Бизнес-план магазина спорттоваров товаров "Спорт и туризм"
Реализация непродовольственных товаров повседневного спроса. Систематизация данных, необходимых для разработки проекта. Оценка эффективности проекта с помощью программы Project Expert 6.1. Цены на продукцию. Проведение эффективной рекламной кампании.
| Рубрика | Маркетинг, реклама и торговля |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 24.05.2015 |
| Размер файла | 382,6 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Министерство образования и науки Российской Федерации
Федеральное государственное бюджетное образовательное
учреждение высшего профессионального образования
«Комсомольский-на-Амуре государственный технический университет»
Факультет экономики и менеджмента
Кафедра «Маркетинг и коммерция»
КУРСОВАЯ РАБОТА
по дисциплине «Организация коммерции по сферам применения»
Бизнес-план магазина спорттоваров товаров «Спорт и туризм»
Студент группы 1ТДб4ка-1 А. Г. Наговицын
Руководитель И. В. Солнышкина
Нормоконтролёр И. В. Солнышкина
2013
Содержание
Введение
1. Проект
2. Компания
3. Окружение
4. Инвестиционный план
5. Операционный план
6. Финансирование
7. Результаты
8. Анализ проекта
Заключение
Введение
Бизнес-план является одной из самых важных составляющих внутрифирменного планирования. Этот план дает характеристику процесса, как функционирует предприятие, показывает, как руководители будут достигать поставленные задачи, в первую очередь - увеличения прибыли компании. Таким образом, выбранная тема курсовой работы является актуальной в данное время.
Основная цель курсовой работы - разработка бизнес-плана и оценка эффективности проекта с помощью программы Project Expert 6.1.
Объектом исследования в данной работе является магазин "Спорт и туризм" с торговой площадью 300 м2. Здание магазина - встроенное. В магазине предполагается реализация непродовольственных товаров.
Предметом исследования являются структура проекта, стратегические цели компании и ее окружение, создание инвестиционного и оперативного планов, источники финансирования проекта и полученные результаты.
К основным задачам курсовой работы относятся:
1) анализ и систематизация данных, необходимых для разработки проекта;
2) характеристика состояния изучаемых вопросов;
3) выполнение расчетов согласно объекту исследования;
4) проведение анализа полученных результатов;
5) формулировка выводов об эффективности проекта.
рекламный непродовольственный продукция эффективность
1. Проект
Предприятие предполагает реализацию непродовольственных товаров повседневного спроса. Предполагается наличие широкого ассортимента товаров, поставляемых от различных поставщиков. Метод продажи - традиционный. В торговом зале предполагается установка современного оборудования в соответствии с товарным профилем магазина.
Для привлечения покупателей фасад магазина будет оборудован витринами в оконных проемах.
Цены на продукцию будут находиться на среднерыночном уровне, что в совокупности с рекламной кампанией обеспечит стабильный спрос и развитие. Организационно-правовая форма предприятия - общество с ограниченной ответственностью.
Площадь торгового зала - 300м2.
Неторговые помещения:
1) помещение для приема, хранения и подготовки товаров к продаже - 73,25 м2;
2) подсобные помещения -28,6 м2;
3) служебные и бытовые помещения - 25,35 м2.
Общая численность персонала составляет 15человек. Из них административный персонал - 3 человека, обслуживающий персонал - 11 человек, сотрудник отдела маркетинга - 1 человек.
Стратегия реализации проекта:
1) реализация конкурентоспособной продукции;
2) проведение эффективной рекламной кампании;
3) реализация маркетинговых стратегий;
4) выход на новые рынки сбыта.
Предполагаемые источники финансирования - кредиты в банках.
Наиболее существенным риском является падение розничных цен на реализуемую продукцию, что может быть обусловлено усилением конкуренции в данном сегменте рынка и, как следствие, значительным сокращением торговой наценки на реализуемый товар. Для того чтобы свести этот риск к минимуму, необходимо развивать активную и разумную маркетинговую политику в отношении цен на реализуемую продукцию.
В таблице 1 представлен список товаров, реализация которых предполагается в магазине "Спорт и туризм".
Таблица 1 - Список продуктов
|
Наименование |
Единицаизмерения |
Начало продаж |
|
|
Плавание, гидрокостюмы |
шт. |
01.02.2015 |
|
|
Мячи, игровые виды спорта |
шт. |
01.02.2015 |
|
|
Лыжи, горные лыжи, сноуборды |
шт. |
01.02.2015 |
|
|
Велосипеды, запчасти |
шт. |
01.02.2015 |
|
|
Одежда, шапки, обувь |
шт. |
01.02.2015 |
|
|
Палатки, туризм |
шт. |
01.02.2015 |
|
|
Коньки, хоккей |
шт. |
01.02.2015 |
2. Компания
Основная цель компании - создание магазина товаров повседневного спроса местного значения, полностью удовлетворяющего потребности населения.
В таблице 2 представлены данные о стартовом балансе предприятия.
Таблица 2 - Стартовый баланс
|
Строка |
Сумма, р. |
|
|
Денежные средства |
0,00 |
|
|
Счета к получению |
0,00 |
|
|
Сырье, материалы и комплектующие |
0,00 |
|
|
Незавершенное производство |
0,00 |
|
|
Запасы готовой продукции |
0,00 |
|
|
Банковские вклады и ценные бумаги |
0,00 |
|
|
Краткосрочные предоплаченные расходы |
0,00 |
|
|
Суммарные текущие активы |
0,00 |
|
|
Основные средства |
0,00 |
|
|
Накопленная амортизация |
0,00 |
|
|
Остаточная стоимость основных средств: |
0,00 |
|
|
Земля |
0,00 |
|
|
Здания и сооружения |
0,00 |
|
|
Оборудование |
0,00 |
|
|
Предоплаченные расходы |
0,00 |
|
|
Другие активы |
0,00 |
|
|
Инвестиции в основные фонды |
0,00 |
|
|
Инвестиции в ценные бумаги |
0,00 |
|
|
Имущество в лизинге |
0,00 |
|
|
СУММАРНЫЙ АКТИВ |
0,00 |
|
|
Отсроченные налоговые платежи |
0,00 |
|
|
Краткосрочные займы |
0,00 |
|
|
Счета к оплате |
0,00 |
|
|
Полученные авансы |
0,00 |
|
|
Суммарные краткосрочные обязательства |
0,00 |
|
|
Долгосрочные займы |
0,00 |
|
|
Обыкновенные акции |
0,00 |
|
|
Привилегированные акции |
0,00 |
|
|
Капитал, внесенный сверх номинала |
0,00 |
|
|
Резервные фонды |
0,00 |
|
|
Добавочный капитал |
0,00 |
|
|
Нераспределенная прибыль |
0,00 |
|
|
Суммарный собственный капитал |
0,00 |
|
|
СУММАРНЫЙ ПАССИВ |
0,00 |
Финансовый год начинается в январе. Принцип учета запасов - FIFO.
Область деятельности предприятия - розничный рынок непродовольственных товаров местного значения.
Основные преимущества компании:
1 выгодное место расположения магазина в зоне жилой застройки недалеко от автобусной остановки;
2 работа преимущественно с проверенными и надежными поставщиками обеспечит качество реализуемой продукции;
3 грамотно продуманное цветовое и световое решение наружного оформления магазина будет выгодно отличать его от аналогичных торговых предприятий, расположенных неподалеку;
4 проникновение на местный розничный рынок за счет ведения эффективной маркетинговой и рекламной политики.
Таблица 3 - Структура компании
|
Наименование |
Доля, % |
|
|
Плавание, гидрокостюмы |
100,00 |
|
|
Мячи, игровые виды спорта |
100,00 |
|
|
Лыжи, горные лыжи, сноуборды |
100,00 |
|
|
Велосипеды, запчасти |
100,00 |
|
|
Одежда, шапки, обувь |
100,00 |
|
|
Палатки, туризм |
100,00 |
|
|
Коньки, хоккей |
100,00 |
3. Окружение
Основные конкуренты компании - многочисленные мелкие торговые точки, реализующие аналогичную продукцию. Цены проектируемого магазина находятся на одном уровне с ценами магазинов-конкурентов. К сильным сторонам конкурентов можно отнести долгий срок пребывания на рынке, соответствие уровню цен и качества обслуживания аналогичных городских магазинов, удобное место расположения. Слабые стороны - малоактивная рекламная и маркетинговая деятельность.
Основная валюта проекта - рубли (р.). Валюта для расчета на внешнем рынке - доллар США (долл.). Курс на момент ввода: 1 долл. = 50,00 р. Темпы роста (падения) курса не предусмотрены.
Таблица 4 - Ставка рефинансирования
|
Валюта |
1 год |
2 год |
3 год |
|
|
Рубли |
8,25 |
8,25 |
8,25 |
|
|
Доллар |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Таблица 5 - Инфляция
|
Объект |
1 год |
2 год |
3 год |
|
|
Сбыт |
11,00 |
11,00 |
11,00 |
|
|
Прямые издержки |
11,00 |
11,00 |
11,00 |
|
|
Общие издержки |
11,00 |
11,00 |
11,00 |
|
|
Зарплата |
11,00 |
11,00 |
11,00 |
|
|
Недвижимость |
11,00 |
11,00 |
11,00 |
Таблица 6 - Налоги
|
Название налога |
База |
Период |
Ставка |
|
|
Налог на имущество |
Имущество |
Месяц |
2.2 % |
|
|
Страховые взносы |
Зарплата |
Месяц |
30 % |
|
|
Единый налог на вмененный доход |
Определяется произведением базовой доходности, значения физического показателя и коэффициента-дефлятора |
Месяц |
80 000 р. |
4. Инвестиционный план
В таблице 7 представлен список этапов, выполнение которых необходимо для реализации проекта.
Таблица 7 - Список этапов
|
Название |
Длительность |
Дата начала |
Дата окончания |
|
|
1 Регистрация предприятия |
5 |
01.01.2015 |
06.01.2015 |
|
|
- подбор вариантов аренды и заключение договора |
5 |
01.01.2015 |
06.01.2015 |
|
|
2 Ремонт и отделка помещений магазина |
25 |
01.01.2015 |
26.01.2015 |
|
|
- отделка фасада, изготовление вывески и крыльца |
15 |
06.01.2015 |
21.01.2015 |
|
|
- выкладка брусчатки |
25 |
01.01.2015 |
26.01.2015 |
|
|
3 Ремонт торгового зала |
15 |
06.01.2015 |
21.01.2015 |
|
|
- отделка пола в торговом зале |
15 |
06.01.2015 |
21.01.2015 |
|
|
- отделка стен в торговом зале |
15 |
06.01.2015 |
21.01.2015 |
|
|
- отделка потолка в торговом зале |
15 |
06.01.2015 |
21.01.2015 |
|
|
4 Ремонт остальных служебных помещений |
15 |
06.01.2015 |
21.01.2015 |
|
|
- отделка стен служебных помещений |
15 |
06.01.2015 |
21.01.2015 |
|
|
- отделка потолка служебных помещений |
15 |
06.01.2015 |
21.01.2015 |
|
|
5 Покупка оборудования |
4 |
06.01.2015 |
10.01.2015 |
|
|
6 Подбор и покупка офисной мебели |
2 |
07.01.2015 |
09.01.2015 |
|
|
7 Покупка и подбор офисной техники и канцелярии |
2 |
08.01.2015 |
10.01.2015 |
|
|
8 Доставка оборудования |
12 |
10.01.2015 |
22.01.2015 |
|
|
9 Установка оборудования |
5 |
23.01.2015 |
28.01.2015 |
|
|
10 Доставка товаров и подготовка к продаже |
3 |
28.01.2015 |
31.01.2015 |
|
|
11 Настройка ПО |
2 |
28.01.2015 |
30.01.2015 |
|
|
12 Установка сигнализации и системы видеонаблюдения |
2 |
26.01.2015 |
28.01.2015 |
|
|
13 Установка ККМ |
1 |
28.01.2015 |
29.01.2015 |
Для выполнения вышеуказанных этапов необходим определенный набор ресурсов. Перечень ресурсов представлен в таблице 8.
Таблица 8 - Список ресурсов
|
Название |
Тип |
Стоимость, р. |
|
|
Аренда |
Здания и сооружения |
120 000,00 |
|
|
Брусчатка |
Материалы |
23 000,00 |
|
|
Вывеска |
Здания и сооружения |
3 500,00 |
|
|
Горка пристенная |
Оборудование |
2 000,00 |
|
|
Доставка оборудования |
Услуги |
50 000,00 |
|
|
Канцелярия |
Оборудование |
5 000,00 |
|
|
Каркас для рекламной продукции |
Оборудование |
100,00 |
|
|
ККМ |
Оборудование |
16 500,00 |
|
|
Крыльцо |
Здания и сооружения |
7 000,00 |
|
|
Материалы для отделки пола в торговом зале |
Материалы |
75 000,00 |
|
|
Материалы для отделки потолка в торговом зале |
Материалы |
48 000,00 |
|
|
Материалы для отделки потолка служебных помещений |
Материалы |
28 000,00 |
|
|
Материалы для отделки стен в торговом зале |
Материалы |
150 000,00 |
|
|
Материалы для отделки стен служебных помещений |
Материалы |
25 000,00 |
|
|
Материалы для фасада |
Материалы |
250 000,00 |
|
|
Мебель |
Оборудование |
50 000,00 |
|
|
Мобильный телефон |
Оборудование |
2 300,00 |
|
|
Настройка ПО |
Услуги |
9 000,00 |
|
|
Обслуживание ПО |
Услуги |
1 500,00 |
|
|
Островной прилавок |
Оборудование |
5 000,00 |
|
|
Персональный компьютер |
Оборудование |
15 000,00 |
|
|
Прилавок расчетный |
Оборудование |
2 000,00 |
|
|
Принтер |
Оборудование |
6 500,00 |
|
|
Работа по отделке потолка служебных помещений |
Услуги |
0,00 |
|
|
Работа по отделке стен служебных помещений |
Услуги |
10 000,00 |
|
|
Работа по установке оборудования |
Услуги |
10 000,00 |
|
|
Работы по отделке пола в торговом зале |
Услуги |
20 000,00 |
|
|
Работы по отделке потолка в торговом зале |
Услуги |
25 000,00 |
|
|
Работы по отделке стен в торговом зале |
Услуги |
30 000,00 |
|
|
Работы по фасаду магазина |
Люди |
50 000,00 |
|
|
Регистрация ККМ |
Услуги |
4 500,00 |
|
|
Регистрация предприятия |
Услуги |
15 000,00 |
|
|
Сигнализация |
Оборудование |
15 000,00 |
|
|
Система видеонаблюдения |
Оборудование |
18 000,00 |
|
|
Система кондиционирования и вентиляции |
Оборудование |
90 000,00 |
|
|
Стационарный телефон |
Оборудование |
1 350,00 |
|
|
Укладка брусчатки |
Услуги |
11 000,00 |
|
|
Услуги мерчандайзера |
Услуги |
10 000,00 |
|
|
Установка сигнализации и системы видеонаблюдения |
Услуги |
16 800,00 |
5. Операционный план
Предприятие ориентировано на реализацию стратегии активного маркетинга, которая будет внедряться преимущественно на территории Центрального округа. Высокая эффективность мощной рекламной кампании при старте проекта и рациональный расход средств на ежемесячные маркетинговые мероприятия дадут существенный прирост к выручке. В течение года предприятие должно завоевать лидирующие позиции и закрепиться на них.
Предполагается стимулирование продаж с помощью:
1) Активной рекламной кампании;
2) Разработки программ лояльности для отдельных категорий потребителей;
3) Постоянные качественные изменения в структуре ассортимента и методике продаж;
4) Маркетинговые исследования рынка и потребителей с целью оптимизации работы магазина.
Рекламная кампания предполагает:
1) Размещение объявлений о дне открытия магазина на телевидении, баннерах и листовках за 5 дней до открытия;
2) Торжественное открытие магазина с использованием праздничного оформления и подарков первым покупателям;
3) Продолжение активной рекламной кампании на телевидении до конца месяца.
План сбыта представлен в таблице 9.
Таблица 9 - Планируемый объем поставок
|
Продукт |
Единица измерения |
1.2015 |
2.2015 |
3.2015 |
4.2015 |
|
|
Плавание |
шт. |
0,00 |
586,00 |
646,00 |
706,00 |
|
|
Мячи |
шт. |
0,00 |
255,00 |
299,00 |
343,00 |
|
|
Лыжи, сноуборды |
шт. |
0,00 |
62,00 |
68,00 |
74,00 |
|
|
Велосипеды |
шт. |
0,00 |
12,00 |
14,00 |
16,00 |
|
|
Одежда, обувь |
шт. |
0,00 |
100,00 |
107,00 |
114,00 |
|
|
Палатки, туризм |
шт. |
0,00 |
47,00 |
66,00 |
85,00 |
|
|
Коньки, хоккей |
шт. |
0,00 |
528,00 |
548,00 |
568,00 |
|
|
Плавание |
шт. |
766,00 |
826,00 |
886,00 |
946,00 |
|
|
Мячи |
шт. |
387,00 |
431,00 |
475,00 |
519,00 |
|
|
Лыжи, сноуборды |
шт. |
80,00 |
86,00 |
92,00 |
98,00 |
|
|
Велосипеды |
шт. |
18,00 |
20,00 |
22,00 |
24,00 |
|
|
Одежда, обувь |
шт. |
121,00 |
128,00 |
135,00 |
142,00 |
|
|
Палатки, туризм |
шт. |
104,00 |
123,00 |
142,00 |
161,00 |
|
|
Коньки, хоккей |
шт. |
588,00 |
608,00 |
628,00 |
648,00 |
|
|
Плавание |
шт. |
1006,00 |
1066,00 |
1126,00 |
1186,00 |
|
|
Мячи |
шт. |
563,00 |
607,00 |
651,00 |
695,00 |
|
|
Лыжи, сноуборды |
шт. |
104,00 |
110,00 |
116,00 |
122,00 |
|
|
Велосипеды |
шт. |
26,00 |
28,00 |
30,00 |
32,00 |
|
|
Одежда, обувь |
шт. |
149,00 |
156,00 |
163,00 |
170,00 |
|
|
Палатки, туризм |
шт. |
180,00 |
199,00 |
218,00 |
237,00 |
|
|
Коньки, хоккей |
шт. |
668,00 |
688,00 |
708,00 |
728,00 |
|
|
Плавание |
шт. |
1246,00 |
1306,00 |
1366,00 |
1426,00 |
|
|
Мячи |
шт. |
739,00 |
783,00 |
827,00 |
871,00 |
|
|
Лыжи, сноуборды |
шт. |
128,00 |
134,00 |
140,00 |
146,00 |
|
|
Велосипеды |
шт. |
34,00 |
36,00 |
38,00 |
40,00 |
|
|
Одежда, обувь |
шт. |
177,00 |
184,00 |
191,00 |
198,00 |
|
|
Палатки, туризм |
шт. |
256,00 |
275,00 |
294,00 |
313,00 |
|
|
Коньки, хоккей |
шт. |
748,00 |
768,00 |
788,00 |
808,00 |
|
|
Плавание |
шт. |
1486,00 |
1546,00 |
1606,00 |
1666,00 |
|
|
Мячи |
шт. |
915,00 |
969,00 |
1013,00 |
1057,00 |
|
|
Лыжи, сноуборды |
шт. |
152,00 |
158,00 |
164,00 |
170,00 |
|
|
Велосипеды |
шт. |
42,00 |
44,00 |
46,00 |
48,00 |
|
|
Одежда, обувь |
шт. |
205,00 |
212,00 |
219,00 |
226,00 |
|
|
Палатки, туризм |
шт. |
332,00 |
351,00 |
370,00 |
389,00 |
|
|
Коньки, хоккей |
шт. |
828,00 |
848,00 |
868,00 |
888,00 |
|
|
Плавание |
шт. |
1726,00 |
1786,00 |
1846,00 |
1906,00 |
|
|
Мячи |
шт. |
1101,00 |
1145,00 |
1189,00 |
1243,00 |
|
|
Лыжи, сноуборды |
шт. |
176,00 |
182,00 |
188,00 |
194,00 |
|
|
Велосипеды |
шт. |
50,00 |
52,00 |
54,00 |
56,00 |
|
|
Одежда, обувь |
шт. |
233,00 |
240,00 |
247,00 |
254,00 |
|
|
Палатки, туризм |
шт. |
408,00 |
427,00 |
446,00 |
465,00 |
|
|
Коньки, хоккей |
шт. |
908,00 |
928,00 |
948,00 |
968,00 |
|
|
Плавание |
шт. |
1966,00 |
2026,00 |
2086,00 |
2146,00 |
|
|
Мячи |
шт. |
1287,00 |
1331,00 |
1375,00 |
1319,00 |
|
|
Лыжи, сноуборды |
шт. |
200,00 |
206,00 |
212,00 |
218,00 |
|
|
Велосипеды |
шт. |
58,00 |
60,00 |
62,00 |
64,00 |
|
|
Одежда, обувь |
шт. |
261,00 |
268,00 |
275,00 |
282,00 |
|
|
Палатки, туризм |
шт. |
484,00 |
503,00 |
522,00 |
541,00 |
|
|
Коньки, хоккей |
шт. |
988,00 |
1008,00 |
1028,00 |
1048,00 |
|
|
Плавание |
шт. |
2206,00 |
2266,00 |
2326,00 |
2386,00 |
|
|
Мячи |
шт. |
1363,00 |
1407,00 |
1451,00 |
1495,00 |
|
|
Лыжи, сноуборды |
шт. |
224,00 |
230,00 |
236,00 |
240,00 |
|
|
Велосипеды |
шт. |
66,00 |
68,00 |
70,00 |
72,00 |
|
|
Одежда, обувь |
шт. |
289,00 |
296,00 |
303,00 |
310,00 |
|
|
Палатки, туризм |
шт. |
560,00 |
579,00 |
598,00 |
517,00 |
|
|
Коньки, хоккей |
шт. |
1068,00 |
1088,00 |
1108,00 |
1128,00 |
|
|
Плавание |
шт. |
2446,00 |
2506,00 |
2586,00 |
2646,00 |
|
|
Мячи |
шт. |
1539,00 |
1583,00 |
1627 |
1681,00 |
|
|
Лыжи, сноуборды |
шт. |
246,00 |
252,00 |
258,00 |
264,00 |
|
|
Велосипеды |
шт. |
74,00 |
76,00 |
78,00 |
80,00 |
|
|
Одежда, обувь |
шт. |
317,00 |
324,00 |
331,00 |
338,00 |
|
|
Палатки, туризм |
шт. |
536,00 |
555,00 |
574,00 |
593,00 |
|
|
Коньки, хоккей |
шт. |
1148,00 |
1168,00 |
1188,00 |
1208,00 |
Сбытовая политика товаров представлена в таблице 10.
Таблица 10 - Сбыт
|
Продукт |
Цена, р. |
Описание |
Запас готовой продукции |
|
|
Плавание |
315,000 |
Продажа по факту |
20 дней |
|
|
Мячи |
570,000 |
Продажа по факту |
20 дней |
|
|
Лыжи, сноуборды |
4800,000 |
Продажа по факту |
20 дней |
|
|
Велосипеды |
8100,000 |
Продажа по факту |
20 дней |
|
|
Одежда, обувь |
3450,000 |
Продажа по факту |
20 дней |
|
|
Палатки, туризм |
2700,000 |
Продажа по факту |
20 дней |
|
|
Коньки, хоккей |
2100,000 |
Продажа по факту |
20 дней |
Таблица 11 - Суммарные прямые издержки
|
Наименование |
Закупочная цена, р. |
|
|
Плавание |
210,00 |
|
|
Мячи |
380,00 |
|
|
Лыжи, сноуборды |
3200,00 |
|
|
Велосипеды |
5400,00 |
|
|
Одежда, обувь |
2300,00 |
|
|
Палатки, туризм |
1800,00 |
|
|
Коньки, хоккей |
1400,00 |
Общая численность персонала составляет 15 человек. Из них административный персонал - 2 человека, обслуживающий персонал - 12 человек, сотрудник отдела маркетинга - 1 человек. Данные о персонале представлены в таблице 12
Таблица 12 - План по персоналу
|
Должность |
Количество |
Зарплата, р. |
Платежи |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
Управление |
||||
|
Бухгалтер |
1 |
26 000,00 |
Ежемесячно, весь проект |
|
|
Директор |
1 |
50 000,00 |
Ежемесячно, весь проект |
|
|
Производство |
||||
|
Продавец |
6 |
18 000,00 |
Ежемесячно, весь период производства |
|
|
Старший продавец |
1 |
24 000,00 |
Ежемесячно, весь период производства |
|
|
Товаровед |
1 |
23000,00 |
Ежемесячно, весь период производства |
|
|
Уборщик |
1 |
8 000,00 |
Ежемесячно, весь период производства |
|
|
Продавец-кассир |
3 |
22 000,00 |
Ежемесячно, весь период производства |
|
|
Маркетинг |
||||
|
Маркетолог |
1 |
23 000,00 |
Ежемесячно, весь проект |
Таким образом, общие затраты на оплату труда сотрудников составят 318 000 р. ежемесячно.
В таблице 13 представлены общие издержки предприятия.
Таблица 13 - Общие издержки
|
Название |
Сумма, р. |
Платежи |
|
|
Управление |
|||
|
Аренда помещений |
120 000,00 |
Ежемесячно, весь проект |
|
|
Услуги связи |
3 800,00 |
Ежемесячно, весь проект |
|
|
Инкассация |
5 000,00 |
Ежемесячно, весь период производства |
|
|
Охрана |
16 000,00 |
Ежемесячно, весь проект |
|
|
Затраты на электроэнергию |
8 500,00 |
Ежемесячно, весь проект |
|
|
Затраты на тепло |
90 000,00 |
Раз в год, весь проект |
|
|
Водоснабжение |
4 500,00 |
Ежемесячно, весь проект |
|
|
Вывоз мусора |
7 000,00 |
Ежемесячно, весь проект |
|
|
Интернет |
5 500,00 |
Ежемесячно, весь период производства |
|
|
Маркетинг |
|||
|
Реклама на здании, щитах |
12 000,00 |
Ежеквартально, весь проект |
|
|
Реклама на телевидении |
40 000,00 |
Раз в полгода, весь проект |
6. Финансирование
Основные источники финансирования - кредиты в банках. Данные о необходимых кредитах представлены в таблице 14.
Таблица 14 - Кредиты
|
Название |
Дата |
Сумма, р. |
Срок, мес. |
Ставка, % |
|
|
Кредит 1 |
01.01.2014 |
3 120 000,00 |
2 |
19,00 |
|
|
Кредит 2 |
01.02.2014 |
2 070 000,00 |
1 |
19,00 |
|
|
Кредит 3 |
01.03.2014 |
2 860 000,00 |
1 |
19,00 |
|
|
Кредит 4 |
01.04.2014 |
2 400 000,00 |
1 |
20,00 |
|
|
Кредит 5 |
01.05.2014 |
1 810 000,00 |
1 |
20,00 |
|
|
Кредит 6 |
01.06.2014 |
1 180 000,00 |
1 |
20,00 |
|
|
Кредит 7 |
01.07.2014 |
580 000,00 |
1 |
20,00 |
7. Результаты
Данные о прибыли-убытках предприятия представлены в таблице 14.
Таблица 14 - Прибыль-убытки
В рублях
|
Строка |
1.2015 |
2.2015 |
3.2015 |
|
|
Валовый объем продаж |
3 023 681,94 |
3 625 412,79 |
||
|
Потери |
||||
|
Налоги с продаж |
||||
|
Чистый объем продаж |
3 023 681,94 |
3 625 412,79 |
||
|
Материалы и комплектующие |
1 992 301,26 |
2 396 125,00 |
||
|
Сдельная зарплата |
||||
|
Суммарные прямые издержки |
1 992 301,26 |
2 396 125,00 |
||
|
Валовая прибыль |
1 031 380,69 |
1 229 287,80 |
||
|
Налог на имущество |
2 435,03 |
2 942,78 |
||
|
Административные издержки |
329 800,00 |
252 486,27 |
254 691,63 |
|
|
Производственные издержки |
||||
|
Маркетинговые издержки |
52 000,00 |
|||
|
Зарплата административного персонала |
98 800,00 |
99 662,98 |
100 533,49 |
|
|
Зарплата производственного персонала |
288 498,09 |
291 018,01 |
||
|
Зарплата маркетингового персонала |
29 900,00 |
30 161,16 |
30 424,61 |
|
|
Суммарные постоянные издержки |
510 500,00 |
670 808,50 |
676 667,74 |
|
|
Амортизация |
||||
|
Проценты по кредитам |
32 933,33 |
49 241,67 |
45 283,33 |
|
|
Суммарные непроизводственные издержки |
32 933,33 |
49 241,67 |
45 283,33 |
|
|
Другие доходы |
||||
|
Другие издержки |
1 508 900,00 |
|||
|
Убытки предыдущих периодов |
2 052 333,33 |
1 743 437,85 |
||
|
Прибыль до выплаты налога |
-2 052 333,33 |
-1 743 437,85 |
-1 239 043,91 |
|
|
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль |
||||
|
Прибыль от курсовой разницы |
||||
|
Налогооблагаемая прибыль |
-2 052 333,33 |
-1 743 437,85 |
-1 239 043,91 |
|
|
Налог на прибыль |
||||
|
Чистая прибыль |
-2 052 333,33 |
-1 743 437,85 |
-1 239 043,91 |
|
|
Строка |
4.2015 |
5.2015 |
6.2015 |
|
|
Валовый объем продаж |
3 898 701,71 |
4 016 239,49 |
4 169 310,39 |
|
|
Потери |
||||
|
Налоги с продаж |
||||
|
Чистый объем продаж |
3 898 701,71 |
4 016 239,49 |
4 169 310,39 |
|
|
Материалы и комплектующие |
2 579 130,02 |
2 654 355,80 |
2 754 996,24 |
|
|
Сдельная зарплата |
||||
|
Суммарные прямые издержки |
2 579 130,02 |
2 654 355,80 |
2 754 996,24 |
|
|
Валовая прибыль |
1 319 571,68 |
1 361 883,68 |
1 414 314,15 |
|
|
Налог на имущество |
3 169,41 |
3 262,67 |
3 386,22 |
|
|
Административные издержки |
256 916,26 |
259 160,32 |
261 423,98 |
|
|
Производственные издержки |
||||
|
Маркетинговые издержки |
12 317,20 |
|||
|
Зарплата административного персонала |
101 411,61 |
102 297,40 |
103 190,93 |
|
|
Зарплата производственного персонала |
293 559,93 |
296 124,06 |
298 710,58 |
|
|
Зарплата маркетингового персонала |
30 690,36 |
30 958,42 |
31 228,83 |
|
|
Суммарные постоянные издержки |
694 895,36 |
688 540,21 |
694 554,32 |
|
|
Амортизация |
||||
|
Проценты по кредитам |
40 000,00 |
30 166,67 |
19 666,67 |
|
|
Суммарные непроизводственные издержки |
40 000,00 |
30 166,67 |
19 666,67 |
|
|
Другие доходы |
||||
|
Другие издержки |
||||
|
Убытки предыдущих периодов |
1 239 043,91 |
657 537,00 |
17 622,86 |
|
|
Прибыль до выплаты налога |
-657 537,00 |
-17 622,86 |
679 084,09 |
|
|
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль |
||||
|
Прибыль от курсовой разницы |
||||
|
Налогооблагаемая прибыль |
-657 537,00 |
-17 622,86 |
679 084,09 |
|
|
Налог на прибыль |
||||
|
Чистая прибыль |
-657 537,00 |
-17 622,86 |
679 084,09 |
|
|
Строка |
7.2015 |
8.2015 |
9.2015 |
|
|
Валовый объем продаж |
4 433 455,78 |
5 037 413,29 |
5 333 773,78 |
|
|
Потери |
||||
|
Налоги с продаж |
||||
|
Чистый объем продаж |
4 433 455,78 |
5 037 413,29 |
5 333 773,78 |
|
|
Материалы и комплектующие |
2 933 149,40 |
3 348 622,52 |
3 547 295,64 |
|
|
Сдельная зарплата |
||||
|
Суммарные прямые издержки |
2 933 149,40 |
3 348 622,52 |
3 547 295,64 |
|
|
Валовая прибыль |
1 500 306,38 |
1 688 790,77 |
1 786 478,14 |
|
|
Налог на имущество |
3 604,68 |
4 113,75 |
4 359,54 |
|
|
Административные издержки |
263 707,41 |
266 010,79 |
268 334,29 |
|
|
Производственные издержки |
||||
|
Маркетинговые издержки |
54 785,40 |
|||
|
Зарплата административного персонала |
104 092,26 |
105 001,46 |
105 918,61 |
|
|
Зарплата производственного персонала |
301 319,70 |
303 951,60 |
306 606,50 |
|
|
Зарплата маркетингового персонала |
31 501,60 |
31 776,76 |
32 054,32 |
|
|
Суммарные постоянные издержки |
755 406,37 |
706 740,61 |
712 913,71 |
|
|
Амортизация |
||||
|
Проценты по кредитам |
9 666,67 |
|||
|
Суммарные непроизводственные издержки |
9 666,67 |
|||
|
Другие доходы |
||||
|
Другие издержки |
||||
|
Убытки предыдущих периодов |
||||
|
Прибыль до выплаты налога |
731 628,66 |
977 936,40 |
1 069 204,90 |
|
|
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль |
||||
|
Прибыль от курсовой разницы |
||||
|
Налогооблагаемая прибыль |
731 628,66 |
977 936,40 |
1 069 204,90 |
|
|
Налог на прибыль |
||||
|
Чистая прибыль |
731 628,66 |
977 936,40 |
1 069 204,90 |
|
|
Строка |
10.2015 |
11.2015 |
12.2015 |
|
|
Валовый объем продаж |
5 634 927,13 |
5 940 934,45 |
6 251 857,56 |
|
|
Потери |
||||
|
Налоги с продаж |
||||
|
Чистый объем продаж |
5 634 927,13 |
5 940 934,45 |
6 251 857,56 |
|
|
Материалы и комплектующие |
3 750 479,37 |
3 956 941,93 |
4 166 725,08 |
|
|
Сдельная зарплата |
||||
|
Суммарные прямые издержки |
3 750 479,37 |
3 956 941,93 |
4 166 725,08 |
|
|
Валовая прибыль |
1 884 447,75 |
1 983 992,52 |
2 085 132,49 |
|
|
Налог на имущество |
4 609,31 |
4 863,10 |
5 120,98 |
|
|
Административные издержки |
270 678,08 |
273 042,34 |
275 427,25 |
|
|
Производственные издержки |
||||
|
Маркетинговые издержки |
12 976,98 |
|||
|
Зарплата административного персонала |
106 843,76 |
107 777,00 |
108 718,39 |
|
|
Зарплата производственного персонала |
309 284,58 |
311 986,05 |
314 711,13 |
|
|
Зарплата маркетингового персонала |
32 334,30 |
32 616,72 |
32 901,62 |
|
|
Суммарные постоянные издержки |
732 117,69 |
725 422,12 |
731 758,39 |
|
|
Амортизация |
||||
|
Проценты по кредитам |
||||
|
Суммарные непроизводственные издержки |
||||
|
Другие доходы |
||||
|
Другие издержки |
||||
|
Убытки предыдущих периодов |
||||
|
Прибыль до выплаты налога |
1 147 720,76 |
1 253 707,30 |
1 348 253,12 |
|
|
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль |
||||
|
Прибыль от курсовой разницы |
||||
|
Налогооблагаемая прибыль |
1 147 720,76 |
1 253 707,30 |
1 348 253,12 |
|
|
Налог на прибыль |
||||
|
Чистая прибыль |
1 147 720,76 |
1 253 707,30 |
1 348 253,12 |
|
|
Строка |
1.2016 |
2.2016 |
3.2016 |
|
|
Валовый объем продаж |
6 567 759,00 |
6 888 702,00 |
7 214 750,55 |
|
|
Потери |
||||
|
Налоги с продаж |
||||
|
Чистый объем продаж |
6 567 759,00 |
6 888 702,00 |
7 214 750,55 |
|
|
Материалы и комплектующие |
4 379 871,08 |
4 596 422,68 |
4 816 423,11 |
|
|
Сдельная зарплата |
||||
|
Суммарные прямые издержки |
4 379 871,08 |
4 596 422,68 |
4 816 423,11 |
|
|
Валовая прибыль |
2 187 887,92 |
2 292 279,32 |
2 398 327,44 |
|
|
Налог на имущество |
5 383,00 |
5 649,20 |
5 919,63 |
|
|
Административные издержки |
377 733,00 |
280 259,76 |
282 707,71 |
|
|
Производственные издержки |
||||
|
Маркетинговые издержки |
57 720,00 |
|||
|
Зарплата административного персонала |
109 668,00 |
110 625,91 |
111 592,18 |
|
|
Зарплата производственного персонала |
317 460,00 |
320 232,88 |
323 029,99 |
|
|
Зарплата маркетингового персонала |
33 189,00 |
33 478,89 |
33 771,32 |
|
|
Суммарные постоянные издержки |
895 770,00 |
744 597,44 |
751 101,20 |
|
|
Амортизация |
||||
|
Проценты по кредитам |
||||
|
Суммарные непроизводственные издержки |
||||
|
Другие доходы |
||||
|
Другие издержки |
||||
|
Убытки предыдущих периодов |
||||
|
Прибыль до выплаты налога |
1 286 734,92 |
1 542 032,69 |
1 641 306,61 |
|
|
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль |
||||
|
Прибыль от курсовой разницы |
||||
|
Налогооблагаемая прибыль |
1 286 734,92 |
1 542 032,69 |
1 641 306,61 |
|
|
Налог на прибыль |
||||
|
Чистая прибыль |
1 286 734,92 |
1 542 032,69 |
1 641 306,61 |
|
|
Строка |
4.2016 |
5.2016 |
6.2016 |
|
|
Валовый объем продаж |
7 545 969,33 |
7 545 255,81 |
7 635 008,00 |
|
|
Потери |
||||
|
Налоги с продаж |
||||
|
Чистый объем продаж |
7 545 969,33 |
7 545 255,81 |
7 635 008,00 |
|
|
Материалы и комплектующие |
5 039 916,09 |
5 030 928,25 |
5 086 510,96 |
|
|
Сдельная зарплата |
||||
|
Суммарные прямые издержки |
5 039 916,09 |
5 030 928,25 |
5 086 510,96 |
|
|
Валовая прибыль |
2 506 053,24 |
2 514 327,56 |
2 548 497,04 |
|
|
Налог на имущество |
6 194,37 |
6 184,98 |
6 252,86 |
|
|
Административные издержки |
285 177,05 |
287 667,96 |
290 180,62 |
|
|
Производственные издержки |
||||
|
Маркетинговые издержки |
13 672,09 |
|||
|
Зарплата административного персонала |
112 566,89 |
113 550,12 |
114 541,93 |
|
|
Зарплата производственного персонала |
325 851,52 |
328 697,70 |
331 568,75 |
|
|
Зарплата маркетингового персонала |
34 066,30 |
34 363,85 |
34 664,01 |
|
|
Суммарные постоянные издержки |
771 333,85 |
764 279,63 |
770 955,30 |
|
|
Амортизация |
||||
|
Проценты по кредитам |
||||
|
Суммарные непроизводственные издержки |
||||
|
Другие доходы |
||||
|
Другие издержки |
||||
|
Убытки предыдущих периодов |
||||
|
Прибыль до выплаты налога |
1 728 525,02 |
1 743 862,95 |
1 771 288,88 |
|
|
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль |
||||
|
Прибыль от курсовой разницы |
||||
|
Налогооблагаемая прибыль |
1 728 525,02 |
1 743 862,95 |
1 771 288,88 |
|
|
Налог на прибыль |
||||
|
Чистая прибыль |
1 728 525,02 |
1 743 862,95 |
1 771 288,88 |
|
|
Строка |
7.2016 |
8.2016 |
9.2016 |
|
|
Валовый объем продаж |
7 954 474,95 |
8 923 867,07 |
9 281 933,84 |
|
|
Потери |
||||
|
Налоги с продаж |
||||
|
Чистый объем продаж |
7 954 474,95 |
8 923 867,07 |
9 281 933,84 |
|
|
Материалы и комплектующие |
5 302 415,43 |
5 972 220,01 |
6 211 335,08 |
|
|
Сдельная зарплата |
||||
|
Суммарные прямые издержки |
5 302 415,43 |
5 972 220,01 |
6 211 335,08 |
|
|
Валовая прибыль |
2 652 059,52 |
2 951 647,07 |
3 070 598,76 |
|
|
Налог на имущество |
6 517,14 |
7 337,33 |
7 634,36 |
|
|
Административные издержки |
292 715,23 |
295 271,98 |
297 851,06 |
|
|
Производственные издержки |
||||
|
Маркетинговые издержки |
60 811,79 |
|||
|
Зарплата административного персонала |
115 542,41 |
116 551,62 |
117 569,65 |
|
|
Зарплата производственного персонала |
334 464,86 |
337 386,28 |
340 333,21 |
|
|
Зарплата маркетингового персонала |
34 966,78 |
35 272,20 |
35 580,29 |
|
|
Суммарные постоянные издержки |
838 501,08 |
784 482,08 |
791 334,21 |
|
|
Амортизация |
||||
|
Проценты по кредитам |
||||
|
Суммарные непроизводственные издержки |
||||
|
Другие доходы |
||||
|
Другие издержки |
||||
|
Убытки предыдущих периодов |
||||
|
Прибыль до выплаты налога |
1 807 041,30 |
2 159 827,66 |
2 271 630,19 |
|
|
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль |
||||
|
Прибыль от курсовой разницы |
||||
|
Налогооблагаемая прибыль |
1 807 041,30 |
2 159 827,66 |
2 271 630,19 |
|
|
Налог на прибыль |
||||
|
Чистая прибыль |
1 807 041,30 |
2 159 827,66 |
2 271 630,19 |
|
|
Строка |
10.2016 |
11.2016 |
12.2016 |
|
|
Валовый объем продаж |
9 645 574,91 |
10 014 860,35 |
10 389 861,01 |
|
|
Потери |
||||
|
Налоги с продаж |
||||
|
Чистый объем продаж |
9 645 574,91 |
10 014 860,35 |
10 389 861,01 |
|
|
Материалы и комплектующие |
6 456 730,07 |
6 705 938,02 |
6 959 006,83 |
|
|
Сдельная зарплата |
||||
|
Суммарные прямые издержки |
6 456 730,07 |
6 705 938,02 |
6 959 006,83 |
|
|
Валовая прибыль |
3 188 844,85 |
3 308 922,33 |
3 430 854,18 |
|
|
Налог на имущество |
7 936,01 |
8 242,36 |
8 553,45 |
|
|
Административные издержки |
300 452,67 |
303 077,00 |
305 724,25 |
|
|
Производственные издержки |
||||
|
Маркетинговые издержки |
14 404,44 |
|||
|
Зарплата административного персонала |
118 596,58 |
119 632,47 |
120 677,41 |
|
|
Зарплата производственного персонала |
343 305,88 |
346 304,52 |
349 329,35 |
|
|
Зарплата маркетингового персонала |
35 891,07 |
36 204,56 |
36 520,80 |
|
|
Суммарные постоянные издержки |
812 650,64 |
805 218,55 |
812 251,81 |
|
|
Амортизация |
||||
|
Проценты по кредитам |
||||
|
Суммарные непроизводственные издержки |
||||
|
Другие доходы |
||||
|
Другие издержки |
||||
|
Убытки предыдущих периодов |
||||
|
Прибыль до выплаты налога |
2 368 258,19 |
2 495 461,42 |
2 610 048,92 |
|
|
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль |
||||
|
Прибыль от курсовой разницы |
||||
|
Налогооблагаемая прибыль |
2 368 258,19 |
2 495 461,42 |
2 610 048,92 |
|
|
Налог на прибыль |
||||
|
Чистая прибыль |
2 368 258,19 |
2 495 461,42 |
2 610 048,92 |
|
|
Строка |
1.2017 |
2.2017 |
3.2017 |
|
|
Валовый объем продаж |
10 770 648,57 |
11 157 295,50 |
11 549 875,11 |
|
|
Потери |
||||
|
Налоги с продаж |
||||
|
Чистый объем продаж |
10 770 648,57 |
11 157 295,50 |
11 549 875,11 |
|
|
Материалы и комплектующие |
7 215 984,93 |
7 476 921,31 |
7 741 865,50 |
|
|
Сдельная зарплата |
||||
|
Суммарные прямые издержки |
7 215 984,93 |
7 476 921,31 |
7 741 865,50 |
|
|
Валовая прибыль |
3 554 663,64 |
3 680 374,19 |
3 808 009,61 |
|
|
Налог на имущество |
8 869,34 |
9 190,11 |
9 515,79 |
|
|
Административные издержки |
419 283,63 |
311 088,33 |
313 805,56 |
|
|
Производственные издержки |
||||
|
Маркетинговые издержки |
64 069,20 |
|||
|
Зарплата административного персонала |
121 731,48 |
122 794,76 |
123 867,32 |
|
|
Зарплата производственного персонала |
352 380,60 |
355 458,50 |
358 563,29 |
|
|
Зарплата маркетингового персонала |
36 839,79 |
37 161,57 |
37 486,16 |
|
|
Суммарные постоянные издержки |
994 304,70 |
826 503,16 |
833 722,33 |
|
|
Амортизация |
||||
|
Проценты по кредитам |
||||
|
Суммарные непроизводственные издержки |
||||
|
Другие доходы |
||||
|
Другие издержки |
||||
|
Убытки предыдущих периодов |
||||
|
Прибыль до выплаты налога |
2 551 489,59 |
2 844 680,93 |
2 964 771,49 |
|
|
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль |
||||
|
Прибыль от курсовой разницы |
||||
|
Налогооблагаемая прибыль |
2 551 489,59 |
2 844 680,93 |
2 964 771,49 |
|
|
Налог на прибыль |
||||
|
Чистая прибыль |
2 551 489,59 |
2 844 680,93 |
2 964 771,49 |
|
|
Строка |
4.2017 |
5.2017 |
6.2017 |
|
|
Валовый объем продаж |
11 948 461,54 |
11 802 059,23 |
11 812 710,44 |
|
|
Потери |
||||
|
Налоги с продаж |
||||
|
Чистый объем продаж |
11 948 461,54 |
11 802 059,23 |
11 812 710,44 |
|
|
Материалы и комплектующие |
8 010 867,61 |
7 898 228,94 |
7 897 623,47 |
|
|
Сдельная зарплата |
||||
|
Суммарные прямые издержки |
8 010 867,61 |
7 898 228,94 |
7 897 623,47 |
|
|
Валовая прибыль |
3 937 593,93 |
3 903 830,29 |
3 915 086,97 |
|
|
Налог на имущество |
9 846,47 |
9 710,73 |
9 709,20 |
|
|
Административные издержки |
316 546,53 |
319 311,43 |
322 100,49 |
|
|
Производственные издержки |
||||
|
Маркетинговые издержки |
15 176,02 |
|||
|
Зарплата административного персонала |
124 949,25 |
126 040,63 |
127 141,54 |
|
|
Зарплата производственного персонала |
361 695,19 |
364 854,45 |
368 041,31 |
|
|
Зарплата маркетингового персонала |
37 813,59 |
38 143,87 |
38 477,05 |
|
|
Суммарные постоянные издержки |
856 180,58 |
848 350,39 |
855 760,38 |
|
|
Амортизация |
||||
|
Проценты по кредитам |
||||
|
Суммарные непроизводственные издержки |
||||
|
Другие доходы |
||||
|
Другие издержки |
||||
|
Убытки предыдущих периодов |
||||
|
Прибыль до выплаты налога |
3 071 566,88 |
3 045 769,18 |
3 049 617,39 |
|
|
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль |
||||
|
Прибыль от курсовой разницы |
||||
|
Налогооблагаемая прибыль |
3 071 566,88 |
3 045 769,18 |
3 049 617,39 |
|
|
Налог на прибыль |
||||
|
Чистая прибыль |
3 071 566,88 |
3 045 769,18 |
3 049 617,39 |
|
|
Строка |
7.2017 |
8.2017 |
9.2017 |
|
|
Валовый объем продаж |
12 196 473,52 |
13 604 387,99 |
14 034 150,45 |
|
|
Потери |
||||
|
Налоги с продаж |
||||
|
Чистый объем продаж |
12 196 473,52 |
13 604 387,99 |
14 034 150,45 |
|
|
Материалы и комплектующие |
8 157 428,89 |
9 132 490,60 |
9 418 540,92 |
|
|
Сдельная зарплата |
||||
|
Суммарные прямые издержки |
8 157 428,89 |
9 132 490,60 |
9 418 540,92 |
|
|
Валовая прибыль |
4 039 044,63 |
4 471 897,39 |
4 615 609,53 |
|
|
Налог на имущество |
10 026,73 |
11 220,32 |
11 576,89 |
|
|
Административные издержки |
324 913,90 |
327 751,90 |
330 614,67 |
|
|
Производственные издержки |
||||
|
Маркетинговые издержки |
67 501,09 |
|||
|
Зарплата административного персонала |
128 252,07 |
129 372,30 |
130 502,32 |
|
|
Зарплата производственного персонала |
371 256,00 |
374 498,77 |
377 769,86 |
|
|
Зарплата маркетингового персонала |
38 813,13 |
39 152,14 |
39 494,12 |
|
|
Суммарные постоянные издержки |
930 736,19 |
870 775,11 |
878 380,98 |
|
|
Амортизация |
||||
|
Проценты по кредитам |
||||
|
Суммарные непроизводственные издержки |
||||
|
Другие доходы |
||||
|
Другие издержки |
||||
|
Убытки предыдущих периодов |
||||
|
Прибыль до выплаты налога |
3 098 281,71 |
3 589 901,96 |
3 725 651,66 |
|
|
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль |
||||
|
Прибыль от курсовой разницы |
||||
|
Налогооблагаемая прибыль |
3 098 281,71 |
3 589 901,96 |
3 725 651,66 |
|
|
Налог на прибыль |
||||
|
Чистая прибыль |
3 098 281,71 |
3 589 901,96 |
3 725 651,66 |
|
|
Строка |
10.2017 |
11.2017 |
12.2017 |
|
|
Валовый объем продаж |
14 470 382,59 |
14 913 164,64 |
15 362 577,75 |
|
|
Потери |
||||
|
Налоги с продаж |
||||
|
Чистый объем продаж |
14 470 382,59 |
14 913 164,64 |
15 362 577,75 |
|
|
Материалы и комплектующие |
9 712 975,11 |
10 011 834,26 |
10 315 173,20 |
|
|
Сдельная зарплата |
||||
|
Суммарные прямые издержки |
9 712 975,11 |
10 011 834,26 |
10 315 173,20 |
|
|
Валовая прибыль |
4 757 407,48 |
4 901 330,38 |
5 047 404,55 |
|
|
Налог на имущество |
11 938,83 |
12 306,21 |
12 679,09 |
|
|
Административные издержки |
333 502,46 |
336 415,47 |
339 353,92 |
|
|
Производственные издержки |
||||
|
Маркетинговые издержки |
15 988,93 |
|||
|
Зарплата административного персонала |
131 642,20 |
132 792,04 |
133 951,93 |
|
|
Зарплата производственного персонала |
381 069,53 |
384 398,02 |
387 755,58 |
|
|
Зарплата маркетингового персонала |
39 839,09 |
40 187,07 |
40 538,08 |
|
|
Суммарные постоянные издержки |
902 042,21 |
893 792,59 |
901 599,51 |
|
|
Амортизация |
||||
|
Проценты по кредитам |
||||
|
Суммарные непроизводственные издержки |
||||
|
Другие доходы |
||||
|
Другие издержки |
||||
|
Убытки предыдущих периодов |
||||
|
Прибыль до выплаты налога |
3 843 426,44 |
3 995 231,58 |
4 133 125,94 |
|
|
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль |
||||
|
Прибыль от курсовой разницы |
||||
|
Налогооблагаемая прибыль |
3 843 426,44 |
3 995 231,58 |
4 133 125,94 |
|
|
Налог на прибыль |
||||
|
Чистая прибыль |
3 843 426,44 |
3 995 231,58 |
4 133 125,94 |
Данные о дисконтированном кэш-фло представлены в таблице 15.
Таблица 15 - Дисконтированный кэш-фло
В рублях
|
Строка |
1.2015 |
2.2015 |
3.2015 |
|
|
Поступления от продаж |
2 997 500,00 |
3 562 900,00 |
||
|
Затраты на материалы и комплектующие |
3 291 750,00 |
2 626 983,33 |
||
|
Затраты на сдельную заработную плату |
||||
|
Суммарные прямые издержки |
3 291 750,00 |
2 626 983,33 |
||
|
Общие издержки |
381 800,00 |
250 300,00 |
250 300,00 |
|
|
Затраты на персонал |
99 000,00 |
319 000,00 |
319 000,00 |
|
|
Суммарные постоянные издержки |
480 800,00 |
569 300,00 |
569 300,00 |
|
|
Вложения в краткосрочные ценные бумаги |
||||
|
Доходы по краткосрочным ценным бумагам |
||||
|
Другие поступления |
||||
|
Другие выплаты |
||||
|
Налоги |
67 200,00 |
95 700,00 |
98 093,05 |
|
|
Кэш-фло от операционной деятельности |
-548 000,00 |
-959 250,00 |
268 523,62 |
|
|
Затраты на приобретение активов |
||||
|
Другие издержки подготовительного периода |
1 471 400,00 |
|||
|
Поступления от реализации активов |
||||
|
Приобретение прав собственности (акций) |
||||
|
Продажа прав собственности |
||||
|
Доходы от инвестиционной деятельности |
||||
|
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
-1 471 400,00 |
|||
|
Собственный (акционерный) капитал |
||||
|
Займы |
3 120 000,00 |
2 052 075,95 |
2 810 685,18 |
|
|
Выплаты в погашение займов |
1 040 000,00 |
1 030 994,68 |
3 056 374,44 |
|
|
Выплаты процентов по займам |
32 933,33 |
48 815,28 |
44 502,52 |
|
|
Лизинговые платежи |
||||
|
Выплаты дивидендов |
||||
|
Кэш-фло от финансовой деятельности |
2 047 066,67 |
972 265,98 |
-290 191,78 |
|
|
Баланс наличности на начало периода |
27 427,10 |
40 330,38 |
||
|
Баланс наличности на конец периода |
27 666,67 |
40 682,65 |
19 014,49 |
|
|
трока |
4.2015 |
5.2015 |
6.2015 |
|
|
Поступления от продаж |
3 798 300,00 |
3 878 930,00 |
3 991 900,00 |
|
|
Затраты на материалы и комплектующие |
2 633 143,33 |
2 612 738,33 |
2 702 289,33 |
|
|
Затраты на сдельную заработную плату |
||||
|
Суммарные прямые издержки |
2 633 143,33 |
2 612 738,33 |
2 702 289,33 |
|
|
Общие издержки |
262 300,00 |
250 300,00 |
250 300,00 |
|
|
Затраты на персонал |
319 000,00 |
319 000,00 |
319 000,00 |
|
|
Суммарные постоянные издержки |
581 300,00 |
569 300,00 |
569 300,00 |
|
|
Вложения в краткосрочные ценные бумаги |
||||
|
Доходы по краткосрочным ценным бумагам |
||||
|
Другие поступления |
||||
|
Другие выплаты |
||||
|
Налоги |
98 566,99 |
98 761,05 |
98 823,84 |
|
|
Кэш-фло от операционной деятельности |
485 289,67 |
598 130,62 |
621 486,83 |
|
|
Затраты на приобретение активов |
||||
|
Другие издержки подготовительного периода |
||||
|
Поступления от реализации активов |
||||
|
Приобретение прав собственности (акций) |
||||
|
Продажа прав собственности |
||||
|
Доходы от инвестиционной деятельности |
||||
|
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
||||
|
Собственный (акционерный) капитал |
||||
|
Займы |
2 338 193,76 |
1 748 118,69 |
1 129 789,24 |
|
|
Выплаты в погашение займов |
2 786 347,56 |
2 317 947,43 |
1 732 981,79 |
|
|
Выплаты процентов по займам |
38 969,90 |
29 135,31 |
18 829,82 |
|
|
Лизинговые платежи |
||||
|
Выплаты дивидендов |
||||
|
Кэш-фло от финансовой деятельности |
-487 123,70 |
-598 964,05 |
-622 022,38 |
|
|
Баланс наличности на начало периода |
18 849,85 |
17 031,70 |
16 205,48 |
|
|
Баланс наличности на конец периода |
17 180,47 |
16 347,03 |
15 811,48 |
|
|
Строка |
7.2015 |
8.2015 |
9.2015 |
|
|
Поступления от продаж |
4 208 050,00 |
4 739 900,00 |
4 975 300,00 |
|
|
Затраты на материалы и комплектующие |
2 897 125,00 |
3 412 126,67 |
3 433 943,33 |
|
|
Затраты на сдельную заработную плату |
||||
|
Суммарные прямые издержки |
2 897 125,00 |
3 412 126,67 |
3 433 943,33 |
|
|
Общие издержки |
302 300,00 |
250 300,00 |
250 300,00 |
|
|
Затраты на персонал |
319 000,00 |
319 000,00 |
319 000,00 |
|
|
Суммарные постоянные издержки |
621 300,00 |
569 300,00 |
569 300,00 |
|
|
Вложения в краткосрочные ценные бумаги |
||||
|
Доходы по краткосрочным ценным бумагам |
||||
|
Другие поступления |
||||
|
Другие выплаты |
||||
|
Налоги |
98 914,05 |
99 091,78 |
99 537,27 |
|
|
Кэш-фло от операционной деятельности |
590 710,95 |
659 381,55 |
872 519,39 |
|
|
Затраты на приобретение активов |
||||
|
Другие издержки подготовительного периода |
||||
|
Поступления от реализации активов |
||||
|
Приобретение прав собственности (акций) |
||||
|
Продажа прав собственности |
||||
|
Доходы от инвестиционной деятельности |
||||
|
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
||||
|
Собственный (акционерный) капитал |
||||
|
Займы |
550 511,64 |
|||
|
Выплаты в погашение займов |
1 120 006,43 |
545 744,78 |
||
|
Выплаты процентов по займам |
9 175,19 |
|||
|
Лизинговые платежи |
||||
|
Выплаты дивидендов |
||||
|
Кэш-фло от финансовой деятельности |
-578 669,99 |
-545 744,78 |
||
|
Баланс наличности на начало периода |
15 674,57 |
27 611,26 |
140 264,06 |
|
|
Баланс наличности на конец периода |
27 852,43 |
141 489,21 |
1 014 008,60 |
|
|
Строка |
10.2015 |
11.2015 |
12.2015 |
|
|
Поступления от продаж |
5 210 700,00 |
5 446 100,00 |
5 681 500,00 |
|
|
Затраты на материалы и комплектующие |
3 594 103,33 |
3 754 263,33 |
3 914 423,33 |
|
|
Затраты на сдельную заработную плату |
||||
|
Суммарные прямые издержки |
3 594 103,33 |
3 754 263,33 |
3 914 423,33 |
|
|
Общие издержки |
262 300,00 |
250 300,00 |
250 300,00 |
|
|
Затраты на персонал |
319 000,00 |
319 000,00 |
319 000,00 |
|
|
Суммарные постоянные издержки |
581 300,00 |
569 300,00 |
569 300,00 |
|
|
Вложения в краткосрочные ценные бумаги |
||||
|
Доходы по краткосрочным ценным бумагам |
||||
|
Другие поступления |
||||
|
Другие выплаты |
||||
|
Налоги |
99 731,33 |
99 925,39 |
100 119,44 |
|
|
Кэш-фло от операционной деятельности |
935 565,34 |
1 022 611,28 |
1 097 657,23 |
|
|
Затраты на приобретение активов |
||||
|
Другие издержки подготовительного периода |
||||
|
Поступления от реализации активов |
||||
|
Приобретение прав собственности (акций) |
||||
|
Продажа прав собственности |
||||
|
Доходы от инвестиционной деятельности |
||||
|
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
||||
|
Собственный (акционерный) капитал |
||||
|
Займы |
||||
|
Выплаты в погашение займов |
||||
|
Выплаты процентов по займам |
||||
|
Лизинговые платежи |
||||
|
Выплаты дивидендов |
||||
|
Кэш-фло от финансовой деятельности |
||||
|
Баланс наличности на начало периода |
1 005 228,34 |
1 932 692,65 |
2 946 449,18 |
|
|
Баланс наличности на конец периода |
1 949 573,94 |
2 972 185,22 |
4 069 842,44 |
|
|
Строка |
1.2016 |
2.2016 |
3.2016 |
|
|
Поступления от продаж |
5 916 900,00 |
6 152 300,00 |
6 387 700,00 |
|
|
Затраты на материалы и комплектующие |
4 074 583,33 |
4 234 743,33 |
4 394 903,33 |
|
|
Затраты на сдельную заработную плату |
||||
|
Суммарные прямые издержки |
4 074 583,33 |
4 234 743,33 |
4 394 903,33 |
|
|
Общие издержки |
392 300,00 |
250 300,00 |
250 300,00 |
|
|
Затраты на персонал |
319 000,00 |
319 000,00 |
319 000,00 |
|
|
Суммарные постоянные издержки |
711 300,00 |
569 300,00 |
569 300,00 |
|
|
Вложения в краткосрочные ценные бумаги |
||||
|
Доходы по краткосрочным ценным бумагам |
||||
|
Другие поступления |
||||
|
Другие выплаты |
||||
|
Налоги |
100 313,50 |
100 507,55 |
100 701,61 |
|
|
Кэш-фло от операционной деятельности |
1 030 703,17 |
1 247 749,11 |
1 322 795,06 |
|
|
Затраты на приобретение активов |
||||
|
Другие издержки подготовительного периода |
||||
|
Поступления от реализации активов |
||||
|
Приобретение прав собственности (акций) |
||||
|
Продажа прав собственности |
||||
|
Доходы от инвестиционной деятельности |
||||
|
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
||||
|
Собственный (акционерный) капитал |
||||
|
Займы |
||||
|
Выплаты в погашение займов |
||||
|
Выплаты процентов по займам |
||||
|
Лизинговые платежи |
||||
|
Выплаты дивидендов |
||||
|
Кэш-фло от финансовой деятельности |
||||
|
Баланс наличности на начало периода |
4 034 601,84 |
5 056 380,19 |
6 293 325,09 |
|
|
Баланс наличности на конец периода |
5 100 545,61 |
6 348 294,73 |
7 671 089,78 |
|
|
Строка |
4.2016 |
5.2016 |
6.2016 |
|
|
Поступления от продаж |
6 623 100,00 |
6 565 130,00 |
6 585 700,00 |
|
|
Затраты на материалы и комплектующие |
4 555 063,33 |
4 372 958,33 |
4 419 389,33 |
|
|
Затраты на сдельную заработную плату |
||||
|
Суммарные прямые издержки |
4 555 063,33 |
4 372 958,33 |
4 419 389,33 |
|
|
Общие издержки |
262 300,00 |
250 300,00 |
250 300,00 |
|
|
Затраты на персонал |
319 000,00 |
319 000,00 |
319 000,00 |
|
|
Суммарные постоянные издержки |
581 300,00 |
569 300,00 |
569 300,00 |
|
|
Вложения в краткосрочные ценные бумаги |
||||
|
Доходы по краткосрочным ценным бумагам |
||||
|
Другие поступления |
||||
|
Другие выплаты |
||||
|
Налоги |
100 895,67 |
101 089,72 |
101 034,96 |
|
|
Кэш-фло от операционной деятельности |
1 385 841,00 |
1 521 781,94 |
1 495 975,71 |
|
|
Затраты на приобретение активов |
||||
|
Другие издержки подготовительного периода |
||||
|
Поступления от реализации активов |
||||
|
Приобретение прав собственности (акций) |
||||
|
Продажа прав собственности |
||||
|
Доходы от инвестиционной деятельности |
||||
|
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
||||
|
Собственный (акционерный) капитал |
||||
|
Займы |
||||
|
Выплаты в погашение займов |
||||
|
Выплаты процентов по займам |
||||
|
Лизинговые платежи |
||||
|
Выплаты дивидендов |
||||
|
Кэш-фло от финансовой деятельности |
||||
|
Баланс наличности на начало периода |
7 604 666,11 |
8 978 507,17 |
10 487 112,06 |
|
|
Баланс наличности на конец периода |
9 056 930,78 |
10 578 712,73 |
12 074 688,44 |
|
|
Строка |
7.2016 |
8.2016 |
9.2016 |
|
|
Поступления от продаж |
6 801 850,00 |
7 564 700,00 |
7 800 100,00 |
|
|
Затраты на материалы и комплектующие |
4 657 345,00 |
5 441 846,67 |
5 355 863,33 |
|
|
Затраты на сдельную заработную плату |
||||
|
Суммарные прямые издержки |
4 657 345,00 |
5 441 846,67 |
5 355 863,33 |
|
|
Общие издержки |
302 300,00 |
250 300,00 |
250 300,00 |
|
|
Затраты на персонал |
319 000,00 |
319 000,00 |
319 000,00 |
|
|
Суммарные постоянные издержки |
621 300,00 |
569 300,00 |
569 300,00 |
|
|
Вложения в краткосрочные ценные бумаги |
||||
|
Доходы по краткосрочным ценным бумагам |
||||
|
Другие поступления |
||||
|
Другие выплаты |
||||
|
Налоги |
101 046,81 |
101 224,53 |
101 865,95 |
|
|
Кэш-фло от операционной деятельности |
1 422 158,19 |
1 452 328,80 |
1 773 070,72 |
|
|
Затраты на приобретение активов |
||||
|
Другие издержки подготовительного периода |
||||
|
Поступления от реализации активов |
||||
|
Приобретение прав собственности (акций) |
||||
|
Продажа прав собственности |
||||
|
Доходы от инвестиционной деятельности |
||||
|
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
||||
|
Собственный (акционерный) капитал |
||||
|
Займы |
||||
|
Выплаты в погашение займов |
||||
|
Выплаты процентов по займам |
||||
|
Лизинговые платежи |
||||
|
Выплаты дивидендов |
||||
|
Кэш-фло от финансовой деятельности |
||||
|
Баланс наличности на начало периода |
11 970 134,18 |
13 379 977,96 |
14 819 731,10 |
|
|
Баланс наличности на конец периода |
13 496 846,63 |
14 949 175,43 |
16 722 246,15 |
|
|
Строка |
10.2016 |
11.2016 |
12.2016 |
|
|
Поступления от продаж |
8 035 500,00 |
8 270 900,00 |
8 506 300,00 |
|
|
Затраты на материалы и комплектующие |
5 516 023,33 |
5 676 183,33 |
5 836 343,33 |
|
|
Затраты на сдельную заработную плату |
||||
|
Суммарные прямые издержки |
5 516 023,33 |
5 676 183,33 |
5 836 343,33 |
|
|
Общие издержки |
262 300,00 |
250 300,00 |
250 300,00 |
|
|
Затраты на персонал |
319 000,00 |
319 000,00 |
319 000,00 |
|
|
Суммарные постоянные издержки |
581 300,00 |
569 300,00 |
569 300,00 |
|
|
Вложения в краткосрочные ценные бумаги |
||||
|
Доходы по краткосрочным ценным бумагам |
||||
|
Другие поступления |
||||
|
Другие выплаты |
||||
|
Налоги |
102 060,00 |
102 254,06 |
102 448,11 |
|
|
Кэш-фло от операционной деятельности |
1 836 116,66 |
1 923 162,61 |
1 998 208,55 |
|
|
Затраты на приобретение активов |
||||
|
Другие издержки подготовительного периода |
||||
|
Поступления от реализации активов |
||||
|
Приобретение прав собственности (акций) |
||||
|
Продажа прав собственности |
||||
|
Доходы от инвестиционной деятельности |
||||
|
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
||||
|
Собственный (акционерный) капитал |
||||
|
Займы |
||||
|
Выплаты в погашение займов |
||||
|
Выплаты процентов по займам |
||||
|
Лизинговые платежи |
||||
|
Выплаты дивидендов |
||||
|
Кэш-фло от финансовой деятельности |
||||
|
Баланс наличности на начало периода |
16 577 448,87 |
18 397 666,67 |
20 304 176,69 |
|
|
Баланс наличности на конец периода |
18 558 362,82 |
20 481 525,42 |
22 479 733,98 |
|
|
Строка |
1.2017 |
2.2017 |
3.2017 |
|
|
Поступления от продаж |
8 741 700,00 |
8 977 100,00 |
9 212 500,00 |
|
|
Затраты на материалы и комплектующие |
5 996 503,33 |
6 156 663,33 |
6 316 823,33 |
|
|
Затраты на сдельную заработную плату |
||||
|
Суммарные прямые издержки |
5 996 503,33 |
6 156 663,33 |
6 316 823,33 |
|
|
Общие издержки |
392 300,00 |
250 300,00 |
250 300,00 |
|
|
Затраты на персонал |
319 000,00 |
319 000,00 |
319 000,00 |
|
|
Суммарные постоянные издержки |
711 300,00 |
569 300,00 |
569 300,00 |
|
|
Вложения в краткосрочные ценные бумаги |
||||
|
Доходы по краткосрочным ценным бумагам |
||||
|
Другие поступления |
||||
|
Другие выплаты |
||||
|
Налоги |
102 642,17 |
102 836,23 |
103 030,28 |
|
|
Кэш-фло от операционной деятельности |
1 931 254,50 |
2 148 300,44 |
2 223 346,38 |
|
|
Затраты на приобретение активов |
||||
|
Другие издержки подготовительного периода |
||||
|
Поступления от реализации активов |
||||
|
Приобретение прав собственности (акций) |
||||
|
Продажа прав собственности |
||||
|
Доходы от инвестиционной деятельности |
||||
|
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
||||
|
Собственный (акционерный) капитал |
||||
|
Займы |
||||
|
Выплаты в погашение займов |
||||
|
Выплаты процентов по займам |
||||
|
Лизинговые платежи |
||||
|
Выплаты дивидендов |
||||
|
Кэш-фло от финансовой деятельности |
||||
|
Баланс наличности на начало периода |
22 285 082,83 |
24 199 614,67 |
26 329 313,06 |
|
|
Баланс наличности на конец периода |
24 410 988,47 |
26 559 288,91 |
28 782 635,30 |
|
|
Строка |
4.2017 |
5.2017 |
6.2017 |
|
|
Поступления от продаж |
9 447 900,00 |
9 251 330,00 |
9 179 500,00 |
|
|
Затраты на материалы и комплектующие |
6 476 983,33 |
6 133 178,33 |
6 136 489,33 |
|
|
Затраты на сдельную заработную плату |
||||
|
Суммарные прямые издержки |
6 476 983,33 |
6 133 178,33 |
6 136 489,33 |
|
|
Общие издержки |
262 300,00 |
250 300,00 |
250 300,00 |
|
|
Затраты на персонал |
319 000,00 |
319 000,00 |
319 000,00 |
|
|
Суммарные постоянные издержки |
581 300,00 |
569 300,00 |
569 300,00 |
|
|
Вложения в краткосрочные ценные бумаги |
||||
|
Доходы по краткосрочным ценным бумагам |
||||
|
Другие поступления |
||||
|
Другие выплаты |
||||
|
Налоги |
103 224,34 |
103 418,40 |
103 246,08 |
|
|
Кэш-фло от операционной деятельности |
2 286 392,33 |
2 445 433,27 |
2 370 464,59 |
|
|
Затраты на приобретение активов |
||||
|
Другие издержки подготовительного периода |
||||
|
Поступления от реализации активов |
||||
|
Приобретение прав собственности (акций) |
||||
|
Продажа прав собственности |
||||
|
Доходы от инвестиционной деятельности |
||||
|
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
||||
|
Собственный (акционерный) капитал |
||||
|
Займы |
||||
|
Выплаты в погашение займов |
||||
|
Выплаты процентов по займам |
||||
|
Лизинговые платежи |
||||
|
Выплаты дивидендов |
||||
|
Кэш-фло от финансовой деятельности |
||||
|
Баланс наличности на начало периода |
28 533 407,57 |
30 800 002,12 |
33 224 260,47 |
|
|
Баланс наличности на конец периода |
31 069 027,62 |
33 514 460,89 |
35 884 925,48 |
|
|
Строка |
7.2017 |
8.2017 |
9.2017 |
|
|
Поступления от продаж |
9 395 650,00 |
10 389 500,00 |
10 624 900,00 |
|
|
Затраты на материалы и комплектующие |
6 417 565,00 |
7 471 566,67 |
7 277 783,33 |
|
|
Затраты на сдельную заработную плату |
||||
|
Суммарные прямые издержки |
6 417 565,00 |
7 471 566,67 |
7 277 783,33 |
|
|
Общие издержки |
302 300,00 |
250 300,00 |
250 300,00 |
|
|
Затраты на персонал |
319 000,00 |
319 000,00 |
319 000,00 |
|
|
Суммарные постоянные издержки |
621 300,00 |
569 300,00 |
569 300,00 |
|
|
Вложения в краткосрочные ценные бумаги |
||||
|
Доходы по краткосрочным ценным бумагам |
||||
|
Другие поступления |
||||
|
Другие выплаты |
||||
|
Налоги |
103 179,56 |
103 357,29 |
104 194,62 |
|
|
Кэш-фло от операционной деятельности |
2 253 605,44 |
2 245 276,05 |
2 673 622,05 |
|
|
Затраты на приобретение активов |
||||
|
Другие издержки подготовительного периода |
||||
|
Поступления от реализации активов |
||||
|
Приобретение прав собственности (акций) |
||||
|
Продажа прав собственности |
||||
|
Доходы от инвестиционной деятельности |
||||
|
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
||||
|
Собственный (акционерный) капитал |
||||
|
Займы |
||||
|
Выплаты в погашение займов |
||||
|
Выплаты процентов по займам |
||||
|
Лизинговые платежи |
||||
|
Выплаты дивидендов |
||||
|
Кэш-фло от финансовой деятельности |
||||
|
Баланс наличности на начало периода |
35 574 199,30 |
37 808 290,86 |
40 034 125,15 |
|
|
Баланс наличности на конец периода |
38 138 530,93 |
40 383 806,97 |
43 057 429,02 |
|
|
Строка |
10.2017 |
11.2017 |
12.2017 |
|
|
Поступления от продаж |
10 860 300,00 |
11 095 700,00 |
11 331 100,00 |
|
|
Затраты на материалы и комплектующие |
7 437 943,33 |
7 598 103,33 |
7 758 263,33 |
|
|
Затраты на сдельную заработную плату |
||||
|
Суммарные прямые издержки |
7 437 943,33 |
7 598 103,33 |
7 758 263,33 |
|
|
Общие издержки |
262 300,00 |
250 300,00 |
250 300,00 |
|
|
Затраты на персонал |
319 000,00 |
319 000,00 |
319 000,00 |
|
|
Суммарные постоянные издержки |
581 300,00 |
569 300,00 |
569 300,00 |
|
|
Вложения в краткосрочные ценные бумаги |
||||
|
Доходы по краткосрочным ценным бумагам |
||||
|
Другие поступления |
||||
|
Другие выплаты |
||||
|
Налоги |
104 388,68 |
104 582,73 |
104 776,79 |
|
|
Кэш-фло от операционной деятельности |
2 736 667,99 |
2 823 713,93 |
2 898 759,88 |
|
|
Затраты на приобретение активов |
||||
|
Другие издержки подготовительного периода |
||||
|
Поступления от реализации активов |
||||
|
Приобретение прав собственности (акций) |
||||
|
Продажа прав собственности |
||||
|
Доходы от инвестиционной деятельности |
||||
|
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
||||
|
Собственный (акционерный) капитал |
||||
|
Займы |
||||
|
Выплаты в погашение займов |
||||
|
Выплаты процентов по займам |
||||
|
Лизинговые платежи |
||||
|
Выплаты дивидендов |
||||
|
Кэш-фло от финансовой деятельности |
||||
|
Баланс наличности на начало периода |
42 684 596,41 |
45 397 567,70 |
48 196 831,20 |
|
|
Баланс наличности на конец периода |
45 794 097,01 |
48 617 810,95 |
51 516 570,83 |
Данные о балансе представлены в таблице 16.
Таблица 16 - Баланс
В рублях
|
Строка |
1.2015 |
2.2015 |
3.2015 |
|
|
Денежные средства |
27 666,67 |
40 796,34 |
18 748,00 |
|
|
Счета к получению |
||||
|
Сырье, материалы и комплектующие |
||||
|
Незавершенное производство |
||||
|
Запасы готовой продукции |
1 328 200,84 |
1 605 150,86 |
||
|
Банковские вклады и ценные бумаги |
||||
|
Краткосрочные предоплаченные расходы |
||||
|
Суммарные текущие активы |
27 666,67 |
1 368 997,18 |
1 623 898,86 |
|
|
Основные средства |
||||
|
Накопленная амортизация |
||||
|
Остаточная стоимость основных средств: |
||||
|
Земля |
||||
|
Здания и сооружения |
||||
|
Оборудование |
||||
|
Предоплаченные расходы |
||||
|
Другие активы |
||||
|
Инвестиции в основные фонды |
||||
|
Инвестиции в ценные бумаги |
||||
|
Имущество в лизинге |
||||
|
СУММАРНЫЙ АКТИВ |
27 666,67 |
1 368 997,18 |
1 623 898,86 |
|
|
Отсроченные налоговые платежи |
2 435,03 |
2 942,78 |
||
|
Краткосрочные займы |
2 080 000,00 |
3 110 000,00 |
2 860 000,00 |
|
|
Счета к оплате |
||||
|
Полученные авансы |
||||
|
Суммарные краткосрочные обязательства |
2 080 000,00 |
3 112 435,03 |
2 862 942,78 |
|
|
Долгосрочные займы |
||||
|
Обыкновенные акции |
||||
|
Привилегированные акции |
||||
|
Капитал внесенный сверх номинала |
||||
|
Резервные фонды |
||||
|
Добавочный капитал |
||||
|
Нераспределенная прибыль |
-2 052 333,33 |
-1 743 437,85 |
-1 239 043,91 |
|
|
Суммарный собственный капитал |
-2 052 333,33 |
-1 743 437,85 |
-1 239 043,91 |
|
|
СУММАРНЫЙ ПАССИВ |
27 666,67 |
1 368 997,18 |
1 623 898,86 |
|
|
Строка |
4.2015 |
5.2015 |
6.2015 |
|
|
Денежные средства |
16 865,50 |
16 002,56 |
15 443,21 |
|
|
Счета к получению |
||||
|
Сырье, материалы и комплектующие |
||||
|
Незавершенное производство |
||||
|
Запасы готовой продукции |
1 728 766,91 |
1 779 637,25 |
1 847 027,10 |
|
|
Банковские вклады и ценные бумаги |
||||
|
Краткосрочные предоплаченные расходы |
||||
|
Суммарные текущие активы |
1 745 632,41 |
1 795 639,81 |
1 862 470,31 |
|
|
Основные средства |
||||
|
Накопленная амортизация |
||||
|
Остаточная стоимость основных средств: |
||||
|
Земля |
||||
|
Здания и сооружения |
||||
|
Оборудование |
||||
|
Предоплаченные расходы |
||||
|
Другие активы |
||||
|
Инвестиции в основные фонды |
||||
|
Инвестиции в ценные бумаги |
||||
|
Имущество в лизинге |
||||
|
СУММАРНЫЙ АКТИВ |
1 745 632,41 |
1 795 639,81 |
1 862 470,31 |
|
|
Отсроченные налоговые платежи |
3 169,41 |
3 262,67 |
3 386,22 |
|
|
Краткосрочные займы |
2 400 000,00 |
1 810 000,00 |
1 180 000,00 |
|
|
Счета к оплате |
||||
|
Полученные авансы |
||||
|
Суммарные краткосрочные обязательства |
2 403 169,41 |
1 813 262,67 |
1 183 386,22 |
|
|
Долгосрочные займы |
||||
|
Обыкновенные акции |
||||
|
Привилегированные акции |
||||
|
Капитал внесенный сверх номинала |
||||
|
Резервные фонды |
||||
|
Добавочный капитал |
||||
|
Нераспределенная прибыль |
-657 537,00 |
-17 622,86 |
679 084,09 |
|
|
Суммарный собственный капитал |
-657 537,00 |
-17 622,86 |
679 084,09 |
|
|
СУММАРНЫЙ ПАССИВ |
1 745 632,41 |
1 795 639,81 |
1 862 470,31 |
|
|
Строка |
7.2015 |
8.2015 |
9.2015 |
|
|
Денежные средства |
28 129,14 |
148 898,65 |
1 084 283,66 |
|
|
Счета к получению |
||||
|
Сырье, материалы и комплектующие |
||||
|
Незавершенное производство |
||||
|
Запасы готовой продукции |
1 966 188,29 |
2 243 864,25 |
2 377 929,92 |
|
|
Банковские вклады и ценные бумаги |
||||
|
Краткосрочные предоплаченные расходы |
||||
|
Суммарные текущие активы |
1 994 317,43 |
2 392 762,90 |
3 462 213,58 |
|
|
Основные средства |
||||
|
Накопленная амортизация |
||||
|
Остаточная стоимость основных средств: |
||||
|
Земля |
||||
|
Здания и сооружения |
||||
|
Оборудование |
||||
|
Предоплаченные расходы |
||||
|
Другие активы |
||||
|
Инвестиции в основные фонды |
||||
|
Инвестиции в ценные бумаги |
||||
|
Имущество в лизинге |
||||
|
СУММАРНЫЙ АКТИВ |
1 994 317,43 |
2 392 762,90 |
3 462 213,58 |
|
|
Отсроченные налоговые платежи |
3 604,68 |
4 113,75 |
4 359,54 |
|
|
Краткосрочные займы |
580 000,00 |
|||
|
Счета к оплате |
||||
|
Полученные авансы |
||||
|
Суммарные краткосрочные обязательства |
583 604,68 |
4 113,75 |
4 359,54 |
|
|
Долгосрочные займы |
||||
|
Обыкновенные акции |
||||
|
Привилегированные акции |
||||
|
Капитал внесенный сверх номинала |
||||
|
Резервные фонды |
||||
|
Добавочный капитал |
||||
|
Нераспределенная прибыль |
1 410 712,75 |
2 388 649,15 |
3 457 854,04 |
|
|
Суммарный собственный капитал |
1 410 712,75 |
2 388 649,15 |
3 457 854,04 |
|
|
СУММАРНЫЙ ПАССИВ |
1 994 317,43 |
2 392 762,90 |
3 462 213,58 |
|
|
Строка |
10.2015 |
11.2015 |
12.2015 |
|
|
Денежные средства |
2 096 017,69 |
3 211 543,77 |
4 419 393,22 |
|
|
Счета к получению |
||||
|
Сырье, материалы и комплектующие |
||||
|
Незавершенное производство |
||||
|
Запасы готовой продукции |
2 514 166,42 |
2 652 601,43 |
2 793 262,98 |
|
|
Банковские вклады и ценные бумаги |
||||
|
Краткосрочные предоплаченные расходы |
||||
|
Суммарные текущие активы |
4 610 184,11 |
5 864 145,20 |
7 212 656,20 |
|
|
Основные средства |
||||
|
Накопленная амортизация |
||||
|
Остаточная стоимость основных средств: |
||||
|
Земля |
||||
|
Здания и сооружения |
||||
|
Оборудование |
||||
|
Предоплаченные расходы |
||||
|
Другие активы |
||||
|
Инвестиции в основные фонды |
||||
|
Инвестиции в ценные бумаги |
||||
|
Имущество в лизинге |
||||
|
СУММАРНЫЙ АКТИВ |
4 610 184,11 |
5 864 145,20 |
7 212 656,20 |
|
|
Отсроченные налоговые платежи |
4 609,31 |
4 863,10 |
5 120,98 |
|
|
Краткосрочные займы |
||||
|
Счета к оплате |
||||
|
Полученные авансы |
||||
|
Суммарные краткосрочные обязательства |
4 609,31 |
4 863,10 |
5 120,98 |
|
|
Долгосрочные займы |
||||
|
Обыкновенные акции |
||||
|
Привилегированные акции |
||||
|
Капитал внесенный сверх номинала |
||||
|
Резервные фонды |
||||
|
Добавочный капитал |
||||
|
Нераспределенная прибыль |
4 605 574,80 |
5 859 282,10 |
7 207 535,22 |
|
|
Суммарный собственный капитал |
4 605 574,80 |
5 859 282,10 |
7 207 535,22 |
|
|
СУММАРНЫЙ ПАССИВ |
4 610 184,11 |
5 864 145,20 |
7 212 656,20 |
|
|
Строка |
1.2016 |
2.2016 |
3.2016 |
|
|
Денежные средства |
5 563 473,73 |
6 960 572,68 |
8 454 637,26 |
|
|
Счета к получению |
||||
|
Сырье, материалы и комплектующие |
||||
|
Незавершенное производство |
||||
|
Запасы готовой продукции |
2 936 179,40 |
3 081 379,34 |
3 228 891,80 |
|
|
Банковские вклады и ценные бумаги |
||||
|
Краткосрочные предоплаченные расходы |
||||
|
Суммарные текущие активы |
8 499 653,13 |
10 041 952,02 |
11 683 529,07 |
|
|
Основные средства |
||||
|
Накопленная амортизация |
||||
|
Остаточная стоимость основных средств: |
||||
|
Земля |
||||
|
Здания и сооружения |
||||
|
Оборудование |
||||
|
Предоплаченные расходы |
||||
|
Другие активы |
||||
|
Инвестиции в основные фонды |
||||
|
Инвестиции в ценные бумаги |
||||
|
Имущество в лизинге |
||||
|
СУММАРНЫЙ АКТИВ |
8 499 653,13 |
10 041 952,02 |
11 683 529,07 |
|
|
Отсроченные налоговые платежи |
5 383,00 |
5 649,20 |
5 919,63 |
|
|
Краткосрочные займы |
||||
|
Счета к оплате |
||||
|
Полученные авансы |
||||
|
Суммарные краткосрочные обязательства |
5 383,00 |
5 649,20 |
5 919,63 |
|
|
Долгосрочные займы |
||||
|
Обыкновенные акции |
||||
|
Привилегированные акции |
||||
|
Капитал внесенный сверх номинала |
||||
|
Резервные фонды |
||||
|
Добавочный капитал |
||||
|
Нераспределенная прибыль |
8 494 270,14 |
Подобные документы
Анализ показателей эффективности деятельности салонов бытовой техники и электроники "МегаЭлектро". Составление бизнес-плана инвестиционного проекта для развития магазина, ассортимент товаров, оценка конкурентов и маркетинг, эффективность проекта.
бизнес-план [109,3 K], добавлен 23.09.2010Сущность и классификация рекламной кампании товаров. Основы и стадии рекламной кампании товаров. Разработка рекламной политики. Оценка эффективности рекламной кампании товара. Организация работы по проведению рекламных кампаний в Стройбазе "Позитив".
курсовая работа [67,7 K], добавлен 17.03.2015Бизнес-план создания цветочного магазина, анализ ассортимента, прейскурант цен. Оценка рынка сбыта и конкурентов. Пооизводственный, юридический и финансовый план. Оценка возможных рисков. Проведение рекламной кампании при открытии нового магазина.
бизнес-план [56,5 K], добавлен 21.02.2010Описание товара и его свойств. Описание рыночной ситуации. Цели рекламной кампании. Позиционирование товара и план рекламной кампании. Бюджет рекламной кампании. Пример рекламной статьи и рекламного ролика. Оценка эффективности рекламной кампании.
курсовая работа [538,9 K], добавлен 11.07.2013Проект рекламной кампании продукта "JWBL". Описание товара и его свойств, рыночной ситуации. Цели рекламной кампании, позиционирование товара. План рекламной кампании, выбор рекламных средств. Бюджет рекламной кампании, оценка эффективности ее проведения.
курсовая работа [325,2 K], добавлен 11.07.2013Основные критерии и показатели эффективности рекламной кампании предприятия на современном этапе. Порядок формирования плана рекламной кампании, составление сметы необходимых расходов. Обоснование выбора мест и типов трансляции рекламы, оценка проекта.
контрольная работа [15,6 K], добавлен 01.10.2012Введение в бизнес-планирование. Бизнес-идея, бизнес-план и бизнес-проект. Общая классификация и жизненный цикл бизнес-проектов. Структура бизнес-проекта. План маркетинга. Оценка эффективности бизнес-проекта. Внедрение бизнес-проекта.
учебное пособие [105,0 K], добавлен 04.04.2007Назначение, функции, задачи бизнес-плана. Анализ предлагаемых на рынке вакансий необходимых для работы в интернет-магазине. Анализ маркетинга и потребительского спроса. Оценка экономической эффективности бизнес-плана. Разработка новых изделий, товаров.
дипломная работа [1,6 M], добавлен 07.10.2015Обоснование программы производства и реализации продукции (товаров, работ, услуг) как составляющей бизнес-плана инвестиционного проекта. Прогноз цен на продукцию в разрезе ее видов и рынков сбыта. Объемы реализации продукции в стоимостном выражении.
лабораторная работа [16,5 K], добавлен 24.03.2015Описание фирмы. Сводка контрольных показателей. Текущая маркетинговая ситуация. Товарная стратегия фирмы. Цена товара и планируемая прибыль. Финансовый план. Проведение рекламной кампании. Схема распространения товаров. Оценка рисков.
курсовая работа [25,1 K], добавлен 19.12.2002
