Развитие банковского кредита в Республике Беларусь

Размещено на http://www.allbest.ru/

23

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УО «БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Кафедра денежного обращения, кредита и фондового рынка

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине: Деньги, кредит, банки

на тему: Развитие банковского кредита в Республике Беларусь

Студент ФФБД, 3-й курс, ДФУ-1 Д.И. Красуцкий

Руководитель, доцент Г.С. Кузьменко

МИНСК 2013

РЕФЕРАТ

Курсовая работа: 29с., 28 источников, 2 приложения , 3 рисунка .

БАНКОВСКИЙ КРЕДИТ, ПРИНЦИПЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА, СИСТЕМА БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ, ВИДЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА, КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР, ТРЕБОВАНИЯ БАНКОВ К ЭКОНОМИКЕ, УСЛОВИЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ, ПРОЦЕНТНАЯ СТАВКА, СТАВКА РЕФИНАНСИРОВАНИЯ.

Объект исследования - банковский кредит.

Предмет исследования - развитие банковского кредита Республики Беларусь.

Цель работы: изучение развития банковского кредитования в Республике Беларусь.

Методы исследования: систематизации и логического обобщения теоретических источников, а также статистического анализа фактического материала.

Исследования и разработки: изучены кредитные вложения банков в экономику Республики Беларусь, перспективные направления банковского кредитования, дана оценка состояния банковского кредитования в Республике Беларусь, разработаны предложения по совершенствованию системы банковского кредитования в Республике Беларусь.

Автор работы подтверждает, что приведённый в ней расчётно-аналитический материал, объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

1. Сущность, виды и роль банковского кредита

2. Анализ развития банковского кредита в Республике Беларусь

3. Проблемы и пути совершенствования банковского кредитования в современных условиях в Республике Беларусь

Заключение

Список использованных источников

ПриложениЯ

ВВЕДЕНИЕ

Банковский кредит является одной из сложнейших экономических категорий, которая неразрывно связана с экономическими процессами. Банковский кредит выступает одним из главных рычагов достижения устойчивого экономического роста и, как следствие, высокого уровня жизни населения. Он является важным источником финансирования инвестиций в реальный сектор экономики и жилищное строительство, приобретения населением товаров длительного пользования, развития предпринимательской деятельности.

Актуальность данной темы связана с особенностями кредитных отношений, процессом взаимодействия банка и клиента с целью обоюдно выгодного сотрудничества, а также с тем, что банковский кредит является одним из главных элементов экономического развития страны.

Уже более 15 лет Республика Беларусь переживает своего рода экономический эксперимент -- переход от планового управления народным хозяйством к использованию рыночных механизмов экономического развития. Процесс усложняется тем, что в стране с переходной экономикой необходимо одновременно осуществлять не только экономические реформы, но и реформы в политической сфере, а также реформы в области права. Для оценки развития банковского кредитования Республики Беларусь были рассмотрены основные показатели банковского кредитования (ресурсная база банков, требования банков к экономике, динамика выдачи кредитов и задолженности кредитов по секторам экономики).

В связи с важностью исследуемого явления определена цель работы - изучение развития банковского кредита в Республике Беларусь. Исходя из поставленной цели, можно сформулировать ряд задач:

1 раскрыть сущность банковского кредита;

2 рассмотреть основные формы и виды банковского кредита;

3 дать оценку состояния банковского кредитования в Республике Беларусь;

4 рассмотреть основные проблемы и перспективы развития системы банковского кредитования Республики Беларусь.

Объектом исследования является банковский кредит.

Предмет исследования - формы и виды банковского кредита, развитие банковского кредитования Республики Беларусь, а также основные перспективы развития банковского кредитования Республики Беларусь.

В процессе работы использовались методы систематизации и логического обобщения теоретических источников, сравнения, а также статистического анализа материала.

Тема банковского кредита в достаточной степени освещена в различных литературных источниках. При написании курсовой работы использовались законодательные и нормативные акты, учебная литература, материалы периодических изданий по теме исследования, а также материалы статистических справочников и ресурсы Интернет.

1. Сущность, виды и роль банковского кредита

В настоящее время во внутриэкономическом обороте применяется, в основном, денежный кредит. Он представлен, прежде всего, в форме банковского кредита.

Банковский кредит - денежная сумма, предоставляемая банком своим клиентам на определённый срок и на определённых условиях.

Банковская форма кредита является наиболее распространенной формой, поскольку именно банки чаще всего предоставляют свои ссуды субъектам, нуждающимся во временной финансовой помощи [13, с. 262].

Сущность кредита проявляется в его функциях. В свою очередь, функция кредита есть проявление его сущности, выражение общественного назначения кредита. Кредит выполняет три основные функции: распределительную, эмиссионную и контрольную. Распределительная функция означает распределение денежных средств на возвратной основе. Реализуется в процессе предоставления денежных средств предприятиям и организациям на условиях возвратности и платности. Эмиссионная функция - создание кредитных средств обращения и замещения наличных денег. Проявляется в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т. е. наряду с наличными деньгами в оборот входят деньги в безналичной форме. Контрольная функция - контроль над эффективностью деятельности экономических субъектов. Проявляется во всестороннем контроле хозяйственной деятельности субъекта, получившего кредит [33, с.485].

При помощи банковского кредита через посредничество происходит не только передача одними предпринимателями другим во временное пользование части своих резервных капиталов, но и получение всеми предпринимателями добавочных капиталов за счет средств, привлеченных банками от различных классов и слоев общества. Банковский кредит не ограничен и по своему направлению: посредством его денежные капиталы, высвобожденные в одной отрасли, могут быть направлены в любую другую отрасль производства [14, c.190].

В экономической литературе система банковского кредитования чаще всего определяется как совокупность элементов, регулирующих кредитные отношения. Цель ее функционирования носит двойственный характер: с одной стороны, обеспечение возврата кредитору переданных во временное пользование кредитополучателю денежных средств, с другой -- обеспечение получения кредитором дохода от кредитных операций.

Принципы банковского кредита:

1. Возвратность предполагает, что в определённый договором срок вся сумма кредита должна быть возвращена полностью. Без возвратности кредит не может существовать. Возвратность является неотъемлемой чертой кредита.

2. Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т.е. в нем находит конкретное выражение фактор времени.

3. Принцип платности кредита означает, что каждое предприятие-заемщик должно внести банку определенную плату за временное пользование его денежными средствами. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента - это своего рода “цена“ кредита. Платность кредита призвана оказывать стимулирующее влияние на хозяйственный (коммерческий) расчет предприятий, побуждая их на увеличение собственных ресурсов и экономное расходование привлеченных средств [6].

4. Принцип обеспеченности кредита означает наличие у банка права для защиты своих интересов, недопущения убытков от невозвращения долга из-за неплатежеспособности заемщика. Цель реализации этого принципа - уменьшить риск кредитной операции. Имущественные интересы кредитора должны быть в полной мере защищены в случае возможного нарушения заемщиком взятых на себя обязательств. Кредит предоставляется под определенное реальное обеспечение - залог, гарантия, поручительство, страховое свидетельство и др. Банковский кредит, не обеспеченный реальными ценностями, предоставляется в виде исключения отдельным заемщикам, которые имеют давние деловые связи с банком и высокую платежеспособность.

5. Целевой характер кредита, его назначение определяет, прежде всего, кредитополучатель, однако и банк при выделении кредита исходит из его назначения, конкретного проекта. Соблюдение принципа целевого направления кредита обеспечивает его возвратность в установленные сроки, так как эти сроки рассчитаны на выполнение определенных хозяйственных операций в сфере производства и обращения.

Итак, в принципах кредитования отражаются стойкие и проверенные практикой банковские ориентиры, закономерные связи и закономерности организации кредитного процесса. Принципы кредитования стимулируют экономическую заинтересованность субъектов кредитных отношений в лучших результатах своей деятельности. При этом развитие экономики, изменение характера экономических отношений вызывают как появление новых принципов, отвечающих новым условиям, так и изменение сущности традиционных принципов кредитования.

Банковский кредит может быть прямым и косвенным. Прямые (банк-кредитополучатель) кредитные отношения являются преобладающими. Более ограниченно применяется косвенное банковское кредитование, то есть предоставление кредита кредитополучателю через посредника [12, с.218-219].

Существует множество видов банковских кредитов, их классификация может быть осуществлена по различным признакам:

I. По срокам выдачи:

· краткосрочные кредиты - это кредиты, выдаваемые на формирование оборотных активов, создание и движение текущих активов со сроком полного погашения до одного года. Существуют разновидности краткосрочного кредита:

Онкольный кредит -- краткосрочный кредит, который погашается по первому требованию и, как правило, выдается под обеспечение ценными бумагами и товарами.

Контокоррентный кредит - это вид кредита, предоставляемого заемщику для проведения им платежей в условиях отсутствия средств на его расчетном или текущем счете. Контокоррентный кредит выдается в соответствии с текущей потребностью в оборотных средствах и является возобновляемым в течение срока договора.

· долгосрочные - кредиты, предоставляемые для целей, связанных с созданием и движением внеоборотных активов, со сроком полного погашения свыше одного года [12, с.319].

II. По видам кредитополучателей:

· юридические лица;

· физические лица;

· индивидуальные предприниматели.

III. По отраслям народного хозяйства кредитные вложения:

· в промышленность;

· сельское хозяйство;

· торговлю;

· строительство;

· связь,

· транспорт.

IV. По целевому назначению (объектам):

· связанные с созданием и увеличением оборотных активов и внеоборотных активов;

· связанные с потребительскими нуждами населения;

· связанные с приобретением, строительством новых квартир и др.

V. По предназначению:

· производственные, предназначенные для производства и распределения продуктов;

· потребительские, предоставляемые конечному потребителю.

VI. В зависимости от наличия обеспечения своевременного возврата:

· Обеспеченные кредиты - это кредиты, имеющие обеспечение в виде залога, реализация которого обеспечивает погашение кредита и процентов. Формами обеспечения исполнения обязательств по нему могут быть: залог имущества, гарантии и поручительства.

· Недостаточно обеспеченные - это кредиты, имеющие частичное обеспечение в виде высоколиквидного золота.

· Необеспеченные - это кредиты, не имеющие обеспечения в виде высоколиквидного залога либо имеющие его в небольшой сумме от размера кредита [12, c.320].

VII. В зависимости от формы предоставления:

· разовые кредиты, которые характеризуются тем, что при каждой их выдаче необходима процедура по оформлению, обычно они предоставляются единой суммой, а платежи в погашение осуществляются либо по частям, либо общей суммой в оговоренные сроки.

· кредитная линия оформляется договором между банком и кредитополучателем и предусматривает обязательство банка предоставить кредит в течение оговоренных сроков, размеров и на цели, определенные заранее. Различают невозобновляемую и возобновляемую кредитные линии.

При невозобновляемой кредитной линии выдача кредита происходит в соответствии с договором по частям, когда появляются основания для его получения, и с учетом установленного лимита единовременной задолженности по кредиту.

При возобновляемой кредитной линии, установленный в кредитном договоре предельный размер единовременной задолженности кредитополучателя меньше, чем максимальный размер (лимит) общей суммы предоставляемых кредитополучателю денежных средств [29].

· овердрафтное кредитование - выдача кредита на сумму, превышающую остаток денежных средств на счетах кредитополучателя для его потребностей. Это кредитование осуществляется с установлением лимита овердрафта и срока погашения кредита.

VIII. С точки зрения техники предоставления:

· синдицированный кредит (консорциальный) -- кредит, привлекаемый одним заемщиком из нескольких источников и структурируемый, организуемый и управляемый одним или несколькими банками, называемыми уполномоченными организаторами. Предприятия (фирмы) и банки за счет данного кредита финансируют потребности, связанные, как правило, с внешнеэкономической деятельностью, а также с инвестиционной сферой, осуществлением крупномасштабных мероприятий в таких отраслях, как энергетика, экология, добыча сырьевых ресурсов, внедрение научно-технических разработок и т.п. [26, с.59].

· ломбардный - краткосрочная фиксированная по размерам ссуда, которая обеспечивается легко реализуемым движимым имуществом и правами. Основными видами ломбардного кредита являются: кредит под залог ценных бумаг, кредит под залог товаров, кредит под залог требований (сберегательных вкладов, страховых договоров, ипотеки). Стоимость ломбардного кредита для заемщика складывается из процентов и комиссионных платежей. Величина комиссионных сборов зависит, прежде всего, от издержек по хранению залогового имущества. Срок начисления процентов за пользование ломбардным кредитом не может превышать срок кредита [23, с.136].

· Вексельный кредит - это банковская операция по учёту (дисконта) векселей и выдачи займов до востребования под векселя. Учёт (или дисконт) векселей заключается в том, что банк, после приобретения векселя с именным индоссаментом, немедленно его оплачивает предъявителю, а платёж получает только при наступлении определённого в векселе срока. За долгосрочный платёж банк получает из номинальной определённую премию в свою пользу, то есть вексель оплачивается по сумме ниже номинальной. Разница между суммой, которую банк заплатил, при приобретении векселя и суммой которую он получает по этому векселю в срок платежа, называется учётом или дисконтом [9].

· авансовый, наличный, безналичный и др…

IX. По срокам погашения:

· срочные - это кредиты, срок погашения которых наступит в сроки , оговоренные в кредитном договоре.

· отсроченные (пролонгированные) - кредиты, срок которых отнесен банком на более поздний период по уважительным причинам по просьбе клиента.

· просроченные - кредиты, не возвращенные кредитополучателем в установленные кредитным договором сроки.

· досрочное погашение - практикуется по инициативе кредитополучателя при высвобождении у него денежных средств и с целью экономии средств по уплате процентов [12, с.322].

Таким образом, можно делать вывод о том, что банковский кредит является наиболее развитой формой кредита. Функционирование кредита обеспечивается соблюдением основных принципов и правил банковского кредитования, что способствует развитию банковской кредитной системы в целом.

Сравнивая долгосрочное и краткосрочное кредитование следует отметить преимущество долгосрочного кредитования (удельный вес - 70 %).

Краткосрочный кредит составляет около 30 % и выдается преимущественно для отраслей промышленности, торговли и общественного питания.

Кредит может предоставляться в различных валютах - национальной или иностранной. В связи с этим возникают нюансы при выборе валюты кредита заемщиком. Как правило, процентные ставки по валютным кредитам ниже, чем по кредитам в рублях, однако при этом следует следить за изменением курса валют. Только при детальном рассмотрении условий банковского кредитования заемщик сможет правильно оценить свои возможности по погашению кредита, и решить в какой валюте будет более целесообразно брать кредит (в национальной или иностранной).

Существуют два основных способа погашения кредита: равными платежами (аннуитет) и с уменьшением суммы ежемесячного платежа (дифференцированный). При равной ставке и сроке, переплата при аннуитете всегда больше. Оправданием такой переплате может служить возможность ежемесячно тратить на погашение кредита меньшую сумму (при той же ставке и сроке, ежемесячные платежи при аннуитете будут сначала существенно ниже, чем при дифференцированном погашении).

При получении кредита кредитополучателем важное значение имеет: процентная ставка является фиксированной или плавающей, и факторы влияющие на ее изменение.

Кредит может предоставляться как наличными денежными средствами, так и безналичным зачислением кредита на счет кредитополучателя. В обоих случаях банк взимает комиссию за выдачу либо зачисление денежных средств, поэтому сумма кредита, полученная на руки, будет меньше первоначальной, записанной в договоре (исключением является потребительский кредит: за зачисление на карточку денежных средств комиссия не взимается). И по мере увеличения суммы кредита данный разрыв будет становиться более существенным, т.к. данные комиссии, как правило, выражены в процентах. Данное условие необходимо учитывать при желании получить кредитополучателем строго определенную сумму денег после уплаты всех комиссий.

2. Анализ развития банковского кредита в Республике Беларусь

При рассмотрении банковского кредитования в РБ необходимо проанализировать динамику следующих основных параметров банковской системы:

· ресурсная база банков;

В ее состав включают только привлеченные и заемные средства банка, не учитывая собственные средства или капитал, что существенно сужает понятие ресурсной базы банка. Основные элементы ресурсной базы банка - это собственные, привлеченные, заемные средства и средства, приравненные по режиму использования к собственным, формируемые из стабильной части привлеченных и заемных средств.

Структура ресурсной базы определяется спецификой посреднической деятельности банка - привлеченные и заемные средства банка составляют большую часть его ресурсов, собственные средства - меньшую.

· ставка рефинансирования;

Ставка рефинансирования - ставка процента, по которой центральный банк выдает кредиты коммерческим банкам. Например, при увеличении центральным банком ставки рефинансирования коммерческие банки будут стремиться компенсировать потери, вызванные ее ростом путем повышения ставок по кредиту, предоставляемому заемщику. Следовательно, кредитоспособность населения и хозяйствующих субъектов снизится.

Поэтому можно сделать вывод, что ставка рефинансирования непосредственно влияет на ставку процента по кредитам, выдаваемая коммерческими банками своим хозяйствующим субъектам. Изменение ставки рефинансирования также влияет на межбанковскую ставку процента, по которой коммерческие банки выдают кредиты друг другу, и ставки процента, по которой они выдают кредиты своим клиентам.

Следует отметить, что коммерческими банками активно используются кредиты, предоставляемые национальным банком. За счет этих денежных средств они осуществляют кредитование физических лиц и предприятий.

Также ставка рефинансирования национального банка имеет крепкую связь с уровнем инфляции в стране. В зависимости от темпов инфляции в стране национальным банком корректируется величина процентной ставки и тем самым он пытается повлиять на темпы инфляции. А уже в зависимости от процентной ставки, устанавливаемой Национальным банком Республики Беларусь, можно определить динамику выдачи кредитов и задолженность по кредитам по секторам экономики.

· требования банков к экономике;

Требования к экономике включают кредиты и займы, предоставленные банковской системой Республики Беларусь другим финансовым организациям и физическим лицам Республики Беларусь; вложения банковской системы Республики Беларусь в ценные бумаги (включая акции) других финансовых организаций, нефинансовых организаций; прочая дебиторская задолженность и средства в расчетах по операциям с другими финансовыми организациями, нефинансовыми организациями и физическими лицами.

Рассматривая динамику изменения требований банков в экономике Республики Беларусь за 2007-2012 гг. можно сделать вывод, что кредитование банками экономики и хозяйствующих субъектов значительно увеличилось, что связано с ростом потребности в кредитных ресурсах финансового и производственного секторов экономики.

Являясь важнейшей сферой деятельности банков, кредитование оказывает существенное влияние на развитие экономики. Посредством банковских кредитов оказывается финансовая поддержка ведущим и социально значимым предприятиям, населению, что положительным образом влияет на развитие реального сектора экономики.

Кредитный рынок РБ отстает по своему развитию от аналогичных структур Западных стран , но он перенимает прогрессивные тенденции, которые можно применять при сложившейся в нашей стране экономической ситуации.

Наибольшее влияние на формирование кредитного рынка в РБ оказывают следующие внешние факторы:

1. проводимая Национальным банком РБ денежно-кредитная политика,

2. политика рефинансирования коммерческих банков,

3. темпы инфляции в экономике,

4. валютное регулирование, в частности: девальвация национальной денежной единицы, наличие обязательной продажи валютной выручки,

5. уровень эмиссии денежных средств,

6. наличие внешних источников финансирования,

В настоящее время развитие банковского сектора направлено на дальнейшее повышение устойчивости и эффективности его функционирования, усиление конкурентоспособности белорусских банков, увеличение масштаба и качества их взаимодействия с организациями нефинансового сектора экономики и населением. В 2011 году приоритетными направлениями развития банковского сектора республики стали преодоление негативных последствий мирового финансово-экономического кризиса и обеспечение устойчивости функционирования банков [19]. Что же касается 2012 года, то развитие банковского сектора также было направлено на дальнейшее качественное улучшение структуры финансового сектора, связанного с изменением системы финансирования проектов, включенные в государственную программу. [20].

Наиболее полно изменения в системе кредитования можно проследить на основе анализа содержания нормативных и правовых актов, в которых закреплены основные нормы, регулирующие сферу банковского кредитования. В процессе анализа рассмотрим законодательные и нормативные документы, охватывающие период с 2004 г. до настоящего времени (Рисунок 1).

Рисунок 1-Основные этапы развития нормативно-правовой базы системы банковского кредитования в Республике Беларусь

Примечание - Источник: собственная разработка

В настоящее время подготовлен законопроект о внесении изменений в Банковский кодекс РБ, в котором, в частности, предполагается запретить взимание каких-либо комиссий при кредитовании физических лиц. Кроме того, в Национальном банке Республики Беларусь собираются принять меры против возможного картельного сговора между банками, а также изменить правила кредитования, расширяющие права кредитополучателей в случае резкого изменения банками тарифов по операциям, сопутствующим кредитным отношениям. (15)

По результатам осуществления Программы развития банковского сектора на 2006--2010 гг. ожидалось достижение следующих основных параметров:

? отношение активов банков к ВВП --40--43% (при абсолютном росте активов в 2,7--3,2 раза);

? отношение собственного капитала банков к ВВП -- 7,9--8,4% (при абсолютном росте капитала в 2,7--3,1раза);

? отношение требований банков к экономике к ВВП -- 29--31% (при абсолютном росте требований в 3--3,5 раза);

? увеличение выдачи банками долгосрочных кредитов в 3,3 раза, в том числе предприятиям промышленности -- в 3,4-3,5 раза.

По итогам завершившейся пятилетки можно констатировать, что Программа на 2006--2010 гг. в целом выполнена. Активы банков за указанный период увеличились в 6,2 раза и на 1 января 2011 г. составили 127,5 трлн.руб. Соотношение активов к ВВП выросло с 31,5% на 1 января 2006 г. до 78,3% на 1 января 2011 г.

Банковский сектор увеличил финансовую поддержку реальному сектору экономики, в том числе в ходе реализации государственных программ. Значительные кредитные ресурсы предоставлялись банками для производственных инвестиций, модернизации производств и структурной перестройки экономики. Основной рост кредитной задолженности населения за отчетный период происходил за счет предоставления кредитов на строительство и приобретение жилья.

Ужесточение отдельных условий кредитования связано прежде всего с изменением кредитной политики банков. Последние повысили требования к финансовому положению (кредитоспособности) кредитополучателей, качеству обеспечения кредитов, сузили спектр категорий кредитополучателей и направлений кредитования.

Во второй половине 2011г. для всех категорий кредитополучателей доступность кредитов как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте была существенно ограничена. В наибольшей степени это отразилось на физических лицах по кредитам на потребительские нужды, на малом и среднем бизнесе. В наименьшей степени -- на изменение отдельных условий кредитования разных категорий кредитополучателей

Указанные изменения проявились в том, что банки:

? повысили требования к финансовому состоянию кредитополучателей, качеству обеспечения, а также сузили спектр категорий кредитополучателей и направлений кредитования;

? ужесточили ценовые условия кредитов (ставки и дополнительные комиссии);

? ужесточили неценовые условия кредитов (максимальные объемы и сроки кредитов).

Обследование показало, что изменение условий кредитования определяли следующие факторы:

? неблагоприятные условия привлечения банками средств как на внутреннем, так и на внешнем рынках;

? ужесточение условий по операциям Национального банка;

? неустойчивая ситуация в нефинансовом секторе экономики, выразившаяся в замедлении роста физического объема производства (продаж, работ, услуг);

Справляясь с последствиями финансово-экономического кризиса в 2011 и 2012 годах, руководство Национального Банка Республики Беларусь последовательно повышало ставку рефинансирования. Ужесточение кредитно-денежной политики принесло ряд дивидендов, в частности, снизилась инфляция, население активно вкладывало деньги в банки, удалось закрепить позитивные тенденции в платежном балансе и на валютном рынке. В то же время предпринятые шаги ожидаемо породили и негативные явления: произошло значительное удорожание рублевых займов для населения и предприятий, возникли условия для просрочки платежей по ранее выданным кредитам (полученные по гибким процентным ставкам). На минимизацию вышеописанных проблем были направлены усилия Правительства в первой половине 2013 года. Рассмотрим общую динамику развития банковского сектора за последние годы.

Банковский сектор нарастил совокупный зарегистрированный уставный фонд и нормативный капитал адекватно увеличению активных операций -- в 2,5 и 2,6 раза соответственно по сравнению с 2011 годом. На 1 января 2013 г. совокупный уставный фонд составил 30 трлн. руб., объем нормативного капитала -- 45 трлн. руб., что соответствует 10,8% ВВП. Улучшился рынок банковских услуг на розничном и корпоративном сегментах за счет расширения их спектра, повышения качества и внедрения современных стратегий продаж. Активно развивалось потребительское кредитование населения, кредитование в виде предоставления овердрафта с использованием карт-счетов. Внедрялись новые виды кредитования на приобретение мобильных телефонов, бытовой и компьютерной техники. По итогам 2006--2010 гг. уровень развития банковского сектора Беларуси значительно приблизился к странам Центральной и Восточной Европы.

Рассмотрим основные показатели банковского кредитования по итогам I квартала 2013 года, по сравнению с предыдущим годом:

· Объемные показатели кредитования. Требования банков к экономике за I квартал 2013 года увеличились на 13, 5 трлн. бел.руб., или на 6,1%, в том числе в национальной валюте - на 3,8 трлн. бел. руб., или на 3,1%, в иностранной валюте - на 968,1 млн. долл. США или на 8,4%.

Прирост задолженности по кредитам, предоставленным банками физическим лицам, составил 2 трлн. бел. руб., или 4,9%. Что же касается задолженности по кредитам в рамках реализации государственных программ, то ее прирост составил 3 трлн. бел. руб., а удельный вес таких кредитов в требованиях банков к экономике составляет 36,7%. [13, с. 8]

Возросли также показатели предоставленных кредитов на строительство и приобретение жилья, а также объемы кредитования инвестиционных проектов.

Динамику изменений требований банков к экономике можно увидеть на следующей рисунке 2:

Рисунок 2 Требования банков к экономике за 2008 - 2013 гг.

Примечание - Источник: [собственная разработка на основе 22]

В целом по итогам работы за I квартал текущего года сложились достаточно высокие темпы кредитования экономики.

· Качество кредитного портфеля. Доля проблемных активов банков в активах, подверженных кредитному риску, с начала 2013 г. сократилась на 0,34 процентного пункта и на 1 апреля составила 4,7%. На 1 апреля 2012 года данный показатель был ниже и составлял - 3,67%. Наиболее проблемными отраслями по качеству кредитного портфеля являются строительство и сельское хозяйство.

Анализ прогнозов белорусских банков позволяет говорить о том, что темпы кредитования экономики в ближайшее время сохранятся на достаточно высоком уровне.

На 1 января 2013 г. банковский сектор Республики Беларусь включал 31 банк, из которых 26 банков являлись банками с участием иностранного капитала. При этом в 23 банках доля участия иностранных инвесторов в уставном фонде превышает 50 процентов, в том числе 9 банков - со 100-процентным иностранным капиталом, 14 банков - доля иностранного капитала от 50 до 100 процентов, из них у двух банков только по одной акции принадлежит резидентам Республики Беларусь [24].

Стратегическим приоритетом в нашей стране традиционно является жилищное строительство. Более того, в условиях кризисного и посткризисного развития данная сфера экономики рассматривается как очень важный рычаг поддержания деловой активности в смежных отраслях экономики. Одним из направлений реализации данной стратегии является расширение льготного кредитования банками жилищного строительства.

Ещё одним немаловажным показателем развития экономики является ставка рефинансирования, которая является базовым инструментом регулирования уровня процентных ставок на денежном рынке и служащая основой для установления процентных ставок по операциям предоставления ликвидности банкам. Изменение её значений можно увидеть на рисунке 3.



Рисунок 3 Динамика изменения ставки рефинансирования за 2007-2013 г.

Примечание - Источник: собственная разработка на основе [24]

На фоне ускорения инфляционных процессов с начала 2011 года Национальным банком были приняты меры по ужесточению монетарных условий, включая повышение ставки рефинансирования и ставок по операциям Национального банка.

В целях оперативного реагирования на изменение текущей экономической ситуации в стране и усиления защиты рублевых вкладов в банках от инфляции, в 2011 году ставка рефинансирования поэтапно повышалась с 10,5 процента годовых до 45 процентов годовых.

Если же рассмотреть изменение ставки рефинансирования в текущем году, то при проведении Национальным банком процентной политики сохраняется главный принцип -- поддержание положительного уровня реальных процентных ставок в экономике. По мере замедления инфляционных процессов ставка рефинансирования и процентные ставки по операциям Национального банка снижались. С 13.03.2013 ставка рефинансирования была снижена на 1,5 процентного пункта (с 30 до 28,5% годовых). В апреле ставка рефинансирования была снижена до 27% годовых. Также были снижены процентные ставки Национального банка по операциям регулирования ликвидности. В настоящее время операции Национального банка по изъятию ликвидности проводятся по ставке 17% годовых, по поддержанию ликвидности (в случае необходимости) -- под 31% годовых.

Задолженность по кредиту остается основной проблемой в системе банковского кредитования. Задолженность по кредитам, по секторам экономики отражена в Приложении А.

При оказании финансовой поддержки реальному сектору экономики большое внимание должно уделяться рациональному и эффективному использованию кредитных ресурсов. Для этого банкам необходимо:

1. Обеспечить на всех стадиях кредитования проектов, в первую очередь с государственной поддержкой, контроль за эффективностью и целевым использованием кредитных ресурсов. Непроработанные бизнес-планы и проекты с “размытыми сроками” окупаемости к кредитованию приниматься не должны.

2. Рассмотреть вопрос сокращения сроков кредитования в текущую деятельность. Наряду с этим следует обратить внимание на рост запасов готовой продукции на складах, что является одной из причин отсутствия оборотных средств у предприятий и влечет увеличение риска невозврата кредитных средств.

3. Активизировать работу по взысканию проблемной задолженности. Все выданные кредиты должны быть возвращены -- такая задача поставлена Главой государства.

4. Оказывать поддержку развитию экспорта посредством кредитования экспортоориентированных проектов, развития финансовых механизмов экспортного кредитования и международного лизинга с привлечением иностранных инвесторов.

В свою очередь, Национальный банк продолжит осуществлять контроль за выполнением банками рекомендаций по эффективности кредитования и доступности кредитов.

Проанализировав данные о состоянии банковского кредита в Республике Беларусь, можно сделать следующие выводы:

1. Наблюдается увеличение активов банков, которые находятся преимущественно в белорусских рублях.

2. Увеличение предоставления кредитов, банками Республики Беларусь, заемщикам по форме собственности, наибольшая часть из которых приходится на частный сектор.

3. Увеличение предоставления кредитов, банками Республики Беларусь, заемщикам по видам деятельности, выдача по которым производится преимущественно для отраслей промышленности, сельского хозяйства, торговли и общественного питания.

4. Существование негативных факторов в функционировании банковской системы, а именно просроченных, пролонгированных и проблемных кредитов. А также постоянно увеличивающейся задолженности перед банками Республики Беларусь.

Таким образом, можно сделать вывод о том, что процесс кредитования физических и юридических лиц основан на соблюдении правил организации кредитного процесса, указанным в кредитном договоре. Основными этапами банковского кредитования в Республике Беларусь являются оценка кредитоспособности заемщика; структурирование кредита; заключение кредитного договора; контроль за выполнением условий кредитного договора и погашение кредита и др.

Что же касается состояния банковского кредитования в РБ, то оно определяется основными макроэкономическими показателями и зависит от экономической ситуации в стране на определенный период.

банковский кредит беларусь

3. Проблемы и перспективы развития банковского кредитования в Республике Беларусь

Существенную роль в экономическом развитии страны предстоит сыграть банковскому сектору. Важно обеспечить его развитие темпами, опережающими темпы развития экономики и разрешить основные проблемы развития банковского кредитования в Республике Беларусь, а именно:

Ш рост процентных ставок по кредитам, снижение темпов прироста валовых кредитов банков экономике;

Ш рост доли проблемной задолженности, вызванной ухудшением финансового состояния субъектов хозяйствования и снижением реальных доходов населения;

Ш большую долю «дорогих» ресурсов в депозитных портфелях банков, вызывающих увеличение процентных ставок по кредитам.

Решение этих проблем требует системного видения целей, задач и перспектив развития банков. В этой связи был подготовлен проект «Стратегия развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2011--2015гг». Данный документ был разработан в соответствии с установленными на 2011 - 2015 годы приоритетами социально-экономического развития государства, предусматривающими рост человеческого потенциала, инновационной, высокотехнологичной, конкурентоспособной экономики, вхождение в число 30 лучших стран мира по условиям ведения бизнеса [31].

Развитие банковского сектора должно сопровождаться повышением его устойчивости и эффективности функционирования, внедрением инновационных банковских технологий, совершенствованием системы финансового инжиниринга, ростом доверия к банкам со стороны национальных и иностранных инвесторов и вкладчиков, интеграцией в мировую банковскую и финансовую системы.

Основным инструментом финансирования экономики остаются банковские кредиты. В общем, на формирование кредитного рынка в Республики Беларусь оказывают следующие внешние факторы:

· проводимая Национальным банком РБ жесткая денежно-кредитная политика;

· политика рефинансирования коммерческих банков;

· инфляционные процессы в экономике;

· валютное регулирование;

· уровень эмиссии денежных средств;

· наличие внешних источников финансирования.

Внутренние факторы:

· структура ресурсной базы коммерческих банков,

· качество кредитного портфеля,

· наличие и структура клиентской базы[28, с.73].

Применение инструментов денежно-кредитной политики в первую очередь будет направлено на обеспечение устойчивости белорусского рубля. Национальный банк будет стремиться обеспечивать ставку однодневного рублевого межбанковского кредита (операционный ориентир) на уровне, приближенном, как правило, к ставке рефинансирования.

В целях развития жилищного кредитования предусматривается:

--совершенствование института ипотеки и ипотечных ценных бумаг;

--создание централизованной базы данных о залогодержателях и залогодателях;

--создание подменного фонда жилья и жилья для сдачи в аренду;

--разработка норм и рекомендаций о выпуске и обращении ипотечных ценных бумаг.

По мере развития инфраструктуры финансового рынка, создания специализированных финансовых организаций роль банков в кредитовании государственных программ будет снижаться.

Решение задач по развитию банковской системы будет обеспечиваться с учетом широкого международного сотрудничества. Развитие отношений с группой организаций Всемирного банка и ЕБРР будет способствовать привлечению финансовых ресурсов для нужд микробизнеса, малого и среднего бизнеса, что является одним из приоритетов кредитования на предстоящие 5 лет. В рамках Единого экономического пространства следует ожидать снятия ограничений по трансграничному перемещению капитала, повышения доступа иностранных поставщиков банковских услуг на рынок страны и, как следствие, повышения конкуренции среди банков.

С учетом указанных условий ожидаются следующие направления развития банковского сектора в 2011--2015гг. Ожидается, что банки будут переходить на одноуровневую систему управления региональной структурой, осуществлять централизацию бухгалтерского учета, кадровой и правовой работы, снабжения в центральных подразделениях, преобразование филиалов и отделений в расчетно-кассовые центры и центры по оказанию банковских услуг. Также ожидается снижение концентрации посредством укрупнения и консолидации средних и небольших банков.

Ожидается дальнейшее привлечение иностранного капитала в уставные фонды банков. Имеются условия для увеличения его доли в банковском секторе как минимум до 50%, в том числе через создание новых банков. Соответственно, снизится участие государства в акционерном капитале банков. Значительное привлечение иностранных ресурсов в банковский сектор обеспечит трансферт современных банковских технологий на отечественный рынок, расширит инвестиционные возможности банков.

В предстоящей пятилетке ожидается качественно новое развитие экономики на основе создания благоприятных условий ведения бизнеса и повышения ее инвестиционной привлекательности, что предусмотрено Директивой №4 и Программой на 2011-- 2015гг. Со своей стороны банки должны максимально содействовать привлечению иностранных инвестиций в экономику. Дальнейшая активизация роли банков в наращивании экономического потенциала страны путем расширения финансового посредничества предполагает в течение 5 лет привлечь до 30млрд.долл. США от нерезидентов. Ожидается, что за 2011--2015гг. на фоне привлечения иностранных инвестиций банковский сектор значительно нарастит свой финансовый потенциал.

Объем активов банков может увеличиться в 2,3 раза и достичь 85% к ВВП. В случае интенсификации процессов качественных структурных изменений в экономике, развития эффективного финансового рынка рост активов банковской системы может быть значительно выше.

Либерализация финансового рынка, формирование рыночной институциональной среды с развитыми финансовыми активами, снятие ограничений по трансграничному перемещению капитала позволят банкам в последующем активно выходить на национальные или международные рынки и предлагать широкий спектр банковских услуг, адекватный услугам европейских банков.

Сохранится важная роль внутреннего финансового рынка в активных операциях банков. Ожидается, что требования банков к экономике за 2011--2015гг. увеличатся в 2,7 раза и на конец 2015г. составят не менее 70% к ВВП. В случае интенсификации экономических и финансовых преобразований требования могут увеличиться в 3,7 раза (до 90% к ВВП).

Несмотря на расширение финансового посредничества за счет операций с ценными бумагами и другими финансовыми инструментами, важное место в активных операциях банков будет занимать кредитование.

Ожидается, что объем банковских услуг возрастет как минимум в 3,5 раза. Развитие рынка розничных банковских услуг, а также повышение спроса на различные их виды будут осуществляться по мере экономического роста страны и благосостояния населения.

Развитие банковского сектора страны должно осуществляться одновременно с повышением устойчивости его функционирования. Быстрое наращивание активов банковской системой не должно сопровождаться ухудшением их качества. По итогам пятилетки доля проблемных активов в активах, подверженных кредитному риску, не должна превышать 4%.

Одновременно для адекватного покрытия рисков банкам следует обеспечить прирост нормативного капитала, соответствующий увеличению активных операций. С учетом прогнозных параметров развития банковского сектора за 2011--2015гг. нормативный капитал банков должен увеличиться в 2,2--2,4 раза--до уровня не менее 12% к ВВП [1].

В соответствии с Указом президента Республики Беларусь № 591 «Об утверждении основных направлений денежно-кредитной политики РБ»:

· национальный банк продолжит работу по развитию и укреплению банковской системы;

· продолжится увеличение ресурсной базы банков посредством повышения эффективности их деятельности, привлечения средств национальных и иностранных инвесторов, кредиторов и вкладчиков;

· в целях стимулирования деловой активности Национальный банк совместно с Правительством Республики Беларусь продолжит формирование стабильного и эффективного финансового рынка путем совершенствования его инструментов, инфраструктуры, а также создания благоприятного инвестиционного климата;

· для повышения инвестиционной привлекательности банковской системы и объективности оценки финансового положения банков будет продолжена работа по сближению национальной системы бухгалтерского учета и финансовой отчетности в банках с международными принципами, правилами и стандартами;

· национальный банк продолжит работу по снятию валютных ограничений по операциям, проводимым между резидентами государств - участников Единого экономического пространства, а также по развитию и укреплению системы внутреннего контроля в банках в целях предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования террористической деятельности [32, с.3-4].

По итогам 2011--2015гг. банковский сектор Беларуси по своему развитию вплотную приблизится к показателям банковских секторов стран Центральной и Восточной Европы. Будет обеспечена его стабильность. Банки будут эффективно, качественно и в полном объеме удовлетворять быстро растущий спрос экономики на инвестиционные ресурсы. Наряду с нарастающим привлечением иностранного капитала в форме прямых иностранных инвестиций это создаст необходимые условия для поддержания в стране устойчивых темпов экономического роста [1, с.11].

Обобщая вышесказанное, можно сделать следующий вывод: благодаря направлению кредитных ресурсов на финансирование наиболее рентабельных отраслей и предприятий или высокоэффективных мероприятий, банковский кредит реально содействует структурной перестройке экономики.

В условиях развития процесса интеграции экономики Республики Беларусь в мировую экономическую систему возрастает роль кредита во внешнеэкономическом обороте. Кредит создает благоприятные условия для развития международных экономических связей, позволяет осуществлять импорт товаров при пассивном торговом балансе, способствует увеличению экспорта товаров, является важным фактором развития международного разделения труда.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

По написанию курсовой работы на тему «Развитие банковского кредита в Республике Беларусь» мы можем сделать следующие выводы:

1. Банковская форма кредита является наиболее распространенной, сущность которого заключается в его функциях: распределительной, эмиссионной, контрольной, а также специфических функциях банковского кредита.

2. Система банковского кредитования представляет собой совокупность элементов, регулирующая кредитные отношения.

3. Одним из элементов системы кредитования являются принципы кредитования - основные исходные положения, на которые опирается теория и практика кредитного процесса (принцип возвратности, срочности, дифференцированности, платности, обеспеченности, временности, целевой направленности).

4. Классификация банковского кредита может быть осуществлена по следующим признакам: по срокам выдачи, по видам кредитополучателей, по отраслям народного хозяйства, по целевому назначению (объектам), по предназначению, в зависимости от наличия обеспечения своевременного возврата, в зависимости от формы предоставления, с точки зрения техники предоставления, в зависимости от средств предоставления, по срокам погашения.

5. Процесс предоставления банковской ссуды называется кредитным процессом, который включает следующие этапы:1)рассмотрение заявки на получение кредита и интервью с будущим заемщиком;2)оценка кредитоспособности заемщика;3)изучение достаточности, приемлемости и ликвидности предоставленных заемщиком форм обеспечения исполнения обязательств по ссуде;4)структурирование кредита, заключение кредитного договора;5)контроль за выполнением условий кредитного договора и погашение кредита;6)анализ качества портфеля ссуд;7)работа по возврату проблемных кредитов.

6. Основными показателями банковского кредитования, характеризующие состояние банковского кредитования в Республике Беларусь, являются ресурсная база банков, требования банков к экономике, ставка рефинансирования. Немаловажным является рассмотрение динамики выдачи кредитов по видам деятельности и задолженности по кредитам по секторам экономики.

7. Основными нормативно-правовыми актами, регулирующими банковскую сферу в настоящее время являются: Банковский кодекс РБ в ред. от 14 июня 2010 г., а также Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств и их возврата в ред. от 04.07.2011 № 271.

8. В результате осуществления Программы развития банковского сектора на 2006--2010 гг. банковский сектор увеличил финансовую поддержку реальному сектору экономики, в том числе в ходе реализации государственных программ. Значительные кредитные ресурсы предоставлялись банками для производственных инвестиций, модернизации производств и структурной перестройки экономики.

9. Согласно «Стратегии развития банковского сектора экономики на 2011-2015 гг.» развитие банковского сектора должно сопровождаться повышением его устойчивости и эффективности функционирования, внедрением инновационных банковских технологий, совершенствованием системы финансового инжиниринга, ростом доверия к банкам со стороны национальных и иностранных инвесторов и вкладчиков, интеграцией в мировую банковскую и финансовую системы.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Алымов, Ю.М. О стратегии развития банковского сектора экономики на 2011-2015 годы/ Ю.М. Алымов//Банковский вестник. - 2011. - № 7. - С.5-11.

2. Банковское дело/ Контокоррентный кредит, онкольный кредит[Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.banki-delo.ru/2011/контокоррентный. - Дата доступа: 25.10.2013.

3. Банковский кредит [Электронный ресурс]. - Режим доступа:http://library.by/shpargalka/belarus/economics/004/eco-227.htm. - Дата доступа: 25.10.2013.

4. Бюллетень банковской статистики № 3 (153)[Электронный ресурс]/ Сайт Национального банка Республики Беларусь. - Минск, 2013. - Дата доступа: 26.10.2013.

5. Вексельный кредит. - Режим доступа [Электронный ресурс]:http://finance0.ru/?id=322. - Дата доступа: 25.10.2013.

6. Основные тенденции в экономике и денежно-кредитной сфере Республики Беларусь, аналитическое обозрение 2011 год/Национальный банк Республики Беларусь.

7. Деньги, кредит, банки: учебник/ О.И. Лаврушин [и др.]; под ред. проф. О.И. Лаврушина. - 4-е изд., пер. - М.:КНОРУС, 2006. - 560 с.