Роль и место имущественного страхования в РФ

Размещено на http://www.allbest.ru/

1

ГАОУ ВПО «Дагестанский государственный институт народного

хозяйства»

Финансово-экономический факультет

Кафедра «Финансы и кредит»

КУРСОВАЯ РАБОТА

ТЕМА: «Роль и место имущественного страхования в РФ»

ВЫПОЛНИЛ (А)

Ахмедов М.К.

ШИФР ГРУППЫ

3курс 1группа



Содержание

Глава 1. Экономическая сущность страхования имущественных интересов юридических и физических лиц

1.1. Понятие и классификация страхования имущества

1.2. Основные условия страхования имущества юридических и физических лиц

1.3. Анализ зарубежной практики заключения договоров имущественного страхования

Глава 2. Анализ видов имущественного страхования в РФ

2.1. Условия страхования основных и оборотных фондов предприятия

2.2. Особенности транспортного страхования

2.3. Страхование домашнего имущества в РФ и за рубежом

Глава 3. Проблемы и перспективы развития имущественного страхования в РФ

3.1. Основные направления совершенствования видов имущественного страхования в РФ

Заключение

Список использованных источников



Введение

Имущественное страхование - отрасль страхования, где объектами страховых правоотношений выступает имущество в различных видах.

Экономическая сущность имущественного страхования состоит в предоставлении страховой защиты. Страховую защиту можно объяснить как двустороннюю реакцию человечества на возможные опасности природного, техногенного, экономического, социального, экологического и другого происхождения. С одной стороны, страховая защита вызывается объективной потребностью физических и юридических лиц в сохранении своих имущественных интересов, связанных с различными сторонами жизнедеятельности. С другой стороны, эта потребность сопровождается соответствующей способностью людей в обеспечении названных интересов.

Параллельно с развитием услуг имущественного страхования происходит и совершенствование страхового законодательства. И если в большинстве зарубежных стран сложилась столетняя практика применения страхового законодательства, то в отношении отечественного страхового законодательства об этом пока можно только мечтать - устойчивая судебная практика сложится не раньше чем через 10-15 лет его активного применения. Между тем, на наш взгляд, пора подводить первые итоги и делать первые обобщения сложившейся судебной практики.

В настоящее время множество вопросов в теории и практике связано с имущественным страхованием. Спорным в страховании является и вопрос о количестве видов имущественного страхования.

Актуальность исследование подтверждается и стремительным обновлением страхового законодательства. Так, в декабре 2003 года в Закон «Об организации страхового дела» был внесены существенные изменения, а весь 2003 год шли споры вокруг законопроекта. Какой Закон был принят? Что принесли новые нормы о страховании? Повлияли ли изменения на виды имущественного страхования?

Одной из главных причин медленного развития страхования имущества юридических лиц является отсутствие правового регулирования. До последнего времени затраты на страхование имущества не явля­лись признанными обществом, не включались в структуру затрат, в себестоимость продукции. Кроме того, продолжает еще сказываться стереотип мышления. "Случилась беда -- поможет государство". На страховом рынке страховые услуги между тем могли бы обеспечивать защиту многочисленных рисков в сфере производства, транспортировки, реализации продукции, сохранности имущества, предупреждения пожаров, техники от поломок и прочие риски.

Целью данной работы является: рассмотрение сущности и классификации страхования имущественных интересов юридических и физических лиц, ее проблем и перспектив развития, проанализировать виды, условия и особенности имущественного страхования, как в РФ, так и за рубежом.

Следуя из вышеуказанной цели, поставлены следующие задачи:

Ш Описать сущность имущественного страхования

Ш Рассмотреть особенности страхования имущества

Ш Выделить основные проблемы развития имущественного страхования в РФ.

Ш Проанализировать основные направления совершенствования видов имущественного страхования.

При выполнении работы мною использована научная литература российских и зарубежных ученых, профессоров в области имущественного страхования. Также были использованы статьи из Гражданского кодекса РФ и Страхового кодекса Франции.



Глава 1. Экономическая сущность страхования имущества интересов юридических и физических лиц

1.1 Понятие и классификация страхования имущества

Имущественное страхование в Российской Федерации - отрасль страхования, где объектами страховых правоотношений выступает имущество в различных видах. Имущественное страхование охватывает практически все виды имущества юридических и физических лиц: здания, сооружения, машины, оборудование, сырье топливо, материалы, рабочий и продуктивный скот, сельскохозяйственные посевы, предметы домашнего обихода и т.д.

Под имуществом понимается совокупность вещей и материальных ценностей, состоящих в собственности и оперативном управлении физического или юридического лица. В состав имущества входят деньги и ценные бумаги, а также имущественные права на получение вещей или иного имущественного удовлетворения от других лиц.

Имущественное страхование по своей сущности является страхованием от убытков. И в отличие от личного страхования ограниченность сроков страхования не позволяет иметь большие резервы. Поэтому страховые компании держат данные резервы в наиболее ликвидных вкладах.

Экономическое содержание имущественного страхования заключается в организации особого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба его участникам, который возник в результате причинения вреда.

Застрахованным может быть имущество, как являющееся собственностью страхователя (участника страхового фонда), так и находящееся в его владении, пользовании и распоряжении. Страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность.

Особенность имущественного страхования заключается в том, что ему присуща только рисковая функция, которая раскрывает вероятностный характер нанесения имуществу в результате стихийных бедствий и других непредвиденных событий.

Необходимо отметить, что отрасль имущественного страхования не была неизменной. Раньше условие монополизации всего имущества государством существовало имущество промышленных предприятий, сельскохозяйственных предприятий, имущество граждан. В соответствии с этой классификации и строилось содержание имущественного страхования.

Закон «О страховании» выделял три отрасли страхования: личное страхование, имущественное страхование и страхование ответственности. Но Гражданский кодекс Российской Федерации внес изменения в принятую классификацию и выделил две отрасли - личное и имущественное.

Существует множество видов имущественного страхования. Все их можно сгруппировать по следующей схеме:

1. Сельскохозяйственное;

2. Транспортное;

3. Страхование имущества юридических лиц;

4. Страхование имущества физических лиц.

1.2 Основные условия страхования имущества юридических и физических лиц

Страхование имущества юридических лиц - один из видов имущественного страхования - осуществляется с целью уменьшения финансовых потерь страхователя в случае, если его имуществу будет нанесён урон или оно вообще погибнет в результате какого-либо чрезвычайного происшествия.

Страхователями могут быть:

· Юридические лица всех форм собственности;

· Индивидуальные предприниматели, нотариусы, адвокаты;

· Государственные и муниципальные органы.

На страхование принимается недвижимое и движимое имущество, за исключением транспортных средств, урожая, с/х культур, многолетних насаждений, животных.

К недвижимому имуществу относятся земельные участки, участки недр и все, что прочно связано с землей, то есть объекты, перемещение которых без несоразмерного ущерба их назначению невозможно, том числе здания, сооружения, объекты незавершенного строительства.

Имущество принимается на страховании при условии:

· Его владельцем является юридическое лицо, либо индивидуальный предприниматель, нотариус, адвокат, либо государство, либо муниципальное образование;

· Имеются документы, подтверждающие страховой интерес владельца имущества (документы, подтверждающие право собственности, владения, пользования имуществом);

· Если имущество в соответствии с действующим законодательством подлежит государственной регистрации, либо учет - то оно должно иметь такую регистрацию, либо стоять на учете.

Товары, сырье, материалы могут быть застрахованы по одному из следующих вариантов:

Вариант 1. На страхование принимается конкретный объем товара, сырья, материалов, не находящееся в процессе оборота.

Вариант 2. На страхование принимается объем товарной массы (сырья, материалов), находящееся в постоянном обороте, номенклатура, количество и стоимость которого постоянно меняется. При страховании по данному варианту применяются следующие понятия:

Товар - это вид имущества, товарная масса, объем сырья или материалов, находящаяся в магазине (на складе) страхователя, постоянно обновляемая, состоящая из различных наименований, соотношение которых в общей массе постоянно изменяются.

Наименование товара - наименование совокупности товаров, независимо от марки, модели, размера, цвета, производителя и тому подобных характеристик, характеризуемая видовыми (групповыми) признаками, присущими данной совокупности (например, хлебобулочные изделия, средства по уходу за кожей, туфли женские и так далее.).

Дополнительные условия страхования товарной массы могут быть предусмотрены договором страхования. Например: по отдельному соглашению сторон на страхование могут быть приняты следующие виды имущества:

· Наличные деньги в рублях (по номинальной стоимости) и иностранной валюте (в рублевом эквиваленте по курсу Банка России на день заключения договора);

· Драгоценные металлы и камни - при наличии документа, подтверждающего пробу, золотое, серебряное содержание драгоценных металлов в данном слитке, подлинность драгоценных камней, а также стоимость по курсу Банка России на момент заключения договора.

Не подлежат страхованию в любом случае такие виды имущества как:

· Ветхие и полуразрушительные здания и сооружения, а также имущество, находящееся в них;

· Иные виды имущества, которые исходя из специфики, состояния, либо условий хранения, вызывают у страховщика сомнения в возможности принятия на страхование из-за высокой степени риска.

Страховой случай. Страховые риски.

Пакет по страхованию имущества включает в себя обширный перечень самых разнообразных рисков. Имущество предприятия может быть застраховано на случай его гибели (утраты) или повреждения вследствие наступления следующих событий:

· Пожар, удар молнии;

· Взрыв;

· авария водопроводных, канализационных, отопительных систем и систем пожаротушения, проникновение воды из соседних помещений;

· стихийные бедствия;

· наезд транспортных средств, падение пилотируемых летательных объектов, их частей;

· хищение (кража, грабеж, разбой);

· противоправные действия третьих лиц;

· бой оконных стекол, зеркал, витрин и других подобных сооружений;

· риски, связанные с эксплуатацией электротехнического оборудования.

Под пожаром понимается - огонь, возникший вне специально предназначенного для его разведения и поддержания очага, или вышедший за его пределы и способный распространяться самостоятельно. Вследствие этого покрываются убытки, возникшие:

Под ударом молнии понимают - воздействие прямого грозового разряда, при котором ток молнии протекает через элементы застрахованного имущества и оказывает термическое, механическое или электрическое (атмосферное перенапряжение) воздействие, или вторичное воздействие грозового разряда, связанное с наведением высокого электрического потенциала с возникновением искрения.

Взрыв - стремительно протекающий процесс, сопровождающийся разрушительной работой расширяющихся газов или паров, вызванный освобождением или выделением большого количества энергии в ограниченном объеме за короткий промежуток времени.

Авария водопроводных, канализационных, отопительных систем и систем пожаротушения, проникновение воды из соседних помещений.

При стихийном бедствии страховщик возмещает убытки, возникшие вследствие утраты (гибели), недостачи или повреждения застрахованного имущества в результате:

· Бури, вихря, урагана, смерча, шторма - силового воздействия ветрового напора или воли посторонних предметов, движимых ими, на застрахованное имущество.

Убытки от бури, вихря, урагана, смерча или иного движения воздушных масс, вызванного естественными процессами в атмосфере, возмещаются только в том случае, если скорость ветра, причинившего убыток, превышала 60 км/ч.

Убытки, возникшие в результате действия природных сил и стихийных бедствий, относятся к одному страховому случаю, если причины их вызвавшие, действовали неправильно. В противном случае, убытки рассматриваются как относящиеся к различным страховым случаям.

На страхование по данному риску не принимаются здания и сооружения, не оконченные строительством, освобожденные для капитального ремонта или по другим причинам на длительный срок лицами, использующими их по прямому назначению.

Указанные события не являются страховым случаем, если соответствующими транспортными средствами, либо летательными объектами управлял сам страхователь (выгодоприобретатель), а также лица, работающие на него по трудовому, либо гражданско - правовому договору.

По риску хищения (кражи, грабежа, разбоя) страховщик предоставляет страховую защиту на случай утраты или повреждения застрахованного имущества в результате: кражи, грабежа, разбоя, покушения.

Указанные события признаются страховыми в случае, если они произошли в месте нахождения застрахованного имущества, указанном в договоре страхования. По повышенному тарифу по данному риску могут приниматься на страхование: наличные деньги в российской и иностранной валюте (в том числе находящиеся в банкоматах, торговых и разменных автоматах); акции, облигации, чеки, аккредитивы.

Страховщик предоставляет защиту от повреждения, утраты или гибели электротехнического оборудования вследствие: случайной поломки, выхода из строя оборудования; ошибок в эксплуатации или обслуживании застрахованного имущества, неосторожности обслуживающего персонала; воздействия тока, в форме которого замыкания, резкого повышения силы тока или напряжения в электросети, воздействия индуктированных токов и других аналогичных причин. страхование имущество оборотный фонд

В любом случае не принимаются на страхование (и не считаются застрахованными, в том числе в случае нахождения их в соответствующем оборудовании):

· предметы, подлежащие периодической замене: лампы, лучевые трубки и иные аналогичные детали и части электронного оборудования, ленты, пленки, бумага, клише и тому подобное;

· предметы, которые в силу своего назначения либо особых свойств подвержены высокой степени износа: лампы накаливания, источники излучения, предохранители, фильтры, прокладки, ремни и так далее;

· материалы, расходуемые в процессе производства: химикалии, фильтровальные, охлаждающие, чистящие и смазочные материалы.

По специальному соглашению за дополнительную страховую премию страхованием могут покрываться убытки в следствии:

· внезапного прекращения подачи электроэнергии из общественных сетей энергоснабжения;

· выхода из строя систем кондиционирования воздуха, включая ущерб, причиненный самой системе, при условии, что она застрахована по договору страхования, поддерживается в рабочем состоянии и оборудована приборами измерения температуры и влажности;

· действия непреодолимых сил.

Только, в том случае, если это особо предусмотрено договором страхования, то в пределах страховой суммы могут быть возмещены дополнительные расходы:

· на оплату срочных восстановительных работ;

· по перевозке частей и материалов, необходимых для восстановительных работ;

· по расчистке территории от обломков.

Страхованием по любому из рисков не покрывается ущерб, причиненный застрахованному имуществу в результате:

а) прямого или косвенного воздействия ядерного взрыва, радиации, радиоактивного, химического или бактериологического заражения;

б) военных действий всякого рода, гражданской войны или их последствий, народных волнений, забастовок, мятежей, переворотов, террористических актов;

в) умышленных действий страхователя (выгодоприобретателя), его представителей, лиц, работающих у него по трудовому или гражданско-правовому договору, направленных на наступление страхового случая;

г) кражи или расхищения имущества во время или после страхового случая. Исключением является, когда страховое покрытие на данный случай специально оговорено договором страхования по риску "Хищение";

д) обработки огнем или иного термического воздействия с целью применения его свойств или другими целями в соответствии с технологическим процессом;

е) дефектов в имуществе, которые имели место до заключения договора страхования;

ж) обвала строений или части их, если обвал не вызван страховым случаем;

з) воздействия электрического тока на различные электрические устройства с возникновением пламени или без него (например, в результате перегревания, нарушений в изоляционных материалах, как - то: короткое замыкание в обмотке и при других авариях и неисправностях электрического оборудования), кроме случаев, когда они являются причиной пожара или взрыва;

и) повреждения имущества червями, грызунами, насекомыми;

к) необъяснимой утраты, таинственного исчезновения, мошеннического завладения имуществом;

л) влияния температуры и влажности воздуха или особых свойств и естественных качеств имущества (усушка, испарение, брожение, гниение, самовозгорание, коррозия, старение, естественный износ);

м) утраты функциональных свойств без видимых внешних или внутренних повреждений имущества;

н) эстетических недостатков (например, царапины на полированных или эмалированных поверхностях, покрытых краской), вызванных неустановленными причинами;

После заключения договора страхования страхователь не имеет права предпринимать или допускать какие-либо действия, ведущие к повышению степени риска. Если ему станет известно о каких-либо обстоятельствах, ведущих к повышению степени риска, он обязан незамедлительно, в срок до трех календарных дней, письменно известить страховщика о всех изменениях в принятом на страхование объекте

По договору страхования каждая из сторон договора имеет свои права и обязанности.

Страхователь имеет право:

· Выбрать по своему желанию страховые риски;

· Увеличить по согласованию со страховщиком в период действия договора страхования размер страховой суммы, если имущество было застраховано на неполную страховую стоимость или стоимость возросла.

· В течение действия договора страхования заменить выгодоприобретателя другим лицом, имеющим страховой интерес, письменно уведомив об этом страховщика.

· Получить дубликат договора страхования в случае его утраты;

· Расторгнуть договор страхования в соответствии с настоящими Правилами и законодательством Российской Федерации;

· Получить страховое возмещение при наступлении страхового случая в соответствии с условиями договора страхования и настоящих правил.

Страховщик в свою очередь имеет право:

· При заключении договора страхования проверять полноту и достоверность сведений, сообщаемых страхователем, произвести осмотр страхуемого имущества, затребовать дополнительные документы и сведения в отношении имущества и условий его хранения;

· В течение срока действия договора страхования проверять состояние застрахованного имущества, условия его хранения и эксплуатации;

· Расторгнуть договор страхования при изменении первоначальных характеристик застрахованного объекта, указанных в заявлении на страхование, либо ухудшения условий его эксплуатации или хранения, увеличивающих вероятность наступления страхового события;

· Направлять запросы в компетентные органы по вопросам, связанным с расследованием причин и определения размера причиненного убытка (проводить страховое расследование);

· Предъявлять в пределах сумм выплаченного страхового возмещения иски в порядке суброгации к лицам, ответственным за ущерб.

Страховые риски и страховые случаи

Страховыми случаями признаются гибель, повреждение или утрата застрахованного имущества в результате следующих рисков:

1. «Пожар»

При страховании по риску «Пожар» не признается страховым случаем и страховщик не возмещает ущерб, причиненный застрахованному имуществу в результате:

1. целенаправленного воздействия огня или тепла, или иного термического воздействия с целью его переработки или в иных целях, в частности: сушки, варки, глажения, копчения, жарки;

2. подпаливания или прожигания горящими углями, выпавшими из печей, каминов и т.п., сигаретами или сигарами, паяльными лампами и другими подобными устройствами;

3. короткого замыкания бытовых электроприборов, электронной аппаратуры и оргтехники;

4. поджога, как следствия противоправных действий третьих лиц;

5. неисправностей элементов устройств автоматики и защиты, бытовых электроприборов, электронной аппаратуры и иной аналогичной техники и оборудования.

2. «Залив»

При страховании по риску «Залив» страховщик возмещает ущерб, причиненный застрахованному имуществу в результате:

1. воздействия воды (влаги, пены, иных жидкостей) в результате аварий систем внутреннего водостока, вентиляции, тепло,- водоснабжения, канализации и противопожарных систем;

2. проникновения воды или иных жидкостей из соседних строений и сооружений, не принадлежащих страхователю;

3. воздействия жидкостей из противопожарных систем, кроме случаев когда это явилось результатом: срабатывания этих систем при пожаре; монтажа, демонтажа, ремонта или реконструкции самих противопожарных систем.

3. «Стихийные бедствия»

При страховании по риску «Стихийные бедствия» страховщик возмещает ущерб, причиненный застрахованному имуществу в результате:

1. бури, вихря, урагана, смерча, шторма, цунами, тайфуна или иного опасного и необычного для данной местности движения воздушных масс, при условии что скорость воздушных масс, причинивших ущерб, превышала 60 км/час;

2. наводнения, затопления, поступления подпочвенных вод, паводка, ледохода, ливня - воздействия воды или льда на застрахованное имущество вследствие повышения уровня грунтовых вод, прорыва искусственных или естественных плотин

3. землетрясения - естественных колебаний почвы, вызванных геофизическими процессами внутри Земли;

4. извержения вулкана - естественного геофизического процесса, представляющего собой чередование слабых и сильных взрывов, происходящих внутри сопки горного образования, сопровождающегося излиянием лавы, выбросом облака раскаленной золы, осадками в виде пепла или пемзы;

5. просадки грунта, оползня, обвала;

6. селя, лавины, камнепада - воздействия на застрахованное имущество двигающихся с гор грязевых потоков, лавин, падающих камней;

7. града - выпадения градин, размер или интенсивность выпадения которых превышает средние значения для местности, в которой находилось застрахованное имущество;

8. гололеда, обильного снегопада - образования ледяной корки, значительного снежного покрова или налипания мокрого снега на открытых элементах застрахованного имущества

4. «Механическое повреждение»

При страховании по риску «Механическое повреждение» страховщик возмещает ущерб, причиненный застрахованному имуществу, в результате:

1. падения летательных аппаратов (самолетов, вертолетов, космических аппаратов, аэростатов и др.), их обломков, частей или перевозимых ими грузов, воздействия звуковых волн, произведенных летательными аппаратами;

2. падения деревьев, не принадлежащих страхователю (выгодоприобретателю);

3. наезда на застрахованное имущество транспортных средств, а также самоходных плавающих инженерных сооружений;

4. падения различных сооружений (в частности: столбов, мачт, антенн, защитных козырьков, навесов), не принадлежащих страхователю (выгодоприобретателю).

5. «Противоправные действия третьих лиц»

Территория страхования

Имущество считается застрахованным на территории, указанной в договоре страхования если застрахованное имущество изымается с этой территории, то страхование в отношении этого имущества прекращается, если иное не предусмотрено в договоре страхования.

1.3 Анализ зарубежной практики заключения договоров имущественного страхования

По законодательству Франции в роли страховщиков выступают страховые общества, осуществляющие свою деятельность в основном в форме акционерных обществ и обществ взаимного страхования, обязательным условием деятельности которых является получение лицензии и наличие уставного капитала.

Французское право разграничивает два вида договоров страхования: имущественное страхование, согласно которому возмещается имущественный вред, и личное страхование - страхование жизни, индивидуальное страхование от несчастных случаев, медицинское страхование и т.д., при котором может возникать неимущественный вред. Важное отличие имущественного и личного страхования заключается также в том, что по договору имущественного страхования сумма, выплачиваемая страховщиком при наступлении страхового случая, не должна превышать реального ущерба, а по договору личного страхования ущерб возмещается на основании заранее установленных сумм, размер которых определяется соглашением между сторонами.

Согласно Страховому кодексу имущественное страхование делится на два подвида: страхование имущества и страхование ответственности. Договор страхования имущества является одним из эффективных способов защиты имущественных интересов участников гражданского оборота.

Земельные участки и строения, несобранный урожай и не снятые с деревьев плоды, растущие деревья являются недвижимым имуществом . Недвижимыми по своему назначению являются предметы, которые собственник поместил на свой участок для обслуживания и эксплуатации этого участка: животные, служащие для обработки земли; земледельческие орудия; семена; голуби в голубятнях; кролики в садках; ульи; рыба в прудах; котлы; аппараты для перегонки, бочки и кадки; солома и удобрение; а также такие движимые вещи, которые были навсегда присоединены собственником к земельному участку. Собственник считается присоединившим навсегда движимые вещи к своему земельному участку, если эти предметы прикреплены гипсом, известью или цементом или когда они не могут быть отделены без повреждения или ухудшения этих вещей, или без ломки, или ухудшения части имения, к которому они присоединены. Например, зеркала или картины в помещениях признаются установленными навсегда, если пол, к которому они прикреплены, составляет одно целое с деревянной рамой. Статуи считаются недвижимостями, если находятся в нише, созданной специально для их постановки, даже если они могут быть сняты без повреждения или ухудшения. Договор страхования имущества двусторонний, возмездный вступает в силу с момента, определенного договором.

Сторонами договора страхования имущества являются: страховщик, страхователь, выгодоприобретатель.

Страховщик - юридическое лицо, созданное в организационно-правовой форме товарищества или ассоциации, имеющее лицензию на осуществление определенного вида страхования. Законодательство Франции устанавливает специальные требования, предъявляемые к страховщикам для получения лицензии: минимальный размер уставного капитала, создание страховых резервов и фондов и т.д.

Страхователь по договору страхования имущества - юридическое или дееспособное физическое лицо, заинтересованное в сохранении имущества, обязанное по договору страхования уплатить страховую премию или взносы, а при наступлении страхового случая обладающее правом потребовать от страховщика выплаты страхового возмещения. Выгодоприобретатель является третьим лицом (как физическим, так и юридическим), в пользу которого заключается договор страхования и выплачивается страховое возмещение.

При наступлении страхового случая страхователь обязан сообщить об этом страховщику в срок, установленный договором. Однако согласно ст. L. 113-2 Страхового кодекса указанный срок не может быть меньше пяти рабочих дней. Для некоторых случаев закон предусматривает сокращенный срок для сообщения о наступлении страхового события. Например, в случае кражи имущества установлен сокращенный срок - два рабочих дня.

Страховщик до наступления страхового случая вправе требовать изменения условий договора или уплаты дополнительной страховой премии пропорционально увеличению риска. Если страховщик отказался от изменения условий договора, то страхователь вправе потребовать его досрочного расторжения.

По французскому праву предусмотрена обязательная письменная форма договора страхования под угрозой его недействительности. Порядок заключения договора имеет свои особенности и регулируется ст. L. 112-1 - L. 112-2 Страхового кодекса. До заключения договора страхователь подает страховщику заявление, в котором отвечает на основные вопросы, интересующие страховщика, имеющие значение для определения степени риска. Предложение о заключении договора считается принятым, если страховщик не отклоняет это заявление в течение десяти дней с момента его фактического получения.

Моментом заключения договора страхования считается достижение сторонами согласия по всем существенным условиям путем подписания сторонами текста договора либо путем выдачи страхователю страхового полиса. Договор страхования вступает в силу в момент, указанный договором. Страховой полис по законодательству Франции может быть без права передачи, ордерный или на предъявителя. Ордерные страховые полисы передаются путем индоссамента.

Страхование имущества по генеральному страховому полису заключается в том, что существенные условия договора страхования согласовываются в нем не в форме описания конкретного имущества и заранее определенных размеров страховой суммы и страховой премии, а в форме установления способов, с помощью которых соответствующие условия определяются отдельно для каждой партии имущества.

Статья L. 112-4 Страхового кодекса Франции устанавливает существенные условия договора страхования, при отсутствии которых договор признается незаключенным: дата заключения договора; имя или наименование сторон; адреса и банковские реквизиты сторон; объект договора; страховая сумма; размер страховой премии или страховых взносов. Кроме того, указывается: применимое иностранное право, если к договору не применяется французское право; наименование и адрес вышестоящих организаций, осуществляющих контроль за деятельностью страховщика.

Однако закон допускает установление страховой суммы в меньшем размере, чем реальная стоимость имущества - неполное имущественное страхование. Следовательно, при наступлении страхового случая страховщик возмещает страхователю (выгодоприобретателю) лишь часть убытков пропорционально отношению страховой суммы к страховой стоимости.

Срок является существенным условием договора страхования имущества и определяется по соглашению сторон. Размер платы за страхование - страховая премия - рассчитывается на основе устанавливаемых страховщиком страховых тарифов. Если договором страхования предусмотрено внесение страховой премии в рассрочку, то часть премии, выплачиваемая периодами, называется страховым взносом. Срок и порядок уплаты страховых взносов устанавливается договором.

По законодательству Франции выплата страхового возмещения при наступлении страхового случая является основной обязанностью страховщика.

Договор страхования может быть изменен или расторгнут по инициативе любой стороны при существенном изменении обстоятельств, к которым согласно ст. L. 113-16 Страхового кодекса относятся: перемена места жительства, изменение режима имущественных отношений между супругами, изменение семейного положения, профессии, прекращение трудовой деятельности.

Законодательство устанавливает общие основания для прекращения договора страхования:

в связи с истечением срока действия договора;

в результате осуществления страховщиком страховой выплаты в полном объеме;

при ликвидации страховщика;

по соглашению сторон;

при вынесении судебного постановления о признании договора недействительным;

в случае неуплаты страхователем страховой премии или очередного взноса в срок, установленный договором;

в связи с тем, что отпала возможность наступления страхового случая.

Страховой кодекс обязывает страхователя сообщать страховщику о своем намерении расторгнуть договор за два месяца до внесения очередного страхового взноса.

Если договор страхования имущества заключен на один год, по окончании которого ни одна из сторон не заявила о его расторжении, то договор считается продленным на этот же срок (один год) и на таких же условиях.

Добровольное страхование имущества получило широкое распространение как в законодательстве стран континентальной Европы (Венгрия, Германия, Испания, Италия, Польша, Франция, Хорватия, Чехия, Швейцария), так и в странах англо-американской системы права (Великобритания, США). Изучение опыта зарубежных стран представляет не только научный, но и практический интерес для России, поскольку правовое регулирование страхования имущества по российскому праву осуществляется на основании различных нормативных актов, что способствует появлению пробелов и противоречий законодательства. В отличие от российского, страховое законодательство Франции является более единообразным, так как детально разработанный Страховой кодекс - основной источник правового регулирования, рассматриваемого в настоящей статье договора страхования имущества.



Глава 2. Анализ видов имущественного страхования в РФ

2.1 Условия страхования основных и оборотных фондов предприятия

Основные фонды предприятий и организаций - это совокупность материально-вещественных ценностей, служащих в течение длительного времени.

К производственным основным фондам относятся: здания; сооружения; машины; средства транспорта; инвентарь; инструменты.

К непроизводственным фондам относятся: жилые дома; объекты культурно-бытового назначения и т.д.

Оборотные фонды представляют часть производственных фондов предприятий и организаций, которые целиком потребляются в одном производственном цикле. К ним относятся: сырье; материалы; топливо; товары и т.д.

Значение данного страхования обуславливается тем, что основные и оборотные фонды любого предприятия служат обязательной базой производственной, научно-технической и социальной деятельности. Поэтому обеспечение их страховой защиты должно быть приоритетным в системе страховых отношений.

Основные фонды учитываются на балансе предприятия по первоначальной стоимости. Периодически может производиться переоценка основных фондов. При этом учитываются физический и моральный износ элементов основных фондов.

Первоначальная стоимость основных фондов служит базой всех страховых отношений. В процессе использования основные фонды утрачивают свою стоимость по частям, т.е. изнашиваются. Следовательно, реальная фактическая стоимость основных фондов складывается из первоначальной стоимости за вычетом начисленного износа.

Для оборотных фондов нет понятия износа. Поэтому задача возмещения фактических потерь решается путем страхования оборотных фондов по полной балансовой оценке. Таково же страхование фондов обращения, основная часть которых состоит из готовой продукции.

Страхование основных и оборотных фондов шире используемого в международной практике такого определения как страхование имущества от огня и других опасностей.

В настоящее время можно выделить следующие условия страхования:

* имущество колхозов, совхозов и иных государственных с/х предприятий;

* имущество государственных предприятий;

* имущество кооперативных и общественных организаций;

* имущество сельскохозяйственных предприятий и арендаторов;

* государственных строений сданных в аренду;

* имущество религиозных организаций;

* имущество иностранных юридических и физических лиц на территории России;

* имущество российских и иностранных юридических и физических лиц за границей.

В сумму возмещения ущерба включаются затраты на разборку зданий, демонтаж оборудования и восстановление зданий.

Страховые отношения заключаются на договорной основе.

Основной договор заключается на страхование основных и оборотных фондов, а страхование принятого имущества называется дополнительное.

Основной договор - это когда возмещение выплачивается независимо от нахождения имущества во время гибели или повреждения. Он заключается на один год, а дополнительный сроком от трех месяцев до года, так как имущество принимается на хранение на определенный срок.

В заявлении о заключении основного страхования указывается, в каком проценте от стоимости будет страховаться имущество и его стоимость в рублях. При этом показывается отдельно:

* первоначальная стоимость зданий, сооружений, средств транспорта, машин, оборудования и т.д., основных средств, а также стоимость незаконченного капитального строительства на 1-е число последнего месяца, на который составлен баланс;

* стоимость среднегодового остатка товарно-материальных ценностей.

Фактическая себестоимость среднегодового остатка товарно-материальных ценностей подсчитывается по данным отчета за 13 месяцев предшествовавших тому, в котором заключается договор страхования.

Застрахованным имуществом считается собственное имущество не только имевшееся к моменту подачи заявления, но и имущество, которое поступит после заключения договора.

Стоимость застрахованного имущества к моменту наступления страхового случая может стать больше, чем на момент заключения договора.

Страховое возмещение в случае гибели имущества выплачивается из его действительной стоимости.

Действие страхового договора начинается с 24 часов того дня, в котором уплачено не менее 50 % суммы платежей и заканчивается через столько месяцев, на сколько заключен договор.

2.2 Особенности транспортного страхования

Под транспортным страхованием понимается совокупность видов страхования от опасностей, возникающих на различных путях сообщения - морских, речных, воздушных, сухопутных, смешанных. Объектами страхования являются средства транспорта и перевозимые ими грузы.

Транспортное страхование подразделяется на: морское, воздушное, сухопутное и т.д.

В настоящее время объектами транспортного страхования являются:

- каско, (страхование корпусов судов и других транспортных средств);

- карго, (страхование грузов);

- фрахт как со стороны судохозяина, так и со стороны фузохозяина, (часто под фрахтом понимают также наем транспортного средства);

- комиссия, куртаж и прочий интерес агента при покупке или продаже товара;

- договор денежного займа под заклад судна, товаров и услуг. По договору страхования страховщик обязан возместить страхователю потери при наступлении страхового случая.

Ущерб может возникнуть при полной конструктивной гибели транспортного средства, а также при частной гибели и повреждении. Связанные с транспортировкой убытки подразделяются на: происшедшие по общей и частной аварии.

Рис. 1. Динамика взносов по страхованию каско

Убытки по общей аварии распределяются между объектами страхования пропорционально их стоимости.

К убыткам по частной аварии относят те, которые не попадают под определение общей аварии. Они не связаны с общей для объектов страхования опасностью; их несет тот, кто потерпел или по чьей вине они возникли.

Один из наиболее распространенных видов транспортных страховых операций - страхование грузов. Страхователями могут выступать любые юридические и физические лица, являющиеся грузоотправителями и грузополучателями.

Договор страхования (полис) заключается по заявлению страхователя.

Груз принимается на страхование в сумме, определяемой страхователем (грузоотправителем или грузополучателем), но не больше его действительной стоимости с учетом расходов на страхование и фрахт. Стоимость груза определяется по перевозочным документам.

Договор страхования может быть заключен в пользу страхователя или указанного в полисе другого лица (выгодоприобретателя). Страхователь в праве назначить любое лицо в качестве получателя страхового возмещения при наступлении страхового случая.

Договор страхования грузов может быть заключен как по месту расположения страхователя, так и по месту нахождения груза, причем на основании письменного заявления страхователя.

Ответственность страховой организации начинается с момента, когда груз будет взят со склада в пункте отправления и будет продолжаться в течение всей перевозки.

Страхование импортных грузов действует до момента прибытия товара на пограничный пункт. Для защиты груза на период дальнейшей транспортировки должен быть заключен другой договор страхования. Возможно при определенных условиях и непрерывное страхование грузов до склада покупателя.

Определенную специфику имеет страхование контейнеров. Контейнеры предназначены для перевозки грузов на транспортных средствах или складирования, поэтому они не могут быть застрахованы на условиях страхования грузов. Оно осуществляется по специальным договорам, заключаемым обычно на английских стандартных условиях. Страхование рисков должно быть произведено от всех рисков или на более узких условиях, покрывающих риск их гибели, падающую на них долю в общей аварии, расходы по спасению, по предотвращению убытков. Если контейнеры были застрахованы от всех рисков, то риски покрываются полностью, а повреждения - в пределах имеющихся лимитов в течение периода страхования, включая нахождение на автомобиле, платформе или на палубе.

Один из важнейших видов страхования - страхование судов.

Основополагающие нормы и требования, выработанные многовековой практикой морского судоходства, нашли отражение в Кодексе торгового мореплавания (утвержден в 1968 году).

Страхование судов производится в сумме, заявленной страхователем, но не выше действительной стоимости. Если страховая сумма, определенная договором, окажется ниже стоимости судна, то все убытки и расходы, включая общую аварию, возмещаются пропорционально отношению страховой суммы к действительной стоимости судна на момент начала страхования.

Ставка платежей (премии) по страхованию судов дифференцированы с учетом: назначения судов (торговые, промысловые, пассажирские и т.п.), материала корпуса (стальные, железобетонные, деревянные и т.п.), класса и возраста судов, рода двигателя (тепловые, паровые, электрические, атомные), района плавания (океанские, морские, речные). Кроме того, для торговых судов ставки различаются в зависимости от их специализации (танкеры, лесовозы, зерновозы и т.д.) и некоторых других признаков.

Основным отгрузочным документом, подтверждающим и содержащим сведения о страховой операции на морских перевозках грузов, является страховой полис. Полисы бывают четырех категорий:

1. Рейсовые.

2. Срочные.

3. Смешанные.

4. Генеральные.

По рейсовому полису объект страхуется на перевозку из одного пункта в другой, по временному (срочному) страхуется на определенное время (срок), а по смешанному полису и на рейс, и на срок. Генеральные полисы содержат общие условия страхования, а не частности, обусловленные отдельными отправками предназначенных для страхования товарами, и выдаются на 12 месяцев.

В заявлении о заключении договора должны быть указаны следующие сведения:

* - точное название, род упаковки, число мест и вес груза;

* - номера и даты коносанентов или других перевозочных документов;

* - вид транспорта (при морской перевозке - название, год постройки и тоннаж судна);

* - способ сортировки груза (в трюме или на палубе, навалом, насыпью, наливом);

* - пункты отправления, перегрузки и назначения груза;

* - дата отправки груза;

* - стоимость груза (страховая сумма);

* - вид страховой деятельности (условия страхования). В международной торговле поставка товаров морским путем на условиях СИФ (продавцу доставляет груз в порт отгрузки, грузит его на борт судна, оплачивает фрахт, застраховывает груз от рисков на все время перевозки до сдачи его перевозчиком покупателю, высылает покупателю все необходимые документы по отправке; от продавца не требуется передачи товара покупателю, достаточно пересылки ему всех товаросопроводительных документов) возлагает обязанность заключения договора страхования на продавца.

Другие сделки (КАФ,ФАС,ФОБ) освобождают продавца от расходов по страхованию.

КАФ: продавец должен заключить за свой счет договор морской перевозки до места назначения, указанного в контракте, и доставить груз на борт судна. Обязанность страхования лежит 'на покупателе.

ФОБ: продавец обязан погрузить товар на борт судна, которое должен застраховать покупатель. Он же должен застраховать товар на время перевозки.

ФАС: содержание сделок аналогично условиям ФОБ, с той разницей, что по условиям ФОБ продавец обязан погрузить груз на судно и товар переходит на риск покупателя с момента пересечения борта судна, а по сделке ФАС продавец доставляет груз на причал к борту судна и дальнейшая ответственность за груз с него снимается.

В авиационное страхование входит большой круг специфических рисков, к которым относятся следующие:

* - страхование самолетов от гибели и повреждения;

* - страхование ответственности перед пассажирами за их жизнь, здоровье и багаж;

* - страхование ответственности перед третьими лицами за причиненный вред им или их имуществу в результате эксплуатации авиатранспортного средства;

* - страхование команды;

* - страхование ответственности за сохранность грузов, перевозимых авиатранспортом;

* - страхование ответственности перед третьими лицами при строительстве самолетов и их ремонте;

* - страхование ответственности владельцев аэропортов;

* - страхование потери прибыли из-за невозможности эксплуатировать воздушное судно.

Страхованию подлежат запасные части, специальное оборудование, установленное или перевозимое на борту, но связанное с обеспечением полета. Причем страховое покрытие всех видов ответственности перед пассажирами и третьими лицами в 10 раз больше, чем страховая стоимость самого самолета.

Договоры заключаются на любой срок: на время одного перелета, на период демонстрационных полетов или соглашений.

При установлении ставок премии по авиационному страхованию применяется принцип индивидуального подхода к оценке рисков. При страховании самолетов, совершающих регулярные рейсы с целью перевозки пассажиров, багажа и грузов, основными критериями для установления адекватных ставок премии являются следующие данные:

* - состав флота по количеству и моделям самолета;

* - страхование суммы по каждому самолету;

* - число пассажирских мест в каждом самолете;

* - квалификация местного состава;

* - годовые показатели пассажиро-километров, самолето-километров, тонно-километров:

* - количественное и стоимостное выражение гибели самолетов за последние годы.

Различаются 4 основных вида полисов этого страхования:

* - страхование на время сборки и последующего испытания спутников, ракет-носителей и отдельных агрегатов;

* - страхование на предзапусковой стадии - на этапе от окончательной сборки до запуска, включая транспортировку космического аппарата от места хранения к месту запуска;

* - страхование на стадии запуска - с момента запуска двигателей до момента вывода на расчетную орбиту с последующей проверкой функционирования всех систем до передачи спутника в коммерческое использование;

* - страхование на орбите.

2.3 Страхование домашнего имущества в РФ и за рубежом

Домашним имуществом в страховании считаются предметы домашней обстановки, обихода и потребления, предназначенные для использования в личном хозяйстве в целях удовлетворения бытовых и культурных потребностей, а также элементы отделки и оборудования квартир.

Основными страховыми событиями являются гибель или повреждение в результате стихийных бедствий, пожара и противоправных действий третьих лиц.

Домашнее имущество может быть застраховано на срок от одного месяца до пяти лет. Домашнее имущество страхуется по двум договорам: специальному и общему.

По специальному договору на страхование принимается ценное и дорогостоящее имущество; коллекции, картины, антиквариат.

По общему договору, в котором страхуются все виды домашнего имущества, за исключением того, что оформляется специальным договором, а также элементы отделки и оборудования жилья.

Домашнее имущество считается застрахованным также на время его перевозки любым видом транспорта в связи с переменой страхователем постоянного места жительства, кроме случаев, когда законодательством или договором перевозки установлена ответственность транспортной организации (перевозчика) за сохранность перевозимого груза.

Из событий страхования домашнего имущества исключаются: 1. уничтожение и повреждение в результате аварии отопительной системы, водопроводной и канализационной сетей вследствие действия низких температур (морозов), 2. уничтожение и повреждение радио и электроприборов (кроме телевизоров) в результате их возгорания независимо от причины, если это событие не вызвало пожара, т.е. распространения огня в помещении и уничтожения или повреждения других предметов домашнего имущества.

Расходы по спасанию имущества во время страхового случая и приведению его в надлежащее состояние включаются в сумму ущерба.



Глава 3. Проблемы и перспективы развития имущественного страхования в РФ

3.1 Основные направления совершенствования видов имущественного страхования в РФ

Страхование имущества - один из наиболее прибыльных видов страхования. В России лидерами по этому виду страхования являются страховые компании, которые так и или иначе входят в сферу интересов крупнейших финансово-промышленных групп, а также компании, работающие с корпоративными клиентами. Главенствуют «Росгосстрах» и «Ингосстрах».

В сегменте страхования имущества необходимо отдельно выделить страхование собственно имущества (дома, квартиры и прочее) и транспортных средств (преимущественно автомобилей). Так, по оценкам Deutsche UFG сегмент страхования имущества (недвижимости) юридических лиц за десять лет вырастет в 9 раз (с 2,4 млрд долларов в 2005 году - до 21,1 млрд долларов в 2016 году), но при этом его доля в общем объеме собираемой страховой премии уменьшиться с 25% до 20%. Напротив, сборы по страхованию имущества физических лиц вырастут более чем в 20 раз - с 320 млн долларов по итогам прошлого года до7,5 млрд долларов в 2016 году. Именно в этом сегменте ожидаются самые высокие темпы роста сбора премий на протяжении ближайших 10 лет. В страховании движимого имущества, в отличие от недвижимости, преимущество и сейчас за физическими лицами: на их долю приходится 75% собираемой страховой премии по страхованию автотранспорта. Этот сегмент, также будет расти опережающими темпами, по сравнению со всем страховым рынком, но не все ближайшие 10 лет, а только до 2012 года, когда его доля в общем сборе премий достигнет 30% (или16,3 млрд долларов) против нынешних 23% (и 2,2 млрд долларов). Начиная, с 2013 года темпы роста упадут с 35-55% до 10-20% и станут ниже среднерыночных, что в первую очередь будет связано с насыщением рынка данным продуктом и стабилизацией автопарка страны.