4) увеличение количества Вкладчиков - юридических лиц из числа компаний финансового сектора, при этом особое внимание обращается на пенсионные и паевые инвестиционные фонды и страховые компании, как представителей наиболее крупных институциональных инвесторов, обладающих значительными долгосрочными свободными деньгами.

На межбанковском секторе:

1) основной целью привлечения денег на межбанковском рынке является управление текущей ликвидностью Банка.

В целях минимизации рисков и поддержания ликвидности Банк вводит следующие ограничения в области депозитной политики:

1) размер риска на одного Вкладчика - не более 25% от активов Банка. При превышении 25%, необходимо согласие Совета Директоров Банка;

2) предельная величина ставки Вознаграждения по депозитам юридических лиц - не более 4 ставок рефинансирования Национального Банка Республики Казахстан;

3) предельная величина ставки Вознаграждения по депозитам физических лиц - регулируется КУАП и должна соответствовать требованиям, установленным КФГД;

4) срок и условия размещения Вклада на сберегательном счете Вкладчика зависит от вида банковского вклада и оговаривается в Договоре банковского вклада.

5) Ставка вознаграждения по депозитам взаимосвязанных сторон, привлеченным от нерезидентов не должна превышать рыночную ставку согласно Закона РК "О трансфертном ценообразовании".

В соответствии с Законом Республики Казахстан "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" от 31 августа 1995 года филиалы и структурные подразделения Банка осуществляют прием Депозитов от физических и юридических лиц на основании лицензии, выданной АФН, и Устава Банка. Сберегательные счета для размещения Вклада открываются Банком Вкладчику при заключении между Банком и Вкладчиком Договора банковского вклада.

По сберегательному счету, Банк осуществляет следующие операции, связанные с:

1) обеспечением наличия и использованием Банком денег (вклада), принадлежащих Вкладчику;

2) осуществлением приема от Вкладчика или третьих лиц денег как наличным, так и безналичным способом;

3) выплатой Вознаграждения в размере и порядке, определяемых Договором банковского вклада;

4) возвратом денег (вклада) вкладчику на условиях, предусмотренных Договором банковского вклада и законодательными актами Республики Казахстан, в том числе путем их перевода на другой банковский счет Вкладчика.

Договор банковского вклада считается заключенным со дня поступления суммы Вклада на сберегательные счета Вкладчика, если иное не оговорено Договором банковского вклада. Правоотношения между Банком и Вкладчиком регулируются нормативными правовыми актами Республики Казахстан и заключенным между ними Договором банковского вклада.

Договор банковского вклада должен содержать следующее:

1) предмет договора;

2) регистрационный номер налогоплательщика-Вкладчика, указанный в документе, выданном органом налоговой службы, за исключением случаев, когда представление такого документа при открытии сберегательного счета не требуется;

3) условия оказания Банком услуг и порядок их оплаты;

4) иные условия, согласованные сторонами, не противоречащие законодательству Республики Казахстан.

Для открытия сберегательного счета Вкладчик обязан представить в Банк документы в соответствии с требованиями "Правил открытия, ведения и закрытия банковских счетов клиентов в банках Республики Казахстан", утвержденных Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 2 июня 2000 года № 266 и Внутренних нормативных документов Банка. Представленные Вкладчиком для открытия сберегательного счета документы подшиваются и хранятся в Банке вместе с оригиналом Договора банковского вклада. Договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме, отвечающей требованиям, установленным законодательными актами, нормативными правовыми актами НБРК, АФН и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Несоблюдение письменной формы Договора банковского вклада влечет недействительность этого договора. В случае заключения сделки на межбанковском рынке допускается его оформление посредством системы REUTERS-DEALING.

Средства и способы, которые Банк обязан использовать для обеспечения возврата полученных им Вкладов, определяются законодательными актами, нормативными правовыми актами НБРК, АФН и Договором банковского вклада.

В зависимости от условий возврата Вкладов они подразделяются на следующие виды:

1) Вклад до востребования;

2) Срочный вклад;

3) Условный вклад.

Вклад до востребования является бессрочным и подлежит возврату полностью или частично по первому требованию Вкладчика. Срочный вклад вносится на определенный срок, предусмотренный Договором банковского вклада. Условный вклад вносится до наступления определенных Договором банковского вклада обстоятельств. Типовые формы Договора банковских вкладов для физических лиц разрабатываются Департаментом розничного маркетинга, а для юридических лиц - Казначейством.

Условия внесения Вкладов указываются в Договоре банковского вклада. По Вкладу до востребования деньги могут вноситься Вкладчиком отдельными взносами, в любых суммах и в любой периодичности. По Срочным вкладам, а также Условным вкладам деньги вносятся вкладчиком в виде первоначального и дополнительных взносов, если иное не предусмотрено Договором банковского вклада. Вклад может быть внесен в Банк на имя определенного третьего лица на основании нотариально удостоверенной доверенности на право открытия и (или) распоряжения счетом. При этом требуется обязательное указание в Договоре банковского вклада имени гражданина или наименования юридического лица, в пользу которого вносится Вклад. Это является существенным условием соответствующего Договора банковского вклада.

Договор банковского вклада, заключенный в пользу гражданина, умершего к моменту заключения Договора банковского вклада, либо не существующего на этот момент юридического лица, недействителен. В случае письменного отказа третьего лица от прав Вкладчика лицо, заключившее Договор банковского вклада, может воспользоваться правами Вкладчика в отношении внесенных им во Вклад денег. При внесении в пользу третьего лица Условного вклада оно вправе распоряжаться им только при соблюдении предусмотренных Договором банковского вклада условий. Условие по вкладу должно быть письменно зафиксировано в Договоре банковского вклада, не противоречить законодательным актам и не иметь неясностей, затрудняющих выдачу Вклада. Для получения Условного вклада третье лицо представляет Банку документы, подтверждающие выполнение установленного условия. Лицо, внесшее Условный вклад в пользу третьего лица, имеет право: изменить установленное им условие в том случае, если третьим лицом не представлен документ, подтверждающий выполнение этого условия; распорядиться вкладом в случае невыполнения третьим лицом условия, указанного при внесении вклада, либо его смерти до выполнения условия, предусмотренного договором банковского вклада.

Установление ставок Вознаграждения (интереса) по Вкладам производится КУАП в соответствии с Политикой управления риском процентной ставки № П-18-115 от 12.09.2002 года.

При определении размеров ставок Вознаграждения (интереса) по Вкладам Банк руководствуется:

1) конъюнктурой финансового рынка;

2) стоимостью привлечения заимствований на внешних рынках;

3) ставкой Лондонского межбанковского рынка (Libor);

4) стоимостью привлечения межбанковских ресурсов на местном рынке;

5) уровнем ставок Вознаграждения (интереса) на рынке депозитов Республики Казахстан;

6) уровнем доходности государственных ценных бумаг Республики Казахстан;

7) уровнем инфляции;

8) уровнем девальвации национальной валюты;

9) размером ставки рефинансирования Национального Банка Республики Казахстан;

10) структурой депозитного портфеля Банка;

11) размером максимальных ставок Вознаграждения по вкладам, установленных КФГД;

12) динамикой доходов населения Республики Казахстан;

13) размером потребительской корзины и другими условиями.

Размеры ставок Вознаграждения (интереса) по вкладам физических лиц представляются Департаментом розничного маркетинга на утверждение КУАП в установленном порядке. Размеры ставок Вознаграждения (интереса) по вкладам юридических лиц представляются Казначейством на утверждение КУАП в установленном порядке. Предельные размеры полномочий по повышению базовых ставок Вознаграждения по Вкладам устанавливаются КУАП. Контроль за выполнением решений КУАП Банка о размерах ставок Вознаграждения (интереса) и применению полномочий по их повышению по Депозитам юридических лиц осуществляется Казначейством, а по Депозитам физических лиц - Отделом депозитов и прочих розничных продуктов Управления розничных операций.

Ставки Вознаграждения (интереса) устанавливаются дифференцированно в зависимости от срока размещения Вклада (денег) на сберегательном счете, вида Вклада, валюты и суммы Вклада. Банк выплачивает Вкладчику Вознаграждение на сумму Вклада в размере, определяемом Договором банковского вклада. Банк не вправе изменять размер Вознаграждения по Вкладам в одностороннем порядке, если иное не предусмотрено Договором банковского вклада. Периодичность, размер и способ выплаты Вознаграждения определяются Договором банковского вклада.

По всем видам вкладов Вкладчик вправе получить причитающееся ему Вознаграждение, отдельно от суммы Вклада, если иное не предусмотрено Договором банковского вклада. По Срочным вкладам Вкладчик вправе получить причитающееся ему Вознаграждение по Вкладу отдельно от суммы Вклада до истечения его срока, на условиях и по ставкам, оговоренным в Договоре банковского вклада. По истечении срока Вклада Вкладчик вправе получить причитающееся ему Вознаграждение в полном размере, независимо от того, истребует он Вклад или нет. По Условным вкладам Вкладчик может получить сумму причитающегося ему Вознаграждения отдельно от суммы Вклада в порядке и на условиях, установленных Договором банковского вклада.

Вклад или его часть выдается Банком:

1) по Вкладам до востребования - по мере поступления требования Вкладчика;

2) по Срочным вкладам - при наступлении срока окончания действия вклада и по условиям, предусмотренным Договором банковского вклада;

3) по Условным вкладам - при наступлении условий, оговоренных в Договоре банковского вклада;

4) по всем видам вкладов - по первому требованию Вкладчика.

При полном возврате Вклада Вкладчику выплачивается все причитающееся ему к этому моменту Вознаграждение согласно условиям, предусмотренным Договором банковского вклада.

Вкладчик имеет право на досрочный возврат Срочного вклада / Условного вклада до наступления обстоятельств, с которыми Договор банковского вклада связывает возврат Условного вклада согласно условиям, предусмотренным Договором банковского вклада. При этом Банк обязан выдать Вклад или его часть не позднее 5 (пяти) дней с момента поступления требования Вкладчика, если меньший срок не предусмотрен Договором банковского вклада.

Размер Вознаграждения при досрочном возврате Вклада оговаривается в Договоре банковского вклада. Возврат Вклада производится в той валюте, в которой был внесен, если иное не предусмотрено законодательными актами, Договором банковского вклада или дополнительным соглашением сторон. Условия частичного возврата Вклада должны быть оговорены в Договоре банковского вклада.

Учет депозитных операций осуществляется в соответствии с Учетной политикой АО "Банк ТуранАлем", утвержденной Советом Директоров АО "Банк ТуранАлем" от 04.10.2007г., а также с "Инструкцией по централизованному учету срочных депозитов физических лиц в АО "БТА Банк", утвержденной Правлением АО "БТА Банк" от 26.03.2008 года, "Инструкцией ведения централизованного учета вкладов юридических лиц в АО "БТА Банк", утвержденной Правлением АО "Банк ТуранАлем" от 28.05.2008г. Учет депозитных операций физических и юридических лиц осуществляется Департаментом бухгалтерского учета и отчетности.

Депозитная Политика вступает в силу на следующий календарный день после внесения в электронную Базу внутренних нормативных документов Банка.

2.3 Анализ депозитной политики АО "БТА Банк"

Депозиты БТА Банка - самые надёжные. Банк является первым участником системы обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц Республики Казахстан со Свидетельством участника №001 (см. Приложение Б). Все депозиты банка застрахованы Казахстанским Фондом гарантирования вкладов независимо от суммы вклада и ставок вознаграждения. Это означает, что в случае принудительной ликвидации банка, вкладчик всегда сможете получить сумму вклада, в соответствии с условиями Закона "Об обязательном гарантировании депозитов, размещённых в банках второго уровня Республики Казахстан". С момента открытия депозита в банке за Вами закрепляется право получения любой интересующей вкладчика информации о текущем состоянии своего вклада.

БТА Банк имеет самую широкую сеть отделений на территории Республики Казахстан, в любом из которых клиент может оформить депозит. Таким образом, вкладчикам нет необходимости ехать далеко от дома, чтобы оформить депозит. Еще одной отличительной особенностью филиальной сети БТА является, то что открыть депозит, равно как и закрыть его, клиенты могут в любом из отделении (без привязки к конкретному отделению), которое находится рядом с ними. Также для удобства клиентов банка открыта новая услуга - в режиме реального времени.

Большой выбор сроков размещения денежных средств, позволяет клиентам планировать движение денежных средств на конкретный выбранный срок.

По всем договорам банковского вклада (по которым предусмотрены частичные изъятия) устанавливается требование об обязательном размещении сумм денег, поступивших на сберегательный счет безналичным путем в течение 30 дней. При не соблюдении указанного требования и снятия наличным способом со сберегательного счета денег, поступивших безналичным путем и пролежавших на сберегательном счете менее 30 дней с даты поступления, Банк производит удержание комиссии за обналичивание:

- 1,0% от суммы выдаваемых денег в тенге;

- 1,1% от суммы выдаваемых денег в иностранной валюте.

Каждый клиент банка может подать электронную заявку на открытие срочного вклада через интернет-сайт БТА Банка. После подачи заявки менеджер банка свяжется с заявителем в течение 2 дней и окажет помощь при открытии им депозита в отделении банка.

Подать электронную заявку (см. Приложение В) на открытие срочного вклада через интернет сайт БТА Банка могут жители г. Алматы, г. Астаны, Западно-Казахстанской, Восточно-Казахстанской, Карагандинской, Актюбинской, Северо-Казахстанской, Южно-Казахстанской, Семипалатинской, Костанайской, Атырауской областей. После регистрации заявки менеджер банка свяжется с заявителем в течение 2 дней и окажет помощь при открытии им депозита в кассе банка без очереди. При себе необходимо будет иметь документ, удостоверяющий личность и копию справки РНН.

Преимущества услуги:

1. Получение консультации по банковским вкладам не выходя из дома.

2. Экономия личного времени.

3. Консультация и персональное обслуживание менеджером банка.

Для регистрации заявки необходимо:

1. пройти по ссылке "Оформить электронное заявление";

2. указать вид вклада (с условиями вклада и ставками вознаграждения вы можете ознакомиться выбрав из списка интересующий Вас депозит);

3. указать планируемые сумму и срок вклада, указать филиал открытия депозита и нажать кнопку "Далее";

4. заполнить свои персональные данные и контактную информацию (номера телефонов / e-mail / пр.);

5. подписать пользовательское соглашение;

6. система отразит код заявки, который необходимо запомнить в целях возможности дальнейшего отслеживания состояния заявки.

Преимущества депозитов БТА:

· мультивалютность - в рамках одного депозитного договора открывается сразу три счета: тенге, доллары США, евро;

· частичное снятие денег со счета вклада;

· внесение дополнительных взносов без ограничения по сумме;

· выгодные процентные ставки;

· фиксированная базовая ставка вознаграждения;

· льготные условия при досрочном расторжении договора;

· розыгрыш призов среди вкладчиков, проводимый Банком на постоянной основе с 2001 г.;

· возможность автоматического пополнения депозита с платежной карточки или текущего счета - при оформлении Долгосрочного поручения;

· возможность оформления электронной заявки на открытие депозита;

· управление депозитом посредством дистанционных каналов.

Еще одно преимущество депозитов БТА Банка - платежные карточки в рамках продукта "Карточка вкладчика". Срочные депозиты БТА Банка для физических лиц стали еще привлекательнее.

Карточка вкладчика - международная дебетная платежная карточка типа VISA Electron Instant, Visa Electron/Maestro International, Visa Classic/MasterCard Standard, Visa Gold/ MasterCard Gold, выдаваемая по желанию клиента при открытии сберегательного счета в Банке и размещении на нем срочного вклада (кроме вклада Sprint, Депозита 24, Platinum и др. вкладов для VIP сегмента).

Клиенты, открывшие срочный депозит в БТА Банке, могут оформить и получить международную платежную карточку. Теперь вкладчики банка могут оценить, насколько удобно контролировать свои сбережения при помощи карточки:

· Система Интернет-банкинга позволяет держателям карты в любой момент проверить состояние своего депозита и получить информацию о размере начисленного вознаграждения и движении средств по счету. Система также позволяет пополнять депозит денежными средствами, размещенными на карте Visa.

· Услуга "SMS-банкинг" предоставляет вкладчикам возможность в любой момент получить сведения о текущей сумме вклада посредством SMS-уведомления на мобильный телефон.

Сервисы Интерне т - и SMS-банкинга являются частью системы дистанционного обслуживания БТА Банка BTA Network. Кроме указанных выше функций Карточка вкладчика обслуживается в развитой платежной инфраструктуре БТА Банка:

· обслуживание в более чем 700 банкоматах БТА Банка (получение информации о состоянии баланса карты; получение наличных; платежи и переводы на другие карточки БТА Банка; изменение ПИН-кода);

· осуществление безналичных платежей по карточке в предприятиях торговли и сервиса;

· пополнение карточки через терминалы по приему наличных денег "Cash & Pay”.

Все вклады физических и юридических лиц составляют депозитный портфель банка. Представленный в таблице 2.

Таблица 2

Вклады АО "БТА Банк" за 2008 - 2010 годы (тенге)

Вклады	01.01.09	01.01.10	01.01.11
Всего	1516090889	1386937512	666427700
Из них:
Вклады физ. лиц	277350140	156825925	254123822
Вклады юр. лиц	1238740749	1230111587	412303878
Уд. вес вкладов физ. лиц (%)	18	11	38
Уд. вес вкладов юр. лиц (%)	82	89	62

На рисунке 8 наглядно показано изменения по вкладам.

Рисунок 8. Изменения по вкладам АО "БТА Банк" за 2008 - 2010 годы

Рисунок 9. Изменения по вкладам физических и юридических лиц АО "БТА Банк" за 2008 - 2010 годы

Вклады юридических лиц в 2008 году составили 1238740749 тенге, что составило 82% от общего числа вкладов. В 2009 году их сумма составила уже 89%, а в 2010 году сумма вкладов юридических лиц составила всего 62%, увеличилась доля вкладов физических лиц. Хотя общий объём вкладов снизился до 666427700 тенге.

Рассмотрев депозитный портфель АО "БТА Банк" за три последних года, можно сделать вывод, что вклады физических и юридических лиц в 2010 году сократились, особенно за счёт уменьшения вкладов юридических лиц, что наглядно показано на рисунке 9. Для полного анализа вкладов юридических и физических лиц, рассмотрим таблицу 3.

Таблица 3.

Динамика депозитов АО "БТА Банк" за 2008 - 2010 годы

Вклады	2009/2008	2010/2009
	тенге	%	тенге	%
Всего	-129153377	-8,5	-849663189	-52
Вклады физ. лиц	-120524215	-43,5	+97297897	+62
Вклады юр. лиц	-8629162	-0,7	-817807709	-66,5

В 2009 году по сравнению с 2008 годом вклады уменьшились на 129153377 тенге, что составило 8,5%. Вклады юридических лиц уменьшились всего на 0,7%, основная масса снижения вкладов произошла, за счёт значительного снижения депозитов физических лиц на 43,5%. В 2010 году ситуация изменилась в обратную сторону. Депозиты юридических лиц снизились на 66,5%, а доля вкладов физических лиц в 2010 году увеличилась на 62%. Увеличение в 2010 году доли депозитов физических лиц до 97297897 тенге обусловлено депозитной политикой банка.

БТА предлагает следующие депозиты:

Депозит Platinum. Максимум привилегий. По вкладам, открытым на срок до 37 месяцев включительно ставка вознаграждения фиксируется на весь срок действия депозита. Мультивалютность.

Депозит "Platinum" предлагает персональное обслуживание:

· банковские услуги с учетом ваших потребностей и приоритетов;

· оперативная, квалифицированная консультация;

· гарантия полной конфиденциальности.

Условия вклада "Platinum":

Ш минимальный вклад - 10 000 долларов США/евро или 1,5 млн. тенге;

срок вклада от 3 месяцев до 5 лет;

возможность внесения дополнительных взносов без ограничения по сумме;

Ш возможность открытия и ведения вклада в одной, двух или трех валютах одновременно: тенге, доллары США, Евро, позволяя вам самостоятельно определять доли вклада, путем конвертации части или всей суммы вклада в рамках одного договора банковского вклада, при условии соблюдения размера первоначального взноса;

Ш возможность частичного снятия денег до неснижаемого остатка;

Ш неснижаемый остаток - 1 500 000 тенге в совокупности на трех счетах вклада;

Ш возможность капитализации вознаграждения или его ежемесячного получения;

Ш бесплатный выпуск на срок действия вклада платежных карточек VISA Gold/MasterCard Gold;

Ш возможность получения кредита по льготной процентной ставке;

Ш льготные условия при досрочном расторжении договора;

Ш возможность автоматического пополнения депозита с платежной карточки или текущего счета (при оформлении долгосрочного поручения).

Конвертация вклада:

ь конвертация осуществляется по специальному курсу, установленному для мультивкладов в течение всего срока действия договора банковского вклада без потери начисленного вознаграждения:

ь из тенге в доллары США/евро;

ь из долларов США в тенге/евро;

ь из евро в тенге/доллары США.

ь минимальная сумма конвертации - 750 000 тенге или 5 000 долларов США/евро.

Рассчитаем выгодность данного депозита (см. Приложение Г).

В таблице 4 представлено распределение вознаграждения за весь период.

Таблица 4

Распределение вознаграждения по периоду

Срок	Дата	Без капитализации	С капитализацией
		Вознаграждение	Остаток по счету	Вознаграждение	Остаток по счету
0	18 Апр 2011 г.	0	1500000	0	1500000
1	18 Май 2011 г.	7500	1507500	7500	1507500
2	18 Июн 2011 г.	7500	1515000	7537.5	1515037.5
3	18 Июл 2011 г.	7500	1522500	7612.69	1522612.69
4	18 Авг 2011 г.	7500	1530000	7725.75	1530225.75
5	18 Сен 2011 г.	7500	1537500	7876.88	1537876.88
6	18 Окт 2011 г.	7500	1545000	8066.26	1545566.26
Итого	за весь период	45000	1545000	45566.26	1545566.26

Процентные ставки по депозиту Platinum по всем видам валют и срокам, представлены в приложении (см. Приложение Д), эффективная % ставка (см. Приложение Е).

- Депозит Формула успеха. По вкладам, открытым на срок до 37 месяцев включительно ставка вознаграждения фиксируется на весь срок действия депозита. Мультивалютность. Оформив депозит, клиент получает:

· возможность открытия вклада в одной, двух или трех валютах одновременно: тенге, доллары США, Евро;

· возможность капитализации вознаграждения или его ежемесячного получения;

· возможность внесения дополнительных денежных взносов;

· возможность частичного снятия денег до неснижаемого остатка;

· возможность выиграть один из 500 денежных призов;

· возможность льготного досрочного расторжения вклада;

· возможность автоматического пополнения депозита с платежной карточки или текущего счета (при оформлении Долгосрочного поручения);

· возможность одновременно с открытием вклада получить бесплатно международную платежную карту Visa Electron Instant или Visa Electron/Maestro International, Visa Classic/MC Standard, Visa Gold/MC Gold на льготных условиях.

Пролонгация: В случае, если вкладчик не востребовал депозит по окончании срока действия договора, банк переоформит вклад в тот же депозит и на тот же срок.

Процентные ставки по депозиту, принятому на срок до 37 месяцев остаются неизменными в течение всего срока депозитного договора. По депозитам принятым на срок свыше 37 месяцев, банк вправе по истечении каждых 12 месяцев с даты вступления в силу договора изменять ставки вознаграждения по вкладу в одностороннем порядке.

Условия депозита:

Минимальная сумма первоначального взноса:

· в тенге - 15 000 тенге;

· в долларах США - $100;

· в евро - 100 евро.

Минимальная сумма дополнительного взноса:

· без ограничения.

Частичное снятие

· в течение всего срока действия договора допускается частичное снятие денег при условии сохранения предусмотренного неснижаемого остатка.

Неснижаемый остаток составляет:

· 15 000 тенге в совокупности на трех счетах вклада.

Конвертация вклада. Конвертация осуществляется по специальному курсу, установленному для мультивкладов в течение всего срока действия договора банковского вклада без потери начисленного вознаграждения:

· из тенге в доллары США/евро;

· из долларов США в тенге/евро;

· из евро в тенге/доллары США.

Минимальная сумма конвертации - 150 000 тенге или 1 000 долларов США/евро. Расчёт представлен в таблицах (см. Приложение Ж).

В таблице (см. Приложение И) представлено распределение вознаграждения за заявленный период.

Депозит Формула успеха - Капитал. Ставка вознаграждения фиксируется на весь срок действия депозита. Мультивалютность. Оформив депозит, вкладчик получает:

· возможность открытия вклада в одной, двух или трех валютах одновременно: тенге, доллары США, Евро;

· возможность внесения дополнительных денежных взносов без ограничения минимальной суммы;

· возможность получения льготной процентной ставки при досрочном расторжении более 360 дней;

· возможность ежемесячной капитализации начисленного вознаграждения;

· возможность управления депозитом через интернет;

В случае, если вкладчик не востребовал депозит по окончании срока действия договора, банк переоформит вклад в тот же депозит и на тот же срок.

Условия депозита:

Минимальная сумма первоначального взноса:

· в тенге - 150 000 тенге;

· в долларах США - $1000;

· в евро - 1000 евро.

Минимальная сумма дополнительного взноса:

· без ограничения.

Срок вклада:

· от 12 мес. до 60 месяцев.

Частичное снятие:

· не предусмотрено.

Конвертация вклада. Конвертация осуществляется по специальному курсу, установленному для мультивкладов в течение всего срока действия договора банковского вклада без потери начисленного вознаграждения:

· из тенге в доллары США/евро;

· из долларов США в тенге/евро;

· из евро в тенге/доллары США.

Минимальная сумма конвертации - 150 000 тенге или 1 000 долларов США/евро. Расчёт представлен в таблицах (см. Приложение К).

- Депозит Выгодный курс;

- Депозит Пенсионный;

- Депозит Детский мультивалютный;

- Депозит Sprint;

- Депозит Дружба;

- Депозит Депозит 24;

- Депозит До востребования;

- Депозит Гарантия.

В случае досрочного расторжения договора по инициативе Вкладчика:

Для вкладов: Формула Успеха, Пенсионный, Детский мультивалютный, Platinum.

при фактическом сроке хранения менее 7 (семи) дней - вознаграждение не начисляется и удерживается комиссия за пересчет и выдачу денег, поступивших в наличной форме, согласно тарифам АО "БТА Банк", действующим на дату расторжения Договора банковского вклада;

при фактическом сроке хранения менее 30 (тридцати) дней - вознаграждение не начисляется;

при фактическом сроке хранения от 30 до 90 дней - вознаграждение начисляется по ставке вклада "До востребования" согласно ставкам банка, действующим на дату расторжения договора банковского вклада;

при фактическом сроке хранения от 90 дней и более - вознаграждение начисляется по ставке основного вклада, за фактический срок хранения.

Для вклада: Формула Успеха - Капитал

при фактическом сроке хранении менее 7 (семи) дней - вознаграждение не начисляется и удерживается комиссия за пересчет и выдачу денег, поступивших в наличной форме, согласно тарифам АО "БТА Банк", действующим на дату расторжения Договора банковского вклада;

при фактическом сроке хранении менее 30 (тридцати) дней - вознаграждение не начисляется;

при фактическом сроке хранения от 30 дней до 360 дней - вознаграждение начисляется по ставке вклада "До востребования" согласно ставкам банка, действующим на дату расторжения договора банковского вклада;

при фактическом сроке хранения свыше 360 дней - вознаграждение начисляется по ставке вклада на 12 месяцев согласно ставкам банка, действующим на дату расторжения договора банковского вклада, за фактический срок хранения.

Для вклада: Sprint

вознаграждение на сумму вклада не начисляется и удерживается комиссия за пересчет и выдачу денег, поступивших в наличной форме, согласно тарифам АО "БТА Банк", действующим на дату расторжения Договора банковского вклада.

При снятии суммы, поступившей безналичным путем и пролежавшей на счете менее 30 дней с даты их поступления на счет, производится удержание Банком комиссии согласно тарифам АО "БТА Банк", действующим на дату расторжения Договора банковского вклада.

Для вклада: Дружба

при фактическом хранении менее 7 (семи) дней - вознаграждение не начисляется и удерживается комиссия за пересчет и выдачу денег, поступивших в наличной форме, согласно тарифам АО "БТА Банк", действующим на дату расторжения Договора банковского вклада;

при фактическом хранении менее 30 (тридцати) дней - вознаграждение не начисляется;

при хранении от 30 (тридцати) дней до 90 (девяносто) дней - вознаграждение начисляется по ставке вклада "До востребования" согласно ставкам АО "БТА Банк", действующим на дату расторжения Договора банковского вклада;

при хранении от 90 (девяносто) дней и более - вознаграждение начисляется по ставке основного вклада, за фактический срок размещения.

По желанию вкладчика банк может осуществить конвертацию вклада в любую другую валюту (тенге, доллары США, евро). Минимальная сумма конвертации устанавливается в соответствии с видом вклада. Безналичная конвертация вкладов производится в период с 10: 00ч. до 17: 00ч. ежедневно по Алматинскому времени, во все рабочие дни, кроме субботы, воскресенья и общеустановленных праздничных дней, а также дней, в которые отсутствует валютирование по одной из подлежащих обмену валют. При конвертации предусматривается обязательное хранение сконвертированной суммы не менее 30 дней с даты конвертации. При снятии сконвертированной суммы, пролежавшей на сберегательном счете менее 30 дней с даты конвертации, удерживается комиссия от суммы снятия согласно тарифам Банка.

Таблица 5

Курсы конвертации для мультивалютных вкладов

Объем Тип конвертации	До 15 млн тенге	От 15 млн тенге и больше
Из KZT в USD	145.55000	145.50000
Из KZT в EUR	211.48000	211.27000
Из USD в KZT	145.25000	145.30000
Из USD в EUR	1.45300	1.45200
Из EUR в KZT	209.31000	209.52000
Из EUR в USD	1.44100	1.44200

Курсы валют для безналичной конвертации мультивалютных вкладов физических лиц на 2011-04-15 10: 00: 00 по Алматинскому времени.

Для юридических лиц:

Депозит "Казначей"

Срок размещения вклада от 1 дня и выше. Позволяет эффективно использовать временно свободные денежные остатки, есть возможность частичного списания денег с депозита. Начисление вознаграждения производится исходя из фактического количества дней размещения денежных средств. Ставки устанавливаются индивидуально для каждого вкладчика.

Депозит "Базис"

Срок вклада - от 1 до 36 месяцев. Вознаграждение выплачивается по истечении срока действия договора. Прием дополнительных взносов и выдача частичных сумм не производится.

Депозит "Формула успеха"

Срок вклада - от 1 до 12 месяцев. Прием дополнительных взносов и выдача частичных сумм не производится. Выплата вознаграждения - в конце каждого месяца. В случае расторжения вкладчиком вклада до истечения срока его действия, при фактическом хранении вклада менее одного месяца, выплата суммы вклада производится без начисления вознаграждения. В случае расторжения вкладчиком вклада до истечения срока его действия, при фактическом хранении более одного месяца, выплаченное ранее вознаграждение пересчитывается по действующей в банке ставке "До востребования" на дату расторжения, а излишне выплаченная сумма удерживается из суммы вклада. В случае досрочного расторжения вклада по инициативе вкладчика, сумма ранее удержанного налога перерасчету не подлежит.

Депозит "Прогрессия"

Ставка вознаграждения возрастает с каждым месяцем и начисление вознаграждения за каждый полный месяц производится по ставкам соответствующих промежуточных сроков. Вкладчик может востребовать сумму вклада в любой момент, не теряя при этом вознаграждения за каждый полный месяц хранения. Обязательное условие - хранение денег на счете не менее 3-х месяцев со дня его открытия. Прием дополнительных взносов и выдача частичных сумм не производится. Выплата вознаграждения производится в конце срока вклада. Срок вклада: 6 и 12 месяцев.

Депозит "Люкс"

Срок вклада от 1 до 12 месяцев, выплата вознаграждения идёт в момент размещения денег на срочный вклад за весь срок хранения денег по вкладу. Прием и выдача дополнительных взносов не производится.

Депозит "Корпоративный"

Повышенные процентные ставки, сроки вклада от 1 до 36 месяцев. Прием дополнительных взносов и выдача частичных сумм не производится. Выплата вознаграждения производится банком по окончании срока действия вклада за весь срок хранения.

Депозит "Копилка"

Выплата вознаграждения в конце срока действия вклада. Срок вклада: 6 и 12 месяцев. Прием дополнительных взносов допускается. Выдача частичных сумм не производится.

Условные депозиты являются обязательными по требованию действующего законодательства. Действующая ставка по условным депозитам, как правило, не выше ставки "До востребования".

Депозит "Гарантия"

Вклад является предметом залога и вносится в банк в обеспечение исполнения обязательств вкладчика по договору Гарантии. Ставка вознаграждения по вкладу не выше ставки "До востребования".

Депозит "Рабочая сила"

В соответствие с требованиями действующего казахстанского законодательства, необходимо внести гарантийный взнос за ввозимую в РК рабочую силу в целях обеспечения возврата иностранных специалистов и рабочих в страну их постоянного проживания. Данный депозит возможен при получении разрешения от Министерства труда и социальной защиты населения.

Депозит "Тендер"

Данный вклад является залогом для компаний, участвующих или планирующих участвовать в тендерах и конкурсах на поставку товаров или предоставление услуг.

Депозит "Налоговый"

В случае, если Вы являетесь нерезидентом РК и получаете доход от деятельности на территории Казахстана, то в соответствии с действующим законодательством и заключенными Казахстаном международными конвенциями, Вы можете разместить в банке сумму налога, удерживаемого с доходов, полученных от деятельности в Казахстане, с целью избежания двойного налогообложения. Данный вклад хранится в банке до получения вкладчиком разрешения от налоговых органов на получение суммы вклада и вознаграждения по нему.

Депозит "Условно-накопительный"

Данный вклад является обязательным для предприятий добывающей отрасли, которые являются недропользователями, и по требованиям действующего законодательства при разработке месторождения должны формировать фонд для ликвидации последствий своей деятельности (ликвидационный фонд недропользователя). Вклад открывается в целях реализации Указа Президента РК "О недрах и недропользовании".

Депозитная линия

Депозит заключается на срок от 3, 6, 9, 12, 24, 36 мес. Минимальная сумма депозитам 5 млн. тенге. Неснижаемый остаток 50%, 30% от суммы вклада. Частичные снятие и дополнительные взносы допускаются в рамках 50%, 70% от суммы вклада. Выплата вознаграждения производится в конце срока вклада.

Любые операции по депозитам клиенты Банка могут совершать в любом филиале Банка на территории Республики Казахстан (см. Приложение Л).

Проанализируем депозитный портфель по пяти самых крупных банков Казахстана; АО "Казкоммерцбанк", АО "Народный Банк", АО "БТА Банк", АО "Банк Центркредит", АО "АТФ Банк".

Таблица 6

Депозитный портфель банков за 2008 год (тенге)

№	Банки	Всего	В том числе
			Физ. лица	Юр. лица
1	АО "БТА Банк"	1516090889	277350140	1238740749
2	АО "Казкоммерцбанк"	1588462936	265824883	1322638053
3	АО "Народный Банк"	1153161381	326603047	826558334
4	АО "АТФ Банк"	377741460	107985050	269756410
5	АО "Банк Центркредит"	564645123	198312641	366332482

Используя данные таблицы 6 - 8, для наглядности, построим график (рисунок 10-12)

Рисунок 10. Размер депозитного портфеля пяти банков за 2008 год

Таблица 7

Депозитный портфель банков за 2009 год (тенге)

№	Банки	Всего	В том числе
			Физ. лица	Юр. лица
1	АО "БТА Банк"	1386937512	156825925	1230111587
2	АО "Казкоммерцбанк"	1689076746	332560164	1356516582
3	АО "Народный Банк"	1244912214	395978355	848933859
4	АО "АТФ Банк"	471473915	230156213	241317702
5	АО "Банк Центркредит"	803157245	286743183	516414062

Рисунок 11. Размер депозитного портфеля пяти банков за 2009 год

Таблица 8

Депозитный портфель банков за 2010 год (тенге)

№	Банки	Всего	В том числе
			Физ. лица	Юр. лица
1	АО "БТА Банк"	666427700	254123822	412303878
2	АО "Казкоммерцбанк"	1445703970	445053962	1000650008
3	АО "Народный Банк"	1396597171	485599354	910997817
4	АО "АТФ Банк"	480531460	148035272	332496188
5	АО "Банк Центркредит"	789706905	335962597	453744308

Рисунок 12. Размер депозитного портфеля пяти банков за 2010 год

Анализируя данные таблиц 6-8, а также при помощи рисунков 10-12, можно сделать вывод, что первые три места по размеру депозитного портфеля делят: АО "Казкоммерцбанк", АО "БТА Банк", АО "Народный Банк". Следует отметить, что первое место три года подряд держит АО "Казкоммерцбанк". В 2009 и в 2010 годах идёт тенденция увеличения размера депозитного портфеля во всех четырёх банках, кроме АО "БТА Банк". Увеличение размера депозитного портфеля банков свидетельствует о том, что депозитная политика банков направлена на привлечение клиентов, создание выгодных условий для депозитов. С целью привлечения средств юридических лиц и граждан в свой оборот банки разрабатывают и осуществляют целый комплекс мероприятий. Так, прежде всего важным средством конкурентной борьбы между банками за привлечение ресурсов является процентная политика, ибо величина дохода на вложенные средства служит существенным стимулом к помещению клиентами своих временно свободных средств во вклады (депозиты). Руководству АО "БТА Банк" стоит проанализировать депозитную политику банка, чтобы выявить слабые стороны.

3. Совершенствование депозитных операций коммерческих банков Казахстана

3.1 Пути развития депозитной политики. Основные направления

Депозитный рынок в Казахстане формируется, постоянно претерпевая не только количественные, но и качественные изменения. О рынке сбережений и накоплений в целом можно говорить только с середины 1994 года: именно в этот период появились реальные условия для накопления. Как раз в это время произошла относительная стабилизация курса тенге, произошло значительное снижение уровня месячной инфляции, были произведены выплаты бюджетникам за несколько месяцев. Скорее всего, с этого времени экономический показатель "склонность к накоплению" стал отличен от нуля, что на уровне обыденного понимания означает, что каждый человек задумывается о том, сколько денег откладывать на сбережение, и анализирует, какие вложения наиболее выгодны.

Можно отметить, что население уже начало активно искать эффективные, и самое главное, надежные способы вложения своих сбережений. Различные высокорискованные виды вложений исчерпали лимит доверия у населения. Об этом свидетельствует волна банкротств различных трастовых, венчурных предприятий, прокатившаяся в то время. Поэтому к концу 1994 года население психологически тяготело к вложению денег в устойчивые, юридически легитимные финансовые учреждения, каковыми являются банки. Можно сказать, что после этих событий мы рыночно повзрослели, перестали искать неадекватно высокие проценты. Это вторая локальная причина, потребовавшая глубокого анализа и изменения депозитной политики.

Рассмотрим ставки вознаграждения банков по привлечённым депозитам за последние три года (Таблица 10).

Данные таблицы показывают, что наименьшие ставки по привлечённым депозитам за эти три года были зафиксированы в 2010 году.

Рисунок 13. Ставки вознаграждения банков по привлечённым депозитам для юридических лиц за 2008 - 2010 годы

Таблица 10.

Ставки вознаграждения банков по привлеченным депозитам (по срокам и видам валют) проценты за месяц

	01.09	01.10	01.11
	KZT	СКВ	СКВ	KZT	KZT	СКВ
Депозиты юридических лиц	6,1	5,5	1,9	3,5	3	0,6
в том числе:
до востребования	2,4	5,8	0	1,8	1,7	0
условные	2,3	0,7	1,2	1,6	4,2	0,7
срочные, всего	6,2	5,5	1,9	3,7	3,3	0,6
из них сроком:
до 1 месяца	7,2	1,5	0,9	3	1,2	0,7
от 1 до 3 месяцев	7,9	4,6	3,1	3,8	1,8	0,7
от 3 месяцев до 1 года	4,2	7,8	1	4,2	3,7	0,4
от 1 года до 3 лет	-	-	-	-	-	-
от 1 года до 5 лет	8,2	10,2	9	9,5	7,8	5,5
свыше 3 лет	-	-	-	-	-	-
свыше 5 лет	5	6,7	10,5	10,5	7,2	5,6
Депозиты физических лиц	6,9	8,4	5,3	7,9	6,9	6,1
в том числе:
до востребования	0,8	0,9	0	0	0	0
условные	2,3	8,1	6,5	7,9	8,8	6,2
срочные, всего	11,4	9,1	8,1	10,3	8,8	6,9
из них сроком:
до 1 месяца	4,1	3,2	2,2	2,9	0,2	1,6
от 1 до 3 месяцев	5,2	3,6	3	8	7,3	3,4
от 3 месяцев до 1 года	8,1	5,8	6,9	9,1	8,7	5,9
от 1 года до 3 лет	-	-	-	-	-	-
от 1 года до 5 лет	11,8	9,8	8,4	11,8	10,1	7,5
свыше 3 лет	-	-	-	-	-	-
свыше 5 лет	7	8,7	8,7	3,4	3,9	7,2

Рисунок 13. Ставки вознаграждения банков по привлечённым депозитам для физических лиц за 2008 - 2010 годы

При установлении размера процентной ставки по срочным вкладам (депозитам) определяющим фактором является срок, на который размещаются средства: чем больше срок, тем выше уровень процента. Не менее важным фактором является сумма вклада, и, следовательно, чем больше сумма вклада и дольше срок его хранения, тем, как правило, выше по нему процентная ставка. Существенным моментом является и частота выплаты дохода по вкладам (депозитам). Ставка процента по вкладу находится в обратной зависимости от частоты выплаты дохода, т.е. чем реже они осуществляются, тем выше уровень устанавливаемой банком процентной ставки по вкладу (депозиту).

Для вкладчика смысл долгосрочного вложения денег заключается в получении более высоких процентов. Для банка срочный депозит также выгоден, поскольку он может располагать этими средствами более длительное время, для предоставления ссуды какому либо заемщику, с получением высоких процентов. Срочные вклады, как правило, не используются для текущих платежей, как это происходит со счетами до востребования. Применительно к нашей банковской системе наиболее типичной формой срочных депозитов являются сберегательные вклады частных лиц, средства которые могут быть сняты с определенными ограничениями (например, с предварительным уведомлением). Оплачиваемый банком процент по срочным депозитам вкладчиков должен быть ниже, чем процент, получаемый банком за пользование данным депозитом как кредитным ресурсом. Разница между процентами, получаемыми за кредит и уплачиваемыми клиенту за депозит, составляет прибыль банка.

На срочные сберегательные вклады устанавливается либо фиксированный срок, либо срок, по истечению которого, вклад может быть изъят. По срочным вкладам банком уплачивается наиболее высокий процент по сравнению с другими видами сберегательных вкладов. Согласно таблице 10, в 2010 году ставки вознаграждения банков по срочным депозитам для юридических лиц снизились с 6,2% до 3, 3% в национальной валюте и с 5,5% до 0,6% в СКВ. Для физических лиц ставки по срочным депозитам были снижены с 11,4% в 2008 году до 8,8% в 2010 году в национальной валюте и с 9,1% в до 6,9% в СКВ. Снижение процентных ставок способствовали уменьшению депозитов, особенно юридических лиц, из-за маленькой процентной ставки по срочным депозитам в СКВ.

Если рассмотреть вклады физических лиц за три года 2008, 2009 и 2010 годы, показатели представлены на конец периода, (таблица 11), то можно отметить увеличение вкладов как тенге, так и в иностранной валюте. Устойчивость банковской системы в кризисных условиях позволила сохранить депозитную базу банков. В результате активных действий банков по привлечению денег населения и предприятий в условиях удорожания внешних займов и работы Национального банка по созданию системы страхования срочных депозитов физических лиц, доверие населения к банковской системе выросло.

Таблица 11

Вклады населения на конец периода (млн. тенге)

	Вклады населения, на конец периода, млн. тенге
	в том числе
	Всего	вклады до востребования	условные вклады	срочные вклады
		в нац. валюте	в ин. валюте	в нац. валюте	в ин. валюте	в нац. валюте	в ин. валюте
01.09	1 506 066	145 923	44 368	2 542	882	551 521	760 830
01.10	1 935 789	175 733	84 999	2 210	1 026	691 464	980 358
01.11	2 264 020	226 625	47 993	4 141	1 107	1 021 480	962 674

Рисунок 14. Вклады населения за 2008 - 2010 годы

Вклады населения в банках РК в 2010 году выросли на 15,9% и достигли 2, 195 трлн. За декабрь объем депозитов физических лиц вырос на 2,4%.

В общей структуре депозитного портфеля доля вкладов небанковских юридических лиц составила 70,33%, а физических лиц - 29,67%.

Депозиты юридических лиц по итогам года выросли на 10% и достигли 5,2 трлн. Относительно ноября 2010 года вклады юридических лиц сократились на 1,97%.

Вклады населения в банках РК в 2010 году выросли на 16,05% и достигли 2, 195 трлн. За декабрь объем депозитов физических лиц вырос на 2,4%.

Вклады населения в банках за декабрь 2010 года выросли на 2,4 процента до 2250 миллиардов тенге. Об этом в ходе пресс-конференции сообщил глава Нацбанка Григорий Марченко. По его словам, в структуре вкладов тенговые депозиты увеличились на 5,6 процента до 1250 миллиардов тенге, депозиты в иностранной валюте, напротив, снизились на 1,2 процента до 1000 миллиардов тенге. Таким образом, удельный вес тенговых депозитов повысился с 53,9 процента до 55,5 процента.

Как известно, в декабре прошлого года средневзвешенная ставка вознаграждения по тенговым срочным депозитам небанковских юридических лиц составила 3,4 процента, а по депозитам физических лиц - 8,8 процента.

Общий объем депозитов резидентов в депозитарных организациях за декабрь 2010 года снизился на 0,7 процента до 7398 миллиардов тенге. Депозиты юридических лиц снизились на два процента до 5203 миллиардов тенге, физических лиц - повысились на 2,4 процента до 2195 миллиардов тенге.

3.2 Направление деятельности АО "БТА Банк" по увеличению депозитов

Вклады (депозиты) населения в банках являются главной формой сбережений населения с точки зрения возможности их привлечения для финансирования экономики республики. В настоящее время ощутимый % ресурсной базы банковской системы сформировано за счет привлеченных денежных средств населения. Кроме того, привлечение средств населения в банковские вклады и депозиты является одним из механизмов "связывания" выпущенных в обращение наличных денег. В связи с этим активизация деятельности банков по привлечению этих денежных средств является одной из стратегических задач развития банковской системы.

Процесс привлечения сбережений населения в банковскую систему характеризуется совокупностью факторов, включая темпы роста реального валового продукта и реальных денежных доходов населения, уровень инфляции и связанные с ним значения реальных процентных ставок, степень доходности и надежности вложений в альтернативные формы сбережений, прежде всего в иностранную валюту, наличие правовых гарантий сохранности и защиты от обесценения вкладов, спектр оказываемых населению банковских услуг. Значительное влияние на уровень сбережений оказывают социально-психологические аспекты поведения населения, вызванные, например, инфляционными ожиданиями.

После того, как началось падение курса доллара многие банки внедрили в практику мультивалютные депозиты, позволяющие осуществлять конвертацию без видимых потерь. На сегодняшний день рынок депозитов - достаточно конкурентная среда, и надо заметить, что он не стоит на месте.

Банки предлагают новые виды вкладов, которые отражают потребности потенциальных вкладчиков.

Очень интересным и перспективным направлением деятельности банков на депозитном рынке является внедрение банковских карт. Несколько крупных банков активно занимаются продвижением на рынок своих карточных технологий. Для повышения привлекательности, банки устанавливают повышенные процентные ставки по остаткам на картсчетах, вводят льготное обслуживание по транзакциям.

Большинство депозитов в банках республики имеют привязку к платежным карточкам, на которые начисляется вознаграждение.

На сегодняшний день Казахстан является одним из наиболее динамичных рынков по распространению банковских карточек.

В сфере денежного обращения, платежные карточки являются одним из прогрессивных средств организации безналичных расчетов.

На сегодняшний день Казахстан является одним из наиболее динамичных рынков по распространению банковских карточек.

В сфере денежного обращения, платежные карточки являются одним из прогрессивных средств организации безналичных расчетов.

Платежные карточки являются средством доступа к деньгам через электронные терминалы или иные устройства, которые содержат информацию, позволяющую держателям такой карточки осуществлять платежи, получать наличные деньги, производить обмен валют и другие операции, определенные эмитентом платежной карточки и на его условиях. Платежи, осуществленные с использованием платежной карточки, отражаются на текущем счете в банке - карт-счете.

Большинство пластиковых карт является не просто идентификаторами, а документом, позволяющим проводить финансовые операции: расплачиваться за товары или услуги, получать наличные деньги. Это становиться возможным благодаря тому, что такая карта "привязана" к банковскому счету, и любая операция с ней отражается на состоянии этого счета. Такие карты называются платежными или банковскими.