Общее количество действующих терминалов и банкоматов по состоянию на 30 сентября 2011 года в разбивке по видам систем составило:

· по национальной системе "Элкарт" - 127 банкоматов и 431 терминал;

· по международным системам "Visa & MasterCard Int." - 125 банкоматов и 659 терминалов;

по локальной системе "Алай-Кард" (Золотая Корона) - 109 банкоматов, обеспечивающих прием и обслуживание как карт системы "Золотая Корона", так и карт международной платежной системы "Visa". Из 265 терминалов 97 терминалов обеспечивают прием и обслуживание как карт системы "Золотая корона", так и карт международной платежной системы "Visa". ОАО "Дос-Кредобанк" является участником "Госпрограммы мероприятий на 2003-2008 годы по внедрению безналичных платежей в КР" и одним из эмитентов банковских карт национальной платежной системы "Элкарт"

Интернет-банкинг ОАО "Дос-Кредобанк" включает в себя 2 системы дистанционного обслуживания:

1. Система "Банк-Клиент"

2. Система "Интернет-выписка"

Депозитная база. Начиная с конца 1994г. банки диверсифицируют виды депозитов. Изменяется дизайн документов, предназначенных для клиентов. Конкуренция на депозитном рынке, возможно, усилится, так как работа банков в этой сфере только начинается. Важно также заметить, что банковские проценты по вкладам и депозитам стали положительными в реальном отношении (событие характерно для многих сегментов финансового рынка в тот период). Этот факт сделал привлекательным вложение средств именно в систему банков. В настоящее время между банками идет процентная борьба за потенциальных клиентов. Каждый банк в зависимости от своих возможностей дает высокие процентные ставки. [5 с.12]

Наблюдается интересный фактор: если раньше при формировании процентных ставок банки в значительной степени ориентировались на ставку рефинансирования, то сейчас банки при расчете процентных ставок в первую очередь ставят экономическую целесообразность. Этот факт подтверждается различием стоимости ресурсов на депозитном и межбанковском рынках. Депозиты физических лиц выросли более чем в 2 раза сначала введения новой депозитной линейки. Депозиты юридических лиц выросли на 31% июля и на 54% с начала года

2008 2009 2010 2011

Рис 2.18. Объем депозитной базы ОАО "Дос-Кредобанк" Финансовые показатели. Доходы

Рис 2.19. Доходы ОАО "Дос-Кредобанк" в 2011 г.

С начала года наблюдается увеличение по доходам, на 1 января общий доход был отрицателен и составлял 7,4 млн. сом, а на 01.10.2011 года данный показатель вырос до 405,0 млн. сом. [5 с.18] Большую часть операционных доходов занимают доходы от операций с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи (57,8%), далее идут доходы по операциям с иностранной валютой (34,4%) с учетом курсовой разницы, остальная доля операционного дохода (7,8%) приходится на комиссионные доходы. [5 с.42]

Расходы. В структуре расходов также наблюдается увеличение с начала года с 6,8 млн. сом до 399,6 млн. сом. В операционных расходах преобладают расходы на персонал (55,2%), прочие расходы составляют 42,2%. Чистая прибыль за три квартала 2011 года составляет 6 млн. сом, за этот период произошел значительный рост прибыли на 30,0 млн. сом.

Рис 2.20. Расходы ОАО "Дос-Кредобанк" в 2011 г.

Сравнительный анализ деятельности ОАО "Коммерческий Банк Кыргызстан" и АК "Дос-Кредобанк"

Проанализировав, экономическую деятельность ОАО "Коммерческий Банк Кыргызстан" можно прийти к выводу, что банк имеет достаточно ликвидные средства, которые возрастают из года в год, а также возрастают ликвидные активы. То есть банк может покрыть депозиты в случае изъятия вкладчиками своих средств. В ОАО"Дос-Кредобанке" уровень ликвидных средств вначале возрастает, но резко падает до 19,2%. Это говорит о том, что банк увеличивает депозитную базу, но не наращивает свои ликвидные средства. [5 с.41] По результатам коэффициента использования активов можно сделать вывод, что оба банка примерно в одинаковом соотношении используют свои активы, приносящие доход. И ОАО "Коммерческий Банк Кыргызстан" и ОАО "Дос-Кредобанк" размещают свои активы в кредиты. Но, как известно, кредитные операции - это высоко рисковые операции. Поэтому если банки и в будущем будут уделять большое внимание операциям по выдачи кредитов, они связывают свою деятельность с большими рисками. Им необходимо больше уделять внимание: валютным операциям, операциям по РЕПО - соглашению, операциям с ценными бумагами, увеличивать комиссионные за услуги и т.д. Коэффициент использования привлечённых средств показывает, какая часть всех привлечённых средств идёт на выдачу кредитов. В ОАО "Коммерческий Банк Кыргызстан" эта сумма доходит до 90%. Это весьма много, если учитывать, что их привлечённые средства состоят в основном из депозитов до востребования юридических лиц и сберегательных депозитов физических лиц. Банк имеет небольшой круг клиентура в виде юридических лиц, поэтому собственная ресурсная база недостаточна для обеспечения роста активных операций. Так как для успешной работы очень важно расширять круг клиентов в виде предприятий и организаций различных форм собственности, что позволит снизить системный риск депозитных операций банка. Что же касается ОАО "Дос-Кредобанка", то этот показатель у него варьируется в пределах 70%. Это меньше чем в ОАО "Коммерческий Банк Кыргызстан". Также ещё одной положительной чертой для ОАО "Дос-Кредобанка" является то, что он больше привлекает срочных и сберегательных депозитов, т.е. банк может на определённый период времени свободно располагать этими денежными средствами, в отличии от депозитов "до востребования". У данного банка также явно выражена тенденция к увеличению доли межбанковского кредита в общей сумме привлечённых средств - самого дорогого источника. [5 с.54] По результатам расчётов показателя достаточности капитала мы можем сделать вывод, что ОАО "Коммерческий Банк Кыргызстан" больше рискует, вкладывая деньги в активы, подверженные риску. Так в 2010 году собственный капитал покрывал эти активы на 28%, в 2011 году также на 28%, в 2010 году снизился до 20%. Но операции с вкладываемыми активами, подверженных наибольшему риску наиболее прибыльные, поэтому банк из года в год увеличивает их долю в общем объёме активов. ОАО "Дос-Кредобанк" не желает рисковать, поэтому собственный капитал покрывает активы в 2007 году на 47%. в 2008 году на 56%, а в 2009 году на 59%. Очень важно для этих двух банков для обеспечения финансовой устойчивости наращивать наиболее стабильную часть собственных средств - уставной и резервные фонды. Постоянное значение коэффициента "прибыль к собственному капиталу" или его рост свидетельствует о стабильности данного уровня рентабельности банка. Таким образом, ОАО "Коммерческий Банк Кыргызстан" можно отнести к финансово устойчивым банкам. Так как его рентабельность достаточно стабильна, она составляла 58%. Несмотря на то, что в 2008 году она снизилась до 39% (из-за снижения прибыли), но в 2009 г. она возросла до 58%. Банк в достаточной степени размещает свои активы для получения прибыли. В отличии от ОАО "Коммерческий Банк Кыргызстан" "Дос-Кредобанк" пассивно размещает свои активы и получает мало доходов. Например, в 2007году он вообще не получил прибыли, а в следующих годах он улучшает свою деятельность и его рентабельность составляет 0,48% и 4,3% соответственно по годам. 2009. [5 с.42] Прибыльность ОАО "Коммерческий Банк Кыргызстан" в 2007 году была наиболее большой 9,9%, в 2008 году она снижается до 5,9%. Но в то же время и сумма активов повышается, поэтому можно сказать, что она остаётся примерно на том же уровне. В 2009 году она составила 6,6%. В ОАО "ДОС-Кредобанке" и 2007 году активы использовались неэффективно и не принесли прибыли. В 2008 году они также использовались плохо и прибыльность банка составила 0,12%, а в 2009 году она достигла 1,2%. При анализе коэффициента "сальдо дохода по процентам" или, как его ещё называют "коэффициента процентной маржи", следует исходить из его назначения.

Маржа предназначена для покрытия издержек банка и рисков, включая инфляционный, создания прибыли, покрытия договорных скидок. Снижение коэффициента процентной маржи у ОАО "Коммерческий Банк Кыргызстан" является одним из признаков банкротства. Так как причины сокращения процентной маржи - падение процентных ставок по активным операциям, удорожание ресурсов, сокращение доли активов, приносящих доход, в общем объёме активов, неплатежи по процентам, неправильная процентная политика банка. ОАО "Дос-Кредобанк" ведёт хорошую процентную политику. Так его процентные доходы значительно превышают процентные расходы. В 2007 году процентная маржа составила 4,3%, в 2008 году 8,5%, а в 2009 году она достигла 10,2%. Но большое увеличение этого коэффициента тоже не всегда хорошо, так как это говорит о том, что банк в основном получает процентные доходы (т.е. за счёт выдачи кредитов), а это может привести к увеличению доли высоко рисковых активов. [5 с.78]

Можно сказать, что общий объём ценных бумаг ОАО "Коммерческий Банк Кыргызстан" в 2008 году увеличился на 8926 тыс. сом по сравнению с 2007 годом. И в 2009 он снова понижается до 10392 тыс. сом. В ОАО"Дос-Кредобанке" объёмы ценных бумаг сначала увеличиваются на незначительную сумму (248 тыс. сом), а затем резко падают до 87 тыс. сом. Это связано с ухудшением ликвидности и прибыльности ценных бумаг. Сравнивая ОАО "Коммерческий Банк Кыргызстан" и ОАО "Дос-Кредобанк" по операциям с ценными бумагами можно сделать вывод, что эти два банка ведут относительно пассивную работу с ценными бумагами. В основном они покупают государственные ценные бумаги, удерживаемые до погашения, т.е. такие ценные бумаги, которые хранят до срока погашения (ГКВ, ноты). В процентах ко всем ценным бумагам в портфелях у банков они составляют примерно от 60 до 80%. Также ОАО "Коммерческий Банк Кыргызстан" имел в своём портфеле ценных бумаг годные для продажи долговые государственные ценные бумаги. Годные для продажи корпоративные ценные бумаги занимают значительную долю в ОАО "Коммерческий Банк Кыргызстан", так как этот банк один из многих, который ведет дилерскую деятельность на КФБ. Данные ценные бумаги увеличиваются из года в год.

Так, например, в 2007 году их было приобретено на 35 тыс. сом, а в 2009 году уже на 3589 тыс. сом. ОАО "Дос-Кредобанк" приобретал годные для продажи корпоративные ценные бумаги только в 2007 году на 891 тыс. сом. Но в 2008 и в 2009 годах он приобретает торговые государственные и корпоративные ценные бумаги. Это говорит о том, что на данные ценные бумаги постепенно увеличивается спрос, в силу того, что государственные ценные бумаги наиболее безрисковые, и появляются корпоративные ценные бумаги крупных, стабильных эмитентов. В общем, объёме активов ценные бумаги занимают незначительную долю. ОАО "Коммерческий Банк Кыргызстан" в 2009 году отчислял 1,7% в ценные бумаги из всей суммы активов. В 2008 году их доля занимает 2,92%, а в 2009 году она опять снижается до 1,6%. В ОАО "Дос-Кредобанке" эта доля составляет в 2007 году - 2,7%. в 2008 году - 2,4%, а в 2009 году она не занимает даже 1% (всего 0,05%). На рынке отсутствуют настоящие эмитенты, выпускающие достаточно ликвидные, доходные ценные бумаги. Поэтому банки не желают рисковать и вкладывать свои деньги в рискованные ценные бумаги. [5 с.87]

Перспективы развития для ОАО "Коммерческий Банк Кыргызстан" и ОАО "Дос-Кредобанка". Главным направлением развития этих банков должно оставаться по-прежнему ориентация на высококачественное клиентское обслуживание. Причём концепция клиентского обслуживания не только должна реализовываться через функции непосредственного общения с клиентами, но и должна определять все основные направления деятельности банка. [5 с.98] Исходя из этого, одной из целей должно являться совершенствование структуры доходов банков: получаемые от операций с клиентами.

Доходы в виде процентной маржи и комиссионные должны в дальнейшем преобладать над доходами от собственных операций. Для привлечения новых клиентов банки должны предусматривать существенное увеличение объёма предоставляемых консультационных услуг, для этого могут быть использованы аналитические подразделения банков. По мере стабилизации на финансовом рынке КР банки должны расширять работы с иностранными инвесторами. Они должны развивать региональные сети банков, открывать новые филиалы в ряде важнейших регионах республик. При выборе региона, банки должны ориентироваться на потоки платежей, налаженные производственные связи как имеющихся, так и будущих клиентов. Развитие банковской системы Кыргызской Республики в период с 2007 по 2011 гг. сопровождалось влиянием событий как внешнего, так и внутриполитического характера.

Несмотря на глобальный финансово-экономический кризис, политическую нестабильность в стране, банковская система Кыргызской Республики в целом, на основе накопленного запаса прочности, еще раз продемонстрировала определенную устойчивость, как к внешним, так и к внутренним шокам. Банковская система в рассматриваемом периоде оставалась прибыльной отраслью экономики страны. Учитывая выявленные проблемы в некоторых банках в результате влияния событий 2010 года, показатели банковской системы в периоде до апреля 2010 года и после апрельских событий значительно различаются. Влияние мирового кризиса и внутриполитических событий 2010 года оказались существенным с точки зрения снижения платежеспособности заемщиков банков, что привело к росту проблемных кредитов и отчислений на возможные потери и убытки. [5 с.121] По итогам 2011 года на территории Кыргызской Республики действовало 22 коммерческих банка и 250 филиалов коммерческих банков. В 2008 году в Кыргызской Республике действовали 21, а в 2009 и 2010 годах - 22 коммерческих банка.