МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ

Харківська національна академія міського господарства

Кафедра транспортних систем і логістики

РОЗРАХУНКОВО-ГРАФІЧНА РОБОТА

з дисципліни «Проектний аналіз-2»

Виконала:

ст. 5 курсу гр. МТС 2006-1

Тарасюк І.Ю.

Перевірила:

Федорова Т.Ф.

Харків-ХНАМГ-2010



ЗМІСТ

ВСТУП

ВСТУПНА ЧАСТИНА

1. АНАЛІЗ СИТУАЦІЇ НА РИНКУ

2. Суть пропонованого проекту

3. Аналіз ринку

4. План маркетингу

5. Виробничий план

6. Організаційний план

7. Ступінь ризику

8. Фінансовий план

ВИСНОВОК

СПИСОК ЛІТЕРАТУРИ



ВСТУП

Бізнес-план це документ, що описує всі головні аспекти діяльності майбутнього підприємства, аналізує проблеми з якими воно може зіткнутися, а також визначає способи розв`язання цих проблем. Включає також розроблення метиі та завдань, що ставляться перед підприємцем на найближчу і майбутню перспективу.

Основна мета - планування підприємницької діяльності на певний період часу відповідно до визначеної «бізнес-ідеї», потреб ринку, можливостей його ресурсного забезпечення та отримання прибутку.

Бізнес-план дозволяє: управляти власною підприємницькою діяльністю, а не просто реагувати на події; обґрунтувати вигідність запропонованого проекту; залучити можливих контрагентів, важливих партнерів; привернути увагу інвесторів привабливими можливостями розвитку; виробництва або послуг та залучити їхні гроші; як реальна та послідовна програма - ефективно здійснювати намічене.

Бізнес-план розробляється на поточний період або на більш тривалу перспективу.



ВСТУПНА ЧАСТИНА

Назва фірми ТОВ «Баутехнік Східна Україна»

Адреса 61145, м. Харків, вул. Павловська, 5

Веб-сайт www.bvu.kharkov.ua

Засновник Костенко П.І. та Костенко Д.І.

Суть проекту Купівля вантажників

Мета проекту Оптимізація матеріального потоку та збільшення прибутку

Вартість проекту 507000

Потреба у фінансах 1 375 096,80



1. АНАЛІЗ СИТУАЦІЇ НА РИНКУ

Компанія «Баутехнік Східна Україна» - найкрупніший дистриб'ютор будівельних матеріалів по Східному регіону. Динамічний розвиток партнерських відносин з крупними та дрібними будівельними компаніями, оптовими та роздрібними клієнтами, супермаркетами та магазинами сприяє стабільному росту та розвитку компанії «Баутехнік Східна Україна».

ТОВ «Баутехник Східна Україна», маючи величезний і успішний досвід в дистрибуції будівельних матеріалів, відкрито для співпраці з компаніями-виробниками на довгостроковій основі, як в рамках Харківського регіону, так і по всій Україні.

Основні переваги компанії «Баутехник Східна Україна»:

- відлагоджена система логістики;

- достатній об'єм складських приміщень;

- відпрацьована маршрутизація руху менеджерів;

- щоденне і щомісячне планерування продажів;

- контроль динаміки ринку;

- чітка система звітності;

- щоденний контроль якості;

- обхват різних сегментів збуту;

- розробка і проведення заходів для клієнтів для збільшення об'єму продажів.

Компанія «Баутехник Східна Україна» займається просуванням наступних торгівельних марок: в рамках національної дистрибуції по Україні -«BELINKA ^тм» - засоби для захисту і декоративного оформлення виробів з дерева і каменя; в рамках регіональної дистрибуції: м. Харків і область - продукція торгівельної групи HENKEL ^тм, KNAUF ^тм, RIGIPS ^тм, URSA ^тм, Symmer ^тм, ТКК ^тм, UDK ^тм, KREISEL ^тм, Сніжку ^тм, COMET ^тм .

Компанія була заснована у 1990 року, кожним рік спостерігається стабільне фінансове положення, що говорить про надання високоякісних послуг, тобто продаж якісної продукції, своєчасна доставка вантажу, надання консультацій та мастер-класів для споживачів продукції.

Для покращення роботи складу, пропонується закупити навантажувачі, які дозволять скороти час на завантаження та розвантаження вантажу. А отже зменшаться сумарні затрати часу на доставку вантажу. Це у свою чергу підвищить конкурентоспроможність компанії «Баутехнік Східна Україна» на ринку пропонованих послуг.

На 2010 р. у власному парку транспортних засобів налічується:

- Бортовий автомобіль МАЗ 630305-221 - 4 шт. (допустима вантажопідйомність - 12,6 т) ;

- МАЗ 555102-223 - 2 шт. (вантажопідйомність 10 т);

- МАЗ 533603-220 - 2 шт. (вантажопідйомність 8,3 т);

- Foton Auman BJ 1093 - 4 шт. (вантажопідйомність до 7 т);

- МАЗ-630305-221 - 5 шт. (вантажопідйомність більше 10 т);

- МАЗ-544019-421-031 + МАЗ-931010-2010 - 2 шт. (вантажопідйомність 18 т)

- МАЗ-6422А5-320 + МАЗ-975830-1010 - 3 шт. (вантажопідйомність до 27 т).

Навантажувачів:

- DP15 - DP35 - 3 шт. (вантажопідйомність 3,5 т);

- DP15 - DP20CN - 2 шт. (вантажопідйомність 2,0 т);

- GP50K - 1 шт. (вантажопідйомність 5,0 т).

2. Суть пропонованого проекту

Для ефективної роботи складу, для своєчасного завантаження/розвантаження транспортного засобу керівником компанії «Баутехнік Східна Україна» було прийнято рішення щодо закупівлі навантажувачів. Це дозволить скоротити час обслуговування кожного транспортного засобу, запобігти час простою вантажного автомобілю у черзі на обслуговування. Серед різноманітних моделей фірми CAT Lift Trucks пропонується закупати такий навантажувач, як DP80N у кількості 2 штук.

Ключові переваги нового модельного ряду дизельних навантажувачів великої вантажопідйомності:

- оновлений дизайн у стилі дизельних навантажувачів інших модельних рядів;

- відповідно до сучасних вимог ринку модель 115 версифікована в модель 120; модельний ряд доповнений моделлю 160;

- потужність двигунів збільшена на 10 kw, високі звороти, оптимізована швидкість підйому;

- ергономіка - всі елементи управління розташовані поблизу оператора, низький рівень шуму, застосована система управління "fingertip";

- зручність в обслуговуванні;

- екологічність - двигун відповідає рівню IIIA норм 97/68/ЄС;

- безпека - система виявлення оператора блокує роботу систем навантажувача в разі відсутності оператора на робочому місці.

Індивідуальні особливості навантажувача:

- комфорт і безпека оператора;

- для зручності входу на робоче місце є три широкі сходинки;

- гумове покриття поліку;

- амортизоване сидіння обладнане системою визначення наявності оператора. В разі його відсутності функція руху і робота гідравлічної системи блокуються;

- регульоване положення сидіння;

- регульований кут нахилу рульової колонки. Діапазон нахилу - 12 градусів.

- виконання педалей - в звичному автомобільному стилі;

- система управління гідравлічними функціями типа Fingertip встановлена на регульованому підлокітнику;

- перемикачі сконструйовані на базі безконтактних вимірювальних перетворювачів Холу;

- у разі потреби (наприклад, якщо оператор повинен працювати в рукавичках) навантажувач може бути обладнаний звичайною системою важеля управління гідравлікою;

- якщо оператора покидає робоче місце, не встановивши навантажувач на гальмо стоянки, подається застережливий звуковий сигнал;

- чутливе рульове колесо діаметром 320 мм дозволяє перевести керовані колеса з одного крайнього положення в інше всього за 4,5 звороту.

Виконання:

- дизельний навантажувач оснащений 6 - циліндровим двигуном Mitsubishi Fuso 6m60-tl з безпосереднім уприскуванням, потужністю 110 kw;

- трансмісія, силова передача, двигун розташовані в шасі в підвішеному поляганні в з метою зниження рівня шуму і вібрацій;

- автоматична трансмісія (по 3 швидкості вперед і назад) може бути примусово переведена в 1 - або 2-ступінчастий режим.

Зручність в обслуговуванні дизельного навантажувача:

- відкидні елементи навантажувача забезпечують легкий доступ до основних вузлів і, отже, скорочення часу обслуговування;

- рівні робочих рідин можуть бути перевірені без відкидання кабіни;

- розширювальний бачок гальмівної рідини прозорий і знаходиться в досяжному місці;

- прозорий розширювальний бачок системи охолоджування.

3. АНАЛІЗ РИНКУ

ТОВ «Баутехнік Східна Україна» з 1990 року проявляє себе як розвинута, стабільна, фінансово стійка, конкурентоздатна організація. Вже протягом 20 років фірма залучає нових споживачів своєї продукції. ТОВ «Баутехнік Східна Україна» планує розширювати круг своїх споживачів, тобто налагоджувати відносини з клієнтами з інших регіонів України, особливо це стосується Західного району та Північного.

Динаміка продаж будівельних матеріалів представлена на рис. 3.1.

Рис. 3.1 - Збут продукції

До фактичних споживачів на сьогоднішній день відносяться:

- Будівельні супермаркети та магазини (Будмен, Епіцентр, Нова Лінія, ОBI);

- Крупні та дрібні будівельні компанії (ТОВ «ХССП Мегабуд ЛТД», Строймеханік, Ремстройбуд, Maximus Construction, АВМ );

- Оптові та роздрібні клієнти.

Потенційними споживачами продукції ТОВ «Баутехнік Східна Україна» можуть бути:

- Львівська обл., м. Брюховичи, ПП «Гранд-Буд-Сервіс»;

- м. Львів, ТОВ «Форт-Агро-Буд»;

- м. Львів, БП «Ракурс»;

- м. Київ, БК «Юкон-С»;

- м. Київ, «УТГ Констракшн»;

- м. Київ, БК «МЕЛС»;

- м. Київ, «Масштаб-Буд»;

- м. Київ, ТОВ «БудМонтажКомунікації»;

- м. Тернопіль, будівельний супермаркет «АРС»;

- м. Львів, БС «Марк».

Доля збуту за січень 2010 - жовтень 2010 будівельних матеріалів серед найкрупніших клієнтів представлена на рис. 3.2 - 3.4.

Рис. 3.2 - Матеріальний потік до будівельних супермаркетів

Рис. 3.3 - Матеріальний потік до будівельних компаній



Рис. 3.4 - Матеріальний потік до оптових клієнтів

У зв'язку з появою нових споживачів на нових регіонах України потенційними конкурентами ТОВ «Баутехнік Східна Україна» будуть:

- ПП «Денк ТПР»;

- ПП «Руслана»;

- «ПВО-Домініон»;

- ТОВ «ОКС»;

- «Арсенал-Центр»;

- ПП «Джерело»;

- «Декор маркет»;

- ТОВ «Євро-Вена-Смига»;

- ПП «ЗІП»;

- ТОВ «Тексу».

Даним організаціям належать торгові марки «Зебра», «Тріора», «Мальва», «Тіккуріла» (ТМ «Колорит»), «Полісан» (ТМ «Maxima», «Фарбекс», «Delfi» і «ДЕКАРТ»), «Поліфарб Україна» (ТМ «Поліфарб»), «ТД «Композитсервіс» (ТМ «Композит») та інші. Продукція, що імпортується, представлена такими торговими марками, як Tikkurila (Фінляндія), Feidal, Dufa, Carapol (Німеччина), Akzo Nobel (Швеція), Vivacolor (Естонія), Almacolor (Польща), Marshall (Туреччина) і іншими.

На сьогоднішній день основними конкурентами ТОВ «Баутехнік Східна Україна» є:

- ПП «Платан»;

- ТОВ «Дебют»;

- ТОВ «Aelita»;

- ТОВ «Новобуд ЛТД»;

- ТОВ «Сінта-Д»;

- ПП «Валькар».

Оцінна доля на ринку найкрупніших дистриб'юторів будівельних матеріалів по Україні представлені на рис. 3.5.

Рис. 3.5 - Доля дистриб'юторів будівельних матеріалів по Україні

4. ПЛАН МАРКЕТИНГУ

Новим каналом збуту продукції ТОВ «Баутехнік Східна Україна» планує зробити захід та північ України. Ці регіони характеризуються підвищеним попитом на приватне будівництво. Працювати з клієнтами фірма планує без посередників, тільки прямі поставки. Так як вантажопотік збільшиться, у організації буде потреба у допоміжних навантажувачів. Це допоможе підвищити продуктивність праці, і, відповідно, прибуток підприємства. Фінансове становище підприємства з початку його заснування й на сьогоднішній день сформовано у таблиці. 4.1.

Таблиця 4.1 - Доход, витрати та прибуток компанії «Баутехник Східна Україна»

Рік	Доход, млн.грн	Витрати, млн.грн	Прибуток, млн.грн
1990	1,5	0,56	0,94
1991	1,68	0,68	1
1992	1,48	0,58	0,9
1993	1,36	0,87	0,49
1994	1,28	0,89	0,39
1995	1,57	0,96	0,61
1996	1,59	0,85	0,74
1997	1,36	0,88	0,48
1998	1,25	0,85	0,4
1999	1,96	0,97	0,99
2000	2,03	0,96	1,07
2001	2,87	0,89	1,98
2002	2,57	1,13	1,44
2003	2,69	1,21	1,48
2004	3,1	1,25	1,85
2005	3,69	1,32	2,37
2006	3,54	1,26	2,28
2007	4,29	1,36	2,93
2008	4,12	1,49	2,63
2009	4,58	1,69	2,89
2010	5,06	1,91	3,15

Продукція ТОВ «Баутехнік Східна Україна» розрахована на споживачів різних категорій, кожен покупець має змогу обрати для себе те, що треба, будь-то оптовий клієнт або роздрібний. Для збереження конкурентоздатності фірма планує провести ряд акцій для заохочення нових потенційних клієнтів та стимулювання продажу продукції у більшому об'ємі для існуючих клієнтів.

У якості реклами на офіційному сайті ТОВ «Баутехнік Східна Україна» буде представлений повний опис акцій. Крім того, по телебаченню у прайм-тайм показують рекламу і також встановлені біг-борди вдовж доріг на Окружній, Симферопольскому шосе, вул. Клочківській, пр. Гагаріна, Московському пр.

У таблиці 4.2 та на рис.4.1 представлено вантажопотік компанії за основним торгівельними марками.

Таблиця 4.2 - Вантажопотік за основними торгівельними марками, тис.т

Рік	HENKEL тм	KNAUF тм	URSA тм	BELINKA тм	ТКК тм
2000	98,3	98,5	101,6	65,3	98,6
2001	97,6	85,4	85,6	75,6	89,2
2002	101,9	83,6	120,5	77,9	96,2
2003	120,0	95,9	117,9	79,4	120,1
2004	118,5	99,4	116,4	82,6	113,5
2005	119,3	110,9	118,3	92,7	114,9
2006	107,8	128,1	120,7	96,4	117,9
2007	109,6	105,4	125,6	99,3	120,9
2008	99,4	109,9	121,9	116,7	119,8
2009	109,7	115,9	126,3	121,8	118,9
2010	110,9	125,6	136,4	114,3	107,9



Рис. 4.1 - Вантажопотоки за роками, тис.т

Отже, беручи до уваги усі фактори успіху прогноз вантажопотоку має позитивний характер, його динаміка представлена на рис. 4.2.

Рис. 4.2 - Прогнозований вантажопотік, тис.т



5. ВИРОБНИЧИЙ ПЛАН

Стратегічною метою підприємства ТОВ «Баутехнік Східна Україна» на сьогоднішній день є збільшення отримання прибутку за рахунок виконання таких задач, як:

- підвищення рівня об'єму перевезень за допомогою використання нових вантажників ;

- пошук та подальше укладання договорів з оптовими покупцями;

- проведення заохочувальних акцій серед постійних клієнтів;

- проведення тренінгів для підвищення рівня кваліфікації персоналу;

- науково-технічний прогрес.

Головний офіс ТОВ «Баутехнік Східна Україна» знаходиться за адресою: вул. Павловська, 5. Таке розташування управлінського відділу дає змогу потенційним клієнтам легко його знаходити. Клієнт у даному приміщення може отримати повну інформацію про продукцію, про умови постачання, заключити договір. Регіональні менеджери у свою чергу виїжджають до самого клієнта для ведення переговорів.

Рис. 5.1 - Схема розташування офісу ТОВ «Баутехнік Східна Україна»

Склад ТОВ «Баутехнік Східна Україна» знаходиться на території колишнього заводу «Серп і молот» за адресою: пр. Московській, 183. Даний склад є власністю ТОВ «Баутехнік Східна Україна», де відбуваються процеси розвантаження/завантаження вантажу, зберігання вантажу, контроль за його якістю та кількістю. Біля складу є обладнаний гараж для стоянки вантажних автомобілів та вантажників.

Рис. 5.2 - Схема розташування складу ТОВ «Баутехнік Східна Україна»



Рис. 5.1 - Схема виробничого процесу доставки вантажу

Контроль за готовністю виконанням транспортного засобу рейсу та справністю вантажників входить до обов'язків механіків та головного механіків. Водії транспортних засобів та вантажників перед виконанням роботи перевіряються медсестрою. Контроль за якістю доставки вантажу виконують менеджери відповідного відділу та диспетчери, які через GPS-навигатори слідкують за виконанням графіку маршруту водієм. У разі необхідності диспетчер має змогу коректувати дії водія або допомагати вирішувати йому поточні проблеми.

Купівля нових вантажників передбачає наймання на роботу двох нових водії та наступне проходження ними навчання. Використання вилкових навантажувачів може привести к збільшенню вантажообігу на 30%.

6. ОРГАНІЗАЦІЙНИЙ ПЛАН

Засновниками товариства з обмеженою відповідальністю «Баутехнік Східна Україна» є Костенко Павло Іванович та Костенко Дмитро Іванович. Оплата за їх працю - прибуток з підприємства.

Директор Пчьолкин Руслан Миколайович організовую всю роботу підприємства, несе повну відповідальністю за його стан та стан трудового колективу, представляє підприємство у всіх установах і організаціях розпоряджається майном підприємств, видає накази по підприємству відповідно до трудового законодавства, приймає і звільняє працівників, відкриває в банках рахунки підприємства.

Відділи національної дистрибуції, професіональної дистрибуції та регіональної дистрибуції відповідальні за пошук нових клієнтів та укладання договорів з ними та збут продукції. Начальники цих відділів несуть відповідальністю за роботу своїх підлеглих, нараховують премії, бонусі або накладають штрафи.

Юрист здійснює розробку засновницьких документів; забезпечує реєстрацію юридичних осіб, емісій коштовних акцій, внесення змін до засновницьких документів; координує роботу по веденню реєстрів акціонерів (сторонніми організаціями); визначає правові основи органів підприємства (розробляє положення про повноваження загальних зборів, про раду директорів, про правління, про ревізійну комісію, ін.); розробляє положення про операції, пов'язані з придбанням або відчуженням майна; координує операції з акціями підприємства; визначає правові основи дивідендної політики на підприємстві і здійснює її координацію. Забезпечує підрозділи підприємства, окремих фахівців нормативними правовими актами, необхідними для здійснення ними своїх функцій і обов'язків.

Веде договірну роботу на підприємстві:

- визначає форми договірних стосунків;

- розробляє проекти договорів;

- перевіряє відповідність законодавству проектів договорів, що представляються підприємству контрагентами;

- приймає заходи по дозволу розбіжностей по проектах договорів;

- забезпечує нотаріальне посвідчення або державну реєстрацію окремих видів договорів.

Бухгалтерія виконує роботу по веденню бухгалтерського обліку майна, зобов'язань і господарських операцій (облік основних засобів, товарно-матеріальних цінностей, витрат на виробництво, реалізацію продукції, результатів господарсько-фінансової діяльності; розрахунки з постачальниками і замовниками, за надані послуги і так далі). Здійснює прийом і контроль первинної документації по відповідних ділянках бухгалтерського обліку і готує їх до рахункової обробки. Відображає на рахівницях бухгалтерського обліку операції, пов'язані з рухом основних засобів, товарно-матеріальних цінностей і грошових коштів. Складає звітні калькуляції собівартості продукції (робіт, послуг), виявляє джерела утворення втрат і непродуктивних витрат, готує пропозиції по їх запобіганню.

Відділ постачання приймає участь в роботі по формуванню асортименту, визначенні об'єму закупівлі і участь в ціноутворенні, забезпеченню виконання цільових показників по маржі, при збереженні конкурентоспроможності вихідних цін фірми. Слідкує за забезпечення максимальної конкурентоспроможності цін і умов на продукцію, що купується. Контролює і організовує роботи з виробниками і постачальниками. Здійснює роботу з документами по роботі відділу. Також проводиться організація, управління і контроль роботи з митницею.

Завідуючим складом керує роботою складу по прийому, зберіганню і відпустці товарно-матеріальних цінностей, по їх розміщенню з врахуванням найбільш раціонального використання складських площ, полегшення і прискорення пошуку необхідних матеріалів, інвентарю і тому подібне Забезпечує збереження складованих товарно-матеріальних цінностей, дотримання режимів зберігання, правил оформлення і здачі прибутково-видаткових документів. Стежить за наявністю і справністю протипожежних засобів, станом приміщень, устаткування і інвентарю на складі і забезпечує їх своєчасний ремонт. Організовує проведення навантажувально-розвантажувальних робіт на складі з дотриманням норм, правил і інструкцій по охороні праці. Забезпечує збір, зберігання і своєчасне повернення постачальникам вантажного реквізиту. Бере участь в проведенні інвентаризацій товарно-матеріальних цінностей. Контролює ведення обліку складських операцій, встановленій звітності. Бере участь в розробці і здійсненні заходів щодо підвищення ефективності роботи складського господарства, скорочення витрат на транспортування і зберігання товарно-матеріальних цінностей, впровадженню в організацію складського господарства сучасних засобів обчислювальної техніки, комунікацій і зв'язку.

Відділ логістики розробляє логістичну політику і стратегію компанії. Контролює пункти за умовами постачань і оплат у всіх договорах (на закупку/на продаж) тих, що укладаються організацією. Контролюється відповідність пунктів договору фінансовій і логістичній політиці організації. Розробка регламенту маршрутизації локальних і регіональних постачань. Розробка оптимальних ланцюжків постачань для всіх типів і груп клієнтів. Вибір оптимальних типів використовуваних транспортних засобів і логістичних каналів доставки замовлень клієнтам.

Економічний відділ. Економічне планування та здійснення контролю виробничо-господарської і фінансової діяльності підприємства; підготовка та подання керівництву інформаційно-аналітичного матеріалу про зовнішні та внутрішні економічні фактори розвитку підприємства, його реальне і планове фінансово-економічне положення, стан та перспективи розвитку планово-економічної служби підприємства; розробка штатного розпису на підставі затвердженої структури підприємства, діючої системи організації та оплати праці і нормативів чисельності; здійснення контролю і проведення аналізу використання фонду оплати праці, правильності співвідношення у рівнях заробітної плати працюючих, додержання штатної дисципліни; здійснення методичного керівництва та організації роботи з обліку та аналізу результатів виробничо-господарської діяльності, розробка раціональної облікової документації.

Партнерами ТОВ «Баутехнік Східна Україна» на сьогоднішній день є:

Будівельні компанії

ВАТ « Львівський завод будівельних виробів»

ВАТ Яворівський завод ЗБК

ПП ТВФ “Технобудмат”

ТзОВ “Львівський бетон”

ЗАТ “УВТК”

КП “Горицвіт”

ТзОВ ВП “Галтрансрембуд”

ТзОВ ТД “Магістраль-Україна”

ТзОВ “Меркурій Буд”

ТзОВ “Меркурій Центр”

ТзОВ “Атлант-Стиль”

ТзОВ “Дажбо”

Агентства нерухомості

Агентство нерухомості «Вежа»

Агентство нерухомості Наталії Соляник

Банки

АКІБ «Укрсиббанк»АБ «Брокбізнесбанк»



Рис. 6.1 - Організаційна структура підприємства

7. СТУПІНЬ РИЗИКУ

У процесі придбання та експлуатації навантажувачів можуть виникнути деякі ризики, тобто можливість настання певної несприятливої події.

У даному випадку ризики можуть бути такими:

- Екологічні ризики ;

- Транспортні ризики (каско та карго);

- Політичні ризики;

- Спеціальні ризики;

- Технічні ризики (промислові ризики);

- НТП.

Щоб уникнути впливу будь-яких ризиків навантажувачі необхідно застрахувати. Також при покупці навантажувачів необхідно знати таку інформацію:

- моторесурс марки навантажувача;

- гарантія на навантажувач;

- склад гарантії;

- наявність складу запчастин;

- терміни доставки запчастин для навантажувача якщо їх не виявилося на складі;

- ціни на запчастини, що найбільш зажадалися, для запропонованого навантажувача;

- наявність виїзних бригади по обслуговуванню і ремонту навантажувачів;

- карта технічного обслуговування на три роки.

8. ФІНАНСОВИЙ ПЛАН

Поточні витрати для реалізації даного проекту визначаються як сума витрат на заробітну плату водіїв, витрати на утримання і ремонт навантажувачів, витрати на паливо для ДВЗ, витрати на шини та загальногосподарські витрати. Отже, враховуємо, що 2 навантажувача будуть обслуговувати 2 водія, яка працюють 8 годин за зміну. При цьому враховуємо, що час роботи навантажувача при максимальних обертах у середньому складає 4 години.

Калькуляція собівартості розрахована на основі середніх за термін експлуатації проекту значень поточних витрат та мотогодин.



Таблиця 8.1 - Характеристика поточних витрат проекту

Рік	Заробітна плата, грн	Витрати на паливо, грн	Витрати на ТО і ремонт, грн	Витрати на шини, грн.	Загальногосподарські витрати, грн	Поточні витрати, грн
2011
1	6850	4899,61	91,56	10,33	142,22	11993,72
2	6850	4899,61	85,085	9,60	142,13	11986,43
3	6850	4899,61	83,335	9,40	142,11	11984,46
4	6850	4899,61	115,36	13,02	142,54	12020,53
5	6850	4899,61	85,085	9,60	142,13	11986,43
6	6850	4899,61	137,06	15,47	142,83	12044,97
7	6850	4899,61	64,435	7,27	141,86	11963,17
8	6850	4899,61	103,11	11,64	142,37	12006,73
9	6850	4899,61	85,61	9,66	142,14	11987,02
10	6850	4899,61	82,11	9,27	142,09	11983,08
11	6850	4899,61	44,1105	4,98	141,58	11940,28
12	6850	4899,61	117,81	13,30	142,57	12023,29
Сума	82200	58795,33451	1094,6705	123,54	1706,56	143920,11
2012
1	6850	4899,61	115,36	13,02	142,54	12020,53
2	6850	4899,61	84,385	9,52	142,12	11985,64
3	6850	4899,61	91,56	10,33	142,22	11993,72
4	6850	4899,61	100,835	11,38	142,34	12004,17
5	6850	4899,61	82,81	9,35	142,10	11983,87
6	6850	4899,61	89,81	10,14	142,19	11991,75
7	6850	4899,61	88,06	9,94	142,17	11989,78
8	6850	4899,61	137,06	15,47	142,83	12044,97
9	6850	4899,61	110,81	12,51	142,48	12015,40
10	6850	4899,61	80,01	9,03	142,06	11980,71
11	6850	4899,61	86,835	9,80	142,15	11988,40
12	6850	4899,61	214,018	24,15	143,85	12131,64
Сума	82200	58795,33451	1281,553	144,63	1709,06	144130,58
2013
1	6850	4899,61	80,2725	9,06	142,07	11981,01
2	6850	4899,61	81,06	9,15	142,08	11981,90
3	6850	4899,61	82,81	9,35	142,10	11983,87
4	6850	4899,61	91,56	10,33	142,22	11993,72
5	6850	4899,61	91,56	10,33	142,22	11993,72
6	6850	4899,61	99,085	11,18	142,32	12002,20
7	6850	4899,61	112,56	12,70	142,50	12017,37
8	6850	4899,61	122,01	13,77	142,62	12028,02
9	6850	4899,61	110,985	12,53	142,48	12015,60
10	6850	4899,61	111,685	12,60	142,49	12016,39
11	6850	4899,61	91,56	10,33	142,22	11993,72
12	6850	4899,61	72,31	8,16	141,96	11972,04
Сума	82200	58795,33451	1281,553	144,63	1709,06	144130,58

Таблиця 8.2 - Витрати на розвантаження/завантаження

Рік 2011	Витрати, грн	Рік 2012	Витрати, грн	Рік 2013	Витрати, грн
1	653,80	1	823,81	1	573,17
2	607,54	2	602,54	2	578,79
3	595,04	3	653,80	3	591,29
4	823,81	4	720,05	4	653,80
5	607,54	5	591,29	5	653,80
6	978,82	6	641,29	6	707,55
7	460,03	7	628,79	7	803,81
8	736,30	8	978,82	8	871,31
9	611,29	9	791,31	9	792,56
10	586,29	10	571,29	10	797,56
11	314,85	11	620,04	11	653,80
12	841,31	12	1528,56	12	516,29
Сума	7816,62	Сума	9151,59	Сума	8193,70

Доходи за проектом обумовлюють такі фактори, як економічний термін життя проекту, прогнозовані обсяги використання навантажувачів, собівартість за роботу що виконується. Прогнозований доход ТОВ «Баутехнік Східна Україна» представлений на рис. 8.1.

Таблиця 8.3 - Планові доходи ТОВ «Баутехнік Східна Україна»

Рік 2011	Дохід, грн	Рік 2012	Дохід, грн	Рік 2013	Дохід, грн
1	298000,00	1	310258,00	1	324258,00
2	326980,00	2	325898,00	2	379898,00
3	325559,00	3	325897,00	3	365997,00
4	390458,00	4	325879,00	4	412589,00
5	458781,00	5	439811,00	5	439811,00
6	524599,00	6	489787,00	6	489787,00
7	578123,00	7	570560,00	7	610258,00
8	556000,00	8	632500,00	8	632500,00
9	545200,00	9	699700,00	9	710200,00
10	425836,00	10	579585,00	10	589585,00
11	458854,00	11	420300,00	11	420300,00
12	325800,00	12	365879,00	12	389600,00
Сума	5214190,00	Сума	5486054,00	Сума	5764783,00

Рис. 8.1 - Прогнозований дохід підприємства

Витрати на реалізацію проекту за розрахунковий період визначаються відповідно до основних статей витрат при реалізації інвестиційного проекту.

У даному випадку розглядається варіант фінансування інвестиційного проекту з використанням фінансового кредиту. Умови фінансового кредиту передбачають передачу навантажувачів в повну власність після повної оплати їх вартості і винагороди кредитору.

Витрати пов'язані з оформленням та постановкою на облік навантажувачів здійснюються одноразово до початку експлуатації проекту та складають:

Виплати за запозиченим капіталом визначаються відповідно до кредитної схеми (січень та лютий 2011):

Балансова вартість двох вантажників на початку 2011:

Амортизаційні відрахування за перший місяць у 2011 році дорівнюють:

Балансова вартість на січень 2011:

Результати розрахунків зведені у таблицю 8.4.



Таблиця 8.4 - Характеристика загальних витрат проекту

Види витрат	Капіталовкладення, грн	Балансова вартість на початок періоду, грн.	Поточні витрати, грн.	Виплати за запозиченим капіталом	Збір за забруднення, грн.	Витрати на реалізацію проекту за розрахунковий період, грн.
Період
1	507000	380097,90	11993,72	34363,30	1049,2	70522,77
2		342088,11	11986,43	33799,97	1049,2	46835,60
3		307879,30	11984,46	33236,63	1049,2	46270,29
4		277091,37	12020,53	32673,30	1049,2	45743,03
5		249382,23	11986,43	32109,97	1049,2	45145,60
6		224444,01	12044,97	31546,63	1049,2	44640,80
7		201999,61	11963,17	30983,30	1049,2	43995,67
8		181799,65	12006,73	30419,97	1049,2	43475,90
9		163619,68	11987,02	29856,63	1049,2	42892,85
10		147257,71	11983,08	29293,30	1049,2	42325,58
11		132531,94	11940,28	28729,97	1049,2	41719,45
12		119278,75	12023,29	28166,63	1049,2	41239,12
13		107350,87	12020,53	27603,30	1049,2	40673,03
14		96615,79	11985,64	27039,97	1049,2	40074,81
15		86954,21	11993,72	26476,63	1049,2	39519,56
16		78258,79	12004,17	25913,30	1049,2	38966,67
17		70432,91	11983,87	25349,97	1049,2	38383,03
18		63389,62	11991,75	24786,63	1049,2	37827,58
19		57050,66	11989,78	24223,30	1049,2	37262,28
20		51345,59	12044,97	23659,97	1049,2	36754,13
21		46211,03	12015,40	23096,63	1049,2	36161,24
22		41589,93	11980,71	22533,30	1049,2	35563,21
23		37430,94	11988,40	21969,97	1049,2	35007,57
24		33687,84	12131,64	21406,63	1049,2	34587,47
25		30319,06	11981,01	20843,30	1049,2	33873,51
26		27287,15	11981,90	20279,97	1049,2	33311,06
27		24558,44	11983,87	19716,63	1049,2	32749,70
28		22102,59	11993,72	19153,30	1049,2	32196,22
29		19892,33	11993,72	18589,97	1049,2	31632,89
30		17903,10	12002,20	18026,63	1049,2	31078,03
31		16112,79	12017,37	17463,30	1049,2	30529,87
32		14501,51	12028,02	16899,97	1049,2	29977,18
33		13051,36	12015,60	16336,63	1049,2	29401,43
34		11746,22	12016,39	15773,30	1049,2	28838,89
35		10571,60	11993,72	15209,97	1049,2	28252,89
36		9514,44	11972,04	14646,63	1049,2	27667,88

Економічна ефективність використання навантажувачів складає:

Розрахунковий строк окупності:

Якщо інвестиційний потік більше 0, тоді грошовий потік дорівнює інвестиційному потоку, а обсяг інвестиційних коштів дорівнює 0.



Таблиця 8.5 - Грошові потоки при реалізації інвестиційного проекту

	Доходи підприємтва, грн.	Витрати на реалізацію проекта та сумарні витрати підприємства, грн.
1	298000,00	280522,77	17477,23	17477,23	0	14811,20978	14811,20978	0
2	326980,00	256835,60	70144,40	70144,40	0	59444,4094	59444,4094	0
3	325559,00	256270,29	69288,71	69288,71	0	58719,24347	58719,24347	0
4	390458,00	255743,03	134714,97	134714,97	0	114165,232	114165,232	0
5	458781,00	255145,60	203635,40	203635,40	0	172572,3755	172572,3755	0
6	524599,00	254640,80	269958,20	269958,20	0	228778,1369	228778,1369	0
7	578123,00	253995,67	324127,33	324127,33	0	274684,1746	274684,1746	0
8	556000,00	253475,90	302524,10	302524,10	0	256376,3586	256376,3586	0
9	545200,00	252892,85	292307,15	292307,15	0	247717,9196	247717,9196	0
10	425836,00	252325,58	173510,42	173510,42	0	147042,729	147042,729	0
11	458854,00	251719,45	207134,55	207134,55	0	175537,7534	175537,7534	0
12	325800,00	251239,12	74560,88	74560,88	0	63187,18742	63187,18742	0
13	310258,00	260673,03	49584,97	49584,97	0	42021,16416	42021,16416	0
14	325898,00	260074,81	65823,19	65823,19	0	55782,36563	55782,36563	0
15	325897,00	259519,56	66377,44	66377,44	0	56252,07136	56252,07136	0
16	325879,00	258966,67	66912,33	66912,33	0	56705,36604	56705,36604	0
17	439811,00	258383,03	181427,97	181427,97	0	153752,5129	153752,5129	0
18	489787,00	257827,58	231959,42	231959,42	0	196575,7755	196575,7755	0
19	570560,00	257262,28	313297,72	313297,72	0	265506,5418	265506,5418	0
20	632500,00	256754,13	375745,87	375745,87	0	318428,7019	318428,7019	0
21	699700,00	256161,24	443538,76	443538,76	0	375880,309	375880,309	0
22	579585,00	255563,21	324021,79	324021,79	0	274594,7333	274594,7333	0
23	420300,00	255007,57	165292,43	165292,43	0	140078,3324	140078,3324	0
24	365879,00	254587,47	111291,53	111291,53	0	94314,85645	94314,85645	0
25	324258,00	263873,51	60384,49	60384,49	0	51173,29631	51173,29631	0
26	379898,00	263311,06	116586,94	116586,94	0	98802,48821	98802,48821	0
27	365997,00	262749,70	103247,30	103247,30	0	87497,71064	87497,71064	0
28	412589,00	262196,22	150392,78	150392,78	0	127451,5064	127451,5064	0
29	439811,00	261632,89	178178,11	178178,11	0	150998,399	150998,399	0
30	489787,00	261078,03	228708,97	228708,97	0	193821,1606	193821,1606	0
31	610258,00	260529,87	349728,13	349728,13	0	296379,7687	296379,7687	0
32	632500,00	259977,18	372522,82	372522,82	0	315697,3032	315697,3032	0
33	710200,00	259401,43	450798,57	450798,57	0	382032,6844	382032,6844	0
34	589585,00	258838,89	330746,11	330746,11	0	280293,3157	280293,3157	0
35	420300,00	258252,89	162047,11	162047,11	0	137328,0601	137328,0601	0
36	389600,00	257667,88	131932,12	131932,12	0	111806,8846	111806,8846	0
Сума	16465027,00	9295096,80	7169930,20	7169930,20	0,00	6076212,04	6076212,04	0,00

Таблиця 8.6 - Показники ефективності інвестицій

Навантажувач	ЧПД, грн.	РР, рік	IRR, %
CAT Lift Trucks DP80N - 2 шт.	7169930,20	0,7	19,43	1,14

Рис. 8.2 - Точка беззбитковості

Якщо будуть виконуватися плани з відвантаження у об'ємі 625,0 тис.т на рік, то підприємство зможе покрити свої витрати.

ВИСНОВОК

Метою даного бізнес-плану було підвищити ефективність функціонування ТОВ «Баутехнік Східна Україна». Для цього керівництво підприємства прийняло рішення про купівлю двох навантажувачів для того, щоб процес розвантаження/завантаження йшов швидше, бо це може привести к зросту прибутку, якщо вантажообіг збільшиться.

У ході бізнес-плану було проаналізовано положення справ у галузі, а саме у будівельній, бо дане підприємство є великим дистриб'ютор будівельних матеріалів по Східному регіону. Було представлено детальний опис запропоновано проекту. Далі йшов опис потенційних споживачів даної продукції, потенційні конкуренти, канали збуту та прогноз продукції. Наступним кроком був виробничий план, який показує виробничий процес по кожного етапу. У організаційному плані був представлений штат співробітників та їх обов'язки. У наступному розділі були перелічені всі можливі ризики для купівлі навантажувачів. Та у результаті у фінансовому плані були представлені характеристики загальних витрат проекту,поточні витрати, планові доходи від проекту. Було розраховано, що даний проект окупиться за 0,7 року. Та при 6250 т вантажообігу на ці 2 навантажувача підприємство може працювати беззбитково.



СПИСОК ЛІТЕРАТУРИ

1. Бардиш Г.О. Проектний аналіз: підручник. - 2-ге вид., К.: Знання, 2006. - 415 с.

2. Проектний аналіз. Навчальний посібник. Під ред. С.О. Москвіна, - К.:ТОВ “Видавництво Лібра”, 1999.- 368 с.

3. Воркут Т.А. Проектний аналіз. - К.: Український центр духовної культури, 2000. - 440 с.

4. Бизнес - план инвестиционного проекта: Отечественный и зарубежный опыт. Учебное пособие. - 5-е изд., / Под ред. В.М. Попова. - М.: Финансы и статистика, 2001. - 432 с.

5. Москвин В.А. Управление рисками при реализации инвестиционных проектов. - М.: Финансы и статистика, 2004. - 352 с.