Система показателей оценки финансово-хозяйственной деятельности кредитных организаций
Основные аспекты анализа и оценки финансового состояния банковских организаций, показатели финансовой устойчивости и надежности кредитной организации. Методология оценки финансового состояния банков, используемая в контрольно-надзорной деятельности.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | дипломная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 05.10.2010 |
| Размер файла | 226,5 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|23 |Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, | 0| 0|
| |в том числе: | | |
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|23.1 |Распределение между акционерами (участниками) | 0| 0|
| |в виде дивидендов | | |
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|23.2 |Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда | 0| 0|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
|24 |Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период | 337808| 575851|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+------------------------+
Банковская отчетность
+--------------+-----------------------------------------------------------------------------+
|Код территории| Код кредитной организации (филиала) |
| по ОКАТО +----------------+---------------------+---------------------+----------------+
| | по ОКПО | основной | регистрационный | БИК |
| | | государственный | номер | |
| | |регистрационный номер|(/порядковый номер) | |
+--------------+----------------+---------------------+---------------------+----------------+
|71131000000 |12507282 |1028600001880 | 1971 | 047162740 |
+--------------+----------------+---------------------+---------------------+----------------+
ОТЧЕТ ОБ УРОВНЕ ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА,
ВЕЛИЧИНЕ РЕЗЕРВОВ НА ПОКРЫТИЕ СОМНИТЕЛЬНЫХ ССУД И ИНЫХ АКТИВОВ
(публикуемая форма)
по состоянию на 01.07.2009 года
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
|Номер | Наименование показателя | Данные |Прирост (+)/ | Данные на |
| | | на начало |снижение (-) | соответствующую дату |
| п/п | | отчетного |за отчетный | отчетного |
| | | периода | период | периода |
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
| 1 |Собственные средства (капитал), (тыс. руб.), всего, | 19454408.0| 2517444| 21971852.0|
| |в том числе: | | | |
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
| 1.1 |Уставный капитал кредитной организации, | 7000000.0| | 7000000.0|
| |в том числе: | | | |
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
| 1.1.1|Номинальная стоимость зарегистрированных обыкновенных | 6999000.0| | 6999000.0|
| |акций (долей) | | | |
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
| 1.1.2|Номинальная стоимость зарегистрированных | 1000.0| | 1000.0|
| |привилегированных акций | | | |
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
| 1.1.3|Незарегистрированная величина уставного капитала | 0.0| | 0.0|
| |неакционерных кредитных организаций | | | |
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
| 1.2 |Собственные акции (доли), выкупленные | 0.0| | 0.0|
| |у акционеров (участников) | | | |
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
| 1.3 |Эмиссионный доход | 3993011.0| | 3993011.0|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
| 1.4 |Резервный фонд кредитной организации | 1050787.0| 3429653| 4480440.0|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
| 1.5 |Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки): | 3178277.0| -2829341| 348936.0|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
| 1.5.1|прошлых лет | 2031716.0| -2030913| 803.0|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
| 1.5.2|отчетного года | 1146561.0| -798428| 348133.0|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
| 1.6 |Нематериальные активы | 0.0| | 0.0|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
| 1.7 |Субординированный кредит (займ, депозит, | 3168040.0| 2116033| 5284073.0|
| |облигационный займ) по остаточной стоимости | | | |
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
| 1.8 |Источники (часть источников) капитала, для формирования | 0.0| | 0.0|
| |которых инвесторами использованы ненадлежащие активы | | | |
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
| 2 |Нормативное значение достаточности собственных средств | 10.0| X | 10.0|
| |(капитала), (процентов) | | | |
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
| 3 |Фактическое значение достаточности собственных средств | 15.3| X | 15.4|
| |(капитала), (процентов) | | | |
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
| 4 |Фактически сформированные резервы на возможные | 2133271.0| 1336011| 3469282.0|
| |потери (тыс. руб.), всего, | | | |
| |в том числе: | | | |
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
| 4.1 |по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности | 1824064.0| 1333558| 3157622.0|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
| 4.2 |по иным активам, по которым существует риск понесения | 176674.0| 14332| 191006.0|
| |потерь, и прочим потерям | | | |
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
| 4.3 |по условным обязательствам кредитного характера, | 132533.0| -11879| 120654.0|
| |отраженным на внебалансовых счетах, и срочным сделкам | | | |
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
| 4.4 |под операции с резидентами офшорных зон | 0.0| | 0.0|
+------+---------------------------------------------------------+------------------------+-------------+------------------------+
Раздел "Справочно":
1. Формирование (доначисление) резерва на возможные потери по ссудам
в отчетном периоде (тыс. руб.), всего 6538310, в том числе вследствие:
-----------------
1.1. выдачи новых ссуд 3369408;
----------------
1.2. изменения качества ссуд 802112;
-----------------
1.3. изменения официального курса иностранной валюты по отношению
к рублю, установленного Банком России 462572;
-----------------
1.4. иных причин 1904218;
-----------------
2. Восстановление (уменьшение) резерва на возможные потери по ссудам
в отчетном периоде (тыс. руб.), всего 5204752, в том числе вследствие:
------------------
2.1. списания безнадежных ссуд 508;
-----------------
2.2. погашения ссуд 1401552;
-----------------
2.3. изменения качества ссуд 1089784;
------------------
2.4. изменения официального курса иностранной валюты по отношению
к рублю, установленного Банком России 195925;
------------------
2.5. иных причин 2516983;
-----------------
Первый вице-президент Смирнов А.М.
М.П.
Главный бухгалтер Маринина В.И.
Ведущий экономист ОСО по РПБУ Вечерок Н.А.
Телефон:(3467) 390-912
Приложение 3
Группы банков, полученные в результате кластеризации
|
№гр |
Классификация банков по услугам, оказываемым населению и экономике страны |
Классифицирующие критерии |
Основные функции банков, входящих в данную группу |
Типичные представители |
|
|
1 |
Клиентские банки |
Доля средств клиентов (в депозитах, а также на текущих и расчетных счетах) в структуре пассивов превышает 70% |
1. Расчётные - обеспечение бесперебойных расчетов, а, следовательно, минимизация всяких коммерческих рисков даже в ущерб прибыли |
Ханты-Мансийский банк; -Национальный банк “Траст”; - Металлургический коммерческий банк (Череповец) и др. |
|
|
2. Розничные - эта группа занимается, прежде всего, перекачиванием денег населения в сектор корпоративных заемщиков, принимая на себя довольно большие риски. Большинство банков группы являются розничными по пассивам и оптовыми по активам, то есть за счет вкладов населения кредитуют не столько частников, сколько корпоративных клиентов |
- “Возрождение”; - Балтийский банк; -“Северная казна”; - Сибакадембанк; - Мончебанк и др. |
||||
|
3. Диверсифицированные - имеющие достаточно серьезную корпоративную клиентуру и при этом находящиеся в процессе смены доминирующей бизнес-стратегии |
-Банк Москвы; -Росбанк и др. |
||||
|
2 |
Кредитные банки |
Доля кредитного портфеля в активах превышает 65% |
1. Корпоративные |
-Альфа-банк; - Международный промышленный банк; - Райффайзенбанк; - БИН-банк; - “Авангард” и др. |
|
|
2. Розничные |
- “Русский стандарт”; - ХКФ-банк и др. |
||||
|
3 |
Клиринговые банки |
Доля средств других банков в пассивах, которых больше 20%, и одновременно доля активов, размещенных в других банках, превышает 20% |
"Банки для банков" - основной функцией которых является межбанковское кредитование |
- банк "Уральский финансовый дом"; - АК БАРС Банк и др. |
|
|
4 |
Капитализированные монобанки |
Доля собственного капитала в пассивах превышает 60% |
Финансовые институты такого типа обслуживают интересы одного или группы связанных акционеров |
-Евразбанк;-Росэксимбанк;-Проминвестбанк и др. |
|
|
5 |
Ресурсозависимые дочерние иностранные банки |
Специфическая группа банков, доля средств-нерезидентов в пассивах которых превышает 40% |
Формирующие ресурсы от материнских структур |
-“Коммерцбанк Евразия“; -БНП Париба”; -Эйч-Эс-Би-Си Банк;“Интеза” и др. |
|
|
6 |
Банки для финансирования внешнеэкономическойдеятельности |
Доля валютных активов превышает 40% |
Банки кластера поддерживают экспортно-импортные операции своих клиентов, кредитуя их в иностранной валюте, совершают значительный объем расчетных и документарных операций, используя корреспондентскую сеть в первоклассных иностранных банках |
-ВТБ;-ММБ;-Ситибанк;-Банк "Зенит" и др. |
|
|
7 |
Универсальные банки |
Активы свыше 1 млрд. рублей, собственный капитал свыше 150 млн. рублей |
Оказание диверсифицированного набора финансовых услуг |
-Сбербанк;-Газпромбанк;-Петрокоммерц;-"Уралсиб" и др. |
|
|
8 |
Малые псевдоунивер-сальные банки |
Активы менее 1 млрд. рублей, капитал менее 150 млн. рублей |
Не имеющие доминирующей специализации ни по активным, ни по пассивным операциям |
-Ростовский Универсальный Банк; -Универсал и др. |
Источник: [40,41]
Подобные документы
Методология анализа финансового состояния банка. Структура банковской системы России. Основные характеристики финансового состояния банков. Оценка финансового состояния коммерческого банка. Создание единой системы оценки финансового состояния банка.
дипломная работа [127,1 K], добавлен 28.05.2002Теоретические основы и методы оценки финансового состояния кредитной организации, экономическая эффективность ее деятельности. Анализ активов и пассивов, ликвидности баланса. Автоматизация банковских операций, тенденции в развитии банковских услуг.
дипломная работа [738,0 K], добавлен 30.12.2010Функции и задачи отдела анализа и оценки кредитных проектов. Отчетность, используемая для анализа и оценки финансового состояния заемщиков. Объективные и субъективные факторы, на которые необходимо обратить внимание при оценке кредитоспособности клиента.
курсовая работа [93,0 K], добавлен 04.04.2014Понятие, значение, виды и методы анализа финансового состояния деятельности коммерческих банков. Краткая характеристика деятельности ОАО "Промсвязьбанк". Анализ динамики собственного капитала банка, его активов, ликвидности, данных о прибылях и убытках.
курсовая работа [50,6 K], добавлен 06.12.2013Экономические основы осуществления финансовой оценки устойчивости коммерческого банка. Показатели надежности банка. Оценка балансовых показателей деятельности, пассивов и активов. Направления совершенствования оценки устойчивости коммерческого банка.
дипломная работа [152,1 K], добавлен 25.12.2012Понятие банка и банковской деятельности. Методика оценки финансового состояния банка. Краткая характеристика деятельности ОТП Банка. Совершенствование стандарта оценки кредитоспособности организаций, предприятий малого бизнеса и индивидуальных заемщиков.
дипломная работа [739,7 K], добавлен 22.09.2015Теоретические и методологические аспекты оценки активов кредитных организаций. Определение роли оценки качества активов кредитных организаций в банковских кризисах второй половины XX века – начале XXI века и их влияние на реальный сектор экономики.
дипломная работа [1,0 M], добавлен 14.07.2021История создания и развития банка ПАО "ВТБ24". Основные виды деятельности банка. Анализ финансового состояния кредитной организации, состояния активов и пассивов, ликвидности и платежеспособности, финансовой устойчивости банка, управления рисками.
отчет по практике [46,4 K], добавлен 25.12.2014Исследования показателей деятельности кредитных организаций с целью отражение динамики процесса взаимодействия населения и кредитных организаций. Выявление различий между регионами России на основе показателей деятельности кредитных организаций.
курсовая работа [425,1 K], добавлен 11.09.2008Сущность и характеристика коммерческих банков РФ. Необходимость и содержание оценки деятельности кредитных организаций. Анализ основных финансово-экономических показателей банка на примере ОАО АКБ "Эльбин". Проблемы функционирования коммерческих банков.
дипломная работа [110,1 K], добавлен 02.05.2017
