47

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. ПОНЯТИЕ И ЗНАЧЕНИЕ СТРАХОВАНИЯ ИМУЩЕСТВА

1.1 История развития страхования имущества

1.2 Законодательство о страховании имущества

1.3 Основные понятия страхования имущества

ГЛАВА 2. ПРАВОВЫЕ ДОКУМЕНТЫ, ОФОРМЛЯЮЩИЕ ОТНОШЕНИЯ ПО СТРАХОВАНИЮ ИМУЩЕСТВА

2.1 Правила страхования имущества

2.2 Договор страхования имущества

ГЛАВА 3. ФОРМЫ И ВИДЫ СТРАХОВАНИЯ ИМУЩЕСТВА

3.1 Добровольное и обязательное страхование имущества

3.2 Основные виды страхования имущества

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

ВВЕДЕНИЕ

Роль страхования как базового элемента функционирования инфраструктуры рыночных отношений в развитии экономики невозможно переоценить.

Данная работа посвящена исследованию одной из важнейших подотраслей страхования - страхованию имущества. В соотношении с другими видами страхования его доля в настоящее время составляет около 25%. Имеются определенные тенденции к увеличению доли страхования имущества, но в то же время в России услугами страховщиков, по разным оценкам, пользуется все еще лишь 5-15% граждан, а юридические лица страхуют имущество на сумму, не превышающую в совокупности 5% его общей стоимости Санисалова Н.А. Недействительность договора имущественного страхования // Юрист. 2009. № 4. С.57. Между тем, в странах Европы и Северной Америки преобладает имущественное страхование, что говорит само за себя.

В сфере страхования имущества имеется множество сложных, дискуссионных вопросов, требующих тщательнейшего рассмотрения. Это связано с многообразием и спецификой страховых правоотношений, а также с тем, что страхование как таковое является одновременно как юридической, так и экономической категорией.

По мнению многих специалистов, работающих сегодня на страховом рынке России, действующее законодательство, регулирующее правоотношения в данной области, явно отстает от осуществляемых на практике страховых операций, что, безусловно, негативно отражается на темпах развития страхового дела. Одновременно с этим обращает на себя внимание и тот факт, что отдельные страховщики не имеют полного представления о действующей нормативной базе, являющейся основой функционирования рынка страховых услуг.

В свете изложенного, является необходимым формирование в России современной законодательной, правовой базы применительно к западноевропейским и американским стандартам, обеспечивающей сбалансированное удовлетворение интересов страхователей и страховщиков в проведении страховых операций.

Следует также отметить, что в отношении некоторых вопросов страхового права существуют толкования, которые стали классическими в странах с давней историей развития страхования. Страховой рынок интернационален, и многие модели применяются практически повсеместно. Однако в России после 1927 года не издано ни одной отечественной монографии и не переведено на русский язык ни одной зарубежной книги, в которых классические концепции страхового права, разработанные английскими, французскими и немецкими правоведами были бы системно изложены. Поэтому зарубежный опыт удается почерпнуть из литературы только тем, кто читает западноевропейские источники в оригинале Терновая О.А. Договор страхования имущества по законодательству Франции // Журнал российского права. 2008. № 6. С.8..

Все вышесказанное говорит о возможности и необходимости исследования вопросов страхования имущества и определяет актуальность темы.

Объект исследования - общественные отношения, возникающие при страховании имущества.

В ходе работы применялись следующие методы исследования: правовой, исторический, диалектический и научно-исследовательский.

Вопросы страхования вообще и имущества, в частности, всегда были объектом ученых и практиков. Проблемы права собственности поднимались в трудах А.Я. Антонович, В.К. Райхер, В.И. Серебровского, В.И. Синайского, Г.Ф. Шершеневич.

Говоря о степени научной разработанности темы в настоящее время следует, прежде всего, указать труды А.Л. Алекринского «Правовое регулирование страховой деятельности в России», М.И. Брагинского «Договор страхования», С.П. Гришаева «Страхование в нормативных актах Российской Федерации и зарубежных стран», Д.Н. Дружинина «Система страховых обязательств в страховании», Ю.А. Сплетухова «Проблемы развития страхования имущества», Ю.Б. Фогельсона «Комментарий к страховому законодательству».

Вместе с тем в литературе недостаточно уделяется вопросам правового регулирования обязательного страхования имущества.

Цель настоящей работы - всесторонний анализ правового регулирования страхования имущества с приведением конкретных примеров из практики.

Для решения поставленной цели ставятся следующие задачи:

- рассмотреть вопросы истории возникновения и развития страхования имущества;

охарактеризовать понятие и значение страхования имущества;

дать обзор нормативных актов регулирующих данный вид страхования;

охарактеризовать правовые документы страховой компании, формирующие отношения по страхованию имущества;

раскрыть понятие и содержание договора страхования имущества;

раскрыть особенности страхования отдельных видов имущества.

Дипломная работа состоит из введения, трех глав, включающих семь параграфов, заключения и списка литературы.

ГЛАВА 1. ПОНЯТИЕ И ЗНАЧЕНИЕ СТРАХОВАНИЯ ИМУЩЕСТВА

1.1 История развития страхования имущества

Страхование - одна из древнейших категорий общественных отношений. Зародившись в период разложения первобытнообщинного строя, оно постепенно стало непременным спутником общественного производства. Первоначальный смысл рассматриваемого понятия связан со словом «страх». Владельцы имущества, вступая между собой в производственные отношения, испытывали страх за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями экономической жизни Дружинин Д.Н. Система страховых обязательств в страховании // Юридический вестник. 1999. № 4. С.43. Рискованный характер общественного производства - главная причина беспокойства каждого собственника имущества и товаропроизводителя за свое материальное благополучие. На этой почве закономерно возникла идея возмещения материального ущерба путем солидарной его раскладки между заинтересованными владельцами имущества.

В.К. Райхер, раскрывая особое значение страхования для общества, обратил внимание на различие двух средств борьбы со стихийными бедствиями и соответствующих мероприятий: «Одни из них направлены к тому, чтобы предупреждать стихийные бедствия, не допускать самого возникновения их» Цит. по.: Брагинский М.И. Договор страхования. М.: Статут, 2000. С.3. Автор подчеркивает, что все это - превентивные (предупредительные) мероприятия. С другой стороны, на случай, когда стихийное бедствие уже возникло, необходимо располагать средствами скорейшей ликвидации его, уменьшения его вредоносности. Такая борьба называется репрессивной. Однако наряду с непосредственной борьбой со стихийными бедствиями, наряду с «превенцией» и «репрессией» возникает потребность и восстанавливать в том или ином виде причиненные этими бедствиями хозяйственные потери для чего, в свою очередь необходимо иметь материальные ресурсы.

В.И. Серебровский справедливо выделил и еще одну сторону страхования: «В качестве способа элиминирования или ограничения риска страхование приводит к ряду последствий, чрезвычайно важных для отдельного человека и для всего народного хозяйства. Страхование дает возможность частному хозяйству восстановить погибшие или поврежденные материальные ценности (при пожаре, кораблекрушении и т.д.). Страхование может также дать человеку материальное обеспечение в случае утраты им или близким ему лицом способности получать средства к существованию (при временной потере трудоспособности, достижения преклонного возраста, в случае смерти и т.д.) или в случае возникновения для него обязанности какой-либо уплаты (при гражданской ответственности за причиненный вред и др.). Но роль страхования этим не исчерпывается. Элиминируя или ослабляя момент риска, страхование тем самым дает носителю хозяйственной деятельности - человеку - возможность с уверенностью взирать в неизвестное будущее. Таким образом, страхование имеет и моральное значение: оно стимулирует активность человека» Серебровский В.И. Избранные труды по наследственному и страховому праву. М.: Статут, 1999. С. 434.

И все же особенно удачной нам кажется оценка значимости страхования сформулированная в свое время экономистом А.Я. Антоновичем: «Задача страхования состоит в том, чтобы физически разрушенное имущество превратить в экономически неразрушаемое, сделать неразрушаемой капитальную ценность, несмотря на разрушаемость ее физических свойств»Цит. по: Хлыстов М.В. О новых направлениях страхового дела в России / Сборник научных трудов преподавателей и молодых ученых факультета юриспруденции и политологии РГПУ /Под ред. Рыбакова В.А.; РГПУ. Рязань, 2002. С. 4.

Лишенные возможности оказать воздействие на сами события, люди всегда были и остаются озабочены тем, как предотвратить или хотя бы смягчить их негативные последствия. Простейшая реакция на возможность наступления самих событий и их вредоносного результата выражается в стремлении «отложить на черный день», имея в виду под последним весь перечень указанных выше угроз - от болезни до пожара или войны. Особенность такого «откладывания» состоит в том, что само по себе оно не способно уберечь от соответствующих потерь: покрывать их приходится в подобных случаях, хотя и отложенным «про запас», но все же собственным имуществом. Неудивительно поэтому, что много веков назад у человека родилось желание объединить часть принадлежащего ему имущества с имуществом других лиц, превратив все, что собрано таким образом, в источник покрытия потерь от различного рода несчастных случаев, которые могут произойти с кем-либо из них. При этом прямым поводом к такому объединению послужила прежде всего вероятность события - то, что оно может произойти или не произойти, а если непременно произойдет, как, например, смерть человека, - то либо раньше, либо позже.

Тем самым была воплощена в жизнь идея распределения риска между определенным числом лиц, благодаря чему потери становятся менее чувствительными или вообще нечувствительными для того, у кого они в действительности произошли.

Страхование имущества в России имеет длительную историю. В дореволюционной России страхование осуществляли многочисленные предприятия и общества. Ведущую роль играли предприятия коммерческого типа - акционерные общества. В 1913 году во всех страховых учреждениях и обществах России было зарегистрировано имущества на сумму 21 миллиард рублей, из которых 63% приходилось на доли акционерных страховых обществ Мамедов А.А. Отграничение финансовых отношений в сфере страхования / Научные труды. Российская академия юридических наук. Выпуск 4. В трех главах. Том 1. М.: Издательская группа «Юрист», 2004. С. 4.

Наибольшее распространение в дореволюционной России имело страхование от огня. Именно в этих целях в 1827 году было учреждено первое страховое общество, которое именовалось Первое российское страховое от огня общество. В течение последующих тридцати лет было открыто по страхованию от огня еще два общества - Второе российское страховое от огня общество (1835г.) и «Саламандра»(1864г.). Поначалу объем операций этих страховых обществ был весьма скромен. Однако с отменой крепостного права начинается широкое развитие страхового дела, оно активно распространяется на деревню. За короткое время возникает несколько новых страховых обществ. «В 1874 г. заправилы страховых акционерных обществ по страхованию от огня заключают специальное тарифное соглашение (конвенцию), направленное на недопущение возникновения новых страховых предприятий и раздробления операций между ними. Все эти страховые организации были связанны общим тарифом, но деятельность каждой из них регулировалась собственным уставом и полисными условиями, что приводило к жесткой конкурентной борьбе в погоне за прибылью. В 1913 г. в производстве операций по страхованию от огня принимало участие около трехсот страховых учреждений, в том числе 13 акционерных обществ».

Сфера страхования в советской России была монополизирована единственным страховщиком - Госстрахом. Страхование имело во многом формальный характер и в сознании советских людей не фигурировало как обязательный компонент организации жизни.

В декабре 1920 года государственное имущественное страхование в денежной форме потеряло всякую экономическую целесообразность и было отменено, так как деньги почти полностью утратили свое значение как форма накоплений и сбережений, как средство обращения и платежное средство. Вместо этого оказывалась бесплатная государственная помощь пострадавшим от стихийных бедствий трудовым хозяйствам. «Вновь государственное имущественное страхование в денежной форме было восстановлено уже после окончания Гражданской войны. Советом народных комиссаров 6 октября 1921 года был принят Декрет «О государственном имущественном страховании», который положил фактическое начало дальнейшему развитию государственного имущественного страхования в нашей стране. Декрет предусматривал прежде всего государственное добровольное имущественное страхование. Переход к государственному обязательному имущественному страхованию предполагалось осуществить лишь после укрепления аппарата страховых органов» Косаренко Н.Н. Правовые основы обязательного страхования в современной России / Научные труды. Российская академия юридических наук. Выпуск 4. В трех главах. Том 1. М.: Издательская группа «Юрист», 2004. С. 117.

В период с 1926 по 1932 годы государственное имущественное страхование развивалось высокими темпами. Основным было обязательное страхование имущества. Одновременно в дополнение к обязательному развивалось добровольное страхование строений, животных, сельскохозяйственных культур, а также домашнего имущества.

Крупным этапом в развитии государственного имущественного страхования стало принятие Верховным Советом СССР Закона «Об обязательном окладном страховании» от 4 апреля 1940г., который на многие годы определил принципы обязательного имущественного страхования.

В послевоенные годы государственное имущественное страхование развивалось по пути всемерного расширения объема страховой ответственности и совершенствования действовавших видов.

В 1956 г. обязательное страхование строений, принадлежащих гражданам на праве личной собственности, было дополнено добровольным.

С 1983 г. были разработаны новые оценочные нормы на строения личной собственности, а также отменен ряд ограничений в выплате гражданам за уничтоженные или поврежденные строения.

В 1986 г. перечень видов добровольного имущественного страхования дополнился страховым договором «авто - комби», который заключался с владельцами автомобилей и представлял собой комплекс страховых услуг.

Бурный рост кооперативного движения и индивидуальной трудовой деятельности в конце 1980-х - начале 90-х годов сопровождался организацией соответствующего государственного имущественного страхования Шахов В.В. Страхование. М., 2000. С. 297.

Основы гражданского законодательства Союза ССР республик 1991 г. отразили определенные изменения, произошедшие к этому времени в экономике страны. В частности, имеется в виду отказ в принципе от государственной монополии в соответствующей сфере. Небольшая по размеру (охватывающая всего три статьи) глава «Страхование» предусматривала в качестве основного вида страхования добровольное страхование. Другой вид - обязательное государственное страхование - признавался единственным, который мог осуществляться только государственными страховыми организациями. Использование обязательного государственного страхования допускалось лишь в установленных законодательными актами случаях. Среди других заслуживающих упоминания новелл следует выделить прежде всего то, что Основы отказались от содержавшегося в ГК РСФСР 1964 г. указания на непременное утверждение правил страхования Правительством РФ (в порядке, им установленном). Кроме того, была введена норма, впервые назвавшая в числе объектов имущественного страхования, наряду с имуществом, не противоречащий законодательству имущественный интерес (примерный перечень таких интересов включал возможный имущественный вред, причиненный утратой жизни, повреждением здоровья, риск гражданской ответственности, ожидаемая прибыль, риск предпринимательской деятельности), а также предоставлена возможность для страхователя при наступлении страхового случая отказаться в пользу страховщика от прав на застрахованное имущество, ограничившись получением полной суммы страхового возмещения, и др.

Достаточно полное представление о значении страхования в современных экономических условиях нашей страны дают Основные направления развития системы страхования в Российской Федерации в 1998-2000 годах, утвержденные постановлением Правительства РФ от 1 октября 1998 г. № 1139 СЗ РФ. 1998. № 40. Ст. 4968, где подчеркнуто, что страхование как система защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства является необходимым элементом социально-экономической системы общества. Страхование предоставляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае непредвиденных природных, техногенных и иных явлений, оказывает позитивное влияние на укрепление финансов государства. Оно не только освобождает бюджет от расходов на возмещение убытков при наступлении страховых случаев, но и является одним из наиболее стабильных источников долгосрочных инвестиций. Это определяет стратегическую позицию страхования в странах с развитой экономикой.

В условиях современного общества страхование вообще и страхование имущества в частности превратилось во всеобщее универсальное средство страховой защиты всех форм собственности, доходов и других интересов предприятий, организаций, граждан. Развертывание рыночных отношений, когда каждый товаропроизводитель начинает действовать на свой страх и риск, повышает роль и значение страхования имущества. При этом наряду с традиционным назначением - обеспечением защиты от природной стихии (землетрясения, наводнения, бури и др.), случайных событий технического и технологического характера (пожара, аварии, взрыва) объектом страхования все больше становятся убытки от различных криминогенных явлений (кражи, разбойного нападения, угона транспортных средств, и др.) Гришаев С.П. Страхование в нормативных актах Российской Федерации и зарубежных стран. М., 1994. С. 29.

1.2 Законодательство о страховании имущества

страхование имущество договор добровольный

Сознательное использование страхования имущества в обществе требует наличия страхового права, где закрепляется совокупность общеобязательных правил поведения (норм) страхователя и страховщика, установленных или санкционированных государством Савинов Д.П. Типичные ошибки при заключении и исполнении договора страхования // Юрист. 2000. № 8. С. 38. В законодательных актах о страховании закреплены и основные понятия, специальные термины, применяемые в сфере страхования. Поэтому прежде, чем перейти к характеристике и разъяснению основных понятий, необходимо уделить внимание законодательству, регулирующему страхование имущества.

Следует отметить, что страховое законодательство представляет собой развивающийся правовой институт. Толчком для такого развития стали новые общественно-экономические отношения, складывающиеся на нынешнем этапе в Российской Федерации. Имея комплексный характер, страховое законодательство испытывает прямое влияние тех тенденций, которые присущи современному государственному, административному, финансовому и гражданскому праву. Особенно сильно влияние гражданского права, так как основная часть отношений в сфере страхования, а именно имущественные обязательства, возникающие между субъектами страховых правоотношений, регулируются последним. Для практического осуществления перехода к страхованию, носящему рыночный характер, нужно иметь систему упорядоченных, взаимно согласованных, кодифицированных актов. Необходимо развитие таких отраслей страхового законодательства, как ранок страховых услуг, страховые предприятия и договор страхования Бичикашвили П. Проблемы и перспективы развития обязательного страхования. // Хозяйство и право. 1995. № 3. С. 45.

В настоящее время законодательство о страховании имущества складывается из норм Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ), ст. ст. 929, 930, п. 1 ст. 945, п.2 ст.947, ст. ст. 948, 949, 950, 951, 952, 960, 965, 966 которого непосредственно регулируют страхование имущества, Закона РФ от 27 ноября 1992 г.№ 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» Ведомости СНД и ВС РФ. 1993. № 2. Ст. 56 (далее - Закон о страховании), указов Президента Российской Федерации, приказов и инструкций, издаваемых федеральными органами по надзору за страховой деятельностью.

Нормы ГК РФ регулируют лишь гражданско-правовые страховые отношения - обязательства по страхованию, устанавливая для любой их разновидности общие правила. При этом страховые обязательства урегулированы ГК РФ исчерпывающе, и, таким образом, они не могут включаться в предметную сферу каких-либо иных законов.

Поэтому Закон о страховании не содержит более правил о договоре страхования, сохранив действие норм, регулирующих отношения, связанные с обеспечением финансовой устойчивости страховщиков и осуществлением государственных надзорных функций, за страховой деятельностью. Общие положения о страховании, включенные в Закон о страховании, подлежат применению лишь при условии их соответствия нормам ГК РФ. Практически это означает, как справедливо подчеркивает Е.А. Суханов, что «в полном объеме сохраняют действия лишь правила Закона о страховании, посвященные обеспечению финансовой устойчивости страховщиков и государственному надзору за их деятельностью. В остальном, в особенности для договоров страхования, этот Закон может применяться только в субсидиарном порядке» Комментарий части второй Гражданского кодекса Российской Федерации: для предпринимателей. М., 1996. С. 207. Следует иметь в виду, что с принятием ГК РФ в Закон о страховании были внесены значительные изменения. Одно из них выразилось в исключении из него гл. II «Договор страхования», насчитывавшей 10 статей. Вместе с тем именно в Законе о страховании содержатся определения основных страховых понятий категорий - страхового риска, страхового случая, страховой выплаты (ст. 9), отказ от закрепления которых непосредственно в самом ГК РФ нельзя признать удачным и оправданным.

Договор страхования возведен ГК РФ в ранг практически универсальной формы осуществления всех видов обязательств по страхованию (за двумя исключениями - абз. 1 п. 3 ст. 968 и п. 2 ст. 969 ГК РФ), что устранило какое-либо основание противопоставления договорного и обязательного страхования.

Наряду с Законом о страховании и ГК РФ страховые отношения регулируются на разном уровне иными актами. В силу п. 2 ст. 3 ГК РФ по отношению к этим актам, в том числе федеральным законам, статьи ГК РФ пользуются приоритетом. Однако из этого правила в гл. 48, подобно некоторым другим главам ГК РФ для прямо названых в них законов, установлены исключения из п. 2 ст. 3 ГК РФ. Прежде всего речь идет о законах, указанных в ст. 970 ГК РФ. Эта статья исходит из того, что законы, регулирующие предусмотренные в ней отношения (например, морское страхование), в иерархии источников стоят впереди ГК РФ. Соответственно ст. 970 ГК РФ устанавливает, что к перечисленным в ней отношениям правила, предусмотренные гл. 48 ГК РФ, применяются «постольку, поскольку законами об этих вида страхования не установлено иное». Таким образом, «правила ГК РФ о страховании применяются в субсидиарном порядке к специальным видам страхования, установленным отдельными специальными законами (с безусловным соответствием их содержания нормам ГК РФ), принятие которых прямо предусмотрено ГК РФ» Дедиков С. Арбитражная практика споров по договорам страхования // Бизнес-адвокат. 2004. № 3. С. 12.

Определенные отступления от общего принципа, закрепленного в п. 2 ст. 3 ГК РФ, предусмотрены для некоторых отношений и за пределами ст. 970 ГК РФ. Это касается регулирования взаимного, а также обязательного государственного страхования. Так, п. 3 ст. 968 ГК РФ предусматривает, что правила гл. 48 ГК РФ применяются к отношениям по страхованию между обществом взаимного страхования и его членами, «если иное не предусмотрено законом о взаимном страховании, учредительными документами соответствующего общества или правилами страхования». Еще более широкое отступление от норм ГК РФ допускает п. 4 ст. 969 ГК РФ. Им установлено, что правила гл. 48 ГК РФ применяются, если иное не предусмотрено не только законами, но и «иными правовыми актами о таком страховании и не вытекает из существа соответствующих отношений по страхованию».

В остальных случаях действует общее правило, закрепленное в ст. 422 ГК РФ: договор должен соответствовать обязательным для сторон нормам, установленным законами и иными правовыми актами. Разумеется, речь идет об актах, принятых с учетов действия п. 2 ст. 3 ГК РФ.

В литературе было высказано мнение, сто «глава 48 отражает прежде всего те вопросы страховых правоотношений, необходимость в регламентации которых наглядно появилась в сегодняшней практике функционирования страхового рынка, и не предполагает принятие иных законов, которые устанавливали бы общие правила для регулирования гражданских правоотношений в области страхования. Случаи, когда допускается либо прямо предусматривается издание дополнительных законов по вопросам страхования, специально оговорены в соответствующих статьях главы 48 ГК РФ. В частности, поскольку принципы и правила организации страхового дела и государственного надзора за ним не являются предметом ГК РФ, статья 938 предусматривает, что требования, которым должны отвечать страховые организации, порядок лицензирования и осуществления государственного надзора за их деятельностью определяются законами о страховании» Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая. Текст, комментарии, алфавитно-предметный указатель /Под ред. О.М.Козырь, А.Л.Маковского, С.А.Хохлова. М., 1996. С. 493.

Приведенные положения в одном смысле представляются спорными. Речь идет о возможности издания закона, содержащего гражданско-правовые нормы о страховании, помимо тех законов, которые прямо названы в соответствующих статьях ГК РФ. На наш взгляд, указание на конкретный закон имеет только одно значение. Имеется в виду, как видно из ст. 968 и 969 ГК РФ, что для некоторых, прямо названных законов установлено изъятие из п. 2 ст. 3 ГК РФ. И в этом смысле применительно к определенным законам соответствующее изъятие, о котором идет речь, действует. Это, однако, не исключает признания обладающими юридической силой и других законов с тем, однако, чтобы это их юридическая сила оценивалась с учетом соответствия требования п. 2 ст. 3 ГК РФ

Немаловажную роль в системе источников страхового права играют иные правовые акты - указы Президента РФ и постановления Правительства РФ. Ряд из них закладывает основы будущего регулирования страховых отношений на законодательном уровне.

Помимо правовых актов, т.е. законов, указов Президента РФ и постановлений Правительства РФ, страхование регулируется и ведомственными актами. Имеются в виду акты министерств и иных федеральных органов исполнительной власти. Применительно к страхованию речь идет главным образом об актах Министерства финансов РФ. В соответствии с п. 6 Положения о Министерстве Финансов Российской Федерации, утв. Постановлением Правительства РФ от 30 июня 2004 г. № 329 СЗ РФ. 2004. № 31. Ст. 3258, Минфин РФ «разрабатывает и принимает в установленном порядке нормативные акты по вопросам, относящимся к компетенции Министерства, обязательные для исполнения на территории Российской Федерации». В числе таких вопросов Положение выделяет лицензирование деятельности страховых организаций и осуществление надзора за их деятельностью, ведение единого государственного реестра страховщиков и объединения страховщиков, а также реестра страховых брокеров, осуществление контроля за обеспечением платежеспособности страховщиков.

1.3 Основные понятия страхования имущества

Характеристику основных понятий, применяемых при страховании имущества целесообразно начать, на наш взгляд, с понятий «страхование» и «имущество».

Легальное определение термина «страхование» содержится в ст.2 Закона о страховании, где указано, что страхование представляет собой «отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (премий)». Следовательно, страхование - это экономическое отношение, в котором участвуют как минимум две стороны. Одна сторона (субъект) - это страховая организация (государственная, акционерная или частная), которую называют страховщиком. Другая сторона - это юридические и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования или являющиеся страхователями в силу закона. На стороне страхователя, кроме него самого, могут одновременно выступать третьи лица, в пользу которых заключен договор страхования - выгодоприобретатели.

Что касается термина имущество, то он в гражданском праве употребляется в различных значениях. Так, чаще всего под имуществом понимаются отдельные вещи или их совокупность (ч. 2 ст. 15, ч. 2 ст. 46 ГК РФ). Далее, понятием «имущество» могут охватываться вещи, деньги и ценные бумаги (ч. 1 ст. 302, ч. 1 ст. 307 ГК РФ). В ряде случаев имуществом называются не только перечисленные выше объекты, но и имущественные права (ст. 18, ч. 1 ст. 56 ГК РФ). Наконец, понятие «имущество» может обозначать всю совокупность наличных вещей, денег, ценных бумаг, имущественных прав, а также обязанностей субъекта (ч. 2 ст. 63 ГК РФ) Гражданское право. Учебник. Ч.1./ Под ред. А.П. Сергеева, Ю.К. Толстого. М., 1998. С. 224.

При страховании имущества под «имуществом» понимаются главным образом отдельные вещи или их совокупность. Страхование на деньги и ценные бумаги распространяется, только если это особо установлено договором. Объектом страхования являются имущественные интересы страхователя, связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом. То есть при страховании имущества должно быть соблюдено требование об имущественном характере страхового интереса.

Законодательство не дает определения понятия «страховой интерес». Наиболее удачным принято считать описание страхового интереса английским судьей Лоуренсом: «Тот человек может считаться заинтересованным в чем-либо, которому обстоятельства, сопутствующие предмету его интереса, могут создать преимущества или принести вред… и для которого важно, чтобы состояние предмета его интереса, как с точки зрения сохранности, так и с точки зрения других его качеств, оставалось неизменным… Быть заинтересованным в сохранении чего-либо означает находиться в таких обстоятельствах по отношению к этому, чтобы получать выгоду от его существования и вред от разрушения…» Цит. по: Фогельсон Ю.Б. Основные понятия страхового права // Государство и право. 2001. № 8. С.18. Страховой интерес существует, если обстоятельства, в которых находится заинтересованное лицо, могут причинить ему вред, в том числе и лишить его каких-то выгод. Поэтому можно выделить следующие условия существования интереса:

а) интерес не существует сам по себе, а связан с определенным лицом;

б) интерес связан, кроме того, с определенными обстоятельствами, в которых находится данное лицо, с возможностью наступления определенных событий;

в) интерес существует только тогда, когда наступление указанных событий может причинить вред заинтересованному лицу, интерес - это оборотная сторона вреда Дедиков С. Договор страхования имущества в судебной практике // Бизнес-адвокат. 2005. № 22. С. 4.

Страховой интерес должен быть правомерным. Не допускается страхование противоправных интересов (п. 1 ст. 928 ГК РФ). В интересах защиты общепризнанных моральных ценностей запрещено страхование и некоторых правомерных интересов, а именно страхование: 1) убытков от участия в играх, лотереях и пари (п. 2 ст. 928 ГК РФ); 2) расходов, к которым лицо может быть принуждено в целях освобождения заложников (п. 3 ст. 928 ГК РФ).

В ст. 930 ГК РФ установлено, что договор страхования имущества может быть заключен только в пользу лица, имеющего интерес в страховании имущества, иначе договор недействителен. Кажется естественным вывод: термин «интерес в страховании имущества» для целей применения ст. 930 ГК РФ следует понимать как интерес лица, несущего риск утраты или повреждения этого имущества. По-иному истолковал это понятие Президиум Высшего Арбитражного Суда РФ в Постановлении от 21 апреля 1998 г. Вестник ВАС РФ .1998. № 7., суть которого в следующем.

Здание было застраховано арендатором в свою пользу, однако риск его утраты и повреждения на арендатора не был возложен. В здание ударила молния, и оно сгорело. Арендатор обратился в суд за выплатой возмещения и в первой инстанции выиграл, несмотря на то, что страховщик заявил об отсутствии у арендатора интереса в сохранении этого здания. Апелляционная инстанция согласилась с доводами об отсутствии интереса, признала договор страхования недействительным и отказала арендатору в иске. Президиум ВАС РФ отменил решение апелляционной инстанции, указав, что у арендатора имеется интерес в сохранении имущества, основанный на договоре аренды, несмотря на то, что риск утраты и повреждения на арендатора не возложен. Одновременно Президиум отменил и решение первой инстанции, указав, что арендатор, получив возмещение, неосновательно обогатиться, поскольку не он утратил здание, а собственник. Ответственность на арендатора также не может быть возложена, так как здание утрачено вследствие действия непреодолимой силы.

Решение Президиума ВАС РФ противоречиво, так как в результате арендатор-страхователь, во-первых, не получает возмещение, а, во-вторых, не может претендовать на возврат страховой премии, так как договор признан действующим.

Из всего сказанного следует, что термин «интерес в сохранении имущества» следует понимать только как интерес лица, несущего риск утраты и повреждения имущества Корнилова Н. Страховой риск и страховой случай // Российская юстиция. 2002. № 6. С. 18. Следует также помнить, что заинтересованное в сохранении имущества лицо не обязательно должно быть страхователем в договоре, оно может быть и выгодоприобретателем - важно, чтобы договор страхования имущества был заключен именно в пользу заинтересованного лица.

«Функциональное значение интереса для существования страхового правоотношения состоит в том, что: договор страхования недействителен, если при его заключении не существует интерес либо интерес отпадает во время действия договора; страховой интерес определяет предел страхового вознаграждения, получаемого страхователем, размер части застрахованного имущества, оставляемого на риске страхователя; страховой интерес определяет отношения сторон договора при дополнительном страховании» Тузова Р.Р. Чем отличается страховой интерес от страховой риска // Вестник ВАС РФ. 2001. № 1. С. 39.

Неоднозначно понимается и термин «страховой риск». В п.1 ст.9 Закона о страховании указано, что страховой риск - это предполагаемое событие, на случай наступления которого производится страхование. Это значение термина использовано и в ст. 936, 952, 970 ГК РФ. В других местах главы 48 ГК РФ термин «риск» использован в иных значениях:

ст. 929, 958 ГК РФ - в значении «интерес»;

ст. 939, 967 ГК РФ - в значении возможных неблагоприятных последствий определенного события;

ст. 944, 945, 948, 959 ГК РФ - в значении вероятности наступления страхового случая и размера возможных убытков.

Использование в ГК РФ одного и того же термина в разных значениях создает значительные трудности для применения правовых норм. Поэтому для единообразия правоприменения следует выбрать одно из значений термина «страховой риск» и использовать его во всех случаях, когда этот термин встречается в текстах главы 48 ГК РФ. Лучше всего было бы, если бы такой выбор подсказала судебная практика, но она пока не сталкивалась с этой проблемой и судебные толкования отсутствуют.

Функция обеспечения от возможного вреда породила возникновение страхового договора между специальной организацией - страховщиком и страхователем, желающим обеспечить свой интерес от возможного вреда жизни, здоровью, имуществу. «Явление (событие), которое может принести имущественный вред интересу лица, получило название риска в первом его значении и в первом историческом виде страховых договоров (морском страховании). Риск имеется там, где лицо предполагает «иметь встречу с ним» Сергеев В. Страхование - не гарантирование! // ЭЖ-Юрист. 2004. № 5. С. 25. Где нет риска, там исключается возникновение страхового правоотношения.

Профессор В.И. Серебровский различал три значения понятия страхового риска: «...или возможность наступления события, или само событие, или необходимость нести невыгодные последствия этого события...» Серебровский В.И. Указ. соч. С. 265.

Событие, которое предусматривается сторонами договора страхования, должно иметь признаки возможности (вероятности), неизвестности, определенности во времени, правомерности.

При заключении договоров у сторон не должно возникать разночтений в интерпретации термина «риск». Это достигается путем точного определения в данном договоре или Правилах страхования содержания, которое стороны вкладывают в понятие «риск».

В отличие от страхового риска страховой случай - фактически наступившее событие, которое предусмотрено законом или договором страхования и влечет возникновение обязанности страховщика произвести страховую выплату (п. 2 ст. 9 Закона о страховании).

Важнейшим условием предоставления страховой защиты является вероятный, случайный характер события, на случай наступления которого производится страхование. Законодатель, установив требование случайности, не указал на лица, для которых наступление страхового случая должно быть случайным, так, как будто речь идет об объективной случайности - случайности вне зависимости от информированности конкретного лица. Однако это не так. «Для того, чтобы договор страхования сохранял силу для обеих сторон, обе стороны должны находиться в добросовестном неведении относительно страхового случая, то есть если они не знают и не должны знать о том, что страховой случай уже наступил или о том, что он в принципе не может наступить» Фогельсон Ю.Б. Введение в страховое право. М. 1999. С. 213.

Хорошим примером является страхование на случай кражи. Кража застрахованного имущества определенно не является объективно случайным событием, так как она совершенно не случайна для вора. Однако и для страховщика, и для страхователя кража случайна, если оба находятся относительно нее в добросовестном неведении.

Страховая сумма - это установленная законом или договором страхования сумма, в пределах которой страховщик обязуется выплатить страховое возмещение (ст. 497 ГК РФ). То есть, страховая сумма - это верхний предел того, что может получить страхователь (выгодоприобретатель). При страховании имущества эта сумма не может превышать его страховой стоимости на момент заключения договора страхования, которая определяется по соглашению сторон исходя из рыночной стоимости данного вида имущества либо экспертной его оценки.

Страховая стоимость имущества - это его действительная стоимость в месте нахождения имущества на день заключения договора. В соответствии со ст. 3 и 7 ФЗ от 29 июля 1998 г. № 135-ФЗ «Об оценочной деятельности в Российской Федерации» СЗ РФ. 1998. № 31. Ст. 3813 - это та среднерыночная цена, по которой это имущество в данном месте и в данное время можно продать. Однако такая оценка не всегда совпадает с балансовой стоимостью имущества. Имущество организаций оценивается по правилам абз. 2 п. 1 ст. 11 ФЗ от 21 ноября 2002 г. № 86-ФЗ «О бухгалтерском учете» СЗ РФ. 1996. № 48. Ст. 5369: для покупного имущества по цене, за которую оно фактически было приобретено, плюс расходы, связанные с его приобретением; для вновь созданного имущества по расходам на его создание; для безвозмездно полученного имущества по среднерыночной цене.

Определение действительной стоимости, приведенное в ст. 3 и 7 Законом об оценочной деятельности, дается только для целей этого Закона, который регулирует лишь отношения по оценке имущества (ст. 2 Закона). Закон о бухгалтерском учете, напротив, распространяется «...на все организации, находящиеся на территории РФ...» (ст. 4 Закона), и его объектами являются «...имущество организаций, их обязательства и хозяйственные операции...» (п. 2 ст. 1 Закона). Поэтому вопрос о том, какую оценку стоимости имущества - балансовую или рыночную - следует использовать для определения действительной стоимости при заключении и исполнении договора страхования, нельзя считать однозначно отрегулированным в законодательстве. Не нашел он пока и единообразного разрешения в практике. Наиболее целесообразным, на наш взгляд, было бы следующее правило - действительная стоимость имущества, приобретенного субъектом предпринимательской деятельности для последующей реализации в целях извлечения прибыли, должна оцениваться по его балансовой стоимости, а стоимость иного имущества - по рыночной. Окончательный ответ на этот вопрос предстоит дать судебной практике.

Существует, однако, мнение, что эта проблема является надуманной, поскольку Закон о бухгалтерском учете не подлежит применению при оценке страховой стоимости имущества, так как область правового регулирования этого Закона - хозяйственные операции и их бухгалтерский учет, определение же страховой стоимости имущества не относится к хозяйственным операциям Новиков И. Быть или не быть валютной оговорке // Экономика и жизнь. 2000. № 35. С. 25. Эта грубая и принципиальная ошибка допускается из-за того, что некоторые авторы не видят или не хотят видеть взаимосвязи между сделками и их финансовыми последствиями. Между тем в ст. 1 Закона о бухгалтерском учете записано: «Бухгалтерский учет представляет собой упорядоченную систему сбора, регистрации и обобщения информации в денежном выражении об имуществе, обязательствах организаций и их движении...» Таким образом, ко всем тем отношениям, где необходимо денежное выражение информации об имуществе, очевидно, применяется Закон о бухгалтерском учете.

В соответствии со ст. 8 и 11 Закона о бухгалтерском учете действительная стоимость имущества определяется в рублях. Поскольку страховая стоимость имущества - это его действительная стоимость в момент заключения договора, то при существенном росте цен действительная стоимость имущества и размер убытков, подлежащих возмещению, могут оказаться выше страховой стоимости. «Если страховая сумма выражена в условных единицах, отражающих реальную инфляцию, размер убытков, превысив страховую стоимость, может не превысить страховую сумму. В этом случае договор страхования имущества окажется заключенным на сумму выше страховой стоимости и в этой части недействительным, а выплата в соответствующей части - неосновательной» Фогельсон Ю.Б. Комментарий к страховому законодательству. М.: Издательская группа «Юристъ», 2002. С. 31.

Однако в такой ситуации договор страхования не следует рассматривать только как договор страхования имущества. Он является договором страхования риска утраты и повреждения имущества (страхования имущества) только в части страховой стоимости. В части превышения страховой суммой страховой стоимости - это договор страхования риска превышения реальных убытков от утраты и повреждения имущества страховой стоимости в результате инфляции. Таким образом, договором страхования определяется страховая сумма, установленная в целом по двум рискам. Такие договоры часто встречаются, например, при автостраховании, когда комплексно страхуются и само имущество на случай его утраты и повреждения, и риск утраты товарного вида. Страховая же сумма устанавливается в целом по обоим рискам.

Страховая премия - плата за страхование, которую обычно страхователь обязан уплатить страховщику в порядке и в сроки, которые установлены законом или договором страхования.

Премия, как правило, определяется по тарифам (определенный процент от страховой суммы), которые рассчитываются на основании статистики страховых случаев. «Тарифы рассчитываются таким образом, чтобы статистически соблюдался следующий принцип (принцип эквивалентности) - по определенной группе страховых рисков собранная всеми страховщиками премия должна быть в среднем примерно равна общей сумме выплат плюс небольшой доход страховщиков» Суханов Е. Страхование: комментарий ГК РФ // Хозяйство и право. 1996. № 10. С. 41. Таким образом, возникает представление о премии как о средствах страхователей, отложенных ими на случай неприятностей и переданных временно страховщикам в управление. Это представление еще более усиливается из-за того, что страховщик ограничен в своем праве распоряжаться средствами страховых резервов, на формирование которых идет большая часть премии. Отсюда делается вывод о правовом положении средств резервов как о средствах страхователей. Особенно часто такое умозаключение приходится встречать при накопительном страховании жизни.

Ст. 954 ГК РФ недвусмысленно определяет премию как плату за услугу. Следовательно, как и любая плата за услугу, премия является собственностью страховщика.

Одной из важных особенностей имущественного страхования является суброгация. Под ней понимается переход к страховщику, выплатившему страховое возмещение, права требования страхователя (выгодоприобретателя), которое тот имеет к лицу, ответственному за убытки, возмещенные в результате страхования, в пределах выплаченной суммы (абз. 1 п. 5 ст. 387; п. 1 ст. 965 ГК РФ). Суброгация имеет место всякий раз, когда договором не предусмотрено иное. «Суброгация является одним из правовых средств, которое применительно к страхованию призвано служить реализации принципов неотвратимости ответственности и полноты возмещения вреда. По сути суброгация представляет собой уступку права требования (цессию). Поэтому перешедшее к страховщику право требования осуществляется им с соблюдением правил, регулирующих отношения между страхователем (выгодоприобретателем) и лицом, ответственным за убытки Тузова Р. Договор страхования // Российская юстиция. 2001. № 12. С. 19.

ГЛАВА 2. ПРАВОВЫЕ ДОКУМЕНТЫ, ОФОРМЛЯЮЩИЕ ОТНОШЕНИЯ ПО СТРАХОВАНИЮ ИМУЩЕСТВА

2.1 Правила страхования имущества

Законы, иные правовые акты, нормативно-методические документы федерального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью определяют основополагающие требования к организации, экономическим условиям страхования, а также права, обязанности и ответственность участников страховых отношений.

Формирование конкретных страховых отношений при страховании имущества осуществляется в соответствии с разрабатываемыми страховой компанией организационно-правовыми документами, которые согласовываются с федеральным органом исполнительной по надзору за страховой деятельностью. К таким основным документам относятся:

правила страхования по каждому виду (подвиду, предмету) страхования имущества;

стандартный договор страхования (страховой полис) к соответствующим правилам страхования (ч.3 ст.940 ГК РФ);

письменное заявление страхователя (установленной формы) о страховании данного вида имущества (ч.2 ст.940 ГК РФ).

Указанный перечень документов применяется как добровольном, так и в обязательном страховании имущества.

Правила страхования являются базовым правовым документом страховой организации, формирующим страховые отношения между страхователем (выгодоприобретателем) и страховщиком. Правила страхования разрабатываются и утверждаются страховщиком самостоятельно, с учетом требований действующего законодательства Анциферов В.А. О моменте заключения договора имущественного страхования // Современное право. 2010. № 12. С. 38. В страховых кампаниях в основном применяются следующие Правила страхования имущества: Правила страхования имущества юридических и физических лиц от огня и других опасностей, Правила страхования грузов, Правила (общие условия) страхования средств автотранспорта, Правила страхования животных. Несмотря на существующие различия, практически во всех правилах имеются следующие общие положения.

Определяются договоры страхования, заключаемые в соответствии с данными правилами страхования. Указывается территория, на которой действуют правила страхования.

Дается определение понятий, используемых в правилах.

Предметы и объекты страхования. Конкретизируется состав предметов страхования (различные группы имущества юридических, физических лиц (здания, сооружения, жилые дома, квартиры, дачи, транспортные средства, домашнее имущество, готовая продукция, незавершенное строительство, животные, оргтехника, грузы и т.п.). Здесь же оговаривается, какие материальные ценности (предметы страхования) юридических, физических лиц и по каким характеристикам, параметрам, свойствам не принимаются на страхование данным страховщиком. Например, при страховании средств автотранспорта на страхование не принимается съемная теле- и радиоаппаратура (радиоприемники, автомагнитолы, телевизоры, радиотелефоны, антирадары).

Субъекты страхования (кроме страховщика) - страхователь, выгодоприобретатель. Указывается, кто может быть страхователем (физическое, юридическое лицо), выгодоприобретателем и какие ограничения, например по возрасту, применяются для страхователя - физического лица; раскрываются права и обязанности субъектов страхования Дедиков С. Полис с ошибками: Умысел или неосторожность? // Бизнес-адвокат. 2004. № 1. С. 6.

Перечень страховых рисков, от которых производится страхование, или страховых случаев, при наступлении которых возникает обязанность страховщика произвести страховые выплаты. Здесь же представляется перечень событий и /или их последствий, которые по данным правилам страхования не относятся к страховым случаям и не покрываются страхователем. Например, при страховании грузов не возмещаются убытки, происшедшие вследствие повреждения груза червями, грызунами и насекомыми Судебная практика по спорам, возникающим из отношений по страхованию // Хозяйство и право. 1996. № 1. С. 49.