Характеристика деятельности ЗАО "Идея Банк"



9. Розничные операции

В банке расчётно-кассовым обслуживанием занимается специализированная структура, которая называется расчетно-кассовым подразделением (управлением). Данное подразделение напрямую работает с клиентом. И чем лучше обслуживание клиентов данным подразделением тем, соответственно интересов клиента.

Для осуществления кассового обслуживания клиентов Банк (отделение) создает у себя кассовые узлы.

Устройство и оборудование кассовых узлов должны соответствовать техническим требованиям на проектирование зданий банков и обеспечивать нормальные условия для работы персонала и обслуживания клиентов, а также сохранность ценностей, документов и безопасность работников. При этом Банк может применять индивидуальные технические решения, которые не противоречат основным техническим требованиям, обеспечивают сохранность ценностей и документов, а также безопасность работников.

Наиболее укрепленным помещением кассового узла должно быть хранилище ценностей. В качестве хранилища ценностей могут быть использованы кладовая, сейфовая комната для хранения ценностей в сейфах или отдельные сейфы, которые должны соответствовать требованиям законодательства Республики Беларусь и сдаваться под централизованную охрану.

Для хранения ценностей, оставленных под ответственностью инкассаторов (кассиров), выделяются отдельные сейфы, которые должны находиться в помещениях кассового узла и соответствовать требованиям законодательства Республики Беларусь.

Для комплексного обслуживания клиентов и обработки денежной наличности Банк может открывать в своих учреждениях приходные, расходные, приходно-расходные, вечерние кассы, кассы по подготовке авансов и кассы пересчета денежной наличности.

Банк может устанавливать банкоматы или иные платежно-расчетные терминалы в соответствии с требованиями законодательства Республики Беларусь.

Основные функции расчетно-кассового подразделения заключаются в следующем:

- организации работы по привлечению временно свободных денежных средств предприятий и организаций на депозитные счета;

- организации безналичных расчетов и налично-денежного обращения по расчетным, текущим, по счетам предприятий и организаций различных форм собственности;

- оказании консультативной помощи клиентам и их партнерам по вопросам, входящим в компетенцию отдела.

По состоянию на 01.01.2014 на основании заключенных с Банком договоров заявка на кредит может быть оформлена работниками 2258 объектов розничной торговли, 11 предприятий-автодилеров, 32 автохаусов, 74 организаций, работающих в рамках партнерских программ на условиях франчайзинга, а также у 11 агентов.

Структура региональной сети ЗАО «Идея Банк» по состоянию на 01.01.2015:

? Центры банковских услуг (ЦБУ) - 40;

? Центры обслуживания (ЦО) - 13;

? Pасчетно- кассовые центры (РКЦ) и пункты обмена валют - 36;

? Удаленные рабочие места для оформления кредитов в торговых точках - 29;

? Банкоматы - 9 (рисунок 3)



Рисунок 3 - Структура региональной сети ЗАО «Идея Банк» по состоянию на 01.01.2015

Заполнение кассирами справок и других документов о проведенных операциях за день может производиться с применением компьютерной техники.

В кассах для всеобщего обозрения помещаются перечень признаков платежности банкнот Национального банка Республики Беларусь, установленный Национальным банком Республики Беларусь, перечень общих признаков платежности банкнот и платежных документов в иностранной валюте, а также объявление о том, что заявление о недостаче, выявлении неплатежных банкнот и банкнот, имеющих явные признаки подделки, либо банкнот, подлинность которых вызывает сомнение, не подлежит удовлетворению, если денежная наличность не была пересчитана клиентом в присутствии уполномоченного для этого представителя Банка.

Прием на работу кассовых работников производится в соответствии с требованиями законодательства Республики Беларусь.

С момента принятия на работу с кассовыми работниками заключаются договор о полной индивидуальной материальной ответственности в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

Вновь принятые кассовые работники допускаются к самостоятельной работе с ценностями после принятия от них зачета по знанию требований Инструкции, настоящего Положения, нормативных правовых актов Национального банка Республики Беларусь и других локальных нормативных правовых актов Банка, относящихся к их должностным обязанностям.

При необходимости временной замены отдельных кассовых работников или оказания им помощи в работе по распоряжению Председателя, заместителя Председателя, управляющего отделением совершение кассовых операций может быть возложено на другого заранее подготовленного банковского работника, с которым заключается договор о полной индивидуальной материальной ответственности.

Кассиры несут полную материальную ответственность за недостачу денежной наличности и иных ценностей в сформированных ими пачках, корешках или иной упаковке с их клише (пломбами) и кодами (именными штампами и подписями), а также за обнаруженные среди отсортированной и упакованной ими денежной наличности неплатежные и сомнительные банкноты и иные недостатки в работе, причинившие ущерб Банку в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

Кассирам категорически запрещается:

- передоверять выполнение порученной работы с ценностями другим лицам, а также выполнять работу, не входящую в круг их обязанностей;

- передавать друг другу денежную наличность и другие ценности без оформления расписки в книгах учета принятых и выданных ценностей или контрольном листе принятых и выданных ценностей;

- оставлять свое рабочее место до окончания производимой операции (обслуживание клиента, полный пересчет инкассаторской сумки (мешка) с денежной наличностью и другими ценностями);

- при временном отсутствии на рабочем месте оставлять денежную наличность, кассовые документы, пломбиры, печати, одноразовые пломбирующие материалы, нумераторы и клише Банка с личным кодом кассира, ключи от хранилищ (индивидуальных средств хранения ценностей) и другие ценности в открытом виде, незакрытыми в сейфы, тележки, металлические шкафы или ящики столов;

- оставлять ключи в замочных скважинах дверей кладовых, сейфов, металлических шкафов, тележек, предназначенных для хранения денежной наличности и других ценностей;

- хранить личные деньги и вещи в помещениях касс или обменных пунктов, где находятся ценности Банка.

Все работники банка, которым поручается работа с ценностями, обязаны знать и строго соблюдать требования, установленные Инструкцией, нормативными правовыми актами Национального банка Республики Беларусь, настоящим Положением, и другими локальными нормативными правовыми актами Банка, касающимися организации кассовой работы.

Незнание кассовыми работниками требований Инструкции, иных нормативных правовых актов Национального банка Республики Беларусь, настоящего Положения и других локальных нормативных правовых актов Банка не может служить основанием для освобождения их от ответственности в случае допущения ими каких-либо нарушений.

Передача ценностей от заведующего операционной кассой кассирам осуществляется под роспись в книге учета принятых и выданных ценностей кассовым работником формы 0402380124 (далее - книга учета формы 0402380124), листы которой должны быть пронумерованы, прошнурованы, а последний лист подписан руководителем банка (филиала, отделения) (лицом, им уполномоченным) и скреплен печатью банка (филиала, отделения). При отсутствии должности заведующего кассой в учреждении Банка его функции исполняет назначенный кассовый работник учреждения Банка. Если режим работы касс не совпадает с режимом работы заведующего операционной кассой, передача ценностей от заведующего операционной кассой кассирам осуществляется под роспись в расходных кассовых ордерах формы 0402540102, расходных валютных ордерах формы 0402540150 или расходных внебалансовых ордерах формы 0402540104.

Кассиры (кроме кассиров обменных пунктов и касс, режим работы которых не совпадает с режимом работы заведующего операционной кассой) должны своевременно отражать полученные (переданные) ими ценности в своих именных книгах учета формы 0402380124 или контрольных листах принятых и выданных ценностей формы 0402410134 (далее - контрольный лист формы 0402410134). Документ, по которому осуществляется передача ценностей, определяется начальником кассового подразделения (заведующим кассой). Все контрольные листы кассиров хранятся в течение 10 рабочих дней у заведующего кассой (кассиров кассы пересчета - у работника, возглавляющего кассу пересчета), после чего уничтожаются.

Заведующий операционной кассой и все кассиры принимают денежную наличность, а также иные ценности, сформированные и упакованные согласно требованиям, а также иные ценности в следующем порядке:

- полные и неполные пачки по надписям на накладках с проверкой по корешкам;

- сборные пачки и пачки, состоящие из неполных корешков наличной иностранной валюты, по надписям на накладках без полистного пересчета;

- денежная наличность, не сформированная и не упакованная в пачки, принимается полистным пересчетом;

- монеты в иностранной валюте, расфасованные в упаковку, исключающую какую-либо возможность несанкционированного доступа к монете, по надписям на упаковке, а неупакованные - поштучно;

- бланки строгой отчетности, сформированные в пачки, по надписям на накладках. Прием от заведующего кассой отдельных бланков кассирами осуществляется полистным пересчетом также под расписку в контрольном листе (книге учета принятых и выданных ценностей кассовым работником), а сброшюрованных в книжки - дополнительно с проверкой количества листов в каждой книжке и последовательности их номеров;

- иные ценности (в условной или номинальной оценке), упакованные в пачки, по надписям на накладках, а не упакованные в пачки - полистно (поштучно).

Если режим работы кассы не совпадает с режимом операционного дня банка, кассир закрывает ценности и документы по совершенным за день операциям в отдельном сейфе, сдает его или помещение, в котором он находится, под централизованную охрану и отчитывается перед заведующим операционной кассой утром следующего рабочего дня.

Для вкладчиков депозиты являются потенциальными деньгами. Так, вкладчик может выписать чек и пустить соответствующую сумму в обращение. Но в тоже время «банковские деньги» приносят процент. Они выступают для вкладчика в двойной роли: в роли денег, с одной стороны, и в роли капитала, приносящего процент, с другой. Преимущество депозита перед наличными деньгами заключается в том, что депозит приносит проценты.

Вкладные (депозитные) операции могут совершать только банки. Это подтверждает статья 8 Банковского кодекса Республики Беларусь, относящиеся к операциям, права на осуществление которых принадлежит исключительно банкам:

- привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);

- размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

- открытие и введение банковских счетов физических и юридических лиц.

В качестве субъектов депозитных операций выступают предприятия всех организационно-правовых форм и физические лица.

Объектами депозитных операций являются депозиты, то есть суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят на банковские счета.

Раскрывая понятие банковского вклада, следует учитывать, что депозит сопровождается открытием депозитного счета, открываемого банками для зачисления на него денежных средств на основании заключенного договора.

Предметом договора банковского вклада (депозита) могут быть денежные средства, что вытекает из его определения и сущности данного вида обязательства. В качестве валюты по договору банковского вклада (депозита) выступают как белорусские рубли, так и иностранная валюта по выбору вкладчика.

Договор банковского вклада (депозита) должен быть заключен в письменной форме. Письменная форма договора банковского вклада (депозита) считается соблюденной, если он оформлен документально (депозитным договором, сберегательным или депозитами сертификатом, договором вкладного счета).

Несоблюдение письменной формы договора банковского вклада (депозита) влечет за собой признание этого договора недействительным со дня его заключения.

Согласно Банковскому кодексу, договор банковского вклада считается заключенным, если между сторонами этого договора достигнуто соглашение по всем существенным условиям. К существенным условиям договора банковского вклада (депозита) относятся:

- сумма и валюта вклада (депозита);

- проценты по вкладу (депозиту);

- вид договора банковского вклада (депозита);

-срок возврата вклада (депозита) -- для договора срочного банковского вклада (депозита);

- условия возврата вклада (депозита) -- для договора условного банковского вклада (депозита);

- иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.

Вкладчиками по договору могут быть физические и юридические лица.

Проценты по вкладам начисляются банком за период со дня поступления денежных средств (первоначального взноса) на вкладной счет включительно по день, предшествующий дню полного возврата суммы вклада вместе с причитающимися процентами - закрытию вкладного счета, если иное не установлено условиями конкретного вида вклада.

Размер процентных ставок, периодичность и сроки выплаты дохода определяются договором банковского вклада в соответствии с условиями конкретного вида вклада.

При увеличении банком размера процентной ставки новый их размер применяется к вкладу со дня, указанного в решении уполномоченного органа банка, но не ранее дня предварительного уведомления.

При уменьшении банком размера процентов новый их размер применяется к вкладу, внесенному до уведомления вкладчика об уменьшении размера процентов, по истечении месяца со дня уведомления.

Возврат денежных средств с вкладного счета (и начисленных по вкладу в соответствии с условиями процентов) осуществляется, как наличными денежными средствами, так и безналичным перечислением в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

Государство гарантирует полную сохранность вкладов в банках: Декрет Президента Республики Беларусь от 4.11.2008 г. №22 «О гарантии сохранности денежных средств физических лиц, размещенных на счетах и (или) в банковские вклады».

Роль кредита в современной экономике значительна, особенно это касается его самой распространенной формы - банковский кредита. Банковское кредитование является необходимым атрибутом любой экономики, будь то плановая или рыночная. В любом случае, банковская система является кровеносной системой народного хозяйства.

Предоставление кредитов физическим лицам является одной из основных частей денежно-кредитной политики Республики Беларусь. Важность роли кредитования населения в нашей стране в условиях рыночной экономики обусловлена ярко выраженным социальным характером общей государственной политики.

ЗАО «Идея Банк» предоставляет кредиты для частных лиц и для бизнеса.

Рассмотрим подробнее услуги предоставляемые ЗАО «Идея Банк» для частных лиц:

Безналичный кредит «Обеспеченный»:

· Сумма кредита от 300 000 до 25 000 000 рублей (на оплату товара) и от 600 000 до 50 000 000 рублей (с учетом гарантийного депозита);

· Срок кредита от 3 до 36 месяцев;

· Размер процентной ставки за пользование кредитом 49% (СР*2-1%) годовых;

· В один кредит - неограниченное количество товаров;

· Оформление кредита за 30 минут;

· Требуется справка о доходах;

· Способ погашения: через почту, cash-in, в кассе.

Кредит оформляется в магазинах любого города, которые заключили договор о сотрудничестве с банком.

Безналичный кредит «Простой»:

· Сумма кредита от 500 000 до 30 000 000 белорусских рублей;

· Срок кредита от 3 до 36 месяцев;

· Размер процентной ставки за пользование кредитом 86% годовых;

· В один кредит - неограниченное количество товаров;

· Оформление кредита за 30 минут;

· Требуется справка о доходах;

· Способ погашения: через почту, cash-in, в кассе.

Кредит оформляется в магазинах любого города, которые заключили договор о сотрудничестве с банком.

Кредиты для бизнеса предоставляются как в иностранной валюте, так и в белорусских рублях.

Кредиты в иностранной валюте:

«Шаг вперед» (идеальный кредит для малого бизнеса на любые цели):

· В долларах США или Евро;

· На сумму до 20 000 USD или 15 000 EUR;

· Срок кредита 24 или 18 месяцев;

· Процентная ставка 18%;

· Получение кредита за 3 рабочих дня.

«Кредитная линия» (возобновляемая кредитная линия для финансирования оборотных средств, и своевременного расчета с поставщиками продукции):

· Сумма кредита до 500 000 USD или эквивалент в EUR;

· Срок кредита до 18 месяцев;

· Срок оборачиваемости до 18 месяцев;

· Процентная ставка от 14% годовых (в USD и EUR).

«Свое дело» (оптимальное решение для малого бизнеса для финансирования всевозможных целей: от пополнения оборотных средств до реконструкции помещений):

· В долларах США или Евро;

· На сумму от 20 000 до 50 000 USD или эквивалент в EUR;

· Срок кредита до 48 месяцев;

· Процентная ставка от 15% годовых

· Оперативное рассмотрение заявки.

«Бизнес-решение» (стабильная поддержка бизнеса в финансировании приобретения недвижимости, оборудования, осуществления различных инвестиций):

· Сумма кредита от 50 000 до 2 000 000 USD или эквивалент в EUR;

· Срок кредита до 60 месяцев;

· Процентная ставка от 13% годовых в USD и EUR.

«Авто в кредит» (кредит для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей на выгодных условиях для приобретения любого автомобиля - от легкового для себя до грузового для бизнеса):

· Сумма кредита до 200 000 USD или эквивалент в EUR;

· Срок кредита до 60 месяцев;

· Процентная ставка 14% годовых в USD и EUR;

· Оперативное рассмотрение заявки.

Рефинансирование бизнес-кредитов отИдея Банка - это:

Выгодно:

· Увеличивается срок кредита;

· Снижается процентная ставка;

· Уменьшаются ежемесячные платежи.

Удобно:

· Персональный менеджер сможет приехать к Вам в офис и помочь оформить все документы;

· Качественный сервис и высокие стандарты обслуживания ЗАО "Идея Банк".

Быстро:

· Оперативное рассмотрение заявки и принятия решения.

Кредиты в белорусских рублях для бизнеса:

Кредит "Бизнес 3D" (комплексное предложение для индивидуальных предпринимателей, представителей малого и среднего бизнеса. Вместе с деньгами Вы получаете расчетный счет, зарплатный проект и системы дистанционного доступа к счетам):

· Без залога;

· В белорусских рублях;

· На сумму до 200 000 000 BYR;

· Процентная ставка 43% годовых;

· Срок кредита 18 месяцев.

«Шаг вперед» (идеальный кредит для малого бизнеса на любые цели):

· На сумму до 200 000 000 BYR;

· Срок кредита 24 или 18 месяцев;

· Процентная ставка 43% годовых;

· Получение кредита за 3 рабочих дня.

«Свое дело» (Оптимальное решение для малого бизнеса для финансирования всевозможных целей: от пополнения оборотных средств до реконструкции помещений):

· На сумму от 200 000 000 до 800 000 000 BYR;

· Срок кредита до 48 месяцев;

· Процентная ставка 42% годовых;

· Гибкий график погашения;

· Оперативное рассмотрение заявки.

Кредиты на потребительские нужды в порядке комплексного с торговыми организациями (производственными предприятиями) обслуживания физических лиц предоставляются физическим лицам для приобретения товаров отечественного и импортного производства у торговой организации или у производственного предприятия, имеющего лицензию на розничную продажу своей продукции, находящихся на расчетно-кассовом обслуживании в учреждении банка, согласно заключенному между учреждением банка и торговой организацией (производственным предприятием) договору.

Предоставление кредита физическим лицам производится в учреждении банка по месту расчетно-кассового обслуживания торговой организации (производственного предприятия) у которой приобретаются товары, независимо от места их прописки в пределах административного района (для жителей городов с районным делением - в пределах города).

Можно выделить следующие стадии кредитного процесса (вне зависимости от вида кредита):

- мониторинг деятельности обратившегося клиента;

- оформление и выдача кредита;

- контроль банка за использованием кредита;

- погашение кредита и начисленных по нему процентов.

Алгоритм выдачи кредита физическим лицам.

1. Предоставление пакета документов будущим кредитополучателем.

2. Анализ платежеспособности клиента.

3. Выбор форм обеспечения исполнения обязательств по возврату кредита.

4. Подготовка заключения кредитным работником о целесообразности выдачи кредита.

5. Принятие решения кредитным комитетом о возможности выдачи кредита.

6. Организация выдачи кредита и его погашение.

7. Контроль за целевым использованием кредита.

Совершенствование кредитования населения в условиях роста межбанковской конкуренции служит для банка важным фактором, укрепляющим его общественный имидж, привлекательность и доходную базу.

Банковская пластиковая карточка - платежный инструмент, обеспечивающий доступ к банковскому счету и проведение безналичных платежей за товары и услуги, получение наличных денежных средств и осуществление иных операций в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

В сфере денежного обращения пластиковые карты являются одним из средств организации безналичных расчетов. Платежный инструмент в виде пластиковой карточки содержит носитель информации, на котором записаны и хранятся сведения об определенной сумме денежных средств, оплаченных держателем карточки ее эмитенту. Отсюда и вытекают основные различия между средствами на пластиковой карточке и наличными деньгами.

Держатель карточки:

- может использовать карточку для оплаты товаров и услуг в торговых предприятиях;

- может получать наличные деньги по карточке;

- обязан принимать меры к предотвращению утраты карточки, не передавать карточку другому лицу.

- должен сообщить в банк об утере или хищении карточки;

- может получить по карточке кредит, при условии надежной кредитоспособности.

Обслуживание пользователей пластиковых карт предполагает создание банком развитой инфраструктуры сети приема карточек к оплате.

10. Операции с ценными бумагами

Ценной бумагой называют специфический товар - обязательство ее эмитента (юридического лица, которое от своего имени выпускает ценную бумагу) выплачивать доход на вложенный капитал ее держателю и (или) возвратить через установленный срок вложенный капитал. Ценная бумага определяется также как документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и (или) обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении. В системе экономических отношений ценная бумага выступает как титул собственности. Это значит, что она, являясь бумажным дубликатом капитала, может представлять производительный капитал (имущество предприятия, приходящееся на одну акцию) либо быть отдельной сферой вложения ссудного капитала (эмиссия облигаций под конкретный инвестиционный проект).

ЗАО «Идея Банк» осуществляет работу на рынке ценных бумаг на основании специального разрешения (лицензии) на право осуществления профессиональной и биржевой деятельности по ценным бумагам № 02200/5200-124 1139 (Приложение Е).

К ценным бумагам, выпускаемым банком, относятся акции и облигации. Акции банка выпускаются в форме записей по счетам.

Акция - ценная бумага, удостоверяющая внесение средств на цели развития акционерного общества и дающая право ее владельцу на участие в управлении, на часть собственности общества при его ликвидации, на получение части прибыли хозяйствующего субъекта в форме дивидендов, на информацию о деятельности общества, преимущественное право на покупку новых акций и другие права.

Порядок выпуска и обращения акций (регистрация и размещение акций, расчеты по акциям, учет операций по акциям в период формирования уставного фонда банка и после его завершения) определяется законодательством, а в части, допускаемой законодательством - локальными нормативными правовыми актами, утверждаемыми общим собранием акционеров.

Акция является бессрочной эмиссионной ценной бумагой, -свидетельствующей о вкладе в уставный фонд банка и удостоверяющая права ее владельца на участие в управлении банка, получение части его прибыли в виде дивидендов и части имущества, оставшегося после расчета с кредиторами, или его стоимости в случае ликвидации банка.

Акционеры банка не вправе продавать, переуступать или каким-либо иным способом передавать какую-либо часть своих акций, кроме как в случаях и порядке определяемых настоящим Уставом и законодательством. Банк не признает акционером банка приобретателя акций любого акционера, если приобретение было произведено в нарушение настоящего пункта.

Акционеры банка имеют преимущественное право покупки акций, продаваемых другими акционерами банка. Установленный настоящим Уставом порядок реализации преимущественного права покупки акций распространяется также на иные случаи отчуждения акций.

Акционер банка, намеревающийся продать свои акции (либо часть акций) обязан письменно известить об этом остальных акционеров банка и сам банк с указанием количества, цены и других условий продажи акций, а также срока для заявления извещенными акционерами намерения о приобретении продаваемых акций. Акционер вправе поручить банку известить остальных акционеров о своем намерении продать принадлежащие ему акции. Извещение акционеров банка осуществляется Правлением банка. Извещение акционера должно быть направлено банку заказным письмом с уведомлением о вручении либо доставлено нарочным под роспись Председателя Правления банка либо секретаря (иного работника банка, выполняющего функции секретаря).

Председатель Правления не позднее 5 (пяти) календарных дней от даты получения извещения акционера о намерении продать акции обязан письменно оповестить всех акционеров о поступившем предложении продажи акций с приложением адресованных акционерам извещений о продаже акций и указанием на дату получения банком извещения акционера о намерении продать акции. Извещение Правления подписывается Председателем Правления банка, должно содержать информацию о количестве, цене и других условиях продажи акций, а также о сроке для изъявления извещенными акционерами намерения о приобретении продаваемых акций, и может быть направлено заказным письмом с уведомлением о вручении либо доставлено акционеру нарочным под роспись.

Извещенные акционеры при намерении осуществить свое преимущественное право приобретения акций должны сообщить об этом продающему акции акционеру в срок не более 30 (тридцати) дней от даты получения извещения. Считается, что акционеры банка не воспользовались преимущественным правом приобретения акций, продаваемых другими акционерами, если со стороны акционеров в течение указанного срока не получено согласие на их приобретение либо получен отказ от их приобретения.

Если один или несколько акционеров в установленный срок изъявили намерение приобрести продаваемые акционером акции, последний обязан продать акции, а акционеры, изъявившие намерение о приобретении, обязаны приобрести акции оплатив за них указанную в извещении цену. Договор купли-продажи акций должен быть заключен не позднее 90 (девяноста) дней от даты получения банком извещения акционера о намерении продать акции, если иной срок не будет согласован между продавцом и покупателем. Если намерение о приобретении всех предлагаемых к продаже акций изъявили несколько акционеров, акции приобретаются каждым из изъявивших намерение акционеров пропорционально количеству акций, принадлежащему каждому из них.

Если в результате реализации акционерами своего преимущественного права покупки акции не могут быть приобретены в предложенном количестве либо никто из акционеров не выразит желания приобрести предложенные к реализации акции. Банк вправе сам приобрести соответственно невостребованные акционерами акции либо предложенные к реализации акции по согласованной с их владельцами цене и (или) предложить приобрести эти акции третьему лицу, определенному банком, поцепе не же цены, предложенной акционерам банка.

Если банк не воспользовался своим правом приобретения акций в течение 30 (тридцати) дней с момента истечения срока реализации акционерами Банка своего преимущественного права покупки акций, банк может предложить в течение одного года приобрести эти акции третьему лицу, определенному банком, по цене не ниже цены, предложенной акционерам банка.

Председатель Правления не позднее 5 (пяти) календарных дней от даты принятия общим собранием акционеров решения о намерении продать акции третьим лицам обязан письменно известить определенное банком третье лицо. Извещение подписывается Председателем Правления банка, должно содержать информацию о количестве, цене и других условиях продажи акций, а также о сроке для изъявления пленным лицом намерения о приобретении продаваемых акций, и может быть отправлено заказным письмом с уведомлением о вручении либо доставлено третьему лицу нарочным под роспись.

Срок приобретения третьим лицом, определенным банком, акций, продаваемых акционером банка, должен быть не более 30 (тридцати дней) со дня вынесения банком предложения третьему лицу купить акции.

Решение о приобретении акций банком должно быть принято Общим собранием акционеров банка в течение 30 (тридцати) дней от даты извещения банка продающим акции акционером о возможности банка приобрести акции. Считается, что банк не воспользовался правом приобретения акций, если Общее собрание акционеров банка в течение указанного срока не дало согласие на их приобретение либо отказалось от их приобретения.

Акции банка переходят к наследникам гражданина или правопреемникам юридического лица, являвшегося акционером банка с согласия банка. Для рассмотрения вопроса о даче согласия наследник (правопреемник) обязан обратиться в банк с соответствующим заявлением, приложив к нему надлежащим образом оформленные документы, подтверждающие, что заявитель является наследником (правопреемником). Правление банка, получив заявление наследника (правопреемника), обязано в 5-дневный срок известить об этом акционеров. Извещение Правления может быть направлено заказным письмом с уведомлением о вручении либо доставлено акционеру нарочным под роспись. Согласие банка на переход акций к наследнику (правопреемнику) считается полученным, если в течение 30 (тридцати) дней от даты направления Правлением извещения акционерам получено письменное согласие всех акционеров либо не получено письменного отказа ни от одного из них. При отказе в согласии на переход акций банка к наследникам (правопреемникам) эти акции должны быть приобретены другими акционерами или самим банком в соответствии с правилами, установленными банком. Наследники (правопреемники) вправе вместо отчуждения акций третьему лицу оставить их за собой.

При передаче акций (части акций) третьему лицу происходит одновременный переход к нему всех прав и обязанностей, принадлежащих передающему акционеру.

В случаях и порядке, установленном законодательством акционер может потребовать от банка выкупа его акций по цене, определяемой в соответствии с законодательством. Правление банка извещает акционеров об их праве требовать выкупа акций не позднее 30 (тридцати) дней от даты принятия Общим собранием акционеров решения, влекущего возникновение у акционера права требовать выкуп акций банка. Извещение Правления банка, подписанное Председателем Правления, может быть направлено заказным письмом с уведомлением о вручении либо доставлено акционеру нарочным под роспись. В течение 10 (десяти) дней от даты получения извещения акционер вправе подать банку заявление с требованием о выкупе его акций. В течение 10 (десяти) дней от даты получения такого заявления Банк обязан уведомить акционера о решении удовлетворить требование акционера о выкупе акций либо об отказе от такого выкупа.

Выплата стоимости акций, выкупленных банком по требованию акционера производится после утверждения отчета банка за год, в котором акционер реализовал свои акции, в срок до 4 (четырех) месяцев с даты утверждения отчета. По решению общего собрания акционеров банка и просьбе акционера выплата может производиться ранее этого срока в размере и в сроки, определяемые Общим собранием акционеров банка.

Общее собрание акционеров банка обязано распорядиться выкупленными банком акциями в порядке и сроки, предусмотренные законодательством. Поступившие в распоряжение банка акции не предоставляют права голоса, они не учитываются при подсчете голосов на Общем собрании акционеров, по ним, за исключением случаев, предусмотренных настоящим Уставом, не начисляются дивиденды.

По решению Общего собрания акционеров может быть предусмотрена возможность получения на срок до одного года членами Правления банка дивидендов на поступившие в распоряжение банка акции (их часть).

Банк обязан заключить с депозитарием договор на депозитарное обслуживание, в соответствии с условиями которого по требованию банка депозитарий осуществляет формирование реестра владельцев ценных бумаг. Любое движение акций должно отражаться в реестре владельцев ценных бумаг банка.

Банк может в установленном порядке выпускать в обращение облигации. Решение о выпуске облигаций принимает Совет директоров Банка.

Порядок выпуска и использования облигаций определяется локальными нормативными правовыми актами банка и законодательством.

Облигация - это срочная ценная бумага, удостоверяющая внесение денежных средств на цели развития предприятия либо для выполнения государством и местными органами власти их функций и дающая право ее владельцу на получение процентного дохода на срок до погашения этой облигации. Курс облигации определяется отношением рыночной цены облигации к ее номиналу (в процентах).

Сегодня банк открывает для бизнеса новые возможности получения высокой прибыли - облигации.

· Четыре выпуска облигаций общим объемом 60 млрд. рублей;

· Старт размещения - ноябрь 2012 года;

· География обращения: Республика Беларусь;

· Целевая группа: юридические лица.

Доход от операций с облигациями в отличие от традиционных банковских депозитов не облагается налогом на прибыль. А это существенная часть от суммы прибыли, которая дополнительно останется в распоряжении компании.

Облигации Идея Банка обладают высокой ликвидностью и свободно обращаются на вторичном рынке. Идея Банк гарантирует обратный выкуп облигаций в течение 60 дней с даты подачи заявки на биржу (После истечения срока выкупа облигаций).

Выкуп облигаций осуществляется:

· 3 выпуск - 10 месяцев,

· 4 выпуск - 8 месяцев,

· 5 выпуск - 6 месяцев,

· 6 выпуск - 12 месяцев.

Облигации Идея Банка можно в любой момент продать на вторичном рынке по цене даже выше номинальной (чем ближе срок погашения облигации, тем выше цена с учетом начисленных процентов), что позволяет практически полностью избежать потери процентов, в отличие от депозита при его досрочном расторжении. Их также можно использовать в виде обеспечения по кредиту.

Депозитный сертификат ЗАО «Идея Банк» -- это именная срочная ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (юридического лица, индивидуального предпринимателя -- держателя сертификата) или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему в банке.

· Выпускается на любой срок (но не менее одного банковского дня).

· Номинируется в белорусских рублях.

· Выплата процентов производится одновременно с погашением (оплатой) депозитного сертификата.

· Все расчеты осуществляются только в безналичном порядке с использованием текущих (расчетных) счетов.

Преимущества депозитного сертификата:

1 Надежность - выписываются на специальном бланке, имеющем несколько степеней защиты.

2 Удобство - не требуется открытие депозитного счета: меньше документов и времени (по сравнению с депозитом).

3 Ликвидность - при необходимости может быть продан на вторичном рынке (путем заключения договора уступки, оформляемого на обратной стороне депозитного сертификата), а также досрочно погашен в Идея Банке. Может быть принят в залог по кредиту.

4 Гарантированный доход - ставка по Депозитному сертификату не изменяется: стабильный фиксированный доход, который можно рассчитать.

ЗАО «Идея Банк», являясь профессиональным участником рынка ценных бумаг Республики Беларусь, оказывает комплекс посреднических услуг со следующими видами ценных бумаг:

· государственные облигации;

· облигации Национального банка Республики Беларусь;

· акции акционерных обществ;

· облигации юридических лиц, местных исполнительных и распорядительных органов.

Государственные ценные бумаги - это эффективный и доходный инструмент вложения свободных денежных средств.

Надежность инвестирования в государственные ценные бумаги гарантируется Республикой Беларусь.

Заключив договор комиссии с ЗАО «Идея Банк» вы получаете возможность:

- приобретать государственные краткосрочные и (или) долгосрочные облигации в белорусских рублях и (или) иностранной валюте в ходе их первичного размещения;

- осуществлять покупку/продажу государственных облигаций в белорусских рублях и (или) иностранной валюте в ходе их вторичного обращения на биржевом рынке;

- совершать сделки с обязательством обратной продажи либо выкупа государственных ценных бумаг (сделки РЕПО);

- использовать приобретенные государственные ценные бумаги в качестве обеспечения обязательств по привлекаемым ресурсам в форме кредита либо выпуска облигаций.

Доходность государственных ценных бумаг достигает ставки рефинансирования. А поскольку доходы от облигаций не облагаются налогами на прибыль и НДС, выгода от операций с ценными бумагами еще выше. Торги происходят каждый день, и есть возможность оперативно корректировать свои вложения, пользуясь правом досрочной продажи облигаций.

Корпоративные ценные бумаги объединяют долевые, долговые и производные финансовые инструменты, эмитируемые хозяйствующими субъектами и другими юридическими лицами.

Инвестирование денежных средств в облигации юридических лиц, а также банков является одним из способов по размещению свободных денежных средств и имеет следующие преимущества по сравнению с традиционными депозитами:

· высокая доходность корпоративных облигаций;

· льготное налогообложение доходов, полученных от операций, в соответствии со статьей 138 Налогового Кодекса Республики Беларусь от 29 декабря 2009 г. №71-3;

· простая схема размещения средств -- каждое новое размещение средств не требует оформления документов, сопровождающих открытие депозитного счета (копии учредительных документов, дубликат УНН, карточка образцов подписей и оттиска печати и т. д.).

На рынке ценных бумаг Республики Беларусь представлены государственные краткосрочные облигации и долгосрочные облигации с купонным доходом, краткосрочные облигации и векселя Национального банка, муниципальные ценные бумаги (жилищные облигационные займы), корпоративные ценные бумаги, банковские депозитные и сберегательные сертификаты, коммерческие и финансовые векселя.

11 Посреднические операции

Кроме традиционных активных операций, таких, как кредитование юридических и физических лиц, прямое и портфельное инвестирование, кассовые и расчетные операции, коммерческие банки стали проводить посреднические операции. Интерес к таким операциям со стороны банков и клиентов вызван следующими причинами:

- данные операции строятся на основе уже предлагаемых ранее услуг, в результате чего процедура предоставления посреднических услуг к моменту их появления в банковской практике уже отработана;

- в некоторых ситуациях посреднические услуги удовлетворяют потребности клиентов банка более полно, чем традиционные операции; по мере развития посреднических услуг расширяется круг банковской клиентуры;

- как правило, посреднические услуги включают в себя несколько видов традиционных услуг, что способствует универсальности коммерческого банка и диверсификации банковских рисков;

- в связи с комплексным характером посреднических услуг расширяются возможности формирования доходности банковской деятельности в целом.

К числу посреднических услуг обычно относят лизинг, факторинг, трастовые операции и агентские услуги для клиентов.

Интерес коммерческих банков к лизинговым операциям объясняется следующими обстоятельствами:

¦ конкуренция на рынке традиционных услуг толкает банки к поиску новых выгодных вложений средств;

¦ лизинг имеет реальное материальное обеспечение в виде движимого имущества, находящегося в собственности лизингодателя, поэтому реализация имущественных прав существенно упрощается по сравнению с залогом;

¦ лизинговые операции имеют более высокий уровень рентабельности по сравнению с долгосрочным кредитованием;

¦ развивая лизинг, банки имеют возможность расширить круг надежных клиентов и повысить качество их обслуживания;

¦ учитывая долгосрочный характер лизинговых операций, банк получает стабильный доход в течение длительного времени.

Однако важно учитывать, что лизинг является банковской операцией с достаточно высоким уровнем риска. Кроме того, лизинг является капиталоемким видом бизнеса, и лизинговые компании заинтересованы в широком привлечении заемных средств. Поэтому коммерческим банкам целесообразно участвовать в лизинговых операциях не только непосредственно (организация лизингового отдела в банке), но и опосредовано, кредитуя лизинговые компании, формируя дочерние компании и воздействуя на масштабы, направления и конкретные виды лизинга.

Факторинг является разновидностью торгово-комиссионной операции, направленной на решение проблемы недостатка оборотных средств клиента для осуществления расчетов с его партнерами. В классическом варианте факторинг представляет собой многоцелевую операцию, связанную с краткосрочным кредитованием клиента через покупку у него долговых обязательств покупателей продукции или поставщиков сырья, оборудования, страхованием клиентов от риска неплатежа со стороны их партнеров, контролем за финансовым состоянием поставщиков и платежеспособностью покупателей, организацией бухгалтерского учета движения продукции и расчетов за нее, а также консультированием клиентов в части сбыта и рекламы товаров, работ, услуг.

В мировой практике существуют различные формы факторинга. Наиболее комплексный характер носят услуги в случае соглашения о полном обслуживании, которое обычно предлагается постоянным клиентам. Полное обслуживание включает в себя защиту клиента поставщика от риска неплатежа со стороны покупателей (при договоре без права регресса), организацию учета реализованной продукции и состояния дебиторской задолженности, обеспечения поступления денежных средств поставщику за счет предварительной оплаты долговых обязательств покупателя.

По степени информированности других лиц о заключенном между клиентом и фактором договоре различают закрытый и открытый факторинг. Открытым называется факторинг, о наличии которого извещаются партнеры клиента. В этом случае им сообщают, что правопреемником клиента становится фактор. При открытом факторинге клиент получает кредит в размере оговоренной по договору суммы от стоимости долговых обязательств, оплата по которым осуществляется в адрес факторинговой компании. При закрытом факторинге все денежные средства от плательщиков по-прежнему поступают на счет клиента, который переводит их на счет фактора с добавлением комиссионного вознаграждения. В результате такой процедуры процесс погашения задолженности по кредиту затягивается, фактору требуются дополнительные ресурсы для текущих операций и, кроме того, растет риск неплатежа, так как к счету клиента могут предъявляться претензии со стороны других лиц (налоговые органы, кредиторы). Все это удорожает закрытый факторинг.

По уровню риска неплатежа можно выделить факторинг с правом регресса и без права регресса. Факторинг с правом регресса предполагает, что фактор имеет право вернуть клиенту купленные у него долговые обязательства при отказе плательщика от их оплаты независимо от причины. Таким образом, данная форма факторинга передает риск неплатежа и тем самым погашения кредита клиенту. В соответствии с правом регресса клиент обязан возместить фактору сумму, уплаченную при продаже долговых обязательств, однако комиссионное вознаграждение клиенту не возвращается. Такая форма отношений выгодна клиенту только при достаточно высокой платежеспособности его партнеров.

При факторинге без права регресса фактор полностью принимает на себя риск неплатежа со стороны плательщиков, если их обязательства были рассмотрены в ходе предварительной аналитической работы и включены в договор.

При наличии в сделке иностранного участника (например, иностранных плательщиков, поставщика-экспортера) факторинг приобретает международный характер. Следует учитывать, что в этой ситуации для фактора возрастают риски:

- валютный (неблагоприятное изменение валютного курса);

- переводной (затруднения в переводе валютных платежей).

Своеобразной формой кредитования экспортеров, продавцов при продаже товаров является форфейтинг. По механизму осуществления он достаточно близок к факторингу. В то же время необходимо отметить существующие различия между этими операциями:

- факторинг обычно носит краткосрочный характер, а форфейтинг чаще связан со среднесрочными операциями. Однако в целях уменьшения риска банка целесообразно, чтобы векселедатель разбил свое обязательство на несколько векселей с более короткими сроками погашения;

- при факторинге операции совершаются в основном в рамках национального рынка, хотя возможно участие в сделке иностранного партнера. Форфейтинг всегда связан с обслуживание экспортно-импортных операций;

- факторинг бывает двух видов: с правом регресса и без права регресса. При форфейтинге банки вынуждены отказываться от права регресса, в результате банк принимает все риски на себя, освобождая от них своих клиентов;

- при факторинге существует практика, когда банк предварительно оплачивает клиенту 70-80% от суммы предъявленных обязательств. Оставшаяся часть суммы за вычетом платы по факторингу поступает клиенту только после оплаты условных обязательств плательщиками-покупателями продукции. В момент покупки векселя банк-форфейтор представляет клиенту вексельную сумму за вычетом дисконта, т.е. на руках у клиента оказываются больше средств, чем при факторинге.

- существуют различия в видах и размерах рисков. В частности, по сравнению с факторингом при форфейтинге дополнительно возникают такие риски, как страновой риск (в том числе экономический и политический, связанные с неблагоприятными изменениями в стране векселедателя-плательщика); переводной риск (возможность задержки платежей в результате моратория, принятого государством, законодательных ограничений, наличия кризиса неплатежей в банковской системе); валютный риск (связанный с неблагоприятным изменением валютных паритетов, в результате чего возникают потери у одной из сторон); риск-гаранта (потеря платежеспособности авалистом или гарантом; для снижения данного риска в банке осуществляется лимитирование объемов гарантий от одного лица).

Банковская гарантия - письменное обязательство банка уплатить лицу, в пользу которого выдается банковская гарантия денежную сумму в соответствии с условиями банковской гарантии, в случае неисполнения лицом, по поручению которого выдается банковская гарантия своих контрактных обязательств.

Банковская гарантия не является средством платежа, она лишь дает вступающим в договорные отношения сторонам уверенность в том, что заключенная ими сделка действительно будет реализована.

Содержание правовых отношений гаранта и принципала включает в себя следующие права и обязанности:

-- за выдачу банковской гарантии принципал уплачивает гаранту вознаграждение;

-- по получении требования бенефициара гарант должен без промедления уведомить об этом принципала и передать ему копии требования со всеми относящимися к нему документами;

-- гарант вправе потребовать от принципала в порядке регресса возмещения сумм, уплаченных бенефициару по банковской гарантии, в порядке и на условиях, определяемых соглашением гаранта с принципалом, во исполнение которого была выдана гарантия. Если гарант уплатил бенефициару денежные суммы не в соответствии с условиями гарантии или нарушены обязательства гаранта перед бенефициаром, то он не вправе требовать от принципала возмещения этих сумм. Однако соглашением гаранта с принципалом может быть предусмотрено иное, в т.ч. полная или частичная компенсация соответствующих расходов гаранта принципалом.

Преимущества банковской гарантии:

-- ускоряется оборачиваемость оборотных средств предприятия;

-- оплачиваются только фактически поставленные товары (оказанные услуги);

-- менее дорогой инструмент, чем традиционное кредитование или факторинг.

Нужно отметить, что банковская гарантия чаще всего используется во внешнеэкономической деятельности, однако в последнее время эта разновидность кредитных продуктов получает все большее распространение на внутреннем рынке.

12. Валютные операции

Валютными операциями являются:

- сделки, предусматривающие использование иностранной валюты, ценных бумаг в иностранной валюте, платежных документов в иностранной валюте;

- сделки между резидентами и нерезидентами, предусматривающие использование белорусских рублей, ценных бумаг в белорусских рублях;

- сделки между нерезидентами, предусматривающие использование белорусских рублей, ценных бумаг в белорусских рублях, совершаемые на территории Республики Беларусь;

- ввоз и пересылка в Республику Беларусь, а также вывоз и пересылка из Республики Беларусь валютных ценностей;

- международные банковские переводы;

- операции нерезидентов с белорусскими рублями по счетам и вкладам (депозитам) в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь, не влекущие перехода права собственности на эти белорусские рубли;

- операции с иностранной валютой по счетам и вкладам (депозитам) в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь, банках и иных кредитных организациях за пределами Республики Беларусь, не влекущие перехода права собственности на эту иностранную валюту.

Валютные операции, проводимые между резидентами и нерезидентами, подразделяются на текущие валютные операции и валютные операции, связанные с движением капитала.

Текущими валютными операциями являются валютные операции, проводимые между резидентами и нерезидентами и предусматривающие:

- осуществление расчетов по сделкам, предусматривающим экспорт и (или) импорт товаров (работ, услуг), охраняемой информации, исключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности, если срок между датой поступления денежных средств (платежа) и датой отгрузки (поступления) товара (выполнения работ, оказания услуг), передачи охраняемой информации, исключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности не превышает 180 дней, включая осуществление таких расчетов с использованием ценных бумаг, выполняющих функции расчетных документов, если срок платежа по ценной бумаге обеспечивает поступление (уплату) денежных средств в срок, не превышающий 180 дней с (до) даты отгрузки (поступления) товара (выполнения работ, оказания услуг), передачи охраняемой информации, исключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности;