Описание модуля "Финансово-расчетные операции" ERP Галактика

КАЗАНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ИМ. А.Н. ТУПОЛЕВА

Инженерно-экономический институт

Кафедра динамики процессов и управления

по дисциплине «Информационные системы в производственном менеджменте»

СИСТЕМА «ГАЛАКТИКА»

ФИНАНСОВО-РАСЧЕТНЫЕ ОПЕРАЦИИ

Выполнила:

студентка группы 6505

Чумакова А.А.

Казань, 2010 год

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

Документы

Операции

Отчеты

ВВЕДЕНИЕ

Модуль Финансово-расчетные операции Здесь и далее - ФРО является одним из самых значимых модулей системы Галактика, без которого невозможно полноценное использование Контура бухгалтерского учета. Он аккумулирует в себе все результаты работы с данным контуром, а также позволяет решать следующие задачи:

ОПЕРАЦИИ

В модуле ФРО возможно предусмотрено проведение следующих операций:

· учет курсовых разниц

· обработка банковских выписок

· формирование счетов-фактур по платежным документам

I. Учет курсовых разниц.

Система Галактика позволяет автоматизировать учет курсовых разниц, возникающих при проведении операций, связанных с переоценкой сальдо.

Учет курсовых разниц может производиться как ежедневно, так и на конец месяца -- по усмотрению пользователя. Режим учета определяется сутью операций с валютой. Например, курсовые разницы, возникающие при использовании банковских валютных кредитов, обычно учитывают на конец месяца. Курсовые разницы, возникающие в результате выдачи валюты в подотчет лицам для загранкомандировок, могут потребовать ежедневного учета и т.п.

Общий порядок работы состоит из следующих этапов:

¦ завести счета и субсчета в Справочнике счетов, предназначенные для учета операций, связанных с расчетом курсовых разниц;

¦ настроить корреспонденцию счетов для проводок, отражающих учет курсовых разниц;

¦ произвести расчет курсовых разниц с получением бухгалтерских справок, подтверждающих наличие курсовой разницы с соответствующими проводками;

¦ сформировать оборотные ведомости по курсовым разницам за текущий отчетный период.

Курсы валют, используемые при расчете курсовых разниц, хранятся в каталоге Курсы валют, который требует периодического обновления.

Для того, чтобы грамотно воспользоваться операцией расчета курсовых разниц, необходимо обратить внимание на параметры настройки. Настройка функции пересчета курсовой разницы заключается в описании проводок, формируемых при учете курсовых разниц. Настройка производится для текущего плана счетов бухгалтерского учета. Настройка выполняется отдельно для счетов ежедневного учета и счетов, учет валютных операций по которым производится на конец месяца.

Доступные функции:

· Пересчет курса на конец месяца - результатом выполнения функции является формирование бухгалтерских справок и проводок, которые датируются последним числом отчетного месяца. Пересчет курсовых разниц за более длительный период отменяет все предыдущие расчеты за интервалы времени, попадающие в данный период. Все соответствующие этим интервалам бухгалтерские справки автоматически заменяются новой справкой.

· Пересчет курса при ежедневном учете - формирование ведомости ежедневного учета операций в валюте. Расчет производится по заданному счету с расчетом курсовой разницы по входящему сальдо и оборотам на заданную дату. Одновременно производится формирование соответствующих бухгалтерских справок с проводками. При ведении аналитического учета по соответствующим счетам сальдо формируется по каждому объекту аналитического учета.

· Отмена пересчета курса - функция предназначена для удаления бухгалтерских справок и проводок по курсовой разнице. Сальдо за день при этом не удаляются.

II. Банковские выписки.

Многие банки кроме бумажной выписки предоставляют своим клиентам файлы выписок в текстовом или dbf-формате. Для автоматической обработки таких файлов предназначены функции Ввод банковской выписки и Ввод валютной банковской выписки.

На основании полученной выписки проставляются даты оплаты документов, хранящихся в базе данных, либо автоматически формируются новые документы с контролем корректности сумм и реквизитов банков и организаций. Поскольку в банках расчетные счета предприятий являются пассивными, банки отражают поступление денег на расчетный счет предприятия по кредиту, а списание -- по дебету. В выписке обороты по дебету и кредиту приведены в том значении, которое они имеют для банка.

Обработка банковской выписки производится следующим образом. Для каждого исходящего временного документа производится поиск неоплаченного документа в БД и хозяйственной операции к нему, проведенной на день обработки банковской выписки. Если такого документа нет, он создается, если есть -- сумма временного документа добавляется к сумме хозяйственной операции (без создания нового платежного документа).

III. Пакетное формирование счетов-фактур.

Предоставляет функции для автоматизированного ведения счетов-фактур для учета НДС. Подробное описание представлено в Контуре Логистики

ОТЧЕТЫ

Раздел включает следующие блоки функций:

· Аналитика

· Обороты

· Обороты в валюте

· Книга бухгалтерских проводок

· Журналы-ордера

· Реестры

· Контроль оплаты

· Сальдо по счетам

· Просроченная задолженность

· Интерактивные отчеты

I. Аналитика

Аналитика подразделяется на следующие функции:

· Ежедневный учет

· Аналитический учет

· Группировочная ведомость

· Аналитика по группам счетов

· Анализ задолженности

Функция Ежедневный учет формирует отчет о движении средств по заданному бухгалтерскому счету ежедневного учета за период от даты формирования последнего входящего сальдо по заданную дату.

В результате формируется входящее сальдо на дату, следующую за датой расчета, которое сохраняется в базе данных. В ведомости отражаются также значения начального и конечного сальдо для заданного периода. При отсутствии оборотов по счету после даты последнего расчета отчет не формируется.

Функция Аналитический учет предназначена для формирования аналитического отчета по заданному счету за определенный период времени.

Функция Группировочная ведомость предназначена для формирования группировочной ведомости операций по заданному счету за определенный период времени. Данные в отчете группируются по субсчетам заданного счета (если они есть), внутри счетов по корсчетам, внутри корсчетов по субсчетам корсчета. В конце каждой группы указываются итоговые суммы.

Функция Аналитика по группе счетов позволяет формировать аналитический отчет за заданный период времени, позволяющий контролировать движение средств по заданной группе счетов.

Функция Анализ задолженности предназначена для анализа задолженности по срокам возникновения на основе данных Бухгалтерского контура. Отчет формируется по выбранным счетам (субсчетам) в разрезе выбранной аналитики (по умолчанию -- контрагентов).

II. Обороты.

Функции данного подменю предназначены для формирования оборотной ведомости по заданным счету и периоду времени в разрезе субсчетов, подразделений либо поставщиков/получателей.

III. Обороты в валюте.

По функции Обороты в валюте можно получить следующие отчеты:

¦ Обороты в валюте;

¦ Аналитический учет по валюте;

¦ Обороты по субсчетам в разрезе валют;

¦ Ежедневный учет и расчет курсовых разниц;

¦ Обороты по курсовой разнице валют.

Отчет Обороты в валюте предназначен для формирования оборотной ведомости по выбранному счету валютного учета за заданный период времени.

IV. Книга бухгалтерских проводок.

С помощью функций данного подменю можно осуществлять контроль и редактирование бухгалтерских проводок, сформированных в любом модуле системы Галактика.

IV. Журналы-ордера.

Функция позволяет создавать различные формы отчетных ведомостей :

¦ журналы-ордера;

¦ аналитические оборотные ведомости;

¦ оборотно-сальдовые ведомости;

¦ главные книги по счетам;

¦ «шахматки»;

¦ формировать прочие ведомости в заданной форме с последующим их выводом на печать.

VI. Реестры.

Группа функций Реестры позволяет сформировать реестры по документам следующих типов:

¦ Платежное поручение;

¦ Входящие платежные документы;

¦ Платежные требования;

¦ Бухгалтерские справки;

¦ Инкассовое поручение;

¦ Заявление на аккредитив;

¦ Заявление об отказе от акцепта;

¦ Реестр чеков;

¦ Валютное платежное поручение;

¦ Платежное требование-поручение;

¦ Входящие валютные документы;

¦ Поручение на покупку валюты;

¦ Поручение на продажу валюты;

¦ Исходящие авизо;

¦ Входящие авизо;

¦ Просмотр банковской выписки.

VII. Контроль оплаты.

Функция формирует списки неоплаченных и просроченных документов.

Неоплаченные документы - реестр платежных документов, оформленных и зарегистрированных в системе за определенный период и неотправленных в банк.

Просроченные документы - реестр просроченных платежных документов, т.е. документов, оформленных более чем за месяц до даты формирования списка и при этом или не отправленных в банк, или с непроставленной датой оплаты.

VII. Сальдо по счетам.

Доступные операции:

· Ввод сальдо по задолженности

· Перерасчет сальдо

· Просмотр сальдо

Перерасчет сальдо по счетам осуществляется автоматически в момент перехода к новому отчетному периоду. Однако, если в процессе работы осуществлялись какие-либо корректировки оборотов по счетам (например, вносились изменения в проводки, или редактировалось входящее сальдо на начало месяца, или вводились новые либо удалялись старые платежные документы и т.п.) с датой более ранней, чем дата начала текущего отчетного периода, то для перерасчета сальдо следует использовать функцию Перерасчет сальдо на начало месяца. Также если в обороты по счетам ежедневного учета вносились изменения «задним числом» (т.е. после того, как был выполнен расчет сальдо на начало дня), то обновить сальдо можно с помощью функции Перерасчет сальдо на начало дня.

Рассчитанные сальдо по счетам сохраняются в базе данных. Если пересчет сальдо на одну и ту же дату производился несколько раз, то запоминаются результаты последнего расчета.

VIII. Просроченная задолженность.

Просроченная задолженность рассчитывается в разрезе следующих значений: счет/субсчет, аналитика первого -- третьего уровня, этап КП (календарного плана) на основании:

¦ входящего сальдо по просроченной задолженности;

¦ указанных в календарных планах договоров и соглашений условий исполнения договорных обязательств;

¦ оборотов по сопроводительным и платежным документам, связанных с договорами, ПКП.

IX. Интерактивные отчеты.

Функция предоставляет возможность просмотра и формирования аналитической ведомости, а также для формирования реестра платежных документов.