5668 |
0,82 |
7421 |
1,74 |
-1753 |
-0,92 |
|
|
Поступления от погашения займов, предоставляемых другим организациям |
2087 |
0,30 |
- |
2087 |
0,30 |
||
|
Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в материальные ценности и нематериальных активов |
(46290) |
6,48 |
(3111) |
0,75 |
-43179 |
5,73 |
|
|
Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений |
(75) |
0,01 |
(111) |
0,03 |
36 |
-0,02 |
|
|
Займы предоставляемые другим организациям |
(2560) |
0,36 |
- |
-2560 |
0,36 |
||
|
Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности |
(41170) |
4199 |
-45369 |
||||
|
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств |
(20887) |
19917 |
-40804 |
||||
|
Остаток денежных средств на конец отчетного периода |
363 |
21250 |
-20887 |
||||
|
Поступило денежных средств, всего |
690107 |
100 |
426778 |
100 |
263329 |
0 |
|
|
Израсходовано денежных средств, всего |
(714102) |
100 |
(414282) |
100 |
-299820 |
0 |
Приложение 2
Анализ по 2007 году косвенным методом
Таблица 1
Сводная таблица расчета изменений по статьям баланса предприятия, тыс. руб.
|
Актив |
Код показателя |
На начало отчетного периода |
На конец отчетного периода |
Отклонение |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|||||
|
Основные средства |
120 |
79101 |
70821 |
-8280 |
|
|
Незавершенное строительство |
130 |
12932 |
26036 |
13104 |
|
|
Долгосрочные финансовые вложения |
140 |
66 |
66 |
0 |
|
|
Итого по разделу I |
190 |
92099 |
96923 |
4824 |
|
|
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|||||
|
Запасы |
210 |
53566 |
57308 |
3742 |
|
|
в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности |
211 |
28745 |
34047 |
5302 |
|
|
затраты в незавершенном производстве |
213 |
5815 |
3956 |
-1859 |
|
|
готовая продукция и товары для перепродажи |
214 |
18836 |
16575 |
-2261 |
|
|
товары отгруженные |
215 |
62 |
-62 |
||
|
расходы будущих периодов |
216 |
108 |
2730 |
2622 |
|
|
НДС |
220 |
4696 |
3515 |
-1181 |
|
|
Дебиторская задолженность |
240 |
15540 |
20359 |
4819 |
|
|
в том числе покупатели и заказчики |
241 |
9884 |
16099 |
6215 |
|
|
Денежные средства |
260 |
1333 |
21250 |
19917 |
|
|
Прочие оборотные активы |
270 |
6 |
52 |
46 |
|
|
Итого по разделу II |
290 |
75141 |
102484 |
27343 |
|
|
БАЛАНС |
300 |
167240 |
199407 |
32167 |
|
|
Пассив |
|||||
|
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ |
|||||
|
Уставный капитал |
410 |
1000 |
1000 |
0 |
|
|
Добавочный капитал |
420 |
32 |
32 |
0 |
|
|
Резервный капитал |
430 |
150 |
150 |
0 |
|
|
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами |
432 |
150 |
150 |
0 |
|
|
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
470 |
16950 |
36001 |
19051 |
|
|
Итого по разделу III |
490 |
18132 |
37183 |
19051 |
|
|
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|||||
|
Займы и кредиты |
510 |
90000 |
90652 |
652 |
|
|
Отложенные налоговые обязательства |
515 |
2069 |
2637 |
568 |
|
|
Итого по разделу IV |
590 |
92069 |
93289 |
1220 |
|
|
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|||||
|
Займы и кредиты |
610 |
17000 |
15500 |
-1500 |
|
|
Кредиторская задолженность |
620 |
40039 |
53435 |
13396 |
|
|
в том числе: поставщики и подрядчики |
621 |
17066 |
36948 |
19882 |
|
|
задолженность перед персоналом организации |
622 |
7609 |
4968 |
-2641 |
|
|
задолженность перед гос. внебюджет. фондами |
623 |
3486 |
2778 |
-708 |
|
|
задолженность по налогам и сборам |
624 |
8341 |
4126 |
-4215 |
|
|
прочие кредиторы |
625 |
3537 |
4615 |
1078 |
|
|
Итого по разделу V |
690 |
57039 |
68935 |
11896 |
|
|
БАЛАНС |
700 |
167240 |
199407 |
32167 |
|
|
СПРАВКА о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах |
|||||
|
Арендованные основные средства |
910 |
65 |
|||
|
в том числе по лизингу |
911 |
65 |
|||
|
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов |
940 |
62 |
953 |
Таблица 2
Сгруппированные статьи баланса по видам деятельности организации
|
Текущая (операционная) |
|||
|
210 |
Запасы |
3742 |
|
|
220 |
НДС |
-1181 |
|
|
240 |
Дебиторская задолженность |
4819 |
|
|
260 |
Денежные средства |
19917 |
|
|
270 |
Прочие оборотные активы |
46 |
|
|
620 |
Кредиторская задолженность |
13396 |
|
|
Финансовая |
|||
|
410 |
Уставный капитал |
0 |
|
|
420 |
Добавочный капитал |
0 |
|
|
430 |
Резервный капитал |
0 |
|
|
470 |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
19051 |
|
|
510 |
Займы и кредиты (долгосрочные обязательства) |
652 |
|
|
515 |
Отложенные налоговые обязательства |
568 |
|
|
610 |
Займы и кредиты (краткосрочные обязательства) |
-1500 |
|
|
Инвестиционная |
|||
|
120 |
Основные средства |
-8280 |
|
|
130 |
Незавершенное строительство |
13104 |
|
|
140 |
Долгосрочные финансовые вложения |
0 |
Таблица 3
Сгруппированные статьи баланса по видам деятельности организации с учетом знака, указывающего на приток или отток денежных средств
|
Текущая (операционная) |
|||
|
470 |
Чистая прибыль |
+19051 |
|
|
210 |
Запасы |
-3742 |
|
|
220 |
НДС |
+1181 |
|
|
240 |
Дебиторская задолженность |
-4819 |
|
|
270 |
Прочие оборотные активы |
-46 |
|
|
620 |
Кредиторская задолженность |
+13396 |
|
|
Сальдо |
25021 |
||
|
Финансовая |
|||
|
410 |
Уставный капитал |
0 |
|
|
420 |
Добавочный капитал |
0 |
|
|
430 |
Резервный капитал |
0 |
|
|
510 |
Займы и кредиты (долгосрочные обязательства) |
+652 |
|
|
515 |
Отложенные налоговые обязательства |
+568 |
|
|
610 |
Займы и кредиты (краткосрочные обязательства) |
-1500 |
|
|
Сальдо |
-280 |
||
|
Инвестиционная |
|||
|
120 |
Основные средства |
+8280 |
|
|
130 |
Незавершенное строительство |
-13104 |
|
|
140 |
Долгосрочные финансовые вложения |
0 |
|
|
Сальдо |
-4824 |
Анализ по 2008 г косвенным методом
Таблица 4
Сводная таблица расчета изменений по статьям баланса предприятия, тыс. руб.
|
Актив |
Код показателя |
На начало отчетного периода |
На конец отчетного периода |
Отклонение |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Основные средства |
120 |
70821 |
90405 |
19584 |
|
|
Незавершенное строительство |
130 |
26036 |
24860 |
-1176 |
|
|
Долгосрочные финансовые вложения |
140 |
66 |
141 |
75 |
|
|
Итого по разделу I |
190 |
96923 |
115406 |
18483 |
|
|
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы в том числе: |
210 |
57308 |
71725 |
14417 |
|
|
сырье, материалы |
211 |
34047 |
37656 |
3609 |
|
|
затраты в незавершенном производстве |
213 |
3956 |
9730 |
5774 |
|
|
готовая продукция и товары для перепродажи |
214 |
16575 |
23936 |
7361 |
|
|
товары отгруженные |
215 |
0 |
|||
|
расходы будущих периодов |
216 |
2730 |
403 |
-2327 |
|
|
Налог на добавленную стоимость |
220 |
3515 |
2822 |
-693 |
|
|
Дебиторская задолженность |
240 |
20359 |
45668 |
25309 |
|
|
в том числе покупатели и заказчики |
241 |
16099 |
27725 |
11626 |
|
|
Денежные средства |
260 |
21250 |
363 |
-20887 |
|
|
Прочие оборотные активы |
270 |
52 |
52 |
0 |
|
|
Итого по разделу II |
290 |
102484 |
120630 |
18146 |
|
|
БАЛАНС |
300 |
199407 |
236036 |
36629 |
|
|
Пассив |
|||||
|
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал |
410 |
1000 |
1000 |
0 |
|
|
Добавочный капитал |
420 |
32 |
32 |
0 |
|
|
Резервный капитал в том числе: |
430 |
150 |
150 |
0 |
|
|
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами |
432 |
150 |
150 |
0 |
|
|
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
470 |
36001 |
78075 |
42074 |
|
|
Итого по разделу III |
490 |
37183 |
79257 |
42074 |
|
|
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты |
510 |
90652 |
54672 |
-35980 |
|
|
Отложенные налоговые обязательства |
515 |
2637 |
5051 |
2414 |
|
|
Итого по разделу IV |
590 |
93289 |
59723 |
-33566 |
|
|
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты |
610 |
15500 |
35500 |
20000 |
|
|
Кредиторская задолженность |
620 |
53435 |
61556 |
8121 |
|
|
в том числе: поставщики и подрядчики |
621 |
36948 |
22079 |
-14869 |
|
|
задолженность перед персоналом организации |
622 |
4968 |
8607 |
3639 |
|
|
задолженность перед гос. внебюджетными фондами |
623 |
2778 |
3961 |
1183 |
|
|
задолженность по налогам и сборам |
624 |
4126 |
10802 |
6676 |
|
|
прочие кредиторы |
625 |
4615 |
16107 |
11492 |
|
|
Итого по разделу V |
690 |
68935 |
97056 |
28121 |
|
|
БАЛАНС |
700 |
199407 |
236036 |
36629 |
|
|
СПРАВКА о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах |
|||||
|
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов |
940 |
125 |
125 |
Таблица 5
Сгруппированные статьи баланса по видам деятельности организации
|
Текущая (операционная) |
|||
|
210 |
Запасы |
+14417 |
|
|
220 |
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
-693 |
|
|
240 |
Дебиторская задолженность |
+25309 |
|
|
260 |
Денежные средства |
-20887 |
|
|
270 |
Прочие оборотные активы |
0 |
|
|
620 |
Кредиторская задолженность |
+8121 |
|
|
Финансовая |
|||
|
410 |
Уставный капитал |
0 |
|
|
420 |
Добавочный капитал |
0 |
|
|
430 |
Резервный капитал |
0 |
|
|
470 |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
+42074 |
|
|
510 |
Займы и кредиты (долгосрочные обязательства) |
-35980 |
|
|
515 |
Отложенные налоговые обязательства |
+2414 |
|
|
610 |
Займы и кредиты (краткосрочные обязательства) |
+20000 |
|
|
Инвестиционная |
|||
|
120 |
Основные средства |
+19584 |
|
|
130 |
Незавершенное строительство |
-1176 |
|
|
140 |
Долгосрочные финансовые вложения |
+75 |
Таблица 6
Сгруппированные статьи баланса по видам деятельности организации с учетом знака, указывающего на приток или отток денежных средств
|
Текущая (операционная) |
|||
|
470 |
Чистая прибыль |
+42074 |
|
|
210 |
Запасы |
-14417 |
|
|
220 |
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
+693 |
|
|
240 |
Дебиторская задолженность |
-25309 |
|
|
270 |
Прочие оборотные активы |
0 |
|
|
620 |
Кредиторская задолженность |
+8121 |
|
|
Сальдо |
+11162 |
||
|
Финансовая |
|||
|
410 |
Уставный капитал |
0 |
|
|
420 |
Добавочный капитал |
0 |
|
|
430 |
Резервный капитал |
0 |
|
|
510 |
Займы и кредиты (долгосрочные обязательства) |
-35980 |
|
|
515 |
Отложенные налоговые обязательства |
+2414 |
|
|
610 |
Займы и кредиты (краткосрочные обязательства) |
+20000 |
|
|
Сальдо |
-13566 |
||
|
Инвестиционная |
|||
|
120 |
Основные средства |
-19584 |
|
|
130 |
Незавершенное строительство |
+1176 |
|
|
140 |
Долгосрочные финансовые вложения |
-75 |
|
|
Сальдо |
-18483 |
Приложение 3
Балансовый анализ по 2007 году
Таблица 1
Агрегированный баланс предприятия, тыс. руб.
|
№ п/п |
Статьи баланса |
На нач. пер. |
На кон. пер. |
Изменение |
|
|
АКТИВ |
|||||
|
1 |
Основные средства и нематериальные активы (стр.110+120) |
79101 |
70821 |
-8280 |
|
|
2 |
Незавершенные капитальные вложения оборудование к установке (стр.130) |
12932 |
26036 |
13104 |
|
|
3 |
Долгосрочные финансовые вложения прочие внеоборотные активы (стр.140+150) |
66 |
66 |
0 |
|
|
4 |
Итого по разделу I (стр. 190) |
92099 |
96923 |
4824 |
|
|
5 |
Запасы и затраты (раздел II) (стр 210+220) |
58262 |
60823 |
2561 |
|
|
6 |
Товары отгруженные, расчеты с дебиторами, (стр.215+230+240+270) |
15546 |
20411 |
4865 |
|
|
7 |
Краткосрочные финансовые вложения, прочие оборотные активы (стр.250) |
0 |
0 |
0 |
|
|
8 |
Денежные средства (стр.260) |
1333 |
21250 |
19917 |
|
|
9 |
Итого по разделу II (стр.290) |
75141 |
102484 |
27343 |
|
|
10 |
БАЛАНС (стр.300) |
167240 |
199407 |
32167 |
|
|
ПАССИВ |
|||||
|
1 |
Уставный и добавочный капитал (стр.410+420) |
1032 |
1032 |
0 |
|
|
2 |
Резервный капитал (стр.430) |
150 |
150 |
0 |
|
|
3 |
Фонды накопления и нераспределенная прибыль (стр.440+450+460+470) |
16950 |
36001 |
19051 |
|
|
4 |
Итого по разделу III (стр.490) (1+2+3) |
18132 |
37183 |
19051 |
|
|
5 |
Долгосрочные кредиты и займы (стр.510+515) |
92069 |
93289 |
1220 |
|
|
6 |
Краткосрочные кредиты и займы (стр.610) |
17000 |
15500 |
-1500 |
|
|
7 |
Расчеты с кредиторами и авансы полученные, (стр.620+630+660) |
40039 |
53435 |
13396 |
|
|
8 |
Фонды потребления, резервы, прочее (стр.640+650) |
0 |
0 |
0 |
|
|
9 |
Итого по разделу V |
149108 |
162224 |
13116 |
|
|
10 |
БАЛАНС (стр.700) |
167240 |
199407 |
32167 |
Таблица 2
Матричный баланс
|
Пассив Актив |
1. Уставный и добавочный капитал |
2. Резервный капитал |
3. Фонды накопления и нераспред. прибыль |
4. Итого источников собственных средств |
5. Долгосрочные кредиты и займы |
6. Краткосрочные кредиты и займы |
7. Кредиторы |
8. Фонды потребления |
9. Итого обязательств |
10. Баланс |
|
|
1. Основные средства и нематериальные активы |
1032 |
16950 |
17982 |
61119 |
61119 |
79101 |
|||||
|
1032 |
36001 |
37033 |
33788 |
33788 |
70821 |
||||||
|
2. Капитальные вложения |
0 |
12932 |
12932 |
12932 |
|||||||
|
0 |
26036 |
26036 |
26036 |
||||||||
|
3. Долгосрочные фин. вложения и прочие внеоб. |
0 |
66 |
66 |
66 |
|||||||
|
0 |
66 |
66 |
66 |
||||||||
|
4. Итого немобильных активов |
1032 |
16950 |
17982 |
74117 |
74117 |
92099 |
|||||
|
1032 |
36001 |
37033 |
59890 |
59890 |
96923 |
||||||
|
5. Запасы и затраты, расходы будущих периодов |
150 |
150 |
17952 |
17000 |
23160 |
58112 |
58262 |
||||
|
150 |
150 |
33399 |
15500 |
11774 |
60673 |
60823 |
|||||
|
6. Дебиторы, готовая продукция и товары |
0 |
15546 |
15546 |
15546 |
|||||||
|
0 |
20411 |
20411 |
20411 |
||||||||
|
0 |
0 |
0 |
|||||||||
|
7. Денежные средства |
0 |
1333 |
1333 |
1333 |
|||||||
|
0 |
21250 |
21250 |
21250 |
||||||||
|
8. Итого мобильных активов |
0 |
150 |
0 |
150 |
17952 |
17000 |
40039 |
0 |
74991 |
75141 |
|
|
0 |
150 |
0 |
150 |
33399 |
15500 |
53435 |
0 |
53435 |
102484 |
||
|
9. Баланс |
1032 |
150 |
16950 |
18132 |
92069 |
17000 |
40039 |
0 |
149108 |
167240 |
|
|
1032 |
150 |
36001 |
37183 |
93289 |
15500 |
53435 |
0 |
162224 |
199407 |
Таблица 3
Динамический баланс
|
Пассив Актив |
1. Уставный и добавочный капитал |
2. Резервный капитал |
3. Фонды накопления и нераспред. прибыль |
4. Итого источников собственных средств |
5. Долгосрочные кредиты и займы |
6. Краткосрочные кредиты и займы |
7. Кредиторы |
8. Фонды потребления |
9. Итого обязательств |
10. Баланс |
|
|
1. Основные средства и нематериальные активы |
0 |
0 |
19051 |
19051 |
-27331 |
0 |
0 |
0 |
-27331 |
-8280 |
|
|
2. Капитальные вложения |
0 |
0 |
0 |
0 |
13104 |
0 |
0 |
0 |
13104 |
13104 |
|
|
3. Долгосрочные фин. вложения и прочие внеоб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
4. Итого немобильных активов |
0 |
0 |
19051 |
19051 |
-14227 |
0 |
0 |
0 |
-14227 |
4824 |
|
|
5. Запасы и затраты, расходы будущих периодов |
0 |
0 |
0 |
0 |
15447 |
-1500 |
-11386 |
0 |
2561 |
2561 |
|
|
6. Дебиторы, готовая продукция и товары |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
4865 |
0 |
4865 |
4865 |
|
|
7. Денежные средства |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
19917 |
0 |
19917 |
19917 |
|
|
8. Итого мобильных активов |
0 |
0 |
0 |
0 |
15447 |
-1500 |
13396 |
0 |
-21556 |
27343 |
|
|
9. Баланс |
0 |
0 |
19051 |
19051 |
1220 |
-1500 |
13396 |
0 |
13116 |
32167 |
Балансовый анализ по 2008 году
Таблица 4
Агрегированный баланс предприятия, тыс. руб.
|
№ п/п |
Статьи баланса |
На нач. пер. |
На кон. пер. |
Изменение |
|
|
АКТИВ |
|||||
|
1 |
Основные средства и нематериальные активы (стр.110+120) |
70821 |
90405 |
19584 |
|
|
2 |
Незавершенные капитальные вложения оборудование к установке (стр.130) |
26036 |
24860 |
-1176 |
|
|
3 |
Долгосрочные финансовые вложения прочие внеоборотные активы (стр.140+150) |
66 |
141 |
75 |
|
|
4 |
Итого по разделу I (стр. 190) |
96923 |
115406 |
18483 |
|
|
5 |
Запасы и затраты (раздел II) (стр 210+220) |
60823 |
74547 |
13724 |
|
|
6 |
Товары отгруженные, расчеты с дебиторами, (стр.215+230+240+270) |
20411 |
45720 |
25309 |
|
|
7 |
Краткосрочные финансовые вложения, прочие оборотные активы (стр.250) |
0 |
0 |
0 |
|
|
8 |
Денежные средства (стр.260) |
21250 |
363 |
-20887 |
|
|
9 |
Итого по разделу II (стр.290) |
102484 |
120630 |
18146 |
|
|
10 |
БАЛАНС (стр.300) |
199407 |
236036 |
36629 |
|
|
ПАССИВ |
|||||
|
1 |
Уставный и добавочный капитал (стр.410+420) |
1032 |
1032 |
0 |
|
|
2 |
Резервный капитал (стр.430) |
150 |
150 |
0 |
|
|
3 |
Фонды накопления и нераспределенная прибыль (стр.440+450+460+470) |
36001 |
78075 |
42074 |
|
|
4 |
Итого по разделу III (стр.490) (1+2+3) |
37183 |
79257 |
42074 |
|
|
5 |
Долгосрочные кредиты и займы (стр.510+515) |
93289 |
59723 |
-33566 |
|
|
6 |
Краткосрочные кредиты и займы (стр.610) |
15500 |
35500 |
20000 |
|
|
7 |
Расчеты с кредиторами и авансы полученные, (стр.620+630+660) |
53435 |
61556 |
8121 |
|
|
8 |
Фонды потребления, резервы, прочее (стр.640+650) |
0 |
0 |
0 |
|
|
9 |
Итого по разделу V |
162224 |
156779 |
-5445 |
|
|
10 |
БАЛАНС (стр.700) |
199407 |
236036 |
36629 |
Таблица 5
Матричный баланс
|
Пассив Актив |
1. Уставный и добавочный капитал |
2. Резервный капитал |
3. Фонды накопления и нераспред. прибыль |
4. Итого источников собственных средств |
5. Долгосрочные кредиты и займы |
6. Краткосрочные кредиты и займы |
7. Кредиторы |
8. Фонды потребления |
9. Итого обязательств |
10. Баланс |
|
|
1. Основные средства и нематериальные активы |
1032 |
36001 |
37033 |
33788 |
33788 |
70821 |
|||||
|
1032 |
78075 |
79107 |
11298 |
11298 |
90405 |
||||||
|
2. Капитальные вложения |
0 |
26036 |
26036 |
26036 |
|||||||
|
0 |
24860 |
24860 |
24860 |
||||||||
|
3. Долгосрочные фин. вложения и прочие внеоб. |
0 |
66 |
66 |
66 |
|||||||
|
0 |
141 |
141 |
141 |
||||||||
|
4. Итого немобильных активов |
1032 |
36001 |
37033 |
59890 |
59890 |
96923 |
|||||
|
1032 |
78075 |
79107 |
36299 |
36299 |
115406 |
||||||
|
5. Запасы и затраты, расходы будущих периодов |
150 |
150 |
33399 |
15500 |
11774 |
60673 |
60823 |
||||
|
150 |
150 |
23424 |
35500 |
15473 |
74397 |
74547 |
|||||
|
6. Дебиторы, готовая продукция и товары |
0 |
20411 |
20411 |
20411 |
|||||||
|
0 |
45720 |
45720 |
45720 |
||||||||
|
0 |
0 |
0 |
|||||||||
|
7. Денежные средства |
0 |
21250 |
21250 |
21250 |
|||||||
|
0 |
363 |
363 |
363 |
||||||||
|
8. Итого мобильных активов |
0 |
150 |
0 |
150 |
33399 |
15500 |
53435 |
0 |
102334 |
102484 |
|
|
0 |
150 |
0 |
150 |
23424 |
35500 |
61556 |
0 |
120480 |
120630 |
||
|
9. Баланс |
1032 |
150 |
36001 |
37183 |
93289 |
15500 |
53435 |
0 |
162224 |
199407 |
|
|
1032 |
150 |
78075 |
79257 |
59723 |
35500 |
61556 |
0 |
156779 |
236036 |
Таблица 6
Динамический баланс
|
Пассив Актив |
1. Уставный и добавочный капитал |
2. Резервный капитал |
3. Фонды накопления и нераспред. прибыль |
4. Итого источников собственных средств |
5. Долгосрочные кредиты и займы |
6. Краткосрочные кредиты и займы |
7. Кредиторы |
8. Фонды потребления |
9. Итого обязательств |
10. Баланс |
|
|
1. Основные средства и нематериальные активы |
0 |
0 |
42074 |
42074 |
-22490 |
0 |
0 |
0 |
-22490 |
19584 |
|
|
2. Капитальные вложения |
0 |
0 |
0 |
0 |
-1176 |
0 |
0 |
0 |
-1176 |
-1176 |
|
|
3. Долгосрочные фин. вложения и прочие внеоб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
75 |
0 |
0 |
0 |
75 |
75 |
|
|
4. Итого немобильных активов |
0 |
0 |
42074 |
42074 |
-23591 |
0 |
0 |
0 |
-23591 |
18483 |
|
|
5. Запасы и затраты, расходы будущих периодов |
0 |
0 |
0 |
0 |
-9975 |
20000 |
3699 |
0 |
13724 |
13724 |
|
|
6. Дебиторы, готовая продукция и товары |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
25309 |
0 |
25309 |
25309 |
|
|
7. Денежные средства |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
-20887 |
0 |
-20887 |
-20887 |
|
|
8. Итого мобильных активов |
0 |
0 |
0 |
0 |
-9975 |
20000 |
8121 |
0 |
-5445 |
18146 |
|
|
9. Баланс |
0 |
0 |
42074 |
42074 |
-33566 |
20000 |
8121 |
0 |
-5445 |
36629 |
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Сущность, принципы и задачи управления денежными потоками организации. Система показателей, их оценки. Организационно-экономическая характеристика ОАО "Газпром". Показатели формирования финансовых результатов предприятия, управление денежными потоками.
курсовая работа [113,6 K], добавлен 17.11.2014Инновационные технологии и методы управления персоналом организации. Общая характеристика организационной структуры и анализ основных показателей деятельности ООО "САЮЛ Красноярск". Анализ и оценка основных направлений формирования системы управления.
дипломная работа [191,3 K], добавлен 11.01.2014Краткая характеристика деятельности организации. Динамика основных финансовых показателей. Анализ внешней и внутренней среды. Миссия предприятия и его стратегии (корпоративная, деловая, функциональная). Совершенствование политики управления персоналом.
отчет по практике [83,5 K], добавлен 12.12.2013Общая характеристика ООО "Магазин №7". Анализ организационной структуры, внутренней среды и экономических показателей деятельности торгового предприятия. Оценка организации труда управленческого персонала. Когнитивный анализ ключевых проблем предприятия.
отчет по практике [162,6 K], добавлен 04.12.2011Страховой рынок России и страховые организации, функционирующие на нем. Общее и особенное в управлении деятельностью предприятия, анализ его деятельности и структурные подразделения. Оценка финансового состояния и экономических показателей деятельности.
дипломная работа [508,6 K], добавлен 19.02.2010Сущность и значение финансовой политики организации, ее цели, задачи и принципы, этапы и закономерности формирования. Общая характеристика предприятия, проблемы формирования и управления финансовой политикой, рекомендации по её совершенствованию.
курсовая работа [58,5 K], добавлен 09.12.2014Понятие, история развития, формирование и характеристика теории управления. Процесс управления производственной деятельностью организации на примере предприятия Омский почтамт, его экономическая характеристика, анализ структуры управления и внешней среды.
дипломная работа [132,7 K], добавлен 25.09.2009Общая характеристика и основные технологии управления персоналом. Анализ основных экономических и финансовых показателей деятельности ООО "Стройдвор". Разработка кадровой стратегии и мероприятий, направленных на совершенствование системы менеджмента.
курсовая работа [378,4 K], добавлен 04.08.2011Теоретические основы внутренней и внешней среды. Общая характеристика организации. Структура управления организации. Анализ экономических показателей. Оценка и анализ внутренней и внешней среды организации ООО "Стимул": PEST-анализ и SWOT-анализ.
курсовая работа [73,0 K], добавлен 11.02.2011Методы управления в системе механизма управления. Кадровая политика ДБ АО "Сбербанк". Анализ прибыли и рентабельности банка. Оценка эффективности управленческих решений. Направления по совершенствованию механизма управления деятельностью организации.
дипломная работа [888,7 K], добавлен 26.10.2015
