Создание Интернет-клуба

Задача компьютерного клуба как вида бизнеса, так же, как и любого другого - это, прежде всего, получение прибыли. Поэтому первоочередная задача предпринимателя при открытии собственного клуба - окупить свои расходы в максимально короткий срок и добиться стабильности и рентабельности предприятия в дальнейшем.

Компьютерный клуб относится к предприятию потребительского рынка в сфере услуг. Это значит, что деятельность компьютерного клуба характеризуется как предоставление услуг населению. Основная услуга здесь - предоставление компьютеров и программного обеспечения в аренду отдельным пользователям. В зависимости от целей пользователей характер услуги может незначительно изменяться. Это могут быть компьютерные игры, получение информации из «всемирной паутины», отправка электронной почты, общение с другими людьми через Интернет в реальном времени и др.

Цель проекта:

Целью проекта является создание Интернет-клуба в здании «Лента», находящемся по адресу ул.Ленинградская для предоставления услуг жителям города.

Деятельность создаваемого предприятия направлена на оказание услуг в сфере компьютерного бизнеса для людей со средним уровнем дохода.

Раздел 1. Описание услуги

Компьютерный клуб «MatriX» занимается предоставлением в аренду населению компьютеров с установленным программным обеспечением. Факт аренды осуществляется по месту нахождения клуба. Единицей оплачиваемой услуги (в данном случае аренды компьютера) является один академический час.

Предоставляемые услуги:

I. Компьютерные игры:

- на персональном компьютере:

– в локальной сети;

– в Internet ;

II. Всемирная паутина - Internet:

– поиск рефератов, курсовых, сочинений, дипломных проектов и т.д.;

– просмотр новостей;

– доступ к электронным библиотекам;

– общение в реальном времени (чат, форум, ICQ, MSN Messenger);

– электронная почта;

Прайс - лист ООО «MatriX»

Сравнительная оценка конкурентно способности услуг фирмы и конкурентов

Перспективы:

Востребованность компьютерных услуг растет с каждым годом, несмотря на то, что у многих пользователей появляются свои собственные домашние компьютеры. Во-первых, для многих компьютерных игр требуется наличие локальной сети, к которой не подключены компьютеры домашних пользователей. И, во-вторых, распространенность домовых сетей с высокоскоростным доступом к сети интернет пока еще очень мала, и даже имея дома подключение по телефонной линии, пользователя интересует более высокая скорость подключения. Все это может обеспечить на современном этапе развития компьютерный клуб.

Лицензирование:

Лицензированию данный вид деятельности не подлежит

Сертификация:

Федеральным законом «О техническом регулирование» не предусмотрена обязательная сертификация данных услуг.

Безопасность:

Для соблюдения безопасности жизни здоровья посетителей и персонала мы планируем:

Использование высококачественного электрического оборудования (в т. ч. заземление)

Безопасность гарантируется соблюдением следующих нормативных документов

Строительные нормы и правила СНиП 21-01-97 "Пожарная безопасность зданий и сооружений" (утв. постановлением Минстроя РФ от 13 февраля 1997 г. N 18-7) (с изменениями от 3 июня 1999 г.);

Санитарные правила и нормы СанПиН 2.2.2.542-96 "Гигиенические требования к видеодисплейным терминалам, персональным электронно-вычислительным машинам и организации работы" (утв. постановлением Госкомсанэпиднадзора РФ от 14 июля 1996 г. N 14);

Федеральный Закон "Об информации, информатизации и защите информации" (от 20 февраля 1995 года N 24-ФЗ).

Условия предоставляемых услуг:

Режим работы ООО «MatriX»

Особенности налогов и сборов:

Так как предполагаемые объемы выручки невелики, было принято решение о переходе на упрощенную систему налогообложения. Применение упрощенной системы налогообложения организациями предусматривает освобождение от обязанности по уплате налога на прибыль организаций, налога на имущество организаций и единого социального налога. Организации, применяющие упрощенную систему налогообложения, не признаются налогоплательщиками налога на добавленную стоимость, за исключением налога на добавленную стоимость, подлежащего уплате в соответствии с налоговым Кодексом при ввозе товаров на таможенную территорию Российской Федерации.

Организации, применяющие упрощенную систему налогообложения, производят уплату страховых взносов на обязательное пенсионное страхование в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Иные налоги уплачиваются организациями, применяющими упрощенную систему налогообложения, в соответствии с законодательством о налогах и сборах.

Раздел 2.Маркетинг и сбыт услуг

Сегментирование рынка:

В результате проведенного сегментирования была выявлена рыночная ниша:

Потребители услуги -- это люди 16-35 лет (старшие школьники, студенты, молодые специалисты).

Основные потребители компьютерных клубов - это дети и подростки в возрасте от 7 до 18 лет, люди, ведущие активный образ жизни, со средним и высоким уровнем дохода. Их интересуют в основном компьютерные игры. Основная привлекательность в клубе для них - возможность играть друг с другом, т.е. некая имитация реальности.

Старшие школьники и студенты с помощью Internet производят подготовку рефератов, курсовых работ, дипломных проектов.

Более старшая возрастная группа предпочитает общение в Internet в реальном времени, а так же поиск необходимой информации в электронных библиотеках.

Ценообразование:

Стратегия

Стратегия динамического роста, так как данная стратегия применяется в динамически развивающихся отраслях с быстро меняющимися технологиями. Стратегия динамического роста за счет наращивания объемов реализации и расширения ассортимента.

Реклама и продвижение услуг

Реклама для этого бизнеса должна быть простой и недорогой, поскольку рассчитана на небольшой контингент потребителей - местное население.

Чем больше потенциальных клиентов узнает об открытии клуба, тем лучше. Для начала требуется напечатать небольшой тираж листовок и разбросать их в подъездах ближайших домов.

Необходимо использовать в качестве средств продвижения рекламу в СМИ, местном телевидении. Необходима яркая и запоминающаяся вывеска. Помимо комплексных рекламных кампаний и расширения услуг, необходимо не забывать о личностном подходе к каждому клиенту. Это -- лучшая реклама.

потребительский услуга компьютерный клуб

Методы стимулирования продаж:

Реклама в СМИ

Прямой контакт с аудиторией (раздача листовок)

Раздел 3.Производственный план

Планируется размещение Интернет-клуба в здании гипермаркета «Лента», расположенного по адресу: ул. Ленинградская.

Плюсы данного расположения:

Большое количество посетителей, в связи с тем, что гипермаркет «Лента» является довольно посещаемым местом.

Низкая арендная плата

Обеспеченность необходимыми коммуникациями

Наличие заключенного договора у собственника арендуемого помещения с поставщиком услуг Интернет

Минусы данного расположения

Помещение требует косметического ремонта

Планируется арендовать помещение площадью 20 кв.м. Срок аренды - 3 года, стоимость 1 кв.м. - 1200 рублей.

Арендуемое помещение требует косметического ремонта. Сроки - 1 месяц. Ремонт планируется осуществлять силами подрядной организацией ООО «Формула строительства». Приблизительная стоимость 1200 рублей за 1 кв.метр. (24000 рублей).

Потребность в оборудовании

Потребность в прочих услугах и материалах

Стратегия материально технического обеспечения

Кадровое обеспечение по профессионально - квалификационному составу

Инвестиционный план

Раздел №5 Финансовый план

Бюджет доходов и расходов по основной деятельности

Бюджет движения денежных средств

Бюджет налоговых платежей

Бухгалтерский баланс (2009)

Бухгалтерский баланс (2010)

Бухгалтерский баланс (2011)

Раздел №5 Анализ финансово экономической целесообразности реализации бизнес-плана

Срок окупаемости проекта:

УК + Долгосрочный кредиты

Т окуп.=----------------------------------------------

Прибыль годовая чистая

470000

Токуп.=----------------------=0,7 (7 месяцев)

639617,17

 649480,48 1680665,36- 649480,48 2855110,79-

Внутренняя норма=-------------- + ------------------------------ + ----------------

доходности (1+Евнутр)1 (1+Евнутр)2 (1+Евнутр)3

1680665,36

-------------- - 470000 = 0

-649480,48

649480,48 1680665,36- 649480,48 2855110,79-

Внутренняя норма --------------- + ------------------------ + ----------------------

доходности (1+0,28)1 (1+0,28) 2 (1+0,28)3

-649480,48-1680665,36

---------------------------- - 470000 = 0

-649480,48

2008 год

Показатели, характеризующие финансовое состояние:

К абсолютной=6,78

Ликвидности

К быстрой = 6,78

Ликвидности

К покрытия баланса=14,74

Коэффициенты финансовой независимости:

Кавтономии=0,95

К автономии в части формирования=1,73

запасов

К фин. Устойчивости.= 31,88

Коэффициенты деловой активности:

Продолжительность оборота =65,01

Оборотных средств

Продолжительность оборота =35,09

Запасов

Продолжительность оборота = 11,78

кредиторской задолженности

Показатели рентабельности:

Рентабельность продаж=100%

Рентабельность продукции=141,99%

Рентабельность авансируемого =136,09%

капитала

2009 год

Показатели, характеризующие финансовое состояние:

К абсолютной=6,04

Ликвидности

К быстрой =6,04

Ликвидности

К покрытия баланса=13,2

Коэффициенты финансовой независимости:

Кавтономии=0,97

К автономии в части формирования=2,25

запасов

К фин устойчивости=28,31

Коэффициенты деловой активности:

Продолжительность оборота =40,86

Оборотных средств

Продолжительность оборота = 22,16

Запасов

Продолжительность оборота =8,5

кредиторской задолженности

Показатели рентабельности:

Рентабельность продаж=100%

Рентабельность продукции=148,25%

Рентабельность авансируемого =221,91%

капитала

2010 год

Показатели, характеризующие финансовое состояние:

К абсолютной=5,42

Ликвидности

К быстрой =5,42

Ликвидности

К покрытия баланса=11,92

Коэффициенты финансовой независимости:

Кавтономии=0,96

К автономии в части формирования=1,68

запасов

К фин устойчивости= 25,34

Коэффициенты деловой активности:

Продолжительность оборота =37,14

Оборотных средств

Продолжительность оборота = 20,26

Запасов

Продолжительность оборота =8,77

кредиторской задолженности

Показатели рентабельности:

Рентабельность продаж=100%

Рентабельность продукции=154,29%

Рентабельность авансируемого =249,88%

капитала

Вывод: Предприятие является финансово устойчивым, платежеспособным, рентабельным. Все показатели удовлетворяют и находятся в оптимальных границах допустимых значений.

Раздел 6 Организационный план

1. Команда управления и ведущие специалисты:

Организационная структура ООО «Sky Net»

Директором клуба по решению общего собрания учредителей будет являться Логинова Анна Николаевна. В её основные обязанности входит:

1. Организация работы клуба таким образом, чтобы получать максимальную прибыль при минимальных издержках времени и капитала;

2. Планирование и координирование работы подчиненных;

3. Своевременное и полное предоставление отчетности о деятельности фирмы ее учредителям.

4. Одновременно с руководящими обязанностями на директора будут возложены обязанности по ведению бухгалтерского учета.

Операторский отдел будет состоять из 3 специалистов компьютерного зала.

Команда обеспечивает динамичное развитие и стабильное финансовое положение фирмы.

Партнеры по реализации проекта

ПЛАН ДЕЙСТВИЙ

Раздел №7 Риски и страхование

Приложение

Расчеты по разделу «Финансовый план»

Бюджет доходов и расходов по основной деятельности

Расчет выручки:

Расчетные формулы:

Выручка за день = Средняя стоимость * Количество потребителей

Выручка за год = Выручка за день*365

Выручка за второй год = Выручка за первый год*11%

Выручка за третий год = Выучка за второй год*11%

Расчет затрат:

Материальные затраты

Заработная плата

Расчет амортизации:

Лимит 10000 рублей

Расчет прочих расходов

1.Расчет амортизации НМА:

Лимит 10000

2.Расчет расходов на рекламу:

Расчет отчислений на обязательное пенсионное страхование:

ОПС1год=Заработная плата1год*14%;

ОПС2год=Заработная плата 2 год*14%;

ОПС3год=Заработная плата 3год*14%.

Расчет затрат на электроэнергию:

S Эл/эн = Ц1Квт*час*Расход Эл/эн

S Эл/эн = 2,5*750=1875 рублей.

S Эл/эн =1875*12=22500 рублей

1 год

S Эл/эн =22500+11%=24975рублей

2год

S Эл/эн =24975+11%= 27722,25рублей

3год

Расчет затрат на теплоэнергию:

Сумма затрат=2500рублей месяц (2500*12=30000)

1год

Сумма затрат = 30000+11%=33300 рублей

2год

Сумма затрат =33300+11%=36963 рублей

3 год

Расчет затрат на водоснабжение и водоотведение:

Сумма затрат=1000рублей месяц(1000*12=12000)

1 год

Сумма затрат = 12000+11%=13320 рублей

2 год

Сумма затрат =13320+11%=14785,2 рублей

3год

Расчет величины арендной платы:

1 месяц 1 год = 350*50=17500 рублей

1год =17500*12=210000 рублей

2год=210000+6%=222600 рублей

3 год = 222600+6%= 235956 рублей

Расчет единого налога при упрощенной системе налогообложения:

Нами было принято решение, что налоговой базой по налогу на прибыль будет являться разница между доходами и расходами. Ставка по налогу составляет 15%.

Расчет плановых показателей для составления баланса.

Расчет МПЗ

ПЗапас = Запас текущий+Запас подготовительный+Запас страховой

В днях

ПЗапас = 60+1+1=62 дни

В днях

Производственный запас в денежном выражении = Сумма(Ст-ть однодневного расхода материалов i * Запас в днях)

Производственный запас в денежном выражении = 14415:360*62=2482,83 рублей

Производственный запас в денежном выражении = 16001:360*62=2755,73 рублей

2 год

Производственный запас в денежном выражении = 17761:360*62=3058,84 рублей

3 год

Пассивы

УК = Ст-ть ОС+ПЗапасы+НМА+организационные расходы+Аренда+Ремонт.

УК=470000 рублей

КЗ по З/п с отчислениями на обязат.пенсионное страхов.=ФОТ за год с отчислениями :360*кол-во дней до выплаты з/п

КЗ по З/п с отчислениями на обязат.пенсионное страхов=292696:360*9=7317,40руб.

1 год

КЗ по З/п с отчислениями на обязат.пенсионное страхов=337102,56:360*9=8427,56р

2 год

КЗ по З/п с отчислениями на обязат.пенсионное страхов=374183,34:360*9=9354,58р

3 год

КЗ перед поставщиками=Затраты на материалы за период:Прод-ть периода*Миним.срок КЗ

КЗ перед поставщиками=14415:360*5=200,21 руб.

1 год

КЗ перед поставщиками=16001:360*5=222,24 руб.

2 год

КЗ перед поставщиками=17761:360*5=246,68 руб.

3 год

КЗ по коммун.услугам=Затраты на коммун.услуги за период:Прод-ть периода*Дни до даты платежа

КЗ по коммун.услугам=64500:360*10=1791,67 руб.

1 год

КЗ по коммун.услугам=71595:360*10=1988,75 руб.

2 год

КЗ по коммун.услугам=79470,45:360*10=2207,51 руб.

3 год

КЗ перед бюджетом по налогам и сборам=Сумма налога за период:Прод-ть периода*Миним.кол-во дней до выплаты налога

КЗ перед бюджетом по налогам и сборам=162967,56:360*12=5432,25 руб.

1 год

КЗ перед бюджетом по налогам и сборам=178897,14:360*12=5963,24 руб.

2год

КЗ перед бюджетом по налогам и сборам=202100,22:360*12=6736,67 руб.

3 год

Расчет показателей по 5-му разделу:

2008 год

Показатели, характеризующие финансовое состояние:

 100000

К абсолютной=--------------------=6,78

Ликвидности 14741

100000

К быстрой = --------------=6,78

Ликвидности 14741

217251

К покрытия баланса=---------------=14,74

14741

Коэффициенты финансовой независимости:

470000

Кавтономии=-------------------------=0,95

494060

47000-16000-251490

К автономии в части формирования=---------------------------=1,73

запасов 117251

470000

К фин устойчивости=----------------------= 31,88

14741

Коэффициенты деловой активности:

217251*360

Продолжительность оборота =---------------=65,01

Оборотных средств 1202963,82

117251*360

Продолжительность оборота = ---------------=35,09

Запасов 1202963,82

14741*360

Продолжительность оборота = --------------------------------=11,78

кредиторской задолженности 450473,03

Показатели рентабельности:

Рентабельность продаж=100%

639617,17

Рентабельность продукции=------------------*100=141,99%

450473,03

639617,17

Рентабельность авансируемого = -----------------*100=136,09%

Капитала 470000

2009 год

Показатели, характеризующие финансовое состояние:

100275

К абсолютной=--------------------=6,04

Ликвидности 16602

100275

К быстрой = --------------=6,04

Ликвидности 16602

219112

К покрытия баланса=---------------=13,2

16602

Коэффициенты финансовой независимости:

470000

Кавтономии=-------------------------=0,97

486602

47000-16000-251490

К автономии в части формирования=---------------------------=2,25

запасов 118837

470000

К фин устойчивости=----------------------= 28,31

16602

Коэффициенты деловой активности:

219112*360

Продолжительность оборота =---------------=40,86

Оборотных средств 1930539,75

118837 *360

Продолжительность оборота = --------------- -----= 22,16

Запасов 1930539,75

16602*360

Продолжительность оборота = --------------------------------=8,5

кредиторской задолженности 703526,36

Показатели рентабельности:

Рентабельность продаж=100%

1042961,38

Рентабельность продукции=------------------*100=148,25%

703526,36

 1042961,38

Рентабельность авансируемого = -----------------*100=221,91%

Капитала 470000

2010 год

Показатели, характеризующие финансовое состояние:

100460

К абсолютной=--------------------=5,42

Ликвидности 18547

100460

К быстрой = --------------=5,42

Ликвидности 18547

221057

К покрытия баланса=---------------=11,92

18547

Коэффициенты финансовой независимости:

470000

Кавтономии=-------------------------=0,96

488547

47000-16000-251490

К автономии в части формирования=---------------------------=1,68

запасов 120597

470000

К фин устойчивости=----------------------= 25,34

18547

Коэффициенты деловой активности:

221057*360

Продолжительность оборота =---------------=37,14

Оборотных средств 2142899,1

120597 *360

Продолжительность оборота = ---------------=20,26

Запасов 2142899,1

18547*360

Продолжительность оборота = --------------------------------=8,77

кредиторской задолженности 761198,59

Показатели рентабельности:

Рентабельность продаж=100%

1174445,43

Рентабельность продукции=------------------*100=154,29%

761198,59

1174445,43

Рентабельность авансируемого = -----------------*100=249,88%

капитала 470000

Вывод предприятие является финансово-устойчивым, платежеспособным.

Размещено на Allbest.ru