Потребительское кредитование и оценка кредитоспособности физического лица коммерческими банками Республики Казахстан (на примере АО "БТА банк")

Оценка кредитоспособности клиента проводится в кредитном отделе банка на основе информации о способности клиента получать доход, достаточный для своевременного погашения кредита, о наличии у заемщика имущества, которое при необходимости может служить обеспечением выданного кредита, и т.д. Кроме того, банковский работник обязан анализировать рыночную конъюнктуру, тенденции ее изменения, риски, которые испытывают банк и его клиент, и прочие факторы. Источниками информации об индивидуальном заемщике могут быть сведения с места работы, места жительства и т.п.

Итак, для выяснения кредитоспособности заемщика кредитный работник анализирует доходы и расходы клиента. Доходы, как правило, определяются по трем направлениям: от заработной платы, сбережений и капитальных вложений, прочие доходы. К основным статьям расходов заемщика относятся: выплата подоходного и других налогов, алименты, ежемесячные или квартальные платежи по ранее полученным ссудам, выплаты по страхованию жизни и имущества, коммунальные платежи и т.д. Подтверждение размеров доходов и расходов возлагается на клиента, который предъявляет все необходимые банку документы.

До июля 2007 года во всех филиалах банка для оценки кредитоспособности физических лиц применялся метод экспертной оценки. Методика определения кредитоспособности физических лиц устанавливает порядок анализа кредитоспособности и правила определения лимитов кредитования при обращении физических лиц в АО «БТА банк» за потребительским кредитом, а также за установлением кредитного лимита для предоставления кредитов в форме «овердрафт» при проведении операций с использованием банковских карт.

Под анализом кредитоспособности физического лица, «заемщик», понимается оценка Банком целесообразности предоставления кредита этому заемщику с точки зрения вероятности своевременного погашения кредита и уплаты процентов за его использование.

Анализ кредитоспособности не производится, и потребительские кредиты не предоставляются следующим категориям физических лиц:

в возрасте моложе 18 лет и старше 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин;

безработным или не имеющим постоянного места работы (за исключением предпринимателей, осуществляющих деятельность без образования юридического лица)

студентам дневных отделений вузов;

не имеющим постоянной регистрации (прописки) в месте нахождения филиала АО «БТА банк», в котором рассматривается заявка на получение кредита, за исключением случаев, когда заемщик имеет регистрацию в месте нахождения одного из филиалов банка, а обращается за получением кредита в филиал банка по месту фактического проживания;

имеющим недобросовестную кредитную историю по ранее выданным кредитам (нарушения сроков погашения свыше. 30 дней, наличие просроченной задолженности на момент обращения за новым кредитом или в случае, если взыскание кредита производилось в судебном порядке).

Под лимитом кредитования физического лица понимается максимально допустимая сумма потребительского кредита, которая может быть предоставлена Банком заемщику по результатам оценки его кредитоспособности.

Оценка кредитоспособности и определение лимита кредитования физического лица осуществляются кредитным работником исходя из результатов анализа анкетных данных заемщика, его служебного и имущественного положения, совокупных доходов и расходов заемщика, а также срока запрашиваемого кредита и принципа его ежемесячного погашения.

Сумма потребительского кредита, предоставляемого заемщику, требования по обеспечению и иные условия кредитования, определяются локальными нормативными актами банка для соответствующего вида кредита, при этом фактическая сумма потребительского кредита, не должна превышать лимита кредитования, рассчитанного на основе анализа кредитоспособности заемщика в соответствии с методикой [18, с.3].

Кредитный лимит по банковской карте определяется по правилам Методики исходя из срока, в течение которого должны быть погашены обязательства заемщика, возникшие в текущем месяце (так называемый период оборачиваемости), который устанавливается локальным нормативным актом Банка на предоставление банковских карт с кредитным лимитом.

Инвестиционно-кредитный комитет (ИКК) АО «БТА банк» определяет максимальный и минимальный размеры кредитного лимита по банковским картам.

Предоставление кредита в сумме, превышающей лимит кредитования заемщика или предоставление банковской карты с кредитным лимитом, превышающим максимальный размер кредитного лимита по банковской карте, осуществляется на основании решения инвестиционно-кредитного комитета по ходатайству филиала.

Основными источниками информации для оценки кредитоспособности и определения лимита кредитования физического лица являются документы, представленные заемщиком в соответствии требованиями локальных нормативных актов Банка на соответствующий вид потребительского кредита, сведения полученные кредитным работником в результате проведения интервью с заемщиком, его кредитная история.

Для анализа кредитоспособности физического лица на первом этапе используется балльная система оценки факторов, характеризующих заемщика (Приложение 2).

По каждому анализируемому фактору выбираются определенные значения, которым присваиваются соответствующие баллы. Все набранные баллы суммируются, и результаты сопоставляются со значениями, принятыми для установления рейтинга заемщика (таблица 14).

Таблица 14 - Определение рейтинга заемщика

Определение рейтинга заемщика
Баллы	Рейтинг заемщика
38-54	1 (высокий)
24-37	2 (средний)
10-23	3 (низкий)
9 и менее	4 (очень низкий, далее не рассматривается)
Примечание - данные из методических указаний АО «БТА банк» «О порядке оценки кредитоспособности физических лиц» [18, c.4]

Основная цель балльной оценки - выяснить степень приближения рассматриваемого заемщика к группе наиболее надежных и обязательных клиентов, способных рассчитываться по своим долговым обязательствам. Перечень анализируемых факторов, критерии их оценки и соответствующие им баллы приведены в Приложении 2.

В зависимости от количества набранных баллов определяется рейтинг заемщика по таблице 14. В случае, если заемщик набрал 9 и менее баллов, дальнейшее рассмотрение вопроса о предоставлении кредита прекращается.

На втором этапе анализа определяется коэффициент Кр, характеризующий текущее финансовое состояние заемщика. Коэффициент Кр показывает долю ежемесячных расходов заемщика в его доходе.

Коэффициент Кр рассчитывается на основе данных о доходах и расходах, предоставленных заемщиком в Заявке на потребительский кредит и подтвержденных документально. Расчет коэффициента Кр осуществляется по формуле:

 (2)

где ТР - ежемесячные текущие расходы заемщик;

ССД - Сумма среднемесячного совокупного дохода заемщика.

Среднемесячные совокупные доходы рассчитываются путем определения среднеарифметического значения совокупных доходов, полученных и подтвержденных заемщиком за каждый месяц расчетного периода.

Расчетный период включает в себя 12 полных месяцев, предшествующих месяцу обращения за кредитом, за исключением случаев предоставления заемщиком, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, декларации о доходах, когда за расчетный принимается последний налоговый период (12 месяцев).

Чем меньше значение коэффициента Кр, тем лучше финансовое состояние заемщика. Если доля ежемесячных расходов заемщика в его доходе составляет более 40% (коэффициент Кр > 0,4) дальнейшее рассмотрение вопроса о предоставлении кредита прекращается.

Далее определяется коэффициент платежеспособности Кп по таблице 15 в зависимости от рейтинга заемщика и значения коэффициента Кр.

Таблица 15 - Определение коэффициента платежеспособности заемщика Кп

Коэффициент Кр (интервал значений)	Рейтинг заемщика
0,20 и менее	0,35	0,30	0,25
От 0,21 до 0,25	0,30	0,25	0,20
От 0,26 до 0,30	0,25	0,20	0,15
От 0,31 до 0,35	0,20	0,15	0
От 0,36 до 0,40	0,15	0	0
Примечание - данные из методических указаний АО «БТА банк» «О порядке оценки кредитоспособности физических лиц» [18, с.5]

Далее, в зависимости от коэффициента платежеспособности заемщику присваивается категория на момент выдачи кредита (таблица 16).

Таблица 16 - Определение категории заемщика

Коэффициент платежеспособности Кп	Категория заемщика
0,35	1 - отличная
0,30-0,25	2- хорошая
0,20-0,15	3- удовлетворительная
0	4- неудовлетворительная
Примечание - данные из методических указаний АО «БТА банк» «О порядке оценки кредитоспособности физических лиц» [18, с.5]

Заемщикам, отнесенным к 4 категории, кредит не предоставляется.

Лимит кредитования (кредитный лимит по банковской карте) определяется по формуле:

ЛК = Д * Кп * Т (3)

где ЛК - максимальная сумма кредита, рассчитанная на основе коэффициента платежеспособности заемщика

Д - среднемесячный совокупный доход заемщика за расчетный период, определяется

Кп - коэффициент платежеспособности.

Т - срок кредитования в месяцах, указанный в Заявке на потребительский кредит, или период оборачиваемости, установленный для банковских карт с кредитным лимитом.

Расчет лимита кредитования (кредитного лимита по банковской карте) осуществляется по форме, приведенной в Приложении 3 к методике, и представляется в пакете документов на Кредитный комитет филиала для решения вопроса о предоставлении потребительского кредита (предоставлении банковской карты с кредитным лимитом).

В случае предоставления кредита форма для определения кредитоспособности заемщика (Приложение 3) помещается в кредитное досье.

После положительной оценки кредитоспособности клиента банк и заемщик приступают к согласованию условий кредитного договора, а затем кредитный менеджер принимает решение о возможности предоставления кредита.

Выдача ссуды оформляется кредитным работником, ведение лицевых счетов заемщиков -- работниками бухгалтерии, а операции непосредственно по выдаче денежных средств -- работниками операционного отдела банка.

Подводя итоги вышесказанному, можно сделать следующие выводы:

основные показатели деятельности банка за 2009 год свидетельствует о том, что банк постоянно работал по улучшению качества обслуживания, привлекая новых клиентов, изыскивал новые направления для развития;

объем выданных потребительских кредитов с каждым годом по сравнению с предыдущим возрастает. Удельный вес потребительских кредитов в общей сумме выданных кредитов увеличился, не смотря на то, что в финансовой системе страны наблюдается общий спад кредитной активности населения;

хотя с кредитами физическим лицам связано возможное появление процентного риска, банк на сегодняшний день продолжает наращивать объемы выдаваемых ссуд на потребительские цели.

в качестве методики оценки кредитоспособности физических лиц до 2008 года в банке применялась экспертная система, в настоящее время во всех филиалах осуществляется внедрение и интеграция с автоматизированной банковской системой скоринговой карты и NBSM, которые позволят «БТА банк» точно оценивать риски при выдаче кредитных карт и принимать оперативные решения, одновременно определяя клиентов, оптимальных с точки зрения рисков. Данные решения повышают операционную эффективность путем автоматизации процессов, где традиционно применялся ручной труд, и позволяют существенно снизить издержки.

3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН

3.1 Проблемы потребительского кредитования банками Казахстана в условиях финансового кризиса и пути их решения

По мнению аналитиков и экспертов в области экономики, финансовые кризисы - явление не новое. Экономика развивается циклически: за периодом роста следует период спада. Иными словами, финансовые кризисы неизбежны. И чем сильнее экономика страны интегрирована в мировую финансовую систему, тем ощутимее будут для нее последствия кризиса.

Нестабильность на мировых финансовых рынках, начавшаяся во второй половине 2007 года, повлияла на темпы развития Казахстана. Это проявилось в снижении возможностей отечественных банков привлекать внешние финансовые ресурсы, а, следовательно, сокращении объемов кредитования внутренней экономики. Помимо этого, в результате резкого скачка цен на мировом рынке продовольственных товаров существенно усилилось инфляционное давление на экономику.

Вторая волна финансового кризиса, спровоцировавшая глобальный дефицит ликвидности, вышла за рамки мировой финансовой системы и оказала существенное негативное влияние на реальный сектор. В результате этого наблюдалось значительное замедление темпов роста мировой экономики и, как следствие, снижение глобального спроса на товары и услуги и на потребительские кредиты.

В течение всего 2009 года финансовый сектор Казахстана был вынужден работать в сложных условиях в связи с сохранением нестабильности на мировых рынках. Результаты 2009 года доказали адекватность оценок комплекса факторов, определявших стабильность финансового сектора в 2009 году, среди которых ключевыми являлись риски замедления экономического роста и внутреннего спроса в Казахстане, а также важность сохранения доверия клиентов в условиях серьезной ограниченности традиционных источников фондирования финансовой системы.

Высокий уровень кредитного риска и снижающееся качество кредитного портфеля остаются слабыми сторонами казахстанской банковской системы. Оценки относительно снижения качества кредитного портфеля банков вполне были ожидаемы. Так, на фоне замедления деловой активности в стране и проведенной девальвации национальной валюты доля неработающих кредитов в банковской системе за 2009 год выросла в 4,5 раза и достигла 3 519,6 млрд. тенге, что составляет 36,5% от агрегированного ссудного портфеля. При этом объем провизий (резервов) по займам составил на начало текущего года 3 635,3 млрд. тенге или 37,7% от кредитного портфеля. Уровень покрытия сформированными провизиями неработающих кредитов на 01.01.2010 года составляет 1,03. Качество кредитного портфеля казахстанских банков ухудшалось практически по всем отраслям экономики. При этом преобладающая часть неработающих кредитов приходится на два банка, реструктурирующих свои обязательства, - БТА и Альянс. Без учета 2-х вышеуказанных банков доли неработающих кредитов и сформированных провизий складываются на более низком уровне, 17,9% и 19,6%, соответственно. По состоянию на 01.01.2010 года займы, выданные в иностранной валюте, составили 57,2% от совокупного ссудного портфеля или 5 516,6 млрд. тенге.

Как уже было отмечено выше, на розничном рынке кредитования наблюдалось некоторое затишье, которое в определенной степени связано с влиянием сезонного фактора: конец года, по оценкам банков, характеризуется некоторым замедлением деловой активности со стороны населения [10, с.2]. В 4 квартале 2009 года доля респондентов, заявивших об увеличении спроса на ипотеку, составила 17%, что незначительно ниже, чем в 3 квартале (26%). Наблюдается также снижение доли респондентов, отметивших об увеличении спроса на потребительские кредиты - с 37% в предыдущем периоде до 19% в анализируемом периоде.

Девальвация национальной валюты в феврале 2009 года и выбранные Национальным Банком приоритеты денежно-кредитной политики позволили погасить спекулятивные ожидания на рынке, частично компенсировали потери предприятий от неблагоприятной ценовой конъюнктуры мировых товарных рынков и ограничили расширение дисбаланса платежного баланса. Но, несмотря на свою необходимость, девальвация послужила причиной ухудшения качества кредитного портфеля, поскольку как население, так и предприятия испытывали снижение доходов и денежных поступлений, а также финансовых ресурсов от банков в результате более низкого внутреннего и внешнего спроса и замедления кредитования экономики.

Широкое применение инструментов реструктуризации ссудного портфеля позволяет банкам контролировать ухудшение качества ссудного портфеля. Так, по информации банков в отношении порядка 12% ссудного портфеля банками были изменены условия кредитования в целях улучшения кредитоспособности клиентов. Эффективность данных мероприятий в значительной степени зависит от скорости и масштабов восстановления экономики и сохранения благоприятной внешней ценовой конъюнктуры.

Кредитная активность казахстанских банков, как и ожидалось, оставалась объективно низкой в течение всего прошлого года. Основная причина заключалась в последствиях несбалансированного роста системы в прежние годы и кредитном консерватизме, движущими факторами которого являются текущие убытки и сохраняющиеся ожидания высоких экономических и финансовых рисков, недостаточная капитализация и ликвидность.

Одной из значимых проблем для банков стоит реализация накапливаемых залогов, зачастую заемщики из-за ухудшения своего финансового положения отказываются от обязательств по займам, и их залоговое имущество переходит в банк, а реализовать залог который обесценился, особенно недвижимость, достаточно сложно из-за низкой ликвидности рынка недвижимости.

Но, необходимо отметить, что с учетом того, что в 4 квартале 2009 года цены на недвижимость стабилизировались, снизилась острота проблемы дальнейшего обесценения залогового имущества. По оценкам банков пик обесценения залогового имущества пришелся на первое полугодие 2009 года.

Основная проблема, присущая рынку кредитования физических лиц, вытекает из его главного преимущества, а именно - малого размера кредита. Для получения кредитного портфеля, сравнимого с корпоративным, банкам необходимо выдавать кредитов физическим лицам на несколько порядков больше чем корпоративных.

Негативными факторами влияния на спрос выступали оценки неопределенности развития рынка недвижимости в кратко- и долгосрочном периоде; замедление роста доходов населения, что непосредственно сказывалось на способности обслуживать полученные займы.

Снижению спроса на потребительские кредиты также послужили ужесточившиеся требования к заемщикам со стороны коммерческих банков.

Как показывают ответы банков в отношении дальнейшей динамики факторов предложения кредитных ресурсов, большинство банков оценивают, что кредитная политика в отношении населения останется на прежнем уровне. В то же время по усредненным оценкам 5-ки крупных банков некоторого смягчения кредитной политики и условий по розничным кредитам можно ожидать уже в 1 квартале 2010 года [10, с.3].

Таким образом, общая ситуация на мировых рынках способствовала существенному «охлаждению» на рынке кредитования. Подобные тенденции обусловлены, в большей степени, общей ситуацией в экономике и банковской системе, а также существенным ужесточением условий предоставления кредитных ресурсов со стороны банков и более взвешенным подходом к выбору заемщиков, а также неясностью, сохраняющейся на казахстанском рынке недвижимости.

Финансовый кризис обусловил снижение благосостояния населения и уверенности в завтрашнем дне, что напрямую влияет на снижение интереса физических лиц к услугам кредитования. Наблюдалось ухудшение ожиданий населения и их осторожное потребительское поведение. В частности, согласно опросу населения, проводимому Агентством по статистике Республики Казахстан, было выявлено снижение желания покупать на фоне общего ухудшения ожиданий и восприятия экономического климата, что напрямую повлияло на динамику объемов кредитования.

Также в настоящее время на рынке потребительского кредитования Казахстана выявлены проблемы недобросовестного потребительского кредитования на территории Казахстана, что выливается в сокрытии реальных кредитных ставок и позволяет выступить за добросовестную конкуренцию между кредитно-финансовыми учреждениями.

В области потребительского кредитования существует ряд неразрешенных юридических проблем. Эти проблемы связаны с недостаточностью нормативной базы, отсутствием необходимой правоприменительной практики, а также невысокой пока культурой потребительского кредитования населения.

Тем не менее, в целом реализация оперативных антикризисных мер Правительства, Национального Банка и Агентства по поддержке экономики и банковской системы обеспечили стабилизацию ситуации в банковской системе и умеренный рост кредитного портфеля за 2009г. на уровне 4,3% (4,2% - за 2008г.) [23, с.57].

В целом, оживление системы потребительского кредитования в Казахстане будет зависеть от:

1) устойчивости и стабилизации макроэкономической ситуации (макроэкономические риски) в Казахстане, в том числе ситуация по занятости населения;

2) дальнейшей динамики качества кредитного портфеля, то есть роста просрочки;

3) действий регуляторов на финансовом секторе, то есть ужесточение регуляторных норм может оказать влияние на сдерживание кредитования.

Указом Президента Республики Казахстан №923 от 1 февраля 2010 года утверждена Концепция развития финансового сектора Республики Казахстан в посткризисном периоде. Документ призван определить основные направления дальнейшего развития финансового сектора в посткризисный период.

Ключевыми вопросами, рассматриваемыми в рамках Концепции являются: использование института государственно-частного партнерства в качестве основного механизма финансирования развития экономики страны; применение принципа контрцикличности регулирования и надзора финансового сектора, при котором регулирование и надзор в период экономического роста будут ужесточаться, а в период спада - смягчаться. Также предполагается внедрение системы макропруденциального регулирования, в соответствии с которой будет усилена роль Национального Банка, как государственного органа, ответственного за обеспечение финансовой стабильности. Кроме того, предполагается пересмотреть законодательство, регулирующее отношения в финансовом секторе, исходя из уроков глобального финансового кризиса [24, с.63].

Согласно данной концепции в целях оздоровления процесса кредитования будут предприняты следующие меры:

1) Будет проведено всестороннее изучение в части установления приоритета залоговых кредиторов при процедурах банкротства и внедрения института банкротства физических лиц.

2) Кредитные товарищества, микрокредитные организации наряду с другими организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, должны продолжать способствовать развитию системы финансового посредничества в стране. Однако, учитывая, что подобные организации являются поставщиками небольших по размеру, но высоко-рисковых кредитов, максимальный лимит обязательств на одного заемщика будет пересмотрен. В целях недопущения разрастания системного риска кредитных товариществ и микрокредитных организаций их возможности по осуществлению отдельных видов финансовых операций, включая привлечение депозитов (в любых формах), также будут законодательно пересмотрены [29, с.10].

3) Будет рассмотрена возможность законодательного регулирования ростовщической деятельности [29, с.10].

4) В целях совершенствования системы формирования кредитных историй необходимо создать единую базу данных кредитных историй в форме некоммерческой организации, осуществить работу по взаимодействию кредитного бюро с государственными органами по обеспечению достоверности информации по субъектам кредитной истории, по усилению ответственности должностных лиц кредитного бюро за нарушение информационной безопасности, расширить перечень информации, предоставляемой в кредитное бюро.

Поскольку повышение устойчивости финансового сектора напрямую влияет как на совокупную деятельность конкретного банка, так и на развитие процесса потребительского кредитования в целом, то мероприятия по регулированию деятельности финансовых организаций должны стабилизировать и оздоровить кредитный рынок Казахстана.

Одним из ключевых направлений деятельности по регулированию финансового сектора является дальнейший переход на принципы контрцикличного регулирования и надзора, в том числе посредством формирования провизий, увеличения собственного капитала, резервов и ликвидности в период активного роста экономики и использования накопленного потенциала в период спада.

Требования к достаточности собственного капитала предполагается повысить по мере улучшения ситуации в экономике и появления первых признаков подъема. Подходы к оценке достаточности собственного капитала будут усовершенствованы не только количественно, но и качественно, что предполагает улучшение качества структуры капитала финансовых организаций [29, с.11].

Динамичный рост высокорискованных операций, их концентрация будут ограничены и найдут отражение в повышении требований к формированию провизий и резервов. При необходимости могут быть установлены лимиты концентрации, а также введены прямые запреты на проведение операций с повышенным уровнем риска.

В рамках оптимизации процедуры оценки кредитного риска и формирования адекватного уровня провизий также предполагается внедрение контрцикличного подхода, при котором требования к формированию резервов под возможные потери в период экономического роста будут повышены, а в период спада - понижены. Также будет внедрено формирование резервов на случай наступления стрессовых ситуаций или шоков. Раннее признание ожидаемых потерь по обязательствам финансовых организаций, прежде чем начнется экономический спад, вносит свой вклад в создание буферов до тех пор, пока доходы остаются хорошими, снижая давление на их финансовое состояние и обеспечивая предложение финансовых продуктов в периоды рецессии.

Будут внедрены динамические резервы, которые предназначены не для замены существующих резервов, а для пополнения специальных резервов. Динамические резервы будут иметь уравновешивающее влияние на сильные колебания в уровне резервов, созданные против потерь стоимости конкретного актива, а в случае условного обязательства - против потерь по возможному исполнению финансовой организацией своих обязательств. С увеличением активов и обязательств финансовых организаций одновременно должны создаваться и специальные, и динамические резервы.

Учитывая тот факт, что в период экономического подъема, сопровождающегося кредитным бумом, маржа по кредиту имеет тенденцию понижаться вследствие снижения оценочного уровня риска, связанного с предоставлением кредита, происходит накопление принимаемых банком рисков и неадекватное ценообразование. В качестве альтернативного подхода к оценке фаз развития возможно установление обратной связи между ликвидностью и капитализацией, с одной стороны, и маржой по кредиту, с другой.

Также, в целях диверсификации источников формирования ликвидности будут приняты дополнительные меры по поддержанию банками оптимального соотношения выданных кредитов к депозитам.

Реализация настоящей Концепции позволит обеспечить привлечение финансовых ресурсов для реализации задач по форсированному индустриально-инновационному развитию страны, а также по созданию условий для устойчивого развития финансового сектора и укрепления доверия к нему. В то же время полнота и всесторонний спектр мероприятий по развитию финансового сектора в посткризисный период должны быть обеспечены при доработке действующей Концепции развития финансового сектора Республики Казахстан на 2007-2011 годы. При этом необходимо учитывать рекомендации международных институтов и организаций, которые разрабатываются исходя из уроков глобального финансового кризиса.

Мероприятия настоящей Концепции будут способствовать развитию всех сегментов финансового сектора.

Государство создаст все условия для восстановления финансового сектора, что, в свою очередь, послужит одной из движущих сил дальнейшего развития экономики страны в целом. На этапе восстановления сохранится государственная поддержка, так как финансовые институты еще не в состоянии самостоятельно обеспечить имеющийся спрос на инвестиционные средства. По мере восстановления роль прямого государственного влияния будет снижаться, постепенно уступая место частной инициативе.

3.2 Направления минимизации кредитных рисков и совершенствования оценки кредитоспособности клиентов АО «БТА банк»

Кредитование является одним из ключевых видов банковской деятельности и до сих пор остается самым крупным источником доходов для большинства банков. Но в то же время, выдача кредитов представляет и самую большую угрозу для надежности и безопасности банков. Стремясь увеличить прибыль, коммерческий банк подвергается риску банкротства. Главная задача поэтому, сформировать стабильный, эффективно управляемый портфель банка, который бы способствовал минимизации рисков и обеспечивал прибыльность ссудных операций.

Кредитная сделка предполагает взаимоотношения двух субъектов- кредитора и заемщика, кредитор передает заемщику объект сделки - ссуженную стоимость - на условиях срочности, возвратности, платности, но при этом остается собственником объекта сделки. В каждой кредитной сделке для кредитора присутствует элемент риска: невозврата ссуженной стоимости заемщиком (по разным причинам) неуплаты процентов по ссуде, нарушения сроков возврата.

Кредитные операции важны для банков, а, значит, важным становится и разработка комплекса мероприятий по снижению риска кредитных операций и управление кредитным риском. Управление кредитным риском основывается на выявлении причин невозможности или нежелания заемщика выполнять свои обязательства и определении методов снижения риска. Целью управления кредитным риском является снижение вероятности неисполнения заемщиком своих обязательств по кредитному договору и минимизация потерь Банка в случае невозврата кредита.

Управление кредитным риском - это и процесс и сложная система. Процесс начинается с определения рынков кредитования, которые часто называются «целевыми рынками». Он продолжается в форме последовательности стадий погашения долгового обязательства [16, с.25].

Управление кредитным риском требует от банкира постоянного контроля за структурой портфеля ссуд и их качественным составом. В рамках дилеммы «доходность - риск» банкир вынужден ограничивать норму прибыли, страхуя себя от излишнего риска. Он должен проводить политику рассредоточения риска и не допускать концентрации кредитов у нескольких крупных заемщиков, что чревато серьезными последствиями в случае непогашения ссуды одним из них. Банк не должен рисковать средствами вкладчиков, финансируя спекулятивные (хотя и высокоприбыльные) проекты. За этим внимательно наблюдают банковские контрольные органы в ходе периодических ревизий. Управление кредитным риском является основным содержанием работы Банка в процессе осуществления кредитных операций и охватывает все стадии этой работы - от анализа кредитной заявки потенциального заемщика до завершения расчетов и рассмотрения возможности возобновления кредитования. Управление кредитным риском составляет органичную часть управления процессом кредитования в целом.

Кредитный риск зависит от внешних (связанных с состоянием экономической среды, с конъюнктурой) и внутренних (вызванных ошибочными действиями самого банка) факторов. Возможности управления внешними факторами ограничены, хотя своевременными действиями банк может в известной мере смягчить их влияние и предотвратить крупные потери. Однако основные рычаги управления кредитным риском лежат в сфере внутренней политики банка.

Итак, понятно, почему кредитные риски необходимо минимизировать. Наиболее распространенными в практике казахстанских банков мероприятиями, направленными на снижение кредитного риска являются:

- Оценка кредитоспособности заемщика;

- Страхование кредитов;

- Регулирование процентных ставок;

- Привлечение достаточного обеспечения;

- Выдача дисконтных ссуд;

- Уменьшение размеров выдаваемых кредитов одному заемщику [4, c.544].

Наиболее часто применяемые коммерческими банками методы оценки кредитоспособности физических лиц существуют разные: скорринговая оценка, изучение кредитной истории, оценка на основе финансовых показателей платежеспособности.

В последнее время в нашей стране данный метод оценки риска кредитования становится все более популярным в банковском бизнесе.

Если корпоративный кредит можно сравнить со штучной уникальной работой, то кредит физическим лицам должен выпускаться массовой серией, для чего требуется коренным образом менять принципы рассмотрения и одобрения кредитных заявок. Для автоматизации процесса необходимо уменьшить до минимума человеческий фактор. [30, с.74]

В середине 2007 года АО «БТА Банк» принял решение о внедрении технологий Experian Decision Analytics (подразделение компании Experian) для автоматизации, совершенствования и контроля над процессами принятия решений в отношении розничных клиентов.

В частности, банк будет применять разработанную для него скоринговую карту и технологию принятия решений New Business Strategy Manager (NBSM).

В настоящее время данная система интегрируется с автоматизированной банковской системой БТА-банка.

На рисунке 11 изображена последовательность прохождения анкеты заемщика через службы банка.



Рисунок 11. Последовательность прохождения анкеты заемщика через службы банка

*Примечание - схема получена из следующего источника: Масленников В.В. Зарубежные банковские системы, [30, с.75]

Окончательная схема прохождения анкеты корректируется с учетом требований банка. Например, добавляется генерация пакета документов для подписи клиентом, автоматическое открытие счета и т.д.

Вся информация о поступающих заявках собирается в оперативной базе данных. Прохождение анкеты на каждом шаге протоколируется с помощью специальных статусов анкеты.

В ряде случаев предпочтительно создание хранилища данных, в котором содержатся консолидированная информация по заявкам с анкетами заемщиков и истории принятия решений по выданным кредитам и погашениям кредитов. Это позволит сосредоточить информацию о потребительском кредитовании в едином источнике и снизить нагрузку на оперативную базу данных.

Рисунок 12. Схема работы с хранилищем данных

*Примечание - схема получена из следующего источника: Масленников В.В. Зарубежные банковские системы, [30, с.76]

Как вариант, в хранилище данных может накапливаться статистическая информация макроэкономического характера об уровне жизни в регионе, средней заработной плате, прожиточном минимуме и т.д. с целью повышения качества скоринговых моделей.

Рисунок 13. Структура хранилища данных

*Примечание - схема получена из следующего источника: Масленников В.В. Зарубежные банковские системы, [30, с.76]

После формирования кредитной истории начинается построение скоринг-моделей. Этот процесс носит итеративный характер, в ходе которого устраняются противоречия, корректируются правила (в случае модели в виде дерева решений), в результате чего скоринговая модель утверждается [31, с.51].

Для построения скоринговых моделей используются самообучающиеся методы на основе технологии извлечения знаний Data Mining. Эти технологии используют последние мировые достижения в области интеллектуальной обработки информации, что в несколько раз эффективнее использования классических балльных скоринговых методик. В New Business Strategy Manager для этой цели доступны деревья решений и нейронные сети.

Рисунок 14. Процесс построения скоринговых моделей

*Примечание - схема получена из следующего источника: Киселева И.А. Коммерческие банки: модели и информационные технологии в процедурах принятия решений, [31, с.51]

Деревья решений строят скоринг-модель в виде правил, и модель получается интуитивно понятной и прозрачной. При этом дерево решений способно перестраиваться при добавлении новых примеров, игнорировать несущественные признаки. Кроме того, предусмотрена ручная корректировка правил для исправления противоречий.

В конечном итоге использование скоринговой карты и дерева решений позволяет:

Отделить работу кредитного эксперта от массового использования построенных моделей;

Снизить требования к персоналу;

Формализовать работу при принятии решений;

Уменьшить зависимость от персонала;

Повысить качество работы.

Кроме того, качество принимаемых решений также возрастает благодаря объединению анкетных данных и детальной информации из внешних и внутренних источников для получения полной картины по каждому клиенту. Эти решения также способствуют росту прибыли за счет увеличения доходов, снижения затрат на получение справочной информации, снижения рисков и уровня просроченной задолженности [31, с.51].

Также в настоящее время, на рынке потребительского кредитования физических лиц банки стремятся защититься от повышенных рисков высокими процентными ставками. Классический пример: купив бытовую технику на 80 тыс. тенге, по кредиту придется выплатить 120 тыс. Ставка такого кредита - 33 процента годовых. Помимо «высокорисковых» процентов, практикуются значительные штрафные пени, призванные заставить клиентов твердо придерживаться установленных сроков погашения. Наконец, в кредитных договорах есть условие изъятия приобретенного товара (чаще всего - бытовой техники, которая одновременно является залоговым имуществом) при прекращении оплаты взносов. При этом клиент-должник теряет все права как на изымаемый товар, так и на оплаченные им взносы, даже если покрыто 90 процентов стоимости кредита. Однако есть проблема ликвидности залогового имущества, которое изымается в таких случаях. Бывшая в употреблении техника вряд ли может быть продана по такой цене, которая позволила бы банку покрыть его убытки.

В сегменте более объемных потребительских кредитов, таких как автокредитование и ипотека, можно заметить стремление банков обезопасить себя через страховые схемы. Действительно, тот же автомобиль как залоговый актив выглядит проблемно. Сегодня он в порядке, а завтра может попасть в аварию. Поэтому банки чаще всего включают в кредитные сделки страховые контракты, которые обычно весьма дороги и серьезно утяжеляют «кредитное бремя» клиента. Если сложить страховые премии и платежи за кредит, то получится, что «дешевый» автокредит в 16,5-18 процентов - на самом деле не такой уж и легкий. Таким образом, в данном случае риски ложатся на потребителей. Но самое главное, в случае внезапного массового дефолта кредитов отечественные страховые компании, многие из которых аффилированы с теми же банками, могут элементарно не справиться с нагрузкой, что и происходит в настоящее время.

Также одним из видов кредитного риска банка является взаимосвязь ипотечного кредитования с рынком недвижимости. Увеличение объема ипотечных займов, выданных населению при высоких ценах на жилую недвижимость (около 3500 долларов США в Алматы на начало августа), ставит в зависимость качество залоговой базы банка от возможных цикличных колебаний цен на недвижимость. Кроме того, большой объем ипотечных займов, выданный в момент благоприятной конъюнктуры (рост экономики и располагаемых доходов населения), увеличивает зависимость банка от внешних неблагоприятных факторов, связанных с произошедшим в 2007-2008 падением цен на залоговое обеспечение, что в условиях финансового кризиса вызывает проблемы с погашением ипотечных кредитов.

Основными рисками, связанными с развитием данных продуктов, являются риск потери ликвидности и кредитный риск. В первом случае большое опасение вызывает растущая срочность кредитования. Ни один из банков Казахстана на сегодняшний день не имеет соответствующего по срокам фондирования, т.к. ипотечные займы выдаются в настоящее время до 30 лет.

При значительных сроках выдаваемых ипотечных займов возрастают риски рефинансирования взятых обязательств, т.к. срок привлеченных банком ресурсов существенно короче. С учетом того, что в настоящее время зарубежные рынки становятся главным источником фондирования роста банка, его зависимость от мировой финансовой конъюнктуры возрастает, и проявляется, прежде всего, в необходимости рефинансирования взятых займов за рубежом, так как размеры внутреннего рынка ресурсов недостаточны.

С точки зрения кредитного риска, в случае большого падения стоимости недвижимости возникают риски падения стоимости обеспечения выданных ипотечных займов.

Закон Республики Казахстан от 6 июля 2004 года N 573-II «О кредитных бюро и формировании кредитных историй в Республике Казахстан» определяет правовые, экономические и организационные основы формирования кредитных историй в Республике Казахстан, правовое положение участников системы формирования кредитных историй, регулирует вопросы создания, осуществления и прекращения деятельности кредитных бюро.

В соответствии с данным законом, видами деятельности, осуществляемые кредитными бюро являются:

1. Основными видами деятельности кредитных бюро являются формирование кредитных историй и предоставление кредитных отчетов.

2. К дополнительным видам деятельности кредитного бюро относятся:

1) реализация специализированного программного обеспечения, используемого для автоматизации деятельности участников системы формирования кредитных историй и их использования;

2) реализация специальной литературы и иных информационных материалов, относящихся к деятельности кредитного бюро;

3) предоставление консультационных услуг, связанных с информационным обеспечением участников системы формирования кредитных историй и их использования;

4) оценка кредитоспособности субъектов кредитных историй, осуществляемая на основании разработанной ими методики;

5) маркетинговые и статистические исследования;

6) формирование и ведение базы данных по страхованию в соответствии с договорами кредитного бюро со страховыми (перестраховочными) организациями и предоставление им информации на условиях договоров [19, с.2].

ТОО «Первое кредитное бюро» - это организация, в которой аккумулируются и хранятся данные обо всех кредитных транзакциях заемщиков, а также любая другая информация, характеризующая его кредитоспособность.

ТОО «Первое кредитное бюро» (ПКБ) образовано 29 июля 2004 года крупнейшими банками Республики Казахстан, при непосредственном участии Ассоциации финансистов Республики Казахстан и Проекта по развитию финансового сектора Корпорации Прагма/USAID.

Одновременно с основанием ТОО «Первое кредитное бюро» учредителями было принято решение об организации тендера по определению стратегического партнера и поставщика необходимого программного и аппаратного обеспечения. После многоступенчатой системы отбора в январе 2005 было принято решение привлечь в качестве партнера компанию CreditInfo Group (Исландия).

Первым кредитным бюро получена Лицензия №1 Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций.

Формирование кредитных историй и использование информации в ТОО «Первое кредитное бюро» осуществляются с учетом следующих принципов:

1) наличие согласия субъекта кредитной истории;

2) равенство всех субъектов кредитных историй;

3) целевое использование информации, базы данных кредитных историй и информационной системы;

4) конфиденциальность информации;

5) обеспечение защиты базы данных кредитных историй и соответствующих информационных систем;

6) неприкосновенность частной жизни граждан, защита прав, свобод и законных интересов граждан и организаций;

7) достоверность и актуальность формирования базы данных кредитных историй.

Основным принципом работы кредитного бюро является равноценный обмен информацией среди участников системы. Другими словами, любой из участников системы может получить ровно столько информации от других участников, сколько он сам передал. Кредитное бюро предоставляет участникам системы кредитные отчеты по заемщикам в соответствии с требованиями законодательства и договора, заключенного с участником системы (далее клиентом кредитного бюро).

Кредитный отчет - это информация о прошлых и текущих кредитных транзакциях определенной компании или лица, отражающая, каким образом субъект кредитного отчета погашал свои обязательства перед соответствующим кредитором, т.е. информация о платежеспособности, надежности и платежной дисциплине субъекта.

Также, в соответствии с Законом Республики Казахстан субъект кредитных историй (физическое или юридическое лицо) имеет право на получение одного кредитного отчета о себе бесплатно в течение одного календарного года. Данный кредитный отчет содержит полную информацию о субъекте вас, хранящуюся в кредитном бюро, включая источники информации и организации, отправившие запросы о вас в кредитное бюро в течении 12 месяцев.

Для получения персонального отчета необходимо предоставить в ТОО «Первое кредитное бюро» заявление (физическое и юридическое лицо).

К заявлению прилагаются копии следующих документов:

- для физических лиц - удостоверение личности, РНН, СИК;

- для юридических лиц - свидетельство о государственной регистрации юридического лица, РНН, статистическая карта, устав (копии нотариально заверенные), копия удостоверения личности, РНН первого руководителя и приказ о назначении.

Персональный кредитный отчет выдается заявителю только по предъявлению оригинала документа, удостоверяющего личность.

Заявления, отправленное по почте, должно быть подписано самим заявителем (субъектом), с обязательным указанием индекса ближайшего почтамта. Персональный отчет должен быть получен лично заявителем по предъявлению удостоверения личности, указанного в заявлении. Персональный кредитный отчет будет готов на пятый рабочий день с момента подачи данного заявления. В случае неявки заявителя за персональным отчетом в течение 14 рабочих дней, на 15 рабочий день персональный отчет подлежит уничтожению в целях сохранения конфиденциальности информации.

Если заявление предоставляется лично, то заявитель заполняет его в присутствии уполномоченного сотрудника кредитного бюро с предъявлением оригинала следующих документов: удостоверение личности, РНН, СИК.

Заявление также может подаваться доверенным лицом при наличии нотариально заверенной доверенности субъекта кредитной истории. Доверенное лицо заполняет заявление в присутствии уполномоченного сотрудника кредитного бюро. Кредитный отчет выдается лично доверенному лицу либо отправляется субъекту кредитной истории.

Мировой опыт показывает, что решение кредитных рисков в немалой мере связано с деятельностью кредитных бюро, созданных для обмена информацией о заемщиках между кредиторами. При этом достигаются такого рода результаты:

- во-первых, кредитные бюро повышают уровень знаний банков о потенциальных заемщиках и дают возможность более точного прогнозирования ссуд. Это позволяет кредиторам эффективно менять направление и цену ссуды, уменьшая риск возникновения проблем из-за неблагоприятного выбора.

- во-вторых, кредитное бюро экономит затраты на поиск информации, который банки переложили бы на своих клиентов. Это ведет к выращиванию информационного поля внутри кредитного рынка и заставляет кредиторов устанавливать конкурентные цены на кредитные ресурсы. Низкие процентные ставки увеличивают чистый доход заемщиков и стимулируют их деятельность.

- в-третьих, кредитные бюро сами по себе являются дисциплинирующим механизмом для заемщиков. Они знают, что в случае невыполнения обязательств, его репутация в глазах потенциальных кредиторов рухнет, отрезая его от заемных средств или делая их намного дороже. Это повышает у заемщика стимул к возвращению кредита, уменьшая риск недобросовестного поведения.

Таким образом, в качестве выводов можно отметить следующее:

1) Кредиты населению являются наиболее подверженными кредитному риску, вследствие чего банкам второго уровня приходится совершенствовать систему управления кредитных рисков и искать способы их минимизации.

2) Управление кредитным риском - это и процесс и сложная система, которая требует постоянного контроля за структурой портфеля ссуд и их качественным составом.

3) Основными направлениями минимизации кредитных рисков являются:

- оценка кредитоспособности заемщика;

- страхование кредитов;

- регулирование процентных ставок;

- привлечение достаточного обеспечения;

- выдача дисконтных ссуд;

- уменьшение размеров выдаваемых кредитов одному заемщику.

4) При экспоненциальном развитии рынка кредитования населения в Казахстане доступность технологий скоринга в оценке кредитоспособности заемщика и управления рисками становится критически важной для общей эффективности работы банка и для достижения успеха в условиях высоко конкурентной среды.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Проведенное исследование позволило сделать следующие выводы:

1. Потребительское кредитование (включающее в себя ипотечное кредитование и товарное потребительское кредитование) наряду с кредитованием юридических лиц является одним из приоритетных направлений Стратегии развития банковского сектора Республики Казахстан.

2. Коммерческие банки Республики Казахстан предлагают физическим лицам обширный выбор программ кредитования: кредиты на приобретение жилья, на покупку автомобиля, на ремонт квартиры, на образование, на оплату туристических и медицинских услуг, на покупку мебели, бытовой техники, офисного оборудования и т.д.

3. Потребительское кредитование играет значительную роль в экономике многих стран. В связи с этим оно подвергается государственному правовому регулированию, а также на него распространяется порядок финансового надзора. Нормативно-правовые акты Республики Казахстан: Закон «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» от 31 августа 1995 года, «Правила краткосрочного кредитования экономики Республики Казахстан» №1 от 11 февраля 1994, Инструкция о нормативных значениях и методике расчетов пруденциальных нормативов для банков второго уровня от 30 сентября 2005 года № 358, Правила ведения документации по кредитованию от 23 февраля 2007 года № 49 регулируют кредитный процесс в коммерческих банках Казахстана, Инструкция о требованиях к наличию систем управления рисками и внутреннего контроля в банках второго уровня», утвержденная постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30 сентября 2005 года № 359 устанавливают порядок потребительского кредитования и оценки кредитоспособности заемщика.

4. В практике коммерческих банков все большее распространение получают применяемые в развитых странах методы оценки кредитоспособности заемщика. Существуют различные методы для оценки кредитоспособности, начиная с субъективных оценок специалистов банка, основанных на личном опыте и на впечатлении о конкретном клиенте, и заканчивая автоматизированными системами оценки риска, созданными с использованием математических моделей. Каждый коммерческий банк и небанковская кредитная организация сама определяет, какими методами пользоваться.

5. Понимание целесообразности и актуальности использования более совершенных методик возникает чаще всего у тех банков, потребительское кредитование в которых реализовано в качестве массовой услуги. Одной из наиболее прогрессивных моделей оценки кредитоспособности, использующей математические алгоритмы, является скорринг. Наиболее часто применяющимся методом в практике казахстанских банков является метод экспертных оценок.

6. Кредитная активность казахстанских банков оставалась объективно низкой в течение всего прошлого года. Основная причина заключалась в последствиях несбалансированного роста системы в прежние годы и кредитном консерватизме, движущими факторами которого являются текущие убытки и сохраняющиеся ожидания высоких экономических и финансовых рисков, недостаточная капитализация и ликвидность