Ліквідність та платоспроможність ПАТ "ОТП Банк"
Загальнотеоретичні питання ліквідності та платоспроможності комерційного банку. Фінансово-економічна характеристика ПАТ "ОТП Банк". Аналіз статистичної інформації. Розрахунок економічних нормативів регулювання діяльності банку на прикладі ПАТ "ОТП Банк".
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | дипломная работа |
| Язык | украинский |
| Дата добавления | 09.03.2013 |
| Размер файла | 1,8 M |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
2018
7
Нарахований та відстрочений податок
(67950)
(50853)
8
Прибуток/(збиток) від продажу інвестицій
78
55
9
Прибуток від інвестицій в асоційовані компанії
0
0
10
Амортизація дисконту і премії фінансових інструментів
(109527)
2997
11
Інший рух коштів, що не є грошовим
13940
(2723)
12
Чистий грошовий прибуток/(збиток) до зміни операційних активів та зобов'язань
1704951
455354
Зміни в операційних активах та зобов'язаннях:
13
Чистий (приріст)/зниження за торговими цінними паперами
0
0
14
Чистий (приріст)/зниження за іншими фінансовими активами, що відображаються за справедливою вартістю з визнанням переоцінки через прибутки/збитки
0
0
15
Чистий (приріст)/зниження за коштами в інших банках
(286029)
(2908)
16
Чистий (приріст)/зниження за кредитами та заборгованістю клієнтам
(15668 070)
(5825090)
17
Чистий (приріст)/зниження за іншими фінансовими активами
(30456)
(84652)
18
Чистий (приріст)/зниження за іншими активами
(11873)
(9034)
19
Чистий (приріст)/зниження за коштами інших банків
(8024966)
2685850
20
Чистий (приріст)/зниження за коштами клієнтів
1865109
1098919
21
Чистий (приріст)/зниження за борговими цінними паперами, що емітовані банком
(25)
(11854)
22
Чистий (приріст)/зниження за іншими фінансовими зобов'язаннями
(855)
338056
23
Чистий (приріст)/зниження за резервами під зобов'язання та відрахування та інші зобов'язання
16
(32381)
(3364)
24
Чисті грошові кошти, що отримані від операційної діяльності/ (використані в операційній діяльності)
(22189546)
(1814077)
Грошові кошти від інвестиційної діяльності:
25
Придбання цінних паперів у портфелі банку на продаж
228297
(385287)
26
Дохід від реалізації цінних паперів у портфелі банку на продаж
864
0
27
Придбання цінних паперів у портфелі банку до погашення
0
0
28
Дохід від погашення цінних паперів у портфелі банку до погашення
0
0
29
Придбання основних засобів
(285618)
(202969)
30
Дохід від реалізації основних засобів
78
55
31
Дивіденди отримані
0
0
32
Придбання дочірніх компаній за мінусом отриманих грошових коштів
8
(2243)
0
33
Дохід від реалізації дочірньої компанії за мінусом виплачених грошових коштів
0
0
34
Придбання асоційованих компаній
8
(3506)
0
35
Дохід від реалізації асоційованих компаній
0
0
36
Придбання інвестиційної нерухомості
0
0
37
Дохід від реалізації інвестиційної нерухомості
0
0
38
Придбання нематеріальних активів
(30)
(9227)
39
Дохід від вибуття нематеріальних активів
0
0
40
Чисті грошові кошти, що отримані від інвестиційної діяльності/(використані в інвестиційній діяльності)
(62158)
(597428)
Грошові кошти від фінансової діяльності:
41
Отримані інші залучені кошти
20723240
2307864
42
Повернення інших залучених коштів
(1262500)
(108214)
43
Отримання субординованого боргу
963927
0
44
Погашення субординованого боргу
(24427)
(10100)
45
Емісія звичайних акцій
20
1413610
134787
46
Емісія привілейованих акцій
0
0
47
Інші внески акціонерів, окрім емісії акцій
0
0
48
Викуп власних акцій
0
0
49
Продаж власних акцій
0
0
50
Дивіденди виплачені
0
0
51
Інші виплати акціонерам, окрім дивідендів
20
(304270)
0
52
Чисті грошові кошти, що отримані від фінансової діяльності/ (використані у фінансовій діяльності)
21509580
2324337
53
Чистий приплив (відплив) грошових коштів та їх еквівалентів
962827
368186
54
Грошові кошти та їх еквіваленти на початок року
1779320
1411134
55
Грошові кошти та їх еквіваленти на кінець року
1, 4
2742147
1779320
Додаток Г
Баланс ПАТ «ОТП Банк» за станом на кінець дня 31 грудня 2011 року (тис. грн..)
|
Рядок |
Найменування статті |
Примітки |
Звітний рік |
Попередній рік |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
4 |
|
|
АКТИВИ |
|||||
|
1 |
Грошові кошти та їх еквіваленти |
4 |
2687756 |
2742147 |
|
|
2 |
Торгові цінні папери |
0 |
0 |
||
|
3 |
Інші фінансові активи, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах |
0 |
0 |
||
|
4 |
Кошти в інших банках |
5 |
207707 |
294096 |
|
|
5 |
Кредити та заборгованість клієнтів |
6 |
25171315 |
29565559 |
|
|
6 |
Цінні папери в портфелі банку на продаж |
7 |
450361 |
257266 |
|
|
7 |
Цінні папери в портфелі банку до погашення |
0 |
0 |
||
|
8 |
Інвестиції в асоційовані та дочірні компанії |
8 |
6178 |
5749 |
|
|
9 |
Інвестиційна нерухомість |
0 |
0 |
||
|
10 |
Дебіторська заборгованість щодо поточного податку на прибуток |
0 |
96 |
||
|
11 |
Відстрочений податковий актив |
26 |
67467 |
198968 |
|
|
12 |
Гудвіл |
0 |
0 |
||
|
13 |
Основні засоби та нематеріальні активи |
9 |
565599 |
526248 |
|
|
14 |
Інші фінансові активи |
10 |
30617 |
42528 |
|
|
15 |
Інші активи |
11 |
44693 |
84641 |
|
|
16 |
Довгострокові активи, призначені для продажу, та активи групи вибуття |
0 |
0 |
||
|
17 |
Усього активів |
29234612 |
33717298 |
||
|
ЗОБОВ'ЯЗАННЯ |
|||||
|
18 |
Кошти банків |
12 |
425925 |
547088 |
|
|
19 |
Кошти клієнтів |
13 |
7118500 |
6964256 |
|
|
20 |
Боргові цінні папери, емітовані банком |
14 |
7 |
7 |
|
|
21 |
Інші залучені кошти |
15 |
17053409 |
22399219 |
|
|
22 |
Зобов'язання щодо поточного податку на прибуток |
0 |
29400 |
||
|
23 |
Відстрочені податкові зобов'язання |
26 |
0 |
49849 |
|
|
24 |
Резерви за зобов'язаннями |
16 |
21915 |
62372 |
|
|
25 |
Інші фінансові зобов'язання |
17 |
17820 |
27183 |
|
|
26 |
Інші зобов'язання |
18 |
41892 |
28895 |
|
|
27 |
Субординований борг |
19 |
1744188 |
1122744 |
|
|
28 |
Зобов'язання, що пов'язані з довгостроковими активами, призначеними для продажу (чи групами вибуття) |
0 |
0 |
||
|
29 |
Усього зобов'язань |
26423656 |
31231013 |
||
|
ВЛАСНИЙ КАПІТАЛ |
|||||
|
30 |
Статутний капітал |
20 |
2870945 |
2070949 |
|
|
31 |
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
464312 |
76595 |
||
|
32 |
Резервні та інші фонди банку |
21 |
404323 |
338741 |
|
|
33 |
Усього власного капіталу та частка меншості |
2810956 |
2486285 |
||
|
34 |
Усього пасивів |
29234612 |
33717298 |
Додаток Д
Звіт про фінансові результати ПАТ «ОТП Банк» за станом на кінець дня 31 грудня 2011 року (тис. грн..)
|
Рядок |
Найменування статті |
Примітки |
Звітний рік |
Попередній рік |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
1 |
Чистий процентний дохід/(Чисті процентні витрати) |
22 |
2490667 |
1494387 |
|
|
1.1 |
Процентні доходи |
22 |
3988256 |
2703154 |
|
|
1.2 |
Процентні витрати |
22 |
(1497589) |
(1208767) |
|
|
2 |
Чистий комісійний дохід/(Чисті комісійні витрати) |
23 |
286075 |
168069 |
|
|
2.1 |
Комісійні доходи |
23 |
324118 |
217428 |
|
|
2.2 |
Комісійні витрати |
23 |
(38043) |
(49359) |
|
|
3 |
Результат від торгових операцій з цінними паперами в торговому портфелі банку |
0 |
0 |
||
|
4 |
Результат від операцій з хеджування |
0 |
0 |
||
|
5 |
Результат від переоцінки інших фінансових інструментів, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах |
1684 |
2965 |
||
|
6 |
Результат від торгівлі іноземною валютою |
258719 |
210102 |
||
|
7 |
Прибуток/(збиток), який виникає під час первісного визнання фінансових активів за процентною ставкою, вищою або нижчою, ніж ринкова |
(28) |
0 |
||
|
8 |
Прибуток/(збиток), який виникає під час первісного визнання фінансових зобов'язань за процентною ставкою, вищою або нижчою, ніж ринкова |
0 |
0 |
||
|
9 |
Результат від переоцінки об'єктів інвестиційної нерухомості |
0 |
0 |
||
|
10 |
Результат від переоцінки іноземної валюти |
63936 |
497665 |
||
|
11 |
Резерв під заборгованість за кредитами |
5, 6 |
(2039271) |
(1382558) |
|
|
12 |
Знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж |
(8628) |
(4958) |
||
|
13 |
Результат від продажу цінних паперів у портфелі банку на продаж |
2331 |
864 |
||
|
14 |
Знецінення цінних паперів у портфелі банку до погашення |
0 |
0 |
||
|
15 |
Резерви за зобов'язаннями |
16 |
(40457) |
(32381) |
|
|
16 |
Інші операційні доходи |
24 |
40687 |
26322 |
|
|
17 |
Доходи/(витрати) від дострокового погашення заборгованості |
0 |
0 |
||
|
18 |
Адміністративні та інші операційні витрати |
25 |
(1383964) |
(786220) |
|
|
19 |
Дохід від участі в капіталі |
782 |
0 |
||
|
20 |
Прибуток/(збиток) до оподаткування |
379357 |
194257 |
||
|
21 |
Витрати на податок на прибуток |
26 |
(84955) |
(76595) |
|
|
22 |
Прибуток/(збиток) після оподаткування |
294402 |
117662 |
||
|
23 |
Чистий прибуток/(збиток) від продажу довгострокових активів, призначених для продажу |
0 |
0 |
||
|
24 |
Чистий прибуток/(збиток) |
294402 |
117662 |
Додаток Ж
Звіт про рух грошових коштів ПАТ «ОТП Банк» за станом на кінець дня 31 грудня 2011 року (тис. грн..)
|
Рядок |
Найменування статті |
Примітки |
Звітний рік |
Попередній рік |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
4 |
|
|
Грошові кошти від операційної діяльності: |
|||||
|
1 |
Чистий прибуток/(збиток) за рік |
464312 |
|||
|
Коригування для приведення суми чистого прибутку/(збитку) до суми грошових надходжень від операцій: |
|||||
|
2 |
Амортизація |
9 |
92247 |
||
|
3 |
Чисте збільшення/(зменшення) резервів за активами |
2047899 |
|||
|
4 |
Нараховані доходи |
(511605) |
(110384) |
||
|
5 |
Нараховані витрати |
230996 |
427994 |
||
|
6 |
Торговельний результат |
(639) |
(3829) |
||
|
7 |
Нарахований та відстрочений податок |
(81652) |
(67950) |
||
|
8 |
Прибуток/(збиток) від продажу інвестицій |
23 |
78 |
||
|
9 |
Прибуток від інвестицій в асоційовані компанії |
782 |
0 |
||
|
10 |
Амортизація дисконту і премії фінансових інструментів |
(49216) |
(109527) |
||
|
11 |
Інший рух коштів, що не є грошовим |
58806 |
13940 |
||
|
12 |
Чистий грошовий прибуток/(збиток) до зміни операційних активів та зобов'язань |
1121509 |
1704951 |
||
|
Зміни в операційних активах та зобов'язаннях: |
|||||
|
13 |
Чистий (приріст)/зниження за торговими цінними паперами |
0 |
0 |
||
|
14 |
Чистий (приріст)/зниження за іншими фінансовими активами, що відображаються за справедливою вартістю з визнанням переоцінки через прибутки/збитки |
0 |
0 |
||
|
15 |
Чистий (приріст)/зниження за коштами в інших банках |
(76392) |
(286029) |
||
|
16 |
Чистий (приріст)/зниження за кредитами та заборгованістю клієнтам |
(2724640) |
(15668 070) |
||
|
17 |
Чистий (приріст)/зниження за іншими фінансовими активами |
(9493) |
(30456) |
||
|
18 |
Чистий (приріст)/зниження за іншими активами |
(39949) |
(11873) |
||
|
19 |
Чистий (приріст)/зниження за коштами інших банків |
(112868) |
(8024966) |
||
|
20 |
Чистий (приріст)/зниження за коштами клієнтів |
234558 |
1865109 |
||
|
21 |
Чистий (приріст)/зниження за борговими цінними паперами, що емітовані банком |
0 |
(25) |
||
|
22 |
Чистий (приріст)/зниження за іншими фінансовими зобов'язаннями |
(40798) |
(855) |
||
|
23 |
Чистий (приріст)/зниження за резервами під зобов'язання та відрахування та інші зобов'язання |
16 |
(40457) |
(32381) |
|
|
24 |
Чисті грошові кошти, що отримані від операційної діяльності/ (використані в операційній діяльності) |
(2656559) |
(22189546) |
||
|
Грошові кошти від інвестиційної діяльності: |
|||||
|
25 |
Придбання цінних паперів у портфелі банку на продаж |
231462 |
228297 |
||
|
26 |
Дохід від реалізації цінних паперів у портфелі банку на продаж |
2331 |
864 |
||
|
27 |
Придбання цінних паперів у портфелі банку до погашення |
0 |
0 |
||
|
28 |
Дохід від погашення цінних паперів у портфелі банку до погашення |
0 |
0 |
||
|
29 |
Придбання основних засобів |
(45317) |
(285618) |
||
|
30 |
Дохід від реалізації основних засобів |
23 |
78 |
||
|
31 |
Дивіденди отримані |
0 |
0 |
||
|
32 |
Придбання дочірніх компаній за мінусом отриманих грошових коштів |
8 |
(1211) |
(2243) |
|
|
33 |
Дохід від реалізації дочірньої компанії за мінусом виплачених грошових коштів |
0 |
0 |
||
|
34 |
Придбання асоційованих компаній |
8 |
0 |
(3506) |
|
|
35 |
Дохід від реалізації асоційованих компаній |
0 |
0 |
||
|
36 |
Придбання інвестиційної нерухомості |
2918 |
0 |
||
|
37 |
Дохід від реалізації інвестиційної нерухомості |
0 |
0 |
||
|
38 |
Придбання нематеріальних активів |
(84497) |
(30) |
||
|
39 |
Дохід від вибуття нематеріальних активів |
0 |
0 |
||
|
40 |
Чисті грошові кошти, що отримані від інвестиційної діяльності/(використані в інвестиційній діяльності) |
(363051) |
(62158) |
||
|
Грошові кошти від фінансової діяльності: |
|||||
|
41 |
Отримані інші залучені кошти |
2799847 |
20723240 |
||
|
42 |
Повернення інших залучених коштів |
(8012168) |
(1262500) |
||
|
43 |
Отримання субординованого боргу |
1063018 |
963927 |
||
|
44 |
Погашення субординованого боргу |
(435365) |
(24427) |
||
|
45 |
Емісія звичайних акцій |
20 |
799996 |
1413610 |
|
|
46 |
Емісія привілейованих акцій |
0 |
0 |
||
|
47 |
Інші внески акціонерів, окрім емісії акцій |
0 |
0 |
||
|
48 |
Викуп власних акцій |
0 |
0 |
||
|
49 |
Продаж власних акцій |
0 |
0 |
||
|
50 |
Дивіденди виплачені |
0 |
0 |
||
|
51 |
Інші виплати акціонерам, окрім дивідендів |
20 |
0 |
(304270) |
|
|
52 |
Чисті грошові кошти, що отримані від фінансової діяльності/ (використані у фінансовій діяльності) |
3784672 |
21509580 |
||
|
53 |
Чистий приплив (відплив) грошових коштів та їх еквівалентів |
369655 |
962827 |
||
|
54 |
Грошові кошти та їх еквіваленти на початок року |
2742147 |
1779320 |
||
|
55 |
Грошові кошти та їх еквіваленти на кінець року |
1, 4 |
2372492 |
2742147 |
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Ліквідність та платоспроможність комерційного банку. Комплексні інструменти управління загальною ліквідністю та ліквідаційною платоспроможністю банку. Аналіз стану платоспроможності та інструментів її підтримки в комерційному банку АКБ "Приватбанк".
дипломная работа [5,1 M], добавлен 06.07.2010Сутність поняття ліквідності комерційного банку. Оцінювання рівня ліквідності АБ "Полтава-банк": загальна фінансово-економічна характеристика, коефіцієнтний аналіз ліквідності, GAP-менеджмент. Основні напрямки удосконалення управління ліквідністю.
дипломная работа [679,6 K], добавлен 15.01.2012Поняття ліквідності. Оцінка ліквідності балансу комерційного банку. Основні напрямки аналізу ліквідності балансу банку. Механізм управління ліквідністю. Коефіцієнти ліквідності. Рекомендації по підвищенню ліквідності і платоспроможності банку.
реферат [52,5 K], добавлен 22.03.2004Показники ліквідності і платоспроможності як складові фінансової стійкості банку. Еволюція вимог НБУ щодо нормативів ліквідності комерційного банку, її державне регулювання. Теорія і практика управління банківською ліквідністю на макро- і мікрорівні.
курсовая работа [487,8 K], добавлен 03.12.2010Значення ліквідності та платоспроможності в діяльності комерційного банку. Методичні основи управління ліквідністю та платоспроможністю. Аналіз показників і детермінант платоспроможності та ліквідності комерційних банків на прикладі ВАТ "Мегабанк".
курсовая работа [357,1 K], добавлен 23.12.2013Сутність ліквідності, сучасні підходи до її оцінювання. GAP-менеджмент банківської установи. Загальна фінансово-економічна характеристика банку. Прогнозування його потреби в ліквідних коштах. Аналіз сильних і слабких сторін у діяльності організації.
курсовая работа [542,4 K], добавлен 24.11.2014Розміри та порядок визначення економічних нормативів. Розмір регулятивного капіталу. Основні активи комерційного банку за групами ризику. Заходи впливу Національного банку за порушення економічних нормативів. Приклади розрахунку економічних нормативів.
контрольная работа [75,0 K], добавлен 11.05.2010Завдання аналізу та чинники формування доходів, витрат і прибутку банку. Фінансово-економічна характеристика АКІБ "УкрСиббанк". Розрахунок коефіцієнтів доходності, рентабельності та витратності діяльності банку. Аналіз достатності капіталу (ліквідності).
курсовая работа [292,0 K], добавлен 09.10.2010Взаємозв'язок понять "ліквідність банківської системи", "ліквідність банку", "ліквідність балансу", "ліквідність активів і пасивів". Питання ліквідності як "запас" і як "потік". Сутність, мета, методи управління та регулювання ліквідності банку.
статья [20,9 K], добавлен 13.11.2017Аналіз ліквідності банків України та визначення факторів, що на неї впливають. Система управління та інформаційне забезпечення аналізу ліквідності банку. Апробація методичного підходу на прикладі аналізу ліквідності ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит".
курсовая работа [820,3 K], добавлен 29.04.2013
