Реализация проекта изготовления свадебных и вечерних платьев на примере ООО "Белая роза"

Размещено на http://www.allbest.ru/

Резюме

«Белая роза» - уникальное на данный момент предприятие, открытие которого станет новинкой на рынке свадебной индустрии. Оно предполагает одновременное производство свадебных и вечерних платьев и розничную и оптовую торговлю. В городе Красноярск существуют хорошие возможности для реализации данного проекта, в связи с тем, что подобного производства у конкурентов в сибирском регионе нет. Производство ООО «Белая роза» выгодно отличает то, что оно расположено в регионе предполагаемой розничной реализации произведенного товара, в то время как все продавцы свадебной продукции в Сибири привозят готовые товары для продажи из Украины, Беларуси Польши, Китая и т.д. Это дает большое преимущество перед конкурентами за счет низких транспортных расходов, отсутствия таможенных пошлин и посредников.

Цель настоящего бизнес-плана - показать возможность реализации проекта в данное время в Красноярске, Красноярском крае его большую выгодность и привлечь инвесторов для реализации проекта.

В процессе разработки бизнес-плана был использован опыт работы в данном сегменте рынка учредителей проекта, были использованы их трехлетние исследования рынка и фактические показатели действующего бизнеса.

Для реализации проекта необходимы инвестиционные вложения на установление процесса производства платьев дамских (свадебных, вечерних), пошив мужских костюмов, изготовление свадебных аксессуаров, организацию торговых точек и закупку материалов, организацию работы диспетчерской службы для привлечения к работе настоящего проекта смежных бизнес-направлений (услуги фотографов, услуги тамады по организации проведения свадебных банкетов и вечеров, ювелирные мастерские, гостиничные хозяйства, туристические агентства, студии дизайна, салоны красоты, кафе, рестораны ,такси и прокат автомобилей, услуги флористов и т.д.). Приблизительный размер необходимых средств для достижения заданного уровня дохода проекта - 7 000 000 рублей. Эту сумму предполагается получить в виде банковского кредита, рассчитаться с которым по плану предполагается за три-пять лет, и, учитывая высокую рентабельность проекта, предприятие способно вернуть кредит раньше срока за счет прибыли.

Бизнес-план содержит данные о предприятии, затратах на организацию и ведение бизнеса, рыночной ситуации в свадебных товарах и рисках, связанных с данным видом деятельности.

Бизнес-план является документом, который дает полное описание основных аспектов будущего предприятия, анализирует все риски, с которыми оно может столкнуться, определяет способы решения этих проблем и, в конечном счете, отвечает на вопрос о целесообразности вложения в проект.

Бизнес-план является объектом интеллектуальной собственности, предметом коммерческой тайны и подлежит соответствующей защите.



1. Описание предприятия и отрасли

Настоящий бизнес-план предлагает проект создания предприятия по производству и реализации товаров и услуг для свадебной индустрии . В компетенцию предприятия входит производство свадебных и вечерних платьев, свадебного головного убора, перчаток, лент ,сумок, зонтов, мужских костюмов, детского бального платья и костюма, изготовление свадебных и банкетных аксессуаров (украшения на автомобиль, свадебные чехлы, украшения для праздничного стола, салфеток, букетов для невест, украшения на волосы, подвязки, диадемы и т.д ), сопутствующих товаров и услуг в городе Красноярск и реализация их оптом и в розницу в сети магазинов, салонов под единым брендом в городе Красноярск и прилегающих районов Красноярского края.

1.1 Описание отрасли

В настоящее время рынок свадебной индустрии города Красноярска и прилегающих районов Красноярского края не полностью заполнен востребованными потребителями товарами и услугами. Последние несколько лет наблюдается постоянный устойчивый рост спроса на товары и услуги, связанные с проведением свадеб и других торжеств.

В данном сегменте рынка непрерывно существует свободная ниша для организации бизнеса. Востребованность свадебных услуг и товаров превышает существующие предложения, как по количеству, так и по спектру оказываемых сопутствующих услуг. Причем спрос существует как среди розничных клиентов, так и у оптовых покупателей товаров свадебной индустрии.

Такая ситуация в отрасли сложилась благодаря нескольким причинам.

Прежде всего, потому, что в последние годы в России активно проводится политика, направленная на повышение рождаемости. 2008 год был объявлен годом семьи, за рождение нескольких детей государство гарантирует стимулирующие выплаты и льготы, законодательно защищены права беременных и ухаживающих за маленькими детьми женщин. В последние несколько лет уверенность людей в своих силах на создание семьи и воспитание детей непрерывно росла, благодаря стабильности экономической ситуации в стране. По этим причинам значительно увеличилось количество рождаемых детей, а соответственно и количество созданных семей и проведенных свадеб.

Экономический кризис 2008-2009 годов незначительно изменил эту ситуацию, потому что государство не прекратило использовать стимулирующие создание семей меры. Кроме того, мировая статистика говорит о том, что в периоды экономических кризисов всегда увеличивается рождаемость. Наша страна в этом не исключение. Наблюдается очень большое количество женщин, которые используют сложившуюся ситуацию как повод для создания семьи и рождения детей. Чтобы избежать сокращения своих рабочих мест многие целенаправленно уходят в декретные отпуска, гарантирующие его сохранение. Поэтому в 2009 году количество свадеб резко не уменьшилось, но они стали менее богатыми. По данным Красноярскстата число браков в Красноярском крае выглядит следующим образом

№ п/п	год	Количество зарегистрированных браков
1	2005 г	22109
2	2006 г.	23232
3	2007 г.	27232
4	2008 г.	25653
5	2009 г.	26713
6	9 месяцев 2010 г.	18700

Уменьшение затрат на свадебные торжества в кризисное и посткризисное время играет на руку реализуемому нами проекту, в связи с тем, что он работает в среднем ценовом сегменте и ниже среднего.

Также недостаток предложения на рынке свадебных товаров обусловлен слабой развитостью производства таких товаров в России и, в особенности, на территории Красноярского края. На сегодня в Красноярске и в Красноярском крае действуют работают сеть мелких магазинов и салонов занимающихся реализацией свадебных товаров их не более 30 единиц. . Среди них можно назвать Агентство Праздник, Космобелла, Астерия, Белая Роза ,Айсберг, Бьюти, Елена, Марина, Маскарад, Медовый месяц, Невеста, Презенталь, Роза, Салон волшебных подарков, Свадебный мир, Свадебный салон Аллы Ильиной, Свадебный салон Юлии Геронимус, Татьяна, Элегант. Большинство продавцов импортируют платья и аксессуары из Украины, Белоруссии, Польши. Импорт связан с большими дополнительными затратами и рисками - высокие таможенные сборы, транспортные расходы, нерегулярность поставок из-за не всегда гладких политических отношений России и вышеперечисленных стран.

1.2 Описание предприятия

Проект предусматривает полный цикл производства и оптово-розничной продажи платьев и аксессуаров для свадеб и торжеств на территории города Красноярск, Красноярского края, что имеет неоспоримые конкурентные преимущества по сравнению с импортом:

- низкая себестоимость, возможность исполнения индивидуальных заказов,

-скорость исполнения и доставки по региону до места продажи,

-личный контакт с оптовыми покупателями и более доверительные отношения, возможность учесть их пожелания,

-максимально быстро подстраиваться под изменяющийся спрос, запросы покупателей,

-уже имеющийся опыт работы и управления в данной отрасли позволит контролировать качество изделий и поддерживать его на достаточном уровне для соотношения «цена/качество».

Проект реализуется за три года, что дает возможность накопить инвестиционный капитал для дальнейшего расширения бизнеса, добавления нового вида бизнеса.

В связи с тем, что деятельность проекта находится в реальном секторе экономики, она имеет приоритетную поддержку у государства по сравнению с торговлей, импортом. В настоящий момент Российская Федерация ставит перед собой планы по развитию производства продукции внутри страны, модернизацию экономики. Этим обеспечивается рост ВВП, рост занятости и другие экономические и социальные показатели .Данный проект может работать как с федеральными так и краевыми программами по поддержке многодетных и малообеспеченных семей, поддержке людей с ограниченными возможностями и инвалидами, сирот и т.д. Здесь можно рассматривать как предоставление товаров и услуг данной категории населения по льготным (компенсационным ценам) так и привлечение данных людей для производства .Проект всецело поддерживает государство в этом стремлении и организует собственное производство внутри государства.

Дополнительно к производству и реализации продукции для организации свадеб и торжеств предлагает своим розничным клиентам комплекс дополнительных сопутствующих услуг для удобства потребителей и получения дополнительной прибыли для себя. В число таких услуг входит организация свадебных кортежей, услуги фотографа, тамады и другие пользующие постоянным спросом предложения.

Розничная торговля и предоставление сопутствующих услуг реализуется через сеть магазинов в городах Красноярск, Красноярского края ,Абакан, расположенных в наиболее удобных местах - центре города, крупных торговых комплексах. Оптовая торговля реализуется через индивидуальный поиск партнеров в Красноярском крае , городах и районных центрах ближайших регионов и установление с ними постоянных коммерческих отношений.

1.3 Основные цели предприятия

1. Максимальное удовлетворение спроса на товары и услуги в сегменте свадеб и других торжеств.

2. Предоставление качественных услуг населению и производство конкурентоспособных товаров.

3. Получение прибыли от деятельности организации

Для достижения поставленных целей проект призван выполняет ряд задач:

- поддерживает узнаваемость своего бренда в городе Красноярск ,Красноярского края за счет различных видов рекламы,

- регулярно расширяет спектр оказываемых услуг,

- непрерывно подстраивается под спрос потребителей, модернизирует свое производство в соответствии с ним,

- совершенствует систему контроля качества, поддерживает обратную связь с клиентами для учета их отзывов и мнений,

- контролирует предложения конкурентов в регионе и выстраивает свою деятельность в соответствии с изменением внешних сред - экономической, социальной и политической,

- с помощью грамотного и опытного менеджмента всесторонне планирует, реализует и контролирует свою деятельность по экономическим, коммерческим и другим показателям для максимизации прибыли.

- привлекает на работу только квалифицированный персонал с опытом работы в данной сфере деятельности.

Уникальность проекта заключается в производстве свадебных и вечерних платьев на территории города Красноярск. Это дает неоспоримые преимущества перед привозимым товаром в цене, скорости доставки и удовлетворенности покупателя.

Учредители проекта имеют многолетний опыт работы на рынке города Красноярск в данном сегменте (Приложение №1), что позволяет говорить об осведомленности ситуацией на рынке свадебной индустрии и профессиональном видении потенциала для реализации проекта.

Проект разрешает вышеперечисленные несоответствия между спросом и предложением на продукцию и услуги в сфере проведения свадеб и торжеств, заполняет свободную нишу в своем ценовом сегменте.

ООО «Белая роза» регулярно расширяет спектр сопутствующих услуг, оказывает новые для города услуги, и уже зарекомендовавшие себя в западном регионе страны.

В перспективе проект предоставляет комплексность обслуживания клиента по принципу «все для организации свадьбы в одном месте».Включая получение кредита в банке на приобретение свадебных товаров или заказа услуг прямо на месте .

2. Описание продукта

Как было сказано выше, предприятие производит и реализует качественные и конкурентоспособные товары свадебной тематики и сопутствующие услуги. Перечень всех товаров и услуг представлен в Таблице 1.

Розничным клиентам предлагается посетить лично один из магазинов в Красноярке для выбора товаров и услуг, или воспользоваться сайтом компании в сети Internet для ознакомления и заказа товара или услуги из предоставляемого перечня, или проконсультироваться по телефону.

Таблица 1. Перечень товаров и услуг ООО «Белая роза»

№ п/п	Наименование	Оптовая цена, руб.	Розничная цена, руб.
Свадебные платья
1	Мальдива	5000,00	12000,00
2	Аделина	6000,00	15000,00
3	Тигуана	7000,00	20000,00
4	Офелия	10000,00	25000,00
5	Сантана	12500,00	35000,00
6	Клементина	5800,00	14500,00
7	Розали	7300,00	16000,00
8	Эльвита	8300,00	19000,00
9	Жасмин	6700,00	15000,00
10	Нора	15000,00	36000,00
11	Фиона	3800,00	5000,00
12	Анжелина	9040,00	22000,00
Вечерние платья
13	Стефани	900,00	1500,00
14	Луна	900,00	1500,00
15	Эсмеральда	700,00	1400,00
16	Эльза	1700,00	2800,00
17	Франческа	2000,00	2500,00
18	Синди	600,00	1700,00
19	Виола	500,00	1200,00
Услуги
20	Прокат свадебных платьев	-	50% от стоимости платья
21	Прокат вечерних платьев	-	От 500 в день
22	Услуги фотографа	-	5-10 % от договора с исполнителем
23	Индивидуальный пошив свадебных платьев	-	От 5000
24	Индивидуальный пошив вечерних платьев	-	От 1500
25	Прокат автомобиля	-	5-10 % от договора с исполнителем
26	Услуги тамады	-	5-10 % от договора с исполнителем
27	Услуги по оформлению заказа на ресторан, кафе,		5-10 % от договора с исполнителем
28	Услуги на бронирование мест в гостинице для молодоженов ,родственников ,гостей		5-10 % от договора с исполнителем
29	Услуги на получение кредитной линии на приобретение товаров и получение услуг		5-10 % от договора с исполнителем
30	Услуги на изготовление ювелирных изделий (включая обручальные кольца и кольца для помолвки)		5-10 % от договора с исполнителем
31	Услуги на туристические поездки		5-10 % от договора с исполнителем
32	Услуги на дизайнерское оформление банкетных залов		5-10 % от договора с исполнителем
33	Услуги на предоставление и оформление букетов		5-10 % от договора с исполнителем
34	Услуги визажистов и салонов красоты		5-10 % от договора с исполнителем
35	Услуги на предоставление свадебных голубей , бабочек и т.д.		5-10 % от договора с исполнителем
Товары сопутствующие
37	Свадебные подвязки	150	150-300
38	Фата, вуалетки , свадебные шляпки	1500	1500-3500
39	Свадебные перчатки	300	300-500
40	Свадебные букеты (дубликаты)	2000	1500-3500
41	Украшения для волос	100	100-250
42	Цветы для костюма, бутоньерки	100	100-150
43	Носовые платки	100	150-200
44	Ленты свидетелей	200	300
45	Украшение на шампанское	400	500-1500
46	Украшение на автомобиль	2000	2000-5000
47	Диадемы из цветов	200	300-500
48	Свадебные очаги и свечи	200	500-800
49	Подушечки для колец	150	300-500
50	Праздничные зонты	2000	3500
51	Украшения для невест (подвески, серьги, )	500	1500
52	Свадебные сумочки	500	1500
Мужские костюмы
53	классика	10000	20000
54	вечерний	12000	25000
55	смокинг	15000	30000

Уровень цен на предлагаемые товары и услуги оптимален для устойчивого потребительского спроса в городе Красноярск с учетом цен конкурентов. Данное утверждение основано на личных маркетинговых исследованиях учредителей в 2008-2011годах. Подробнее конкурентная среда описана в Плане маркетинга.

Перечень товаров и услуг будет непрерывно расширяться и совершенствоваться в соответствии с развитием предприятия.

В периоды сезонных спадов продаж, для оптовых покупателей, для покупателей комплекса услуг предусмотрены скидки, стимулирующие акции, расшифровка которых дана в Плане маркетинга.

3. Анализ рынка

Свадебная индустрия - это стабильный и надежный бизнес на фоне слабой конкуренции в Красноярске и всесторонней поддержке государством создания семей.

Анализ рынка свадебных товаров и услуг можно провести, опираясь на профессиональный опыт учредителей (Приложение №1) и данные сотрудников Краевого агентства ЗАГС. По данным агентства ЗАГС в Красноярске регистрируется более 9000 пар в год, причем с каждым годом количество регистрируемых увеличивается. В среднем каждая пара молодоженов тратит на свадебные товары и услуги в среднем около 50000 рублей. Это означает, что годовой денежный оборот в сфере подготовки и организации свадеб в Красноярске составляет 450 миллионов рублей.

В Красноярске работают около 25 компаний, имеющих свадебную направленность. Нетрудно посчитать, сколько приблизительно приходится годового оборота на каждую компанию. Большинство их них - это торговые компании, не имеющие собственного производства. Они могут быть оптовыми покупателями продукции «Белая роза», которая реализуется по более выгодным ценам и более оперативно, чем привозная, при том же качестве. Импортные свадебные платья и аксессуары из Украины, Белоруссии и Польши за счет таможенных пошлин и транспортных расходов имеют более высокую цену по сравнению с продукцией нашей компании. Оптовые продажи продукции существующим розничным конкурентам увеличат занимаемую долю рынка продукцией нашей компании.

Небольшие фирмы, занимающие отдельно украшениями, арендой автомобилей, услугами тамады, фотографа не будут являться прямыми конкурентами, потому что не оказывают комплекс услуг. В наши магазины приходить клиент выбрать платье, и заодно ему предлагается ряд услуг по организации свадьбы и предлагается скидка при одновременной покупке платья и пользовании услугами тамады, автомобиля.

Реализация розничных продаж будет проводиться на тех территориях, где нет вблизи торговых точек конкурентов, и где проходит большой поток покупателей - в крупных торговых центрах.

На основе этого можно сделать вывод, что у товара свадебной направленности, произведенного в регионе более сильные конкурентные преимущества, самое значительное из которых - цена. В других регионах ситуация аналогичная. Это дает право полагать, что данный вид бизнеса имеет большие перспективы для расширения как внутри нашего региона, так и на территории других.

Перспективы дальнейшего развития рынка свадебной индустрии представляются перспективными на фоне сложившихся экономических событий. К началу 2010 года экономические показатели в России стали показывать положительную динамику, и, соответственно, в скором будущем начнет расти потребительский спрос на большинство товаров не первой необходимости, в число которых входят товары и услуги свадебной сферы. На фоне стабилизирующегося экономического положения люди будут более уверенно создавать семьи, регистрировать официально свои личные отношения, проводить свадьбы. Поэтому настоящий момент является самым удобным для выхода на свадебный рынок и занятия максимальной его доли по отношению к конкурентам. Сейчас самое время подготовиться к росту спроса на услуги свадебной индустрии.

4. Организационный план

Для создания предприятия была выбрана форма собственности - общество с ограниченной ответственностью, упрощенная система налогообложения. Увеличение уставного капитала происходит только после внесения всеми его учредителями вкладов в полном объеме. Инвестор внесет свой вклад в уставный капитал, что позволит ему получить дополнительные гарантии возврата инвестируемых средств. Для полной реализации проекта привлекаются инвестиционные, заемные и собственные средства общей суммой два миллиона сто двадцать три тысячи рублей (Таблица 2).

Таблица 2. Источники финансирования проекта

№ п/п	Наименование источника	Сумма, руб.	Соотношение
2	Заемные средства (банковский кредит)	7000000,00	100%
Всего		7000000-00	100%

Высший орган управления предприятием - Собрание участников общества Собранию участников подчиняется Генеральный директор, которым является один из учредителей общества.

Схема 1. Структура деятельности и управления «Белая роза»

Собрание участников

Генеральный директор

Финансовый директор Заведующий производством Начальник отдела продаж

Генеральный директор осуществляет непосредственное руководство всеми подразделениями предприятия, а также совмещает в себе должности дизайнера и начальника отдела продаж на первоначальном этапе.

Деятельность «Белая роза» имеет два основных направления - производство свадебных и вечерних платьев и аксессуаров, и оптовая и розничная торговля товарами собственного производства. Розничная торговля осуществляется посредством сети магазинов по городу Красноярск, городах Красноярского края. Оптовая торговля организуется в месте производства товара.

Для организации производства предполагается аренда подходящего помещения, покупка оборудования и найм сотрудников. Штат сотрудников с развитием деятельности предприятия расширяется. Управляет всем циклом производственного процесса, снабжением - Заведующий производством .

Для организации розничной торговли осуществляется поиск подходящих торговых точек по Красноярску, их аренда, оборудование для торговли, найм продавцов-консультантов. Количество торговых точек расширяется в зависимости от состояния рынка, их востребованности клиентами и способности приносить прибыль.

Отдельным звеном на предприятии является бухгалтерия. На момент создания предприятия она включает в себя Финансового директора, отдела бухгалтерии (материальной группы, расчетной группы )

Таким образом, на первоначальном этапе развития штат сотрудников составит 25человек.

При создании предприятия используются профессиональные навыки и опыт работы учредителей, консультации профессиональных юристов, специалистов по маркетингу и рекламе.

Производственный план

Для реализации проекта «Белая роза» необходимо арендовать и оборудовать помещение под производство свадебных ,вечерних платьев, детских бальных платьев , мужских костюмов, аксессуаров. Аренда помещения предполагается с последующим выкупом. На момент начала 2010 года выбор сдаваемых в аренду помещений в Красноярске достаточно велик. Поэтому, чтобы минимизировать затраты на переоборудование помещения, оно будет подбираться по следующим критериям: расположено на территории города Красноярск, площадь 150 м2, подходящий ремонт и наличие необходимых коммуникаций.

Оборудование для швейного цеха приобретается за полный расчет со скидкой 30% по Городской программе «Поддержка и развитие малого и среднего бизнеса и предпринимательства в городе Красноярске» (www.admkrsk.ru).

Технология производства уже отработана на основе предыдущей деятельности учредителей. Качество изготовляемых изделий на данный момент соответствует импортируемым аналогам в своей ценовой категории. Контроль качества осуществляется заведующим производством. Для этого используются контрольные замеры размеров платьев, визуальная оценка качества, проверка прочности и качества поставляемых материалов при их покупке.

Для организации розничной торговли арендуются помещения площадью 50-70 м2, подходящие или уже оборудованные под розничную торговлю непродовольственными товарами, что сократит затраты на переоборудование. На начальном этапе открывается 3-5 торговых точек в центральных районах, торговых центрах, городах Красноярского края.

Состав затрат на организацию производства и розничной торговли «Белая роза» представлен в Таблице 3. Затраты на организацию производства и торговли указаны с четом того, что один свадебные магазины «Белая роза» в ТК «Мега» и небольшое производство уже работают, и для них закупки оборудования не требуется.

Таблица 3. Состав затрат на организацию предприятия, производства и торговлю

№ п/п	Наименование		Цена за единицу, руб.	Количество	Стоимость, руб.
Производство продукции
1	Стол с тумбой		5270,00	2 шт.	10540
2	Стол письменный		3200,00	5 шт.	16000
3	Стул офисный		1400,00	10 шт.	14000
4	Шкаф для документов		2500,00	4 шт.	10000
5	Шкаф для материалов		2000,00	4 шт.	8000
6	Стул для швеи		800,00	10 шт.	8000
7	Машина швейная прямострочная		15000,00	7 шт.	105000
8	Оверлок		22000,00	3 шт.	66000
9	Машина швейная трикотажная		15000,00	3 шт.	45000
10	Машина швейная вышивальная		40000,00	2 шт.	80000
11	Стол раскроечный		5700,00	2 шт.	11400
12	Манекен раздвижной		8000,00	4 шт.	32000
13	Утюг паровой		8000,00	4 шт.	32000
14	Ножницы		1000,00	10 шт.	10000
15	Нож раскроечный		4000,00	4 шт.	16000
16	Отпариватель		20000,00	2 шт.	40000
17	Компьютер		20000,00	5 шт.	100000
18	Многофункциональное устройство (принтер, сканер, копировальный аппарат		10000,00	5 шт.	50000,00
19	Факс		4500,00	2	9000
20	Windows XP		5000,00	5	25000
21	Пакет Microsoft Office		10000,00	5	50000
22	1С Бухгалтерия 8.1 (сетевая версия)		23800,00	3	71400
23	Консультант +		18000,00	5	90000
Всего:	899340
Оптовая и розничная торговля
24	Закупка торгового оборудования, мебели, изготовление вывески, информационных материалов, кассовые аппараты	-	150000,00	6 магазинов	900000
25	Хозяйственные расходы на подготовку магазина к работе	-	15000,00	6 магазинов	90000,00
Всего:	990000
Общие расходы на организацию деятельности
26	Регистрация ООО	-	-	-	10000
27	Нотариальные услуги при регистрации	-	-	-	10000
28	Изготовление печатей	-	-	-	3000
29	Открытие банковского счета	Любой банк			4000
30	Создание сайта, дизайн сайта				250000,00
31	Прочие расходы, связанные организацией деятельности предприятия	-	-	-	50000
Всего:	327000
Итого на организацию предприятия, производство и торговлю:	2216340

На закупку оборудования, подготовку помещений и найм персонала, учитывая уже налаженные связи с поставщиками и работниками, требуется 3-4 недели. Все необходимые в этот период операции произведут и проконтролируют учредители и заведующий производством. После указанного периода предприятие может начинать работать на полную мощность. Состав регулярных ежемесячных затрат на швейное производство и оптовую и розничную торговлю представлен в Таблице 4.

Таблица 4. Регулярные затраты на производство и торговлю (полная загрузка предприятия)

№ п/п	Наименование	Сумма, руб. в мес.
Производство продукции
1	Арендная плата за помещение (Включая коммунальные услуги, электричество, уборку, охрану), площадь - 150 м2	60000,00
2	Материалы для производства, всего (расшифровка материалов и их затраты на одно изделие даны ниже)	40000,00
3	Заработная плата производственных работников	200000,00
4	Социальные налоги на производственных работников (ПФР -14%, ФСС - 0,2% ит.д)	30000,00
5	Заработная плата управленческого персонала	100000,00
6	Социальные налоги на управленческий персонал (ПФР -14%, ФСС - 0,2% и т.д)	30000,00
7	Транспортные расходы	20000,00
8	Амортизация оборудования	6000,00
9	Амортизация мебели и вспомогательного оборудования	413,00
10	Оплата ежемесячных платежей по кредиту	150000,00
Всего:	636413,00
Оптовая и розничная торговля
12	Аренда торгового помещения (Включая коммунальные услуги, электричество, уборку, охрану)из расчета 5 точек	250000,00
13	заработная плата сотрудников розничной торговли и фотографа	120000,00
14	Социальные налоги на производственных работников (ПФР -14%, ФСС - 0,2%)	48000,00
15	Инкассация	2000,00
16	Транспортные расходы	20000,00
20	Амортизация торгового оборудования	15000,00
21	Непредвиденные расходы	30000,00
22	Реклама	50000,00
Всего:	535000
Общие расходы на предприятие
23	Обслуживание интернет сайта	10000,00
24	Обслуживание банковского счета	1000,00
25	Хозяйственные расходы	50000,00
26	Приобретение спецавтомобилей (фургонов )	3 000 000
27	Приобретение легкового автомобиля	550000
Всего:	3611000
Итого регулярных расходов по предприятию:	4782413

Оптовая торговля в этой таблице не выделена в отдельный раздел потому что не имеет отдельных существенных затрат - продажи осуществляются или руководством, или сотрудниками розничных магазинов, хранение товара осуществляется на месте производства.

Прогноз объемов производства и реализации продукции осуществляется на основе уже имеющихся данных функционирующего предприятия учредителей, данных агентства ЗАГС о количестве проводимых свадеб, приведенных выше.

«Белая роза» придерживается производственной программы, учитывающей сезонность продаж и сложившийся на данный момент спрос розничных и оптовых покупателей в сибирском федеральном округе (Таблица 5). Увеличение производственных мощностей на первоначальном этапе не планируется.

Из Таблицы 5 видно, что всего в месяц швейное производство может изготавливать до 400 платьев, из них (350 шт.) - это свадебные платья, которые являются основными для «Белая роза», и (50 шт.) - вечерние платья, основной спрос на которые в декабре и в период выпускных балов. В остальное время года спрос на свадебные платья поддерживается в наших магазинах за счет клиентов, которые приобретают свадебные платья. Вечерние платья приобретают гости свадьбы. При нормальной работе производства возможно отшивать в месяц 200 костюмов мужских.50-бальных детских платьев.



Таблица 5. Производственная программа «Белая роза»

№ п/п	Наименование	План производства и реализации продукции (шт.)
		Средний в месяц с учетом сезонности	Максимальный в месяц
1	Свадебные платья	350	400
2	Вечерние платья	50	80
3	Мужские костюмы	100	200
4	Детские бальные платья	30	50
5	Фата , вуалетки, шляпки	350	400
6	перчатки	350	400
7	Свадебные букеты	100	100
8	Украшения на автомобиль	30	50
9	Украшения на шампанское	300	300
10	Салфетки и платки	1000	1500
11	Украшения на волосы, бутоньерки	1000	1500

Производство свадебных и вечерних платьев в городе Красноярск имеет высокую рентабельность по сравнению с импортированными аналогичными товарами за счет сокращения многих расходов. Себестоимость единицы продукции ООО «Белая роза» и ее сравнение со стоимостью закупочных оптовых цен на импортные товары приведена в Таблицах 6 и 7. Из таблицы 7 по средним величинам видно, что производить свадебные платья на месте продажи в Красноярске на 85% выгоднее, чем закупать привозные импортные товары. Данные о закупочных ценах приведены на основе официальных цен оптовых продавцов свадебных платьев в Красноярске. В зависимости от модели платья их цены варьируются от 5000 рублей до 25000 рублей. В то время как себестоимость производства любой модели свадебных платьев в Красноярске составляет от 1500 до 2500 тысяч рублей. Выгода производства свадебных платьев на месте продажи очевидна.

Также очевидна выгода приобретения нашими розничными конкурентами у нас свадебных платьев оптом. Оптовые цены готовой продукции ООО «Белая роза» (Таблица 1) ниже, чем закупочные цены на импортные платья (Таблица 7).

Таблица 6. Себестоимость производства платьев

№ п/п	Наименование товара	Показатель	Стоимость
1	Свадебное платье	Материалы (расшифровка материалов в приложении 2)	1400,00
		Аренда (электроэнергия, коммунальные платежи, охрана)	158,00
		Заработная плата производственных рабочих, социальные налоги	601,00
		Транспортные расходы	16,00
		Амортизация	10,00
		Административные, хозяйственные расходы	203,00
		Итого:	2388,00
		Затраты на реализацию в розницу (расходы магазина, реклама)	772,00
Всего:	3160,00
2	Вечернее платье	Материалы	192,50
		Аренда (электроэнергия, коммунальные платежи, охрана)	158,00
		Заработная плата производственных рабочих, социальные налоги	601,00
		Транспортные расходы	16,00
		Амортизация	10,00
		Административные, хозяйственные расходы	203,00
		Итого:	1180,50
		Затраты на реализацию в розницу (расходы магазина, реклама)	772,00
Итого:	1952,50

Таблица 7. Сравнение себестоимости производства с закупочной ценой импортных платьев

Наименование	Средняя себестоимость производства «Белая роза», руб.	Средняя закупочная цена импортных платьев, руб.	Выгода производства «Белая роза», руб.
Свадебное платье	2388,00	15000,00	12612,00 (85%)

5. План маркетинга

свадебный платье себестоимость затрата

Для хорошей работы любого предприятия необходимо грамотно вести маркетинговую политику. В настоящее время важно так организовать процесс маркетинга, чтобы всегда быть на шаг впереди конкурентов. Маркетинг представляет собой процесс согласования потребностей клиентов и возможностей компании.

При разработке плана маркетинга необходимо обеспечить максимальное приспособление производства к требованиям рынка, активное воздействие на рынок и потребителя с помощью всех доступных средств - качество товара и низкая цена, реклама, сервис, и т.д.

Как уже было сказано выше, «Белая роза» позиционирует себя как компания производящая и реализующая недорогой и достаточно качественный продукт, рассчитанный на массового среднего покупателя. По сравнению с импортируемыми изделиями для свадебной индустрии себестоимость производства в Красноярске, а, соответственно, и цена намного ниже за счет сокращения транспортных расходов по доставке изделий в Красноярск и отсутствия таможенных пошлин. Кроме того, произведенные «Белая роза» свадебные и вечерние платья не уступают по качеству импортируемым аналогам. Это утверждение основано на уже имеющемся опыте производства и реализации свадебных и вечерних платьев в Красноярске (Приложение №1). Несколько лет работы на рынке свадебной индустрии дают представление об устойчивом спросе на свадебные товары, произведенные учредителями «Белая роза», о конкурентоспособности производимых товаров.

Еще одно неоспоримое преимущество «Белая роза» перед конкурентами - близко расположенное к потребителю производство. Что дает возможность лучшего сервиса - оперативно учитывать пожелания потребителей и подстраивать свою деятельность под их пожелания, общаться напрямую производителю и потребителю без продавцов-посредников. Потребитель может сделать заказ на изготовление необходимого ему платья, и получить его в кратчайшие сроки. Таких возможностей общения с потребителем у продавцов импортных товаров для свадебной индустрии нет. Поэтому «Белая роза» будет широко использовать это важное преимущество продвижения на рынок. Сравнение розничных цен свадебных платьев «Белая роза» и основных конкурентов в Красноярске дано в Таблице 8

Таблица 8. Сравнение розничных цен на свадебные платья с конкурентами

Наименование	Розничная цена реализации ООО «Белая роза», руб.
ООО «Белая роза»	5000-20000 руб.
Салон «Марина»	10000-25000 руб.
Салон «Елена»	8000-40000 руб.
Салон «Витальевский»	10000-30000 руб.
Салон «Астерия»	15000-40000 руб.

Из данной таблицы видно, что рыночные цены примерно одинаковы, но «Белая роза» себестоимость производства (Таблица 7) значительно ниже закупочной цены конкурентов. В Красноярске они своего производства не имеют. Соответственно у «Белая роза» рентабельность намного больше и больше возможность подстраиваться под сезонные спады. Конкуренты не смогут делать значительные скидки (Таблица 9), что привлечет покупателя в свадебные салоны «Белая роза».

В периоды сезонных спадов продаж, обусловленных рынком свадебной индустрии, предусмотрены специальные акции и сезонные скидки. Для свадебных платьев период спада продаж - зимнее время года, в это время применяются сезонные скидки. Спрос на вечерние платья приблизительно одинаков в разное время года и присутствуют два периода резкого роста продаж - декабрь и с апреля по июнь (выпускные балы). Эти два периода частично компенсируют низкий сезонный спрос на свадебные платья. Сезонные скидки действуют на приобретение как одной единицы товара или услуги, так и на несколько. Они применяются в периоды сезонных спадов. Индивидуальные скидки применяются различно в каждом конкретном случае, например, к сомневающимся покупателям, к постоянным клиентам. Они помогают расположить к себе клиента, посоветовать нашу компанию своим знакомым. Для оптовых покупателей предусмотрены скидки в зависимости от количества приобретаемого товара.

Изначально цена на товары и услуги «Белая роза» устанавливается такая, что при применении скидок деятельность остается рентабельной. Виды и приблизительные размеры скидок указаны в Таблице 9. Средняя скидка в период сезонного спада равна 15% от первоначальной стоимости.

Таблица 9. Виды маркетинговых акций и скидок для покупателей.

Вид стимулирования клиента	Описание	Выгода для клиента
Специальная акция	При приобретении клиентом сопутствующих услуг и вечерних платьев предоставляется скидка на свадебное платье При покупке свадебного платья аксессуар в подарок При покупке платья стоимостью выше 20000 рублей все аксессуары (фата, перчатки, сумочка, украшения для причесок) в подарок	10% 500 руб. 1500 руб.
Сезонная скидка	Действует для всех в период спада рынка - зимнее время. Положительно влияет на увеличение конкурентных преимуществ в период падения спроса на свадебном рынке	10-20%
Индивидуальная скидка	Предоставляются индивидуально каждому клиенту при покупке платья с первой примерки	30-50%
Скидка для оптовых покупателей	В зависимости от количества приобретенных платьев оптовым покупателя предоставляются скидки для стимулирования приобретения большего количества товара	5-15%

Все вышеперечисленные возможности будут продвигать товар уже привлеченному потребителю. Основное же средство продвижения товара «Белая роза» на рынок - это несколько видов рекламы (Таблица 10).



Таблица 10. Виды рекламы, применяемые ООО «Белая роза».

Вид рекламы	Описание действия	Стоимость, руб.
Рекламные щиты (2 шт.)	Рекламные щиты информируют потенциальных покупателей, уже планирующих проведение свадьбы, о наших магазинах. За счет размещения в местах с высокой проходимостью они охватывают большое количество человек ежедневно, хорошо привлекают внимание большим размером. Информация с щитов легко запоминается для тех, кто заинтересован в покупке нашего товара в ближайшие несколько месяцев.	20000,00
Размещение сведений в бизнес-справочниках	Бизнес-справочники используются предпринимателями для получения информации о конкурентах, поставщиках. Получая информацию о нашем предприятии из такого справочника, наш потенциальный оптовый покупатель обязательно поинтересуется ООО «Белая роза» и в дальнейшем, при личной встрече будет агитироваться на оптовые закупки товара. В их число входят системы Дубль Гис, Ярмап, печатные издания, телефонная справочная служба 2-555-666.	1000,00
Распростране-ние буклетов (1000 шт. в мес.)	Буклеты распространяются непосредственно целевой аудитории покупателей свадебной продукции. Их наглядность и доступность помогают покупателям рассмотреть магазины как потенциально возможные для покупки, подталкивают к посещению магазина, где продавец делает дальнейшее подведение к покупке. Распространять буклеты выгодно в торговых центрах, через агентов в ЗАГСах Красноярска и городах края.	10000,00
Рекламные вывески	Привлекательная вывеска будет информировать потенциальных покупателей о магазине, чтобы они могли легко вспомнить, где видели свадебные платья, когда соберутся устраивать свадьбу.	Стоимость включена в затраты на оборудование магазина
Интернет-сайт	В настоящее время интернет стал доступным широким кругам населения, поэтому многие ищут интересующие их товары именно в нем. Поэтому сайт с красочной демонстрацией товаров, адресами и телефонами, возможностью заказа продукции значительно расширяет круг получателей информации и положительно влияет на привлечение покупателей в ООО «Белая роза».	Стоимость создания и обслуживания включена в затраты на создание предприятия

Таким образом, сочетание нескольких, проверенных временем и доказавших эффективность видов рекламы, таких как яркие вывески и щиты, буклеты и другие, и высоких конкурентных преимуществ товара «Белая роза», заключающихся в низкой цене, достойном качестве и индивидуальном подходе, дает право говорить о том, что «Белая роза» займет значительную нишу в сегменте производства и торговли товарами свадебной индустрии, и будет в дальнейшем расширять свое присутствие на рынке Красноярского края и других регионов России.

6. Финансовый план

Согласно Таблице 2 «Белая роза» для реализации проекта использует два вида средств - собственные средства учредителей и банковский кредит. Их расшифровка дана в Таблице 11. Заемные средства направляются на расходы на организацию производства свадебных и вечерних платьев, мужских костюмов ,детского бального платья на организацию 5 розничных магазинов (три в Красноярске, два в городах Красноярского края) и на покрытие регулярных расходов предприятия в первые месяцы работы (Таблица 12). По таблице видно, что инвестиции требуются для закупки оборудования и произведения других необходимых расходов по подготовке к запуску производства и розничной торговли, а также для финансирования операционных расходов предприятия в первые шесть месяцев реализации проекта.

Таблица 12. Потребность в инвестициях

Время реализации проекта	Общие расходы	Выручка от реализации	Потребность в заемных средствах
1 квартал	30%	4 177 500-00	6998753-00
2 квартал	40%	5 570 000-00	-------------
3 квартал	60%	8 355 000-00	------------
4 квартал	80%	11 140 000-00	------------
5 квартал	90%	12 532 500-00	------------
6 квартал	100%	13925 000	---------------
			6998753-00

Планируемая выручка от производства продукции и оказания услуг



При отработанном производстве( после 6 месяцев осуществления проекта).

№ п/п	Наименование Доходной статьи	Выручка за месяц	Выручка за год
		К-во	цена	сумма	К-во	Цена	сумма
1	Пошив свадебного платья	400	20 000	8 000 000	4800	20000	96 000 000
2	Прокат свадебного платья	50	10 000	500 000	600	10000	6 000 000
3	Пошив фаты, шляпок ,вуалеток	400	2000	800000	4800	2000	9 600 000
4	Пошив перчаток	350	500	175000	4200	500	2100000
5	Пошив сумочек свадебных	200	500	100000	2400	500	1200000
6	Пошив подвязок	400	200	80000	4800	200	960000
7	Пошив вечернего платья	80	4500	360000	960	4500	4320000
8	Прокат вечернего платья	20	2000	40000	240	2000	480000
9	Пошив мужского костюма	100	20000	2 000 000	1200	20000	24000000
10	Пошив детского бального платья	100	3000	300 000	1200	3000	3600000
11	Изготовление свадебного букета	100	1500	150 000	1200	1500	1800000
12	Изготовление украшения на автомобиль	50	2500	125 000	600	2500	1 500 000
13	Украшения для волос	300	100	30 000	3600	100	360000
14	Цветы для костюма, бутоньерки	300	150	45 000	3600	150	540000
15	Носовые платки, салфетки	300	200	60 000	3600	200	720000
16	Ленты свидетелей	100	500	50 000	1200	500	600000
17	Украшение на шампанское	200	1500	300 000	2400	1500	3600000
18	Пошив накидок, шубок	100	3000	300 000	1200	3000	3600000
19	Диадемы из цветов	100	250	25 000	1200	250	300000
20	Свадебные очаги и свечи	100	500	50 000	1200	500	600000
21	Подушечки для колец	200	350	70 000	2400	350	840000
22	Праздничные зонты	50	3500	17 5000	600	3500	2100000
23	Пошив балеро	100	400	40 000	1200	400	480000
24	Доходы от предоставления услуг			150000			1 800 000
Итого			13925 000			167100000

Планируемый чистый доход от производства продукции при отработанном производстве

(после 6 месяцев запуска производства)

№ п/п	Наименование Доходной статьи	Доход за месяц	Доход за год
		Выручка По цене реализации	Себест.	доход	доход
1	Пошив свадебного платья	8 000 000	2 500 000	5 500 000	66 000 000
2	Прокат свадебного платья	500 000	100000	400 000	4 800 000
3	Пошив фаты, шляпок ,вуалеток	800000	200000	600000	7 200 000
4	Пошив перчаток	175000	35000	140000	1 680 000
5	Пошив сумочек свадебных	100000	20000	80000	960000
6	Пошив подвязок	80000	20000	60000	720000
7	Пошив вечернего платья	360000	160000	200000	2 400 000
8	Прокат вечернего платья	40000	20000	20000	240000
9	Пошив мужского костюма	2 000 000	1 000000	1 000 000	12 000 000
10	Пошив детского бального платья	300 000	200000	100 000	1 200 000
11	Изготовление свадебного букета	150 000	30000	120 000	1 440 000
12	Изготовление украшения на автомобиль	125 000	50000	75 000	900 000
13	Украшения для волос	30 000	6000	24 000	288000
14	Цветы для костюма, бутоньерки	45 000	15000	30 000	360000
15	Носовые платки, салфетки	60 000	24000	36 000	432000
16	Ленты свидетелей	50 000	15000	35 000	420000
17	Украшение на шампанское	300 000	30000	270000	3 240 000
18	Пошив накидок , шубок	300 000	150000	150 000	1 800 000
19	Диадемы из цветов	25 000	8000	17000	204 000
20	Свадебные очаги и свечи	50 000	15000	35 000	420 000
21	Подушечки для колец	70 000	20000	50 000	600 000
22	Праздничные зонты	17 5000	75000	17 0 000	2 040 000
23	Свадебные балеро	40 000	20000	20 000	240000
24	Доходы от предоставления услуг	150000	30000	120000	1 440 000
Итого			9252000	111 024 000

В дальнейшем предприятие само финансирует свои расходы за счет увеличивающихся доходов. Все доходы и расходы представлены в Таблице 13.

В графе выручки от реализации учтено, что в первые три месяца реализации проекта продажи еще не выйдут на стопроцентный уровень, поэтому выручка в эти месяцы будет меньше на 20-40%. Также в данной графе учтена сезонность продаж - в зимнее время выручка меньше на 10-30%.

Начиная со второго квартала реализации проекта, предприятие не нуждается в инвестициях, все расходы покрываются за счет получаемых доходов.

В таблице не учтены поправки на инфляцию на последующие годы, стоимость материалов, услуг, изменения налогов, падение спроса и другие непредсказуемые обстоятельства. Такие непредвиденные расходы будут учитываться в розничных и оптовых ценам по мере их появления. Кроме того производство свадебных платьев учитывая состояние рынка имеет большую рентабельность, за счет этого возможно покрытие достаточно больших непредвиденных расходов без потери прибыльности предприятия. Рентабельность производства составляет 150-190%. Это объясняется высокими рыночными ценами на свадебные платья и низкой себестоимостью их производства в регионе реализации. Поддерживаемые рынком цены в течение последних лет позволяют эффективно вести бизнес на рынке свадебных товаров, извлекая значительную выгоду.

В связи с высокой рентабельностью срок окупаемости проекта очень короткий, вложенные инвестиции окупятся уже через три месяца реализации проекта. Таким образом, с финансовой точки зрения проект очень выгоден, позволяет быстро расширять свою деятельность по регионам, занимать большую долю рынка.



9.Риски и страхование

Возможные случаи риска, связанные с производством и реализацией свадебной продукции или услуг, представлены в Таблице 14. В ходе своей деятельности ООО «Белая роза» может столкнуться с различными рисками, на каждый из которых предусмотрен способ минимизации его последствий.

Таблица 14. Виды рисков и способы борьбы

Вид риска	Отрицательные последствия	Оценка финансовых потерь	Меры по снижению
Юридический	Срыв исполнения договоров, конфликты с покупателями с судах, штрафы	10%	Четкая и однозначная формулировка внутренних документов, непрерывное отслеживание законода-тельства, привлечение со стороны профессионально- го юриста
Финансовый	Повышение налогов, падение спроса, неплатежеспособность потребителей, недостаток оборотных средств	25%	Расширение ассортимента, снижение себестоимости, улучшение качества, продажи в других ценовых сегментах, шитье других видов одежды, создание стабилизационного фонда из чистой прибыли
Производственный	Снижение объемов производства из-за оборудования, некачественной работы сотрудников	5%	Оборудование приобретается новое, рассчитанное на 10 лет службы. Работники подбираются с хорошим опытом работы. Уже разработана и действует система контроля качества производства.
Маркетинговый	Потеря прибыли из-за задержки выхода на рынок, непредвиденные колебания рынка, неправильно выбранная стратегия	20%	С учетом того, что уже успешно работает производство и торговля в данной отрасли, можно говорить о выработанной стратегии и гибкой ценовой политике предприятия, сводящих риск к минимуму
Сезонные спады продаж	Падение продаж в зимнее время	40%	Сезонные стимулирующие акции и скидки для привлечения потребителя от конкурентов, увеличение выручки за счет продаж вечерних платьев, дополнительных услуг. Финансовый план проекта составлен с учетом того, что в зимнее время спрос падает на 40% и выручка уменьшается.

Размещено на Allbest.ru