Развитие кредитования юридических лиц Челябинского отделения сберегательного банка РФ

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Кредитные операции - основа банковского бизнеса, поскольку являются главной статьей доходов любого коммерческого банка. Но также эти операции связаны с риском невозврата ссуды, которому подвержены банки в процессе кредитования клиентов. Именно поэтому кредитные операции должны являться главным объектом внимания банков. Таким образом, основной целью банка является нахождение оптимального соотношения между степенью риска и доходностью по кредитным операциям при помощи эффективного управления кредитным портфелем.

На основании проведенного анализа кредитных операций с юридическими лицами ОАО «Сбербанка России» можно сделать следующие выводы:

1) Величина кредитного портфеля по юридическим лицам за рассматриваемый период увеличилась с 4019 до 4872 млрд. руб.

2) Просроченная задолженность банка за 2010 год составила всего 9,3 % в кредитном портфеле, сократившись по сравнению с 2009 годом на 2%, что является хорошим показателем.

3) Сберегательный банк РФ делает ставку на среднесрочные и долгосрочные кредиты, доля которых в кредитном портфеле на конец рассматриваемого периода составляет 35,7 % и 29,1 % соответственно.

4) Рассматривая структуру выданных кредитов по отраслям можно отметить, что в кредитном портфеле преобладают кредиты, выданные предприятиям, работающим в сфере торговли услуг.

5) В составе кредитного портфеля преобладают кредиты, выданные в рублях (78,7%). Доля кредитов выданных в иностранной валюте на конец отчетного периода составляет всего 21,3%.

6) Доходность кредитного портфеля по юридическим лицам за рассматриваемый период снизилась до 18,3% из-за снижения полученных по кредитам процентов.

7) За рассматриваемый период степень кредитного риска снизилась. Однако резервы на возможные потери по ссудам увеличились.

Проанализировав кредитование юридических лиц целесообразно предложить следующие меры по улучшению качества кредитного портфеля и развития кредитования:

Применять надежную систему оценки кредитоспособности заемщика.

В современных условиях анализ кредитоспособности должен быть связан не только с оценкой платежеспособности клиента на определенную дату, но и с выявлением наиболее предпочтительных заемщиков, прогнозированием их финансовой устойчивости в перспективе, с учетом возможных рисков по кредитным операциям. Кроме традиционного анализа финансового положения предприятия-заемщика необходимо анализировать моральные качества клиента и его способность заработать деньги для погашения кредита, поскольку от этого, как показывает опыт, в значительной степени зависит своевременность и полнота возвращения заемных средств. Необходимо также более тщательно изучать кредитную историю клиента, для выяснения предыдущего опыта его общения с другими банками и финансовыми учреждениями

Проводить достаточную диверсификацию кредитного портфеля.

Диверсификация кредитного портфеля, т. е. распределение кредитов между широким кругом клиентов из различных отраслей на различные строки снижает риск кредитного портфеля, при этом чаще всего не снижая его доходность. Она помогает сбалансировать риск и доходность кредитного портфеля банка. При формировании кредитного портфеля банк должен придерживаться принципа - сочетать высокодоходные и достаточно рискованные вложения с менее рискованными направлениями кредитования.

Использовать при кредитовании только достаточное и высоко ликвидное обеспечение кредита (залог, поручительство, банковская гарантия).

Использование обеспечения снижает кредитный риск, обеспечивает прибыль банков и сохраняет их активы. Наиболее надежными считаются такие способы обеспечения, как залог, поручительство, банковская гарантия.

Хорошо обеспеченные ссуды повышают качество кредитного портфеля банка.

Проводить постоянный контроль ссудной задолженности и своевременно выявлять угрозы неплатежей по кредиту.

Контроль за ходом погашения ссуды и выплатой процентов по ней служит важным этапом всего процесса кредитования. Он заключается в периодическом анализе кредитного досье заемщика, пересмотре кредитного портфеля банка, оценке состояния ссуд и проведении аудиторских проверок.

Проводить постоянный анализ состояния кредитного портфеля и поддерживать его оптимальную структуру.

Осуществляя кредитные операции банк должен стремиться не только к росту объема кредитного портфеля, но также к повышению его качества. Для эффективного управления кредитным портфелем необходимо постоянно проводить анализ кредитного портфеля по различным количественным и качественным характеристикам.

Качественный рост, а не чистое стремление к увеличению объемов кредитования является определяющим фактором долговременного постоянного успеха.

Предложенные мероприятия, в совокупности с эффективной системой управления, позволят улучшить организацию кредитования юридических лиц, снизить риск кредитных операций, тем самым повысить устойчивость деятельности банка.

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

1. Гражданский кодекс Российской Федерации от 30.11.1994 N 51-ФЗ

2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» №395-1 от 2.12.1990 г.

3. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» №86-ФЗ от 10.07.2002 г.

Федеральный закон - ФЗ «О кредитных историях» № 110-ФЗ от 21 июля 2005 г.

Положение ЦБР № 254-П от 26.03.2004 г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»

Положение ЦБР «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) №54-П от 31.08.1998 г.

Положение ЦБР «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками» №39-П от 26.06.1998 г.

Положение «О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков» от 24 сентября 1999 г. № 89-П

Инструкция ЦБР №110-И от 16.01.2004 г. «Об обязательных нормативах банков»

Указание №2156 - У «Об особенностях оценки кредитного риска по выданным ссудам ссудной и приравненной к ней задолженности» к Положению №254 - П (декабрь 2008 г.);

Регламент предоставления кредитов юридическим лицам Сбербанком России и его филиалами от 8 декабря 1997 г. N 285-р

Лаврушин О.И. Банковские риски: Учебное пособие М.: КНОРУС, 2007. - 231с.

Банковское дело: Учебное пособие / под ред. О.И. Лаврушина. - М: КНОРУС, 2009. - 352 с.

Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / под ред. О.И. Лаврушина. - М: КНОРУС, 2010. - 320 с.

Банковский менеджмент: Учебник / под ред. О.И. Лаврушина . - М.: КНОРУС, 2009. - 560 с.

Концепция развития Сбербанка России до 2012 года.

Герасимова Е.Б. Комплексный анализ кредитоспособности заемщика // Финансы и кредит. - 2009. - № 4. - с. 21-29

Гусева И.Б. Анализ кредитоспособности предприятия // Справочник экономиста. - 2008. -№ 4. - с. 58-90

Любимова С.Н. Методические положения анализа рисков в деятельности коммерческого банка // Экономический анализ: теория и практика. - 2009. - № 4. - с. 52-59.

Тавасиев А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией: учебное пособие. - М.: Дашков и К, 2007. - 668 с.

Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации, www.cbr.ru

Официальный сайт Сбербанка Российской Федерации, www.sbrf.ru

Котина О.В., Уроки банковской аналитики или «аналитика с нуля» http://bankir.ru

Размещено на www.allbest.ru