Механизмы развития менеджмента: глобальные тенденции и перспективы

Еще одной фундаментальной тенденцией развития современного менеджмента является расширение объектов менеджмента в связи с тем, что современная теория и практика исходит из расширенного представления о сути предприятия и о его границах. менеджмент включает в себя сегодня не только управление производственными процессами, но и целенаправленное формирование и развитие культуры предприятия, развитие таких институтов внутри организации, как доверие и творческая атмосфера продуктивной групповой работы, развитие организационных связей внутри организации и за ее пределами, развитие инновационной способности коллектива компании, а также использование опыта других организаций.

2. Анализ и оценка системы менеджмента ООО «Аякс-Риэлт»

2.1 Организационно-правовая характеристика предприятия

ООО «Аякс-Риэлт» - это универсальное предприятие, оказывающее полный спектр услуг в сфере недвижимости и активно работающее в городах Южного Федерального округа - Краснодаре и Новороссийске.

Полное фирменное наименование общества - Общество с ограниченной ответственностью «Аякс-Риэлт».

Сокращенное фирменное наименование общества - ООО «Аякс-Риэлт».

Место нахождения общества: 350063, Краснодарский край, г.Краснодар, Западный административный округ, ул. Рашпилевская, 179/1.

Сегодня «Аякс-Риэлт» представляет собой группу компаний, в состав которой входят семь юридических лиц. Это собственно «Аякс-Риэлт» (риэлторские, юридические услуги, ипотечный центр), «Аякс-оценка» (оценочная деятельность), «Аякс-строй» и «Аякс-стройинвест» (все виды общестроительных и отделочных работ), «Аякс-электро» (электротехнические работы), «Аякс-эксперт» (комплексное обеспечение противопожарной безопасности объектов), «Аякс-медиа» (реклама, дизайн, изготовление рекламной и полиграфической продукции).

Основную деятельность компания осуществляет в г. Краснодаре, где сегодня функционируют 16 отделений жилой недвижимости и Департамент коммерческой недвижимости, оснащенные самыми современными системами телекоммуникаций. Все филиалы компании работают в едином информационном пространстве, по единым корпоративным стандартам. Это позволяет наряду с улучшением качества предоставляемых услуг расширять их географию. В штате компании работает около 350 сотрудников, более 250 риэлторов.

Профессиональная деятельность «Аякс-Риэлт» соответствует требованиям Национального Стандарта, о чем свидетельствует Сертификат соответствия качеству риэлторских услуг № РОСС RU РГР ОС 23.0027. Компания активно участвует в деятельности профессиональных объединений региона и России в целом.

«Аякс-Риэлт» - член Российской Гильдии Риэлторов, Краснодарской Краевой Ассоциации Риэлторов (директор компании - член совета ККАР), Краснодарской торгово-промышленной палаты, Российского союза промышленников и предпринимателей, Российского общества оценщиков.

Успехи компании отмечены победами в различных профессиональных конкурсах. В 2006 г. ООО «Аякс-Риэлт» признано лучшей риэлторской компанией Краснодарского края на рынке новостроек, а в 2007 г. стало победителем конкурса «Риэлтор года Юга России» сразу в двух номинациях - «Лучшая риэлторская компания на рынке продажи жилья» и «Лучшая оценочная компания».

ООО «Аякс-Риэлт» зарегистрировано постановлением главы администрации Ленинского района г. Краснодара от 18. 02.1993 г. за №77/18.

Обществом с ограниченной ответственностью является созданное несколькими лицами хозяйственное общество, уставной капитал которого разделен на доли, обладает обособленным имуществом, имеет самостоятельный баланс, расчетный, валютный и другие счета на территории Российской Федерации и за ее пределами, может от своего имени при обретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

Общество считается созданным как юридическое лицо с момента государственной регистрации в порядке, установленном Федеральным законом «О государственной регистрации юридических лиц».

Общество вправе в установленном порядке открывать банковские счета на территории Российской Федерации и за ее пределами. ООО «Аякс-Риэлт» имеет круглую печать, штампы со своим наименованием, имеет право пользоваться фирменной эмблемой, товарным знаком, зарегистрированными в установленном порядке, а также другие средства индивидуализации.

В своей деятельности ООО «Аякс-Риэлт» руководствуется действующим законодательством Российской Федерации, уставом (Приложение А), иными нормативными актами.

Общество не несет ответственности по обязательствам участников. Участники ООО «Аякс-Риэлт» не несут ответственность по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельность общества, в пределах стоимости принадлежащих им долей в уставном капитале общества. Участники общества, оплатившие доли не полностью, несут солидарную ответственность по ?обязательствам ООО «Аякс-Риэлт» в пределах стоимости неоплаченной части доли каждого из участников.

Отношения ООО «Аякс-Риэлт» с предприятиями, организациями, учреждениями, органами государственной власти и управления строятся на договорной основе. Вмешательство в хозяйственную и иную деятельность общества со стороны государственных, общественных и иных органов не допускается за исключением случаев, предусмотренных действующим законодательством.

ООО «Аякс-Риэлт» создано в целях удовлетворения:

? общественных потребностей в продукции, работах и услугах общества;

? осуществления предпринимательской деятельности в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации;

? извлечение прибыли.

ООО «Аякс-Риэлт» осуществляет внешнеэкономическую деятельность в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

Основными видами деятельности ООО «Аякс-Риэлт» являются:

? создание банков коммерческой и научной информации, приобретение и предоставление права на владение и использование охранных документов, технологий, «ноу-хау» и другой технической документации;

? проведение научно-исследовательских в области науки, техники экономии, экологии и внедрение их результатов в практику деятельности предприятий;

? научно-технические разработки, в том числе разработка, продажа, внедрение, сопровождение средств программного, информационного обеспечения и аппаратных средств вычислительной техники;

? производство и реализация товаров народного потребления;

? производство, переработка и реализация сельскохозяйственной продукции;

? сбор и переработка вторичного сырья, отходов производства, проведение исследовательских работ в области переработки вторсырья и отходов;

? создание сети фирменных отделов и магазинов, предприятий общественного питания;

? международная и внутрироссийская туристко-экскурсионная деятельность;

? строительство, аренда и эксплуатация торговых баз, складов, магазинов, гаражей, гостиниц, туристических баз, домов отдыха и иных зданий и сооружений промышленного и бытового назначения;

? выполнение торгово-закупочных, торговых, посреднических, бартерных и иных операций по направлению деятельности общества;

? предоставление научно-технических (инжиниринговых), финансовых, посреднических, лизинговых, консультационных, аудиторских, информационных, рекламно-сервисных, брокерских, маркетинговых, агентских, переводческих и представительских услуг российским и зарубежным фирмам, предприятиям, частным лицам;

? оказание консультационных услуг в сфере экономической деятельности банков, предприятий, других организаций, на основе мирового опыта в установленном законом порядке;

? обучение менеджменту и иностранным языкам, создание школ бизнеса, учебных центров и других образовательных учреждений в Российской Федерации и за рубежом;

? рекламно-издательская деятельность;

? осуществление деятельности на основе соглашения с заинтересованным лицом (либо по доверенности) по совершению от его имени и за его счет либо от своего имени, но за счет и в интересах заинтересованного лица гражданско-правовых сделок с земельными участками, зданиями, строениями, сооружениями, жилыми и нежилыми.

ООО «Аякс-Риэлт» имеет право осуществлять благотворительную деятельность, а также выполнять другие работы и услуги, не запрещенные действующим законодательством. Лицензируемые виды деятельности осуществляются на основании специального разрешения (лицензии), оформленные в установленном действующим законодательством порядке.

?Имущество ООО «Аякс-Риэлт» составляют основные и оборотные средства, а также иные ценности, стоимость которых отражается на самостоятельном балансе общества.

Источниками формирования имущества ООО «Аякс-Риэлт» являются:

? денежные и материальные взносы участников;

? доходы, полученные от реализации работ, услуг, товаров;

? доходы от ценных бумаг;

? кредиты банков и других кредиторов;

? безвозмездные или благотворительные взносы, пожертвования предприятий, организаций, граждан;

? иные источники, не запрещенные действующим законодательством Российской Федерации.

В целях обеспечения деятельности ООО «Аякс-Риэлт» сформирован уставный капитал в размере 50 тыс. р. Уставный капитал общества определяет минимальный размер его имущества, гарантирующего интересы его кредиторов.

Уставной капитал ООО «Аякс-Риэлт» состоит из номинальной стоимости долей участников общества. Сведения об участниках общества, размере доли каждого участника в уставном капитале ООО «Аякс-Риэлт» и ее оплате, а также о размере долей, принадлежащих обществу, датах их перехода к обществу или приобретения обществом содержаться в Списке участников общества.

Увеличение уставного капитала ООО «Аякс-Риэлт» допускается после полной его оплаты и производится за счет имущества общества, за счет дополнительных вкладов участников общества, а также за счет вкладов третьих лиц, принимаемых в общество.

Увеличение уставного капитала за счет имущества ООО «Аякс-Риэлт» осуществляется по решению Собрания, принятому единогласно.

Такое решение принимается на основании данных бухгалтерской отчетности общества за год, предшествующий году, в котором принято такое решение.

ООО «Аякс-Риэлт» для осуществления уставной деятельности имеет право:

? самостоятельно осуществлять всю хозяйственную деятельность, определять перспективы развития;

? заключать различные гражданско-правовые договоры с предприятиями различных форм собственности и с гражданами, самостоятельно устанавливать цены на оказываемые услуги за исключениями, установленными действующим законодательством Российской Федерации;

? образовывать или вступать на договорной основе с сохранением прав юридического лица в ассоциации, союзы или другие объединения, в международные и общественные организации, деятельность которых соответствует действующему российскому законодательству;

? создавать совместные предприятия с российскими и зарубежными предпринимателями и предприятиями различных форм собственности;

? открывать филиалы и представительства вне своего места нахождения на территории России и за рубежом;

? самостоятельно распоряжаться прибылью, полученной в результате осуществления уставной деятельности;

? использовать, в случае необходимости, наемный труд путем заключения трудовых и гражданско-правовых договоров (контрактов);

? пользоваться услугами системы государственного, социального обеспечения, медицинского и социального страхования;

? осуществлять административно-распорядительную деятельность по управлению обществом;

? пользоваться иными правами, предусмотренными действующим законодательством Российской Федерации для субъектов предпринимательской деятельности.

Являясь участником хозяйственных правоотношений, ООО «Аякс-Риэлт» обязано:

? соблюдать договорные обязательства и требования действующего законодательства;

? добросовестно пользоваться установленными правами;

? соблюдать финансовую и расчетную дисциплину, вести бухгалтерский учет и статистическую отчетность;

? не допускать ухудшения экологической обстановки на территории деятельности общества;

? представлять необходимые документы по требованию государственных органов, обладающих правом контроля за деятельностью ООО «Аякс-Риэлт» в процессе исполнения хозяйственных договоров, соблюдения финансовой дисциплины, уплаты налогов, охраны труда, соблюдения действующего законодательства Российской Федерации;

? осуществлять социальное, медицинское и иные виды обязательного страхования граждан, работающих по найму; обеспечить им условия трудовой деятельности в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

ООО «Аякс-Риэлт» несет ответственность за нарушение договорных обязательств, расчетно-кредитной и налоговой дисциплины, несоблюдения норм действующего законодательства. Общество несет ответственность по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом. ООО «Аякс-Риэлт» не отвечает по обязательствам своих участников.

Управление ООО «Аякс-Риэлт» осуществляется органами:

? Общим собранием участников (Собранием участников);

? исполнительным органом - директором.

Собрание участников является высшим органом управления ООО «Аякс-Риэлт». Собрание участников может быть очередным и внеочередным. Все участники общества имеют право присутствовать на Собрании участников, принимать участие в обсуждении вопросов повестки дня и голосовать при принятии решений.

К исключительной компетенции Собрания участников относятся:

? определение основных направлений деятельности ООО «Аякс-Риэлт», а также принятие решения об участии в ассоциациях и других объединениях коммерческих организаций;

? изменение устава общества, в том числе изменение размера уставного капитала ООО «Аякс-Риэлт»;

? денежная оценка вкладов, вносимых участниками ООО «Аякс-Риэлт»;

? образование исполнительного органа - директора общества и досрочное прекращение его полномочий, а также принятие решений о передаче полномочий единоличного исполнительного органа общества коммерческой организации или индивидуальному предпринимателю (управляющему), утверждение такого управляющего и условий договора с ним;

? установление размера вознаграждения и денежной компенсаций директору общества, управляющему;

? избрание и досрочное прекращение полномочий ревизионной комиссии (ревизора общества);

? утверждение или принятие документов, регулирующих организацию деятельности ООО «Аякс-Риэлт» (внутренних нормативных актов);

? утверждение годовых отчетов и годовых бухгалтерских балансов, определение порядка распределения прибыли и покрытия убытков.

? решение иных вопросов по соглашению участников общества.

Исполнительным органом ООО «Аякс-Риэлт» является, избираемый Собранием участников директор. Директором общества может быть избран как участник общества, так и физическое лицо, не являющееся участником ООО «Аякс-Риэлт». С директором общество заключает контракт (трудовой договор на пять лет, в котором оговариваются все необходимые условия. От имени общества контракт подписывает председательствующий на собрании участник.

Директор ООО «Аякс-Риэлт» несет персональную ответственность за выполнение договорных обязательств, за соблюдение финансовой и расчетной дисциплины, действующего законодательства, норм по охране труда, за ритмичную и четкую работу общества.

Структура ООО «Аякс-Риэлт» представлена на рисунке 2.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рисунок 2 - Структура ООО «Аякс-Риэлт»

Организационная структура компании сводится к подчинению всех звеньев директору и двух его заместителей, которые непосредственно следят за качеством оказываемых услуг и выполняемых работ в компании. Штатное расписание ООО «Аякс-Риэлт» представлено в Приложении Б.

Директор осуществляет руководство деятельностью компании, обеспечивает и следит за качеством выполняемых поручений, проводит работу по подбору сотрудников в согласованности со службой персонала, следит за расстановкой кадров, иногда сам проводит собеседования. Он назначает, поощряет и увольняет работников фирмы, следит за соблюдением установленного режима рабочего дня, несет ответственность (наряду с заместителями директора) за своевременную выдачу зарплаты, выполняет иные функции в соответствии со своей компетенцией. Директор компании может поручать решение отдельных вопросов, входящих в его компетенцию, своим заместителям.

Учетно-операционную работу в компании обеспечивает отдел бухгалтерии, который обеспечивает учет расчетных, кредитных, кассовых и других операций и основными функциями которого являются: открытие и ведение счетов; прием расчетно-денежных документов по расчетным, текущим, ссудным и другим счетам обслуживаемых компаний, учреждений и организаций; проверка правильности записей по лицевым счетам; выведение оборотов по каждому лицевому счету; составление ежедневных балансов; составление установленной отчетности по выполняемым операциям.

Юридический служба контролирует выполнение уставных положений и правильность оформления риэлторских сделок, составляет кредитные договоры, поручительства и прочие документы, ведет дела в судебных учреждениях.

Система управления ООО «Аякс-Риэлт» содержит в себе административное подчинение и функциональное.

Административное подчинение - это подчинение сотрудника своему непосредственному руководителю, который имеет основные полномочия требовать от сотрудника выполнения работы в рамках оговоренных функциональных обязанностей.

Функциональное подчинение - одновременное подчинение сотрудника по определенным функциям, руководителю другого подразделения.

Каждое подразделение организационной структуры выполняет свои обязанности.

В компании «Аякс-Риэлт» существуют следующие основные организационные подразделения:

1. Подразделения продаж, к которым относится:

а) 16 филиалов в г. Краснодаре;

б) департамент коммерческой недвижимости;

в) филиал в г. Новороссийске.

2. Служба персонала, которая включает:

а) отдел кадрового учета;

б) отдел обучения персонала.

3. Юридическая служба, включающая:

а) отдел оформления сделок;

б) отдел земельных отношений;

в) судебный отдел;

г) отдел ЭСКРО-контроля.

4) Дополнительные отделы:

а) центр ипотечных услуг и консалтинга;

б) отдел маркетинга и рекламы;

в) отдел информационных технологий;

г) диспетчерская служба;

д) департамент новостроек.

Помимо подчинения нижестоящих звеньев вышестоящим, весь процесс деятельности компании, регулирует директор и его заместители. Такая система организации позволяет эффективно принимать решения.

2.2 Финансово-экономическая характеристика предприятия и анализ его конкурентного окружения

Одним из главных финансово-экономических показателей деятельности компании является ее выручка. При помощи данных налоговых деклараций по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения (Приложения В, Г, Д), оценим динамику выручки предприятия (рисунок 3).



Рисунок 3 - Динамика выручки ООО «Аякс-Риэлт» в 2009-2011 гг., тыс. р.

По данным рисунка 3 видно, что в 2009 г. выручка компании составляла более 24 млн р., в 2010 г. более 32 млн р., а в 2011 г. более 46 млн р. Рост показателя связан с расширением штата риэлторов (сейчас их более 250 чел.). Основные финансовые показатели деятельности компании приведены в таблице.

Таблица 1 - Динамика основных финансово-экономических показателей ООО «Аякс-Риэлт», тыс. руб.

Показатель	На 31.12. 2009г.	На 31.12. 2010 г.	На 31.12. 2011 г.	Относительное отклонение, (2011 г./2009 г.)
Выручка	24724	32379	46799	189%
Чистая прибыль	4288	3530	6492	151%
К-т финансовой независимости	0,69	0,45	0,54	-
Рентабельность продаж	25,7%	22,8%	26,4%	-
Рентабельность собственного капитала	98,8%	85,5%	123,3%	-
К-т оборачиваемости активов	2,83	2,69	2,99	-

Выручка и прибыль организации за рассматриваемые периоды выросла на 189% и 151% соответственно, что говорит о расширении деятельности в ЮФО и успешном развитии компании в целом. Однако обращает на себя внимание то, что темпы роста выручки ООО «Аякс-Риэлт» превыщают темпы роста чистой прибыли.

Коэффициент финансовой независимости характеризует удельный вес собственных средств в общей сумме пассивов. Нормативное значение показателя ? 0,5. В целом показатель за рассматриваемые периоды соответствует нормативному значению. В компании сохраняется баланс между собственными и заемными средствами.

Рентабельность продаж показывает долю прибыли предприятия в каждом заработанном рубле. Показатель рентабельности продаж за 2009-2011 гг.. практически не изменился таким образом, деловая активность ООО «Аякс-Риэлт» осталась на том же уровне.

Рентабельность собственного капитала компании на 2009 год составила 98,8%. Приведенный коэффициент означает, что на 1 рубль собственных средств приходится 99 коп. прибыли до налогообложения. Рентабельность собственного капитала к концу 2011 году увеличилась на 123,3% .

Коэффициент оборачиваемости активов показывают количество оборотов используемых средств предприятия за отчетный период. При улучшении эффективности использования оборотного капитала высвобождаются материальные и денежные ресурсы, которые могут быть использованы как дополнительный источник внутренних инвестиций. Оборачиваемость активов компании за рассматриваемый период увеличилась.

2.3 Анализ тенденций и прогнозы развития рынка недвижимости ЮФО

В сфере недвижимости у ООО «Аякс-Риэлт» практически нет конкурентов. Существует всего лишь небольшое количество компаний, способных предоставить столь качественные услуги по купле, продажи и аренде недвижимости. Наиболее сильные из них: ЖЦ «КАЯН», Агентство «ПРИСЛИ» и Агентство «Нотра».

ЖЦ «КАЯН» - одно из крупнейших агентств недвижимости Краснодара. Компания была учреждена 19 июля 1995 г. и входит в число основателей и действительных членов Краснодарской Краевой Ассоциации риэлторов (ККАР) и является действительным членом Российской гильдии риэлторов (РГР). Успешно работают на рынке недвижимости Краснодара уже 17 лет, предоставляя свои услуги жителям города и пригородной зоны. В отличие от других агентств недвижимости Краснодара, «КАЯН» позиционирует себя как жилищный центр, потому что у компании можно не только приобрести или продать недвижимость, но и воспользоваться широким спектром услуг: от юридического сопровождения сделок с объектами недвижимости до услуг профессиональных ипотечных брокеров.

«КАЯН» предоставляет своим клиентам комплекс услуг:

? риэлторские услуги: купля, продажа, обмен, аренда недвижимости;

? недвижимость Краснодара: земельные участки, квартиры, дома, коммерческая недвижимость;

? индивидуальный подход к каждому клиенту: выбор оптимального варианта обслуживания;

? приватизация квартир;

? услуги в сфере земельных отношений;

? юридическое сопровождение сделки;

? оценка недвижимости;

? ипотечное кредитование;

? обслуживание по эксклюзивному договору;

? бесплатные юридические консультации.

ООО Агентство «ПРИСЛИ» - успешно работает на рынке недвижимости с 1991 г. и оказывает следующие услуги:

? продажа и покупка готовых квартир, новостроек, домов и земельных участков в Краснодаре;

? аренда объектов жилой недвижимости;

? продажа, покупка и аренда объектов коммерческой недвижимости;

? предоставление информации о рыночной стоимости объектов недвижимости;

? оформление правоустанавливающих документов и юридическое сопровождение сделок;

? получение кредита через ипотечное кредитование.

В разных районах г. Краснодара работают представительства «Присли».

Качество услуг обеспечено работой специализированных отделов:

? служба экономической безопасности;

? отдел юридического сопровождения операций с недвижимостью;

? ипотечный брокер;

? отдел информационного обеспечения;

? отдел маркетинга и рекламы;

? отдел персонала.

Четыре года назад компания стала победителем конкурса «Лучшая брокерская компания на рынке продажи жилья 2008 года в России».

Риэлторская компания «Нотра» основана в декабре 1995 г. и является опытным оператором рынка недвижимости г. Краснодара.

В 2006 г. руководством агентства недвижимости «НОТРА» был проведен ряд мероприятий по реконструкции брэнда компании. В результате, в 2007 г. агентство недвижимости «НОТРА» переименовалось в «НОТРА-Недвижимость», в английской транскрипции - «Notra Realty». В том числе был видоизменен логотип агентства, а также сформулирован слоган: «NOTRA realty - надежный спутник в мире недвижимости».

База «Notra Realty» разнообразна и содержит сотни предложений от продавцов и арендодателей.

Для удобства клиентов в «NOTRA-realty» работает два офиса, их транспортная и пешеходная доступность, делают работу в агентстве удобной, комфортной и для персонала, и для клиентов. Офисы объединены в общее информационное пространство, имеют современное техническое и компьютерное обеспечение.

Сотрудники агентства квалифицированы, большинство имеют высшее образование.

Специалисты ООО «NOTRA-realty» владеют технологией проведения сделок. Сотрудники службы оформления проверяют юридические аспекты объекта недвижимости, помогают заключать договора купли-продажи, регистрировать право собственности, что дает гарантию владения данной недвижимостью.

Перечень предлагаемых «NOTRA-realty» услуг:

? покупка Объекта недвижимости;

? аренда объекта недвижимости;

? мена (обмен);

? оформление самостоятельно подобранных вариантов приобретения объектов недвижимости;

? приватизация квартир и земельных участков (реприватизация);

? узаконение самовольной перепланировки объекта недвижимости;

? подготовка межевого дела на землю;

? введение в права наследования;

? перевод объекта в нежилой (жилой) фонд;

? консультации специалистов по вопросам ипотечного кредитования;

? подбор жилых помещений в соответствии с требованиями банков.

В заключение отметим, что основным конкурентом ООО «Аякс-Риэлт» является ЖК «КАЯН».

Таблица 2 - Структура первичного рынка МЖС г. Краснодар по классам

Класс	Совокупная жилая площадь, кв. м.	Доля, % от совокупной жилой площади
Эконом	878279	34,9
Средний	1037243	41,2
Бизнес	577187	22,9
Элитный	25997	1,0
ИТОГО	2518686	100,0

На сегодняшний день наибольший объем МЖС сосредоточен в ФМР (19,4%), ЮМР (11,6%), ЦМР (13,7%), районе ул. Восточно-Кругликовская (12,6%) и ЧМР (9,4%). При рассмотрении динамики объема возводимого МЖС в г. Краснодар в течение 03.2011 - 03.2012 видно, что наибольшее изменение произошло в ФМР. В данной зоне города произошел практически двукратный прирост показателя, во-первых, за счет начала строительства военного городка на 2 500 квартир по ул. Дзержинского, 54. Во-вторых, в рассматриваемый период в ФМР начали работы на новых строительных площадках несколько девелоперов: ООО «ЧФК», ООО «МегаАльянс», ООО «НСИ-Юг».

По оценкам консультантов компании MACON Realty Group [32], на начало апреля 2012 г. средневзвешенная стоимость 1 кв. м на первичном рынке МЖС г. Краснодар составила 41 513 руб. Отметим, что за год (с марта 2011 г. по март 2012 г.) стоимость 1 кв. м увеличилась на 1,2%. В течение 1 кв. 2012 г. также прослеживалась незначительная положительная коррекция цен (рисунок 4).



Рисунок 4 - Динамика средневзвешенной стоимости 1 кв. м. на первичном рынке МЖС г. Краснодара, р.

В период 03.2011 - 03.2012 средневзвешенная стоимость 1 кв. м на первичном рынке МЖС г. Краснодар возросла во всех сегментах (таблица 3).

Таблица 3 - Средневзвешенная стоимость 1 кв. м на первичном рынке МЖС г. Краснодара

Класс	Средневзвешенная стоимость 1 кв. м., р.	Отношение к среднерыночной величине, %
Эконом	37480	-9,7
Средний	41238	-0,7
Бизнес	46896	+13,0
Элитный	71875	+73,1

2.4 Характеристика системы менеджмента ООО «Аякс-Риэлт»

На предприятии в настоящее время применяются организационно-распорядительные, экономические и социально-психологические методы управления. Кроме того, в ООО «Аякс-Риэлт» ежегодно проводится исследование эффективности применяемых методов управления (рисунки 5-19). Далее приводятся некоторые данные последнего опроса, предоставленные организацией. Нами проведена их дополнительная интерпретация и сформулированы рекомендации.



Рисунок 5 - Ответ на вопрос №1

По данным рисунка 5 видно, что большинство сотрудников ООО «Аякс-Риэлт» в 2010-2011 гг. считали, что они будут жить так же, как и на момент проведения исследования, в то время как в 2009 г. абсолютное число респондентов считали, что будут жить несколько лучше.

В тоже время среди положительных моментов можно признать тот факт, что незначительная часть сотрудников компании в 2009-2011 гг. считала, что будет жить значительно хуже.

Рисунок 6 - Ответ на вопрос №2

По данным рисунка 6 видно, что большинство респондентов уверено, что в ближайшем будущем положение ООО «Аякс-Риэлт» станет несколько лучше.



Рисунок 7 - Ответ на вопрос №3

По данным рисунка 7 видно, что 12% респондентов в 2009 г. вполне устраивала жизнь, которую они вели, 36% - по большей части устраивала, 44% - отчасти устраивала, отчасти нет, 7% - по большей части не устраивала, 1% - совершенно не устраивала.

В 2010 г. ситуация изменилась: 13% вполне устраивала жизнь, которую они вели, 27% - по большей части устраивала, 48% - отчасти устраивала, отчасти нет, 10% - по большей части не устраивала, 2% - совершенно не устраивала.

13% респондентов в 2011 г. вполне устраивала жизнь, которую они вели, 31% - по большей части устраивала, 50% - отчасти устраивала, отчасти нет, 6% - по большей части не устраивала, 1% - совершенно не устраивала. В целом, по сравнению с 2010 г. оптимизм вырос, а по сравнению с 2009 г. несколько уменьшился.



Рисунок 8 - Ответ на вопрос №4

По данным рисунка 8 видно, что полностью удовлетворены работой в ООО «Аякс-Риэлт» в 2009 г. 12% респондентов, в 2010 г. 7% респондентов, а в 2011 г. 10% респондентов, что ниже уровня 2009 г.

В основном удовлетворены в 2009 г. были 40% опрошенных, в 2010 г. 31% опрошенных, а в 2011 г. 36% опрошенных, что ниже уровня 2009 г.

В чем-то удовлетворены, а в чем-то нет большинство опрошенных в 2009-2011 г. В основном не удовлетворены 3% респондентов в 2009 г., 10% в 2010 г. и 3% в 2011 г. Количество совсем не удовлетворенных работой на предприятии не изменилось и составляло 1% в 2009-2011 гг.

Рисунок 9 - Ответ на вопрос №5

Данные рисунка 9 свидетельствуют, что в 2011 г. 12% респондентов чувствовали, что компания ценит их и признает их заслуги, 40% ответили «скорее да», 17% «скорее нет», 5 «нет», 25% затруднились ответить, что свидетельствует о том, что ООО «Аякс-Риэлт» необходимо больше интереса проявлять к своему персоналу, их заслугам, хотя основная группа работников и довольна оценкой своих заслуг.

Рисунок 10 - Ответ на вопрос №6.1

Полностью удовлетворены в 2011 г. спортивно-оздоровительной работой 26% опрошенных, 64% в основном удовлетворены, 8% в основном не удовлетворены, 2% совсем не удовлетворены.

Рисунок 11 - Ответ на вопрос №6.2

Организацией летнего отдыха для детей сотрудников полностью удовлетворены в 2011 г. 18% респондентов, совсем не удовлетворены 5% (основная группа сотрудников в основном удовлетворена).

Рисунок 12 - Ответ на вопрос №6.3

Санаторно-курортным лечением в 2011 г. основная группа респондентов была в основном удовлетворена, крайние значения составляют 10% - полностью удовлетворены и 19% - совсем не удовлетворены.

Рисунок 13 - Ответ на вопрос №6.4

Медицинское обслуживание на предприятии организовано на высоком уровне, о чем свидетельствует, тот факт, что в 2011 г. 33% опрошенных полностью им удовлетворены, 57% в основном не удовлетворены и только 9% в основном не удовлетворены и 1% совсем не удовлетворен.



Рисунок 14 - Ответ на вопрос №6.5

Программой добровольного медицинского страхования на предприятии в 2011 г. было полностью удовлетворено 27% респондентов, 57% - в основном удовлетворено, 10% в основном не удовлетворено и 6% совеем не удовлетворено.

Рисунок 15 - Ответ на вопрос №7

Следует отметить, что для большинства сотрудников ООО «Аякс-Риэлт» считают наиболее важным составляющим соцпакета уровень заработной платы, ниже - программа добровольного медицинского страхования, еще ниже - медицинское облуживание на предприятии и т.д.



Рисунок 16 - Ответ на вопрос №8

По данным рисунка 16 видно, что в основном сотрудники лояльны к компании - 12% считают, что их личные ценности и ценности компании близки, 46% - «скорее да», 18% - «скорее нет», 6% - «нет», 18% респондентов затруднились ответить.

Рисунок 17 - Ответ на вопрос №9

По данным рисунка 17 видно, что большинство опрошенных в 2009-2011 гг. скорее порекомендовали бы или рекомендовали бы без сомнения работу в ООО «Аякс-Риэлт» своему другу, что отражает общую удовлетворенность работой этих сотрудников.



Рисунок 18 - Ответ на вопрос №10

Данные рисунка 18 свидетельствуют, что в ООО «Аякс-Риэлт» имеются сотрудники, которые не ощущают связь между качеством своей работы и оплатой труда.

3. Рекомендации по совершенствованию системы менеджмента ООО «Аякс-Риэлт»

3.1 Перечень мероприятий по совершенствованию системы менеджмента

Поскольку большинство респондентов считают самой важной частью соцпакета заработную плату, то при разработке наших рекомендаций основное внимание будем уделять совершенствованию экономических, а также социально-психологических методов управления.

Методы стимулирования труда персонала, рекомендуемые для внедрения в ООО «Аякс-Риэлт» представлены на рисунке 20.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рисунок 20 - Методы стимулирования труда персонала, предлагаемые для применения в ООО «Аякс-Риэлт»

Формализация системы мотивации персонала ООО «Аякс-Риэлт» позволит оптимизировать межличностные и межгрупповые взаимодействия, существенно снизится опасность возникновения чувства несправедливости вознаграждения за счет повышения объективности оценки результатов труда и контроля, благодаря чему ослабится конфликтность в коллективе.

Сформулированные четкие и конкретные цели, прозрачность и эффективность мотивации повысят способность сотрудников видеть организацию как единое целое, что обеспечит удовлетворенность трудом и стимулирует рост производительности труда.

Наличие четко обозначенных критериев результативности и ориентиров действий создаст благоприятные условия для повышения самоуправляемости каждого сотрудника и организации в целом.

Кроме того ООО «Аякс-Риэлт», рекомендуется:

? оснастить все рабочие места необходимыми инструментами (12% сотрудников считали, что их места совсем не оснащены);

? установить более ясную зависимость между производительностью труда и его оплатой (22% сотрудников были недовольны тем, что не видят зависимость между качеством труда и заработной платой);

? отправить в 2012-2013 гг. на санаторно-курортное лечение, прежде всего, тем работников, что не получали путевки в прошлом году;

? выдать путевки в детские лагеря для детей тех сотрудников, кто не получал их в предыдущие периоды (если их ограниченное количество, то сделать розыгрыш путевок, в котором будут участвовать только те сотрудники, что не получали путевки в прошлом году).

Сама по себе риэлтерская деятельность чрезвычайно динамична и изменчива. Российский рынок недвижимости уникален, он формировался в иных условиях, нежели западный. Условия работы менялись и меняются здесь крайне быстро. Соответственно, меняются состав и качество работы сотрудников агентств недвижимости. Существует определенный закон, согласно которому в любой сфере бизнеса всегда есть 20% так называемых «держателей» брендов - успешных компаний, в чьих руках находится 80% всех имеющихся клиентов. Соответственно, остальным 80% организаций, работающим в данной области, остается делить между собой оставшиеся 20% заказов.

Для улучшения сферы предоставляемых услуг и максимизации прибыли ООО «Аякс-Риэлт» предлагается:

? уделить особое внимание специфическим характеристикам риэлтерского сервиса и направить свои усилия на увеличения доверия клиентов;

? улучшить сервис, так как это поможет компании выжить в системе конкурентных отношений на рынке недвижимости; где при большом количестве аналогичных компаний, оказывающиеся услуги стоят одинаково. Информация о высоком качестве сервиса может быстро распространиться и «сработать» лучше любой рекламы;

? поскольку известно, что сотрудники лучше работают, когда испытывают доверие и уважение к руководству компании, то необходимо в коллективе поддерживать соответствующий микроклимат. Иначе результаты плохого сервиса могут быть плачевными. Например, клиент уходит и его отзывы о компании крайне отрицательны, согласно статистике в этот круг отзывов попадает от 5 до 15 человек знакомых клиента - теряется прибыль, которую можно было заработать при повторном обращении этого клиента и тех, кому он рекомендует обратиться;

? установить контроль за внешним видом работников клиентских подразделений, что положительно скажется на дисциплине внутри компании и увеличит число ее клиентов;

? продолжать работу по увеличению сотрудников компании.

3.2 Обоснование и расчет экономического эффекта от реализации разработанных мероприятий

ООО «Аякс-Риэлт» рекомендуется принять на работу не менее 20 риэлторов.

ООО «Аякс-Риэлт» рекомендуется изучить источники набора сотрудников:

- внутренний;

- внешний;

Плюсы внутреннего источника найма:

- в данном случае ООО «Аякс-Риэлт» представляет своим работникам возможность карьерного роста;

- есть возможность сохранить здоровый климат в коллективе;

- снижение затрат на привлечение кадров;

- претендент на должность хорошо знает структуру предприятия;

- можно сохранить оплату труда на том же уровне (но тут возникает ряд неудобств, так как предприятия-конкуренты могут переманить лучших работников ООО «Аякс-Риэлт»);

- горизонтальный уровень управления;

- скорость заполнения вакансий;

- не нужен длительный период адаптации (всего существуют два вида адаптации - психологическая и служащаяся);

- высокая степень управляемости.

Минусы внутреннего источника найма:

- возможность соперничества - продвижение по вертикали может вызвать резкие внутрифирменные конфликты (в отличие от горизонтального). Для избежание данного негативного эффекта лучше не заводить панибратских отношений с коллегами, придерживаться деловитости и этичности в бизнесе;

- ограничение возможности для выбора претендента;

- человеку выросшему в коллективе тяжело отказать своим учителям;

- снижается активность работников, которые также претендовали на эту должность.

Плюсы внешних источников найма (кадровые агентства, друзья, родственники):

- более широкие возможности выбора работника;

- появление новых работников - новый импульс к действию. Именно молодые и инициативные менеджеры не боятся таких людей;

- новому человеку в коллективе легче добиться признания в коллективе. Некоторые ученые предполагают менять работу 1 раз в 5 лет. Так как за этот период человек вырабатывается, трудности перестают существовать - человек становится более ленным;

- широкая возможность в покрытии кадров.

Минусы внутреннего источника найма персонала:

- более высокие затраты;

- большая текучесть кадров - велика возможность ошибки;

- угроза ухудшения социально-экономического климата ООО «Аякс-Риэлт»;

- высокая степень риска при прохождении испытательного срока (при отсутствии профсоюза испытательный срок - 3 месяца);

- длительный период адаптации;

- блокирование возможностей служебного роста работников предприятия со стажем.

Расчет экономической эффективности мероприятий приведен в таблице 4.

Таблица 4 - Расчет экономического эффекта от реализации разработанных мероприятий

Показатель	Значение
Число принимаемых риэлторов, чел.	20
Годовой доход от одного риэлтора, тыс. р.	187,2
Годовой фонд оплаты труда одного риэлтора, тыс. р.	132
Взносы в ПФР, ФФОМС и ФСС РФ с заработной платы одного риэлтора, тыс. р.	39,86
Годовой рост выручки, тыс. р.	3744
Рост годового фонда оплаты труда, тыс. р.	2640
Рост годовых взносов в ПФР, ФФОМС и ФСС РФ, тыс. р.	797,28
Налог, уплачиваемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения, тыс. р.	112,32
Чистая прибыль (экономический эффект), тыс. р.	194,4

Необходимо помнить, что набор, отбор, расстановка и подготовка персонала зависит от кадровой политики ООО «Аякс-Риэлт». При наборе риэлторов предприятию необходимо следовать системному подходу к реализации, состоящего из нескольких этапов, осуществляемых в рамках процесса найма персонала.

В 2011 г. один риэлтор в среднем приносит компании доход в размере 187,20 тыс. р. (46799,24 : 250 чел.), соответственно в 2013 г. ожидается, что доходы компании возрастут на 3744 тыс. р. (187,20 тыс. р. 20 чел.).

В среднем фонд оплаты труда 1 риэлтора составлял в 2011 г. 132 тыс. р., годовой фонд оплаты труда за счет увеличения численности риэлторов возрастет на 2640 тыс. р. (132 тыс. р. 20 чел.), годовые отчисления в ПФР возрастут на 797,28 тыс. р. (2640 тыс. р. 30,2%, где 30% - ставка в ПФР, ФОМС и ФСС РФ, 0,2% - ставка взносов от несчастных случаев и производственных заболеваний).

Сумма налога, уплачиваемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения составит: (3744 тыс. р. 6%) : 2 (страховые взносы в ПФР, ФОМС и ФСС РФ уменьшают не более чем наполовину сумму исчисленного налога) = 112,32 тыс. р.

Соответственно за счет реализации разработанных мероприятий ООО «Аякс-Риэлт» получит прибыль в размере: 3744 - 2640 - 797,28 - 112,32 = 194,4 тыс. р.

Заключение

По итогам выпускной квалификационной работы отметим, что «Аякс-Риэлт» - это группа компаний, в состав которой входят: «Аякс-Риэлт» (риэлторские, юридические услуги, ипотечный центр), «Аякс-оценка» (оценочная деятельность), «Аякс-строй» и «Аякс-стройинвест» (все виды общестроительных и отделочных работ), «Аякс-электро» (электротехнические работы), «Аякс-эксперт» (комплексное обеспечение противопожарной безопасности объектов), «Аякс-медиа» (реклама, дизайн, изготовление рекламной и полиграфической продукции).

Основную деятельность компания осуществляет в г. Краснодаре, где функционируют 16 отделений жилой недвижимости и Департамент коммерческой недвижимости, который оснащен самыми современными системами телекоммуникаций. Все филиалы компании работают в едином информационном пространстве, по единым корпоративным стандартам, что позволяет наряду с улучшением качества предоставляемых услуг расширять их географию. В штате компании работает около 350 сотрудников, из них более 250 риэлторов.

ООО «Аякс-Риэлт» занимается предоставлением услуг, связанных с куплей, продажей и арендой недвижимости.

Сейчас, компания занимает лидирующие позиции в г. Краснодаре по предоставлению жилья, но, несмотря на это у ООО «Аякс-Риэлт» существуют конкуренты. У компании есть потенциал сохранить свои лидирующие позиции и стать лучшей в своей сфере на Юге России. Компания заботиться о своем авторитете, в связи с этим тщательно подбирает персонал и продумывает каждое свое действие, что обеспечивает поддержание имиджа компании на высоком уровне.

Система управления ООО «Аякс-Риэлт» содержит в себе функциональное и административное подчинение. Помимо подчинения нижестоящих звеньев вышестоящим, весь процесс деятельности компании, регулирует директор и его заместители, что позволяет в целом эффективно принимать решения.

ООО «Аякс-Риэлт» применяет организационно-распорядительные, экономические и социально-психологические методы управления.

В компании ежегодно проводится оценка эффективности управления организацией. По данным проведенных исследований:

1. Большинство сотрудников ООО «Аякс-Риэлт» в 2010-2011 гг. считали, что они будут жить так же, как и на момент проведения исследования, в то время как в 2009 г. абсолютное число респондентов считали, что будут жить несколько лучше. В тоже время незначительная часть сотрудников компании в 2009-2011 гг. считала, что будет жить значительно хуже;

2. Большинство респондентов уверено, что в ближайшем будущем положение ООО «Аякс-Риэлт» станет несколько лучше;

3. Наиболее устраивала респондентов жизнь, которую они вели в 2009 г., а наименее - в 2010 г., 2011 г. занимает серединное положение;

4. Полностью удовлетворены работой в ООО «Аякс-Риэлт» или в основном удовлетворены большинство сотрудников. Количество совсем не удовлетворенных работой на предприятии не изменилось и составляло крайне низкое значение;

5. Большинство респондентов чувствует, что компания ценит их и признает их заслуги, работники в целом довольны организованной спортивно-оздоровительной работой, организацией летнего отдыха для детей сотрудников, санаторно-курортным лечением;

6. Медицинское обслуживание на предприятии организовано на высоком уровне, о чем свидетельствует, тот факт, что в 2011 г. треть опрошенных полностью им удовлетворены, основная масса - в основном удовлетворены;

7. Программой добровольного медицинского страхования на предприятии в 2011 г. было полностью удовлетворено или в основном удовлетворено абсолютное большинство респондентов, малая часть в основном не удовлетворена или совеем не удовлетворена;

8. Следует отметить, что для большинства сотрудников ООО «Аякс-Риэлт» считают наиболее важным составляющим соцпакета уровень заработной платы, ниже - программа добровольного медицинского страхования, еще ниже - медицинское облуживание на предприятии и т.д.;

9. В основном сотрудники лояльны к компании, значительная часть персонала считает, что их личные ценности и ценности компании близки или «скорее близки». Большое количество респондентов затруднились ответить;

10. Большинство опрошенных в 2009-2011 гг. скорее порекомендовали бы или рекомендовали бы без сомнения работу в ООО «Аякс-Риэлт» своему другу, что отражает общую удовлетворенность работой этих сотрудников;

11. В ООО «Аякс-Риэлт» имеются сотрудники, которые не ощущают связь между качеством своей работы и оплатой труда;

12. В 2009-2011 гг. абсолютное большинство респондентов признавали, что их рабочие места оснащены хорошо.

В целом работой в ООО «Аякс-Риэлт» большая часть сотрудников удовлетворена, методы управления организацией в целом функционируют эффективно. Высоко оценивается респондентами проводимая на предприятии спортивно-оздоровительная работа, организация летнего отдыха для детей сотрудников, санаторно-курортное лечение, программа добровольного медицинского страхования. Между тем имеются и недочеты в управлении организации.

По результатам исследования можно рекомендовать руководству компании изыскать средства для более активного материального стимулирования своих работников. Необходимо также расширить штат риэлторов. Экономический эффект от реализации данных мероприятий составляет 194,4 тыс. р.

Список использованной литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ принят ГД ФС РФ 21.10.1994 (ред. от 06.12.2011 г.) // СПС «КонсультантПлюс».

2. Федеральный закон от 08.02.1998 г. № 14-ФЗ (ред. от 30.11.2011) «Об обществах с ограниченной ответственностью» (ред. от 06.12.2011 г.) // СПС «КонсультантПлюс».

3. Авчиренко Л.К. Управление персоналом организации - М.: ИНФРА-М, 2008. - 234 с.

4. Амосов А.А. Повышение производительности труда // Экономист. - 2011. №1. - 205 с.

5. Базаров Т.Ю. Управление персоналом развивающейся организации. - М.: ИПК ГС, 2011. - 334 с.

6. Бердникова Т.Б. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия: Учеб. пособие. - М.: ИНФРА-М, 2011. - 315 с.

7. Бернстайн Л.А. Анализ финансовой отчетности: теория, практика и интерпретация: Пер. с англ. / Научн. ред. перевода чл.-корр. РАН И.И. Елесеева. Гл. редактор серии проф. Я.В. Соколов. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 624 с.

8. Бухалков Т.А. Эффективная занятость персонала как фактора роста производительности труда // Человек и труд. - 2011. №10. - 228 с.

9. Виханский А.С. Менеджмент: учебник / А.С. Виханский, А.Н. Наумов. - М.: ИНФРА-М, 2010. - 342 с.

10. Ворст И., Ревентлоу П. Экономика фирмы: Учебник - М.: Высшая школа, 2011. - 213 с.

11. Герчикова И.Н. Менеджмент: практикум / И.Н. Герчикова. - М.: ИНФРА-М, 2011. - 402 с.

12. Гинзбург А.И. Экономический анализ. - СПб.: Питер, 2011. - 480 с.

13. Грузинов В.П. Экономика предприятия и предпринимательства. - М.: СОФИТ, 2010. - 345 с.

14. Громов Н.М. Управление персоналом организации. - М.: ИПК ГС, 2008. - 422 с.

15. Дафт Р.Л. Менеджмент СПб.: Питер, 2010. - 464 с.

16. Донцова Л.В., Никифорова Н.А. Комплексный анализ бухгалтерской отчетности // 4-е изд., перераб. и доп.-М.: Издательство «Дело и Сервис», 2010. - 482 с.

17. Дурович А.П. Маркетинг на фирме: Учебное пособие. Издательство «Новое знание», 2011. - 380 с.

18. Евенко Л.И. Эволюция концепций управления человеческими ресурсами // Стратегия развития персонала. Нижний Новгород, 2010. - 233 с.

19. Кабушкин Н.И. Основы менеджмента: учебное пособие / Н.И. Кабушкин. - 11-е изд., испр. - М.: Новое знание, 2009. - 336 с.

20. Колчина Н.В., Поляк Г.Б., Павлова Л.П. и др.; под ред.проф. Н.В. Колчиной. -М.: ЮНИТИ // Финансы предприятий, 2011. - 578 с.

21. Круглова Н.Ю. Основы менеджмента: учебное пособие / Н.Ю. круглова. - М.: КНОРУС, 2010. - 512 с.

22. Кузнецов Ю.В. Проблемы теории и практики менеджмента // СПб: Издательство Санкт-Петербургского университета - 2011. - 452 с.

23. Кузнецов Ю.В., Подлесных В.И. Менеджмент организации // Издательство ОЛБИС, 2010. - 345 с.

24. Ламбен Ж.-Ж. Менеджмент, ориентированный на рынок. СПб.: Питер, 2011. - 420 с.

25. Мескон М.Х., Альберт М., Хедоури Ф. Менеджмент организации // Пер. с англ. - М.: Дело, 2011. - 562 с.

26. Михалева Е.П. Менеджмент: конспект лекций / Е.П. Михалева. - М.: КНОРУС, 2010. - 158 с.

27. Молл Е.Г. Менеджмент: организационное поведение. - М.: Финансы и статистика, 2011. - 453 с.

28. Пугачев В.П. Руководство персоналом организации - М.: Аспект Пресс, 2010. - 489 с.

29. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия // 4-е изд.; перераб. и доп.- Минск: ООО «Новое знание», 2011. - 529 с.

30. Синк С.Д. Управление производительностью. - М.: Прогресс, 2008. - 220 с.

31. Фильев В.В. Управление ростом производительности труда // Экономист. - 2008. №3. - С.2-12.

32. http://www.macon-realty.ru/analytics/show/?id=1328#!prettyPhoto

Размещено на Allbest.ru