Банковская система Российской Федерации: современное состояние и проблемы

1 238,8

839,2

68

853,6

102

3.1. Корреспондентские счета в кредитных организациях-корреспондентах

395,8

171,7

43

164,3

96

3.2. Корреспондентские счета в банках- нерезидентах

843,0

667,6

79

689,3

103

4. Ценные бумаги, приобретенные кредитными организациями

2 365,2

4 309,4

182

5 829,0

135

4.1. Вложения в долговые обязательства

1 760,3

3 379,1

192

4 419,9

131

4.2. Вложения в долевые ценные бумаги

193,4

411,8

213

710,9

173

4.3. Учтенные векселя

199,5

234,0

117

330,0

141

4.4. Портфель участия в дочерних и зависимых акционерных обществах

212,0

284,5

134

368,2

129

5. Прочее участие в уставных капиталах

45,1

72,6

161

132,1

182

6. Кредиты и прочие ссуды - всего

19 941,0

19 878,4

100

22 166,7

112

6.1. Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства,

в том числе просроченная задолженность

19 884,8

422,0

19 847,1

1 014,7

100

240

22 140,2

1 035,9

112

102

6.1.1. Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные нефинансовым организациям

в том числе просроченная задолженность

12 509,7

266,4

12 541,7

762,5

100

286

14 062,9

743,4

112

97

6.1.2. Кредиты и прочие средства, предоставленныефизическим лицам,

в том числе просроченная задолженность

4 017,2

148,6

3 573,8

243,0

89

164

4 084,8

282,3

114

116

6.1.3. Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства,предоставленные кредитным организациям,

в том числе просроченная задолженность

2 501,2

1,3

2 725,9

1,9

109

146

2 921,1

4,6

107

242

7. Основные средства, нематериальные активы иматериальные запасы

544,1

790,7

145

864,6

109

8. Использование прибыли

109,8

71,4

65

132,1

185

8.1. в том числе налог на прибыль

-

68,4

х

122,7

179

9. Прочие активы - всего

870,4

917,4

105

1 105,0

120

9.1. Средства в расчетах

520,3

434,3

83

524,6

121

9.2. Дебиторы

129,3

125,8

97

154,5

123

9.3. Расходы будущих периодов

69,0

74,4

108

77,9

105

Всего активов

28 022,3

29 430,0

105

33 804,6

115

Суммарный объем кредитов, предоставленным нефинансовым организациям и физическим лицам за 2009 г. снизился до 16 115,5 млрд руб. на 2010 г. (на 2009 г. -- 16 526,9 млрд руб.), за 2010 г. повысился до 18 111,7 млрд руб. Суммарный объем кредитов, предоставленных нефинансовым организациям и физическим лицам, за 2011 г. увеличился на28,2%, до 23 266,2 млрд руб.

В 2010 г. продолжился, хотя и более низкими по сравнению с 2009 г. темпами, рост денежных средств, драгоценных металлов и камней (в 2009 г. -- 829,3 млрд руб.или 3,0% активов, в 2010 г. -- 795,8 млрд руб. или 2,7% активов, и, наконец, в 2011 г. - 912,6 млрд руб. или же 2,7% активов).

В целом за 2009 г. объем вложений в ценные бумаги вырос на 14,6% до 4 309,4 млрд руб. (в 2009 г. -- 2 365,2 млрд руб., или 8,4%), а за 2010 г. вырос до 5 829,0 млрд руб. или 17,2 % на 2011 г.

Объем корреспондентских счетов в кредитных организациях в 2009 г. составил 1 238,8 млрд руб., что значительно выше чем в 2010-2011 гг. (в 2010 г. -- 839,2 млрд руб., в 2011 г. -- 853,6 млрд руб.).

Наибольший удельный вес в активах, приносящих доход приходится на кредиты и прочие размещенные средства. В 2009 г. их удельный вессоставил 84,7% от общего объема активов, приносящих доход, что значительно выше чем в 2010-2011 гг. За 2009 г. удельный вес кредитов и прочих размещенных средствснизился. И на 2010 г. их удельный вес составил79,4%. А в 2011 г. удельный вес кредитов и прочих размещенных средств снизился до 76,8% от общего объема активов, приносящих доход (табл. 2.14).

Таблица 2.14

Структура активов банковского сектора Российской Федерации, приносящих доход*

Показатели	01.01.2009 г.	01.01.2010 г.	01.01.2011 г.
	Сумма, млрд руб.	Уд.вес, %	Сумма, млрд руб.	Уд.вес, %	Сумма, млрд руб.	Уд.вес, %
1. Корреспондентские счета в кредитных организациях - всего	1 238,8	5,3	839,2	3,4	853,6	3,0
1.1. Корреспондентские счета в кредитных организациях-корреспондентах	395,8	1,7	171,7	0,7	164,3	0,6
1.2. Корреспондентские счета в банках-нерезидентах	843,0	3,6	667,6	2,7	689,3	2,4
2. Ценные бумаги, приобретенные кредитными организациями - всего	2 365,2	10,0	4 309,4	17,2	5 829,0	20,2
2.1. Вложения в долговые обязательства	1 760,3	7,5	3 379,1	13,5	4 419,9	15,3
2.2. Вложения в долевые ценные бумаги	193,4	0,8	411,8	1,6	710,9	2,5
2.3. Учтенные векселя	199,5	0,8	234,0	0,9	330,0	1,1
2.4. Портфель участия в дочерних и зависимых акционерных обществах	212,0	0,9	284,5	1,1	368,2	1,3
3. Кредиты и прочие ссуды - всего	19 941,0	84,7	19 878,4	79,4	22 166,7	76,8
3.1. Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства	19 884,8	84,5	19 847,1	79,3	22 140,2	76,7
3.1.1. Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства предоставленные нефинансовым организациям	12 509,7	53,1	12 541,7	50,1	14 062,9	48,7
3.1.2. Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства предоставленные физическим лицам	4 017,2	17,1	3 573,8	14,3	4 084,8	14,2
3.1.3. Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства предоставленные кредитным организациям	2 501,2	10,6	2 725,9	10,9	2 921,1	10,1
Всего активов, приносящих доход	23 545,0	100,0	25 027,0	100,0	28 849,3	100,0

*Рассчитано автором по данным [20; 21; 22]

В анализируемые периоды рост активов, приносящих доход поддерживался в основном кредитами и прочими размещенными средствами, предоставленными нефинансовым организациям. В 2009 г. удельный вес кредитов и прочих размещенных средств, предоставленных нефинансовым организациям составил 53,1%. В 2010 г. их удельный вес снизился до 50,1%, а в 2011 г. -- 48,7%.

Наименьший удельный вес в активах, приносящих доход показали корреспондентские счета в кредитных организациях. На 01.01.2009 г. их удельный вес составил 5,3% (против 3,4% на 01.01.2010 г., и 3,0% на 01.01.2011 г.).

Наибольший удельный вес в активах, не приносящих доход показали счета в Банке России и в уполномоченных органах других стран. Их удельный вес на 2009 г. составил 48,1% против 41,2% на 2010 г, и 38,6% на 2011 г.

В активах, не приносящих доход наименьший удельный вес показалиосновные средства, нематериальные активы и материальные запасы. На 2009 г. их удельный вес составил 12,6%; в 2010 г. -- 18,6%; а в 2011 г. их удельный вес снизился до 18,4% от общего объема активов, не приносящих доход (табл. 2.15).

Таблица 2.15

Структура активов банковского сектора Российской Федерации, не приносящих доход*

Показатели	01.01.2009 г.	01.01.2010 г.	01.01.2011 г.
	Сумма, млрд руб.	Уд.вес, %	Сумма, млрд руб.	Уд.вес, %	Сумма, млрд руб.	Уд.вес, %
1. Денежные средства, драгоценные металлы и камни - всего	829,3	19,2	795,8	18,7	912,6	19,5
1.1. В том числе денежные средства	795,1	18,4	747,0	17,5	862,4	18,4
2. Счета в Банке России и в уполномоченных органахдругих стран	2 078,7	48,1	1 755,2	41,2	1 809,0	38,6
3. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	544,1	12,6	790,7	18,6	864,6	18,4
4. Прочие активы - всего	870,4	20,1	917,4	21,5	1 105,0	23,5
4.1. Средства в расчетах	520,3	12,0	434,3	10,2	524,6	11,2
4.2. Дебиторы	129,3	3,0	125,8	3,0	154,5	3,3
4.3. Расходы будущих периодов	69,0	1,6	74,4	1,7	77,9	1,7
Всего активов, не приносящих доход	4 322,5	100,0	4 259,1	100,0	4 691,2	100,0

*Рассчитано автором по данным [20; 21; 22]

Рост денежных средств, драгоценных металлов и камней в 2009 г. составил 829,3 млрд руб. или 19,2% от общего объема активов, не приносящих доход, на 2010 г. объем денежных средств, драгоценных металлов и камней вырос на 795,8 млрд руб. или 18,7% активов, не приносящих доход, а в 2011 г. до 912,6 млрд руб. или же 19,5% от общего объема активов, не приносящих доход.

Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации на 2009 г. составил 2 078,7 млрд руб. или 48,1%, данный показатель на 2010 г. снизился до 1 755,2 млрд руб. или 41,2%, а на 2011 г. объем средств кредитных организаций вырос, чем в 2010 г. (в 2011 г. -- 1 809,0 млрд руб. или 38,6%), но удельный вес данного показателя в 2011 г. ниже чем в предыдущих годах.

Объем основных средств, нематериальных активов и материальных запасов в 2011 г. выше чем в предыдущие годы (в 2011 г. --864,6 млрд руб., в 2010 г. -- 790,7 млрд руб., в 2009 г. -- 864,6 млрд руб.).

Суммарный объем прочих активов банковского сектора в 2009 г. составил 870,4 млрд руб. или 20,1% от общего объема активов, не приносящих доход, в 2010 г. данный показатель вырос на 917,4 млрд руб. или 21,5%, а в 2011 г. их объем составил 1 105,0 млрд руб. или 23,5% активов, не приносящих доход.

Наибольший удельный вес по кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам, предоставленным организациям, физическим лицам и кредитным организациям показал кредиты, депозиты и прочие размещенные средства в рублях. Их удельный вес на 2009 г. составил 63,7%. В 2010 г. их удельный вес снизился до 63,0%, а в 2011 г. выросли 66,8% (табл. 2.16).

Таблица 2.16

Данные об объемах кредитов, депозитов и прочих размещенных средств, предоставленных организациям, физическим лицам и кредитным организациям*

	01.01.09 г.	01.01.10 г.	01.01.11 г.
	Сумма, млн. руб.	Уд.вес, %	Сумма, млн. руб.	Уд.вес, %	Сумма, млн. руб.	Уд.вес, %
1. Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства, в рублях - всего	13 454 543	63,7	13 326 589	63,0	15 600 900	66,8
1.1. физических лицам	3 537 211	16,8	3 169 902	15,0	3 725 244	15,9
1.2. по срокам погашения - всего	9 165 304	43,4	9 386 042	44,4	10 773 870	46,1
1.2.1. до 30 дней	269 575	1,3	292 008	1,4	342 729	1,5
1.2.2. от 31 до 90 дней	406 423	1,9	215 178	1,0	335 019	1,4
1.2.3. от 91 до 180 дней	667 297	3,2	343 959	1,6	499 742	2,1
1.2.4. от 181 дня до 1 года	2 841 361	13,5	1 968 047	9,3	2 117 337	9,1
1.2.5. от 1 года до 3 лет	2 637 027	12,5	2 840 951	13,4	3 156 379	13,5
1.2.6. свыше 3 лет	2 123 191	10,0	3 101 279	14,7	3 679 313	15,8
1.3. кредитным организациям	752 027	3,6	770 646	3,6	1 101 786	4,7
2. Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства в иностранной валюте - всего	5 907 909	28,0	5 853 047	27,7	5 936 439	25,4
2.1. организациям	480 001	2,3	403 850	1,9	359 577	1,5
2.2. по срокам погашения - всего	3 678 215	17,4	3 493 157	16,5	3 755 988	16,1
2.2.1. до 30 дней	29 377	0,1	23 581	0,1	23 961	0,1
2.1.2. от 31 до 90 дней	73 884	0,3	68 549	0,3	125 756	0,5
2.1.3. от 91 до 180 дней	199 951	0,9	136 541	0,6	101 572	0,4
2.1.4. от 181 дня до 1 года	746 348	3,5	500 766	2,4	520 311	2,2
2.1.5. от 1 года до 3 лет	1 166 828	5,5	1 076 932	5,1	987 199	4,2
2.1.6. свыше 3 лет	1 410 346	6,7	1 541 817	7,3	1 891 557	8,0
3. Кредитным организациям	1 749 210	8,3	1 955 285	9,3	1 819 333	7,8
Всего кредитов, депозитов и прочих размещенных средств	21 111 662	100,0	21 134 921	100,0	23 356 672	100,0

*Рассчитано автором по данным [41; 42; 43]

По кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам, предоставленным организациям, физическим лицам и кредитным организациям наименьший удельный вес приходится на кредиты, депозиты и прочие размещенные средства, предоставленные кредитным организациям. Их удельный вес на 2009 г. составил 8,3%, на 2010 г. достиг 9,3%, а на 2011 г. снизился до 7,8%.

Общий объем кредитов, депозитов и прочих размещенных средств в рублях за 01.01.2009 г. составил 13 454 543 млн руб., а в 01.01.2010 г. их объем снизился до 13 326 589 млн руб. А в 01.01.2011 г. объем кредитов, депозитов и прочих размещенных средств в рублях увеличился до 15 600 900 млн руб.

На снижение общего объема кредитов, депозитов и прочих размещенных средств на 2010 г. повлиял снижение кредитования физических лиц, кредиты со сроком погашения от 91 до 180 дней (в 2009 г. -- 667 297 млн руб., в 2010 г. -- 343 959 млн руб.), кредиты со сроком погашения от 181 дня до 1 года (в 2009 г. -- 2 841 361 млн руб., в 2010 г. -- 1 968 047 млн руб.).

По кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам в рублях изменение темпов роста по отношению 2011 г. к 2010 г. составил 18% (темпы роста в 2009 г. -- 99%; в 2011 г. -- 117%). По кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам в иностранной валюте изменение темпов роста по отношению 2011 г. к 2010 г. составил 2% (темпы роста в 2009 г. -- 99%; в 2011 г. -- 101%).

По кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам, предоставленным кредитным организациям изменение темпов роста по отношению 2011 г. к 2010 г. составил 19% (темпы роста в 2009 г. -- 112%; в 2011 г. -- 93%) (табл. 2.17).

Таблица 2.17

Темпы ростакредитов, депозитов и прочих размещенных средств, предоставленных организациям, физическим лицам и кредитным организациям*

	01.01.09 г.	01.01.10 г.	01.01.11 г.
	Сумма, млн. руб.	Сумма, млн. руб.	Темпы роста, %	Сумма, млн. руб.	Темпы роста, %
1. Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства, в рублях - всего	13 454 543	13 326 589	99	15 600 900	117
1.1. физических лицам	3 537 211	3 169 902	90	3 725 244	118
1.2. по срокам погашения - всего	9 165 304	9 386 042	102	10 773 870	115
1.2.1. до 30 дней	269 575	292 008	108	342 729	117
1.2.2. от 31 до 90 дней	406 423	215 178	53	335 019	156
1.2.3. от 91 до 180 дней	667 297	343 959	52	499 742	145
1.2.4. от 181 дня до 1 года	2 841 361	1 968 047	69	2 117 337	108
1.2.5. от 1 года до 3 лет	2 637 027	2 840 951	108	3 156 379	111
1.2.6. свыше 3 лет	2 123 191	3 101 279	146	3 679 313	119
1.3. кредитным организациям	752 027	770 646	102	1 101 786	143
2. Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства в иностранной валюте - всего	5 907 909	5 853 047	99	5 936 439	101
2.1. организациям	480 001	403 850	84	359 577	89
2.2. по срокам погашения - всего	3 678 215	3 493 157	95	3 755 988	108
2.2.1. до 30 дней	29 377	23 581	80	23 961	102
2.1.2. от 31 до 90 дней	73 884	68 549	93	125 756	183
2.1.3. от 91 до 180 дней	199 951	136 541	68	101 572	74
2.1.4. от 181 дня до 1 года	746 348	500 766	67	520 311	104
2.1.5. от 1 года до 3 лет	1 166 828	1 076 932	92	987 199	92
2.1.6. свыше 3 лет	1 410 346	1 541 817	109	1 891 557	123
3. Кредитным организациям	1 749 210	1 955 285	112	1 819 333	93
Всего кредитов, депозитов и прочих размещенных средств	21 111 662	21 134 921	100	23 356 672	111

*Рассчитано автором по данным [41; 42; 43]

На рост кредитов, депозитов и прочих размещенных средств в рублях в 2011 г. повлиял кредиты физических лиц и долгосрочные кредиты. Кредиты, предоставленные физическим лицам на 01.01.2011 г. составил 3 725 244 млн руб., суммарный объем кредитов по срокам составил 10 130 519 млн руб.

Объем кредитов, предоставленным кредитным организациям на 01.01.2009 г. составил 752 027 млн руб., в 2010 г. их объем достиг до 770 646 млн руб., а на 01.01.2011 г. объем этих кредитов вырос до 1 101 786 млн руб., что значительно выше чем в предыдущие годы.

Суммарный объем кредитов по срокам на 01.01.2009 г. составил 8 944 874 млн руб., а на 01.01.2010 г. этот показатель снизился до 8 761 422 млн руб., на 01.01.2011 г. их объем вырос до 10 130 519 млн руб.

Наиболее значимую роль в повышении кредитов по срокам в 2011 г. показали кредиты со сроком погашения свыше 3 лет. Их объем на 01.01.2011 г. составил 3 679 313 млн руб. против 3 101 279 млн руб. на 01.01.2010 г., и 2 123 191 млн руб.на 01.01.2009 г.

А также наибольший объем показывает кредиты со сроком погашения от 1 года до 3 лет.

Объем данных кредитов на 01.01.2011 г. составил 3 156 379 млн руб. против 2 840 951 млн руб. на 01.01.2010 г., 2 637 027 млн руб. на 01.01.2009 г.

Суммарный объем кредитов, депозитов и прочих размещенных средств в иностранной валюте на 01.01.2009 г. составил 5 907 909 млн руб., на 01.01.2010 г. данный показатель снизился до 5 853 047 млн руб., а в 2011 г. их объем вырос до 5 936 439 млн руб.

На снижение суммарного объема кредитов, депозитов и прочих размещенных средств повлиял снижение кредитов, депозитов и прочих размещенных средств, предоставленных физическим лицам (за 2009 г. снизился с 480 001 млн руб. до 403 850 млн руб. на 2010 г. , за 2010 г. снизился до 359 577 млн руб. на 2011 г.), а также снижение кредитов, депозитов и прочих размещенных средств по срокам погашения. За 2009 г. кредиты со сроком погашения от 91 до 180 дней снизился с 199 951 млн руб. до 136 541 млн руб., а за 2010 г. их объем снизился до 108 623 млн руб.

Объем кредитов, депозитов и прочих размещенных средств в иностранной валюте, предоставленных кредитным организациям за 2009 г. вырос с 1 749 210 млн руб. до 1 955 286 млн руб., а за 2010 г. снизился до 1 819 333 млн руб.

В 2011 г. качество кредитного портфеля банковпостепенно улучшалось, хотя докризисные показатели (2007 г.) не были достигнуты. На рисунке 2.3 показана удельныйвес просроченной задолженности в общем объемевыданных кредитов за 2011 г. сократился с 4,7% на 01.01.2011 г. до 3,9% на 01.01.2012 г. (в 2007 г. -- 1,3%; в 2009 г. -- 2,1%; в 2010 г. -- 5,1%). При росте кредитов, депозитов и прочих размещенных средств за 2011 г. на 29,6% просроченная задолженность увеличилась на 9,4% и на 01.01.2012 г. составила 1 133,0 млрд руб.



Рис. 2.3. Просроченная задолженность в % от общей суммы кредитов, депозитов и прочих размещенных средств.

*Источник: [20; 21; 22]

Удельный вес просроченной задолженности вобщем объеме предоставленных кредитов сократился за 2011 г. у всех групп банков. При этомв кредитном портфеле у банков, контролируемыхгосударством, он составляет 4,5%, у других групп банков -- соответствует или несколько ниже среднего показателя по банковскому сектору (см. табл. 2.18).

Таблица 2.18

Структура просроченной задолженности по кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам*

Показатель	01.01.09 г.	01.01.10 г.	01.01.11 г.
Просроченная задолженность по кредитам , депозитам и прочим размещенным средствам, млдр. руб. В том числе -по 20 крупнейшим по величине активов кредитным организациям, млрд. руб. Удельный вес просроченной задолженности в общей сумме кредитов, депозитов и прочих размещенных средств банковского сектора, %	422,0 274,3 2,1	1014,7 652,7 5,1	1035,9 730,0 4,7
Просроченная задолженность в рублях -млрд. руб. -в % от общей суммы кредитов, депозитов и прочих размещенных средств в рублях	353,2 2,5	835,1 6,0	886,2 5,5
Просроченная задолженность в иностранной валюте -млрд. руб. -в % от общей суммы кредитов, депозитов и прочих размещенных средств в иностранной валюте -в долларовом эквиваленте, млрд. долл.	68,8 1,1 2,3	179,6 3,0 5,9	149,7 2,5 4,9
Просроченная задолженность по кредитам и прочим средствам, предоставленным нефинансовым организациям доля просроченной задолженности в общем объеме кредитов и прочих средств, предоставленных нефинансовым организациям	- -	762,5 6,1	743,4 5,3
Просроченная задолженность по кредитам и прочим средствам, предоставленным физическим лицам доля просроченной задолженности в общем объеме кредитови прочих средств, предоставленных физическим лицам	- -	243,0 6,8	282,3 6,9

*Источник:[41; 42; 43]

У подавляющего большинства кредитных организаций из числа имеющих в кредитном портфеле просроченную задолженность ее удельный вес не превышал 4%. Количество таких кредитных организаций за 2011 г. увеличилось с 492 до 578 кредитных организаций, а их доля в активах банковского сектора возросла с 28,2% до 76,3%.

Вместе с тем у 80 кредитных организаций удельныйвес просроченной задолженности превышает 8,0%,на такие кредитные организации приходится 6,3%активов банковского сектора. Уровень кредитного риска российских банков по-прежнему определялся в первую очередь качествомкредитов нефинансовым организациям, на долю которых на 01.01.2012 г. приходилось 61,7% от общегообъема выданных кредитов. За 2011 г. просроченная задолженность по кредитам данной категориизаемщиков увеличилась на 10,7%, в то время какобъем предоставленных кредитов вырос на 26,0%.

Удельный вес просроченной задолженности по кредитам нефинансовым организациям за 2011 г. снизился с 5,3% до 4,6%. По рублевым кредитамэтот показатель сократился с 6,1% на 01.01.2011 г.до5,5% на 01.01.2012 г., а по кредитам в иностранной валюте -- с 2,9% до 2,0%.

Просроченная задолженность по кредитам физическим лицам за 2011 г. возросла на 3,1% приувеличении объема этих кредитов на 35,9%. Соответственно удельный вес просроченной задолженности по данному виду кредитов снизился за год с6,9% до 5,2%. Доля просроченной задолженности порублевым кредитам физическим лицам сократиласьс 6,4% на 01.01.2011 г. до 4,7% на 01.01.2012 г. В то жевремя удельный вес просроченной задолженностипо кредитам в иностранной валюте повысился за 2011 г. с 12,2% до 14,4% на фоне сокращения объема данного вида кредитов.

По состоянию на 01.01.2012 г. в портфели однородных ссуд было сгруппировано 89,4% предоставленных физическим лицам ссуд и прочих требований кфизическим лицам (на 01.01.2011 г. -- 87,7%).

Улучшение в 2011 г. качества ссудного портфеля банков подтверждается наряду с бухгалтерскойотчетностью и пруденциальной отчетностью. Так,по состоянию на 01.01.2012 г. удельный вес ссуд I иII категорий качества составлял 84,7% (на начало 2011 г. -- 82,0%); доля ссуд IV и V категорий качества (так называемых плохих ссуд) за год сократиласьс 8,2% до 6,6%.

По итогам 2011 г. количество банков, кредитные портфели которых более чем наполовину состояли из ссуд I и II категорий качества, составляло 873,а удельный вес таких банков в совокупных активахбанковского сектора был равен 98,6% (на 01.01.2011 г.--894% и 98,4% соответственно).

По состоянию на 01.01.2012 г. удельный вес ссудIV и V категорий качества в кредитном портфелепо группам кредитных организаций варьируетсяв пределах 2,9-7,1%.

Согласно рейтингу банков по объему активов на 01.01.2012 г., составленному экспертами «РИА-Аналитика», динамика активову 10 крупнейших банков была лучше, чем в среднем по стране. По итогам 2011 г. десять крупнейших банков увеличили свои активы на30,0%, таким образом, их доля в совокупных активах банковскойсистемы увеличилась с 58,3% на 01.01.2011 г. до 60,7% на 01.01.2012 г. (табл. 2.19).

Таблица 2.19

Крупнейшие банки по объему активов на 01.01.2012 г.*

Место на 1 января 2012 г.	Место на 1 января 2012 г.	Название банка	Объем активов на 01.01.2012 г., млрд руб.	Прирост активов в 2011 г.	Объем активов на 01.01.2011 г.,млрд руб.
1	1	ОАО «Сбербанк России»	11 144,7	20,55%	9 244,7
2	2	ОАО Банк ВТБ	4 330,2	59,42%	2 716,2
3	3	ГПБ (ОАО)	2 491,1	33,07%	1 872,1
4	4	ОАО «Россельхозбанк»	1 490,1	36,37%	1 092,7
5	5	ОАО «Банк Москвы»	1 348,6	39,09%	969,6
6	6	ВТБ 24 (ЗАО)	1 255,4	30,40%	962,7
7	7	ОАО «АЛЬФА-БАНК»	1 011,3	12,91%	895,7
8	8	ЗАО ЮниКредит Банк	902,8	44,22%	626,0
9	11	ОАО АКБ «РОСБАНК»	657,0	36,17%	482,5
10	9	ЗАО «Райффайзенбанк»	603,7	16,22%	519,5

*Источник: [46].

Среди десяти крупнейших коммерческих банков наилучшую динамику по итогам года продемонстрировал Банк ВТБ, у которого активы выросли почти на 60,0% (с 2,72 трлн руб. на 01.01.2011 г. до 4,33трлн руб. на 01.01.2012 г.). При этом в абсолютных величинах наибольшийприрост активов наблюдался в 2011 г. у ОАО «Сбербанк России», у которогоактивы увеличились на 1,9 трлн руб. или на 20,6%.

В группу десяти крупнейших банков вошел ОАО АКБ «РОСБАНК», который на начало 2011 г. занимал 11 место, а на 01.01.2012 г. -- уже 9 место в стране. Такой прогресс был обеспечен ростом активов на 36,0%. По оценке экспертов «РИА-Аналитика», активы у ОАО АКБ «РОСБАНК» выросли столь значительно во многом из-заприсоединения к нему Банка БСЖВ [46].

Активные операции кредитных организаций в 2009 г.характеризовались преждевсего стагнацией кредитования нефинансовыхорганизаций и сокращением кредитованияфизических лиц, что было обусловлено ухудшением общеэкономической ситуации и финансового положения заемщиков. Кроме того,в ответ на негативные внешние условия банкистали применять более консервативные подходы к оценке кредитных рисков.

В 2009 г. темпы роста активов банковского сектора существенно замедлились: в целом за год активы увеличились лишь на 5,0% -- до 29 430,0 млрд руб. (на 39,2% в 2008 г.). При этом в условиях резкого снижения номинального ВВП отношениеактивов банковского сектора к ВВП увеличилось за 2009 г. с 67,6% до 75,9%.

В течение 2010 г. сокращался разрыв между спросом и предложением кредитных ресурсов, в том числе благодаря переоценке банками уровня рисков в экономике и, соответственно, снижения премии зариск в стоимости кредитов. Во втором полугодии на фоне снижения процентных ставок по кредитам, особенно первоклассным заемщикам, наметилась тенденция к росту кредитования нефинансового сектора экономики.

Общее оживление экономики привело к восстановлению платежеспособности предприятий и граждан и возобновлению спроса на банковские кредиты. В связи с этим в 2010 г. наблюдался рост как розничных, так и корпоративных кредитов. Суммарный объем кредитов, выданных данным двум категориям заемщиков, за 2010 г. вырос на 12,6% -- до 18 147,7 млрд руб. Тем не менее их доля в активах банковского сектора сократилась с 54,8% до 53,7% , что было связано с более интенсивным, по сравнению с ростом кредитования, ростом других статей, прежде всего вложений в ценные бумаги.

В 2010 г. после кризисного сокращения сложилась позитивная динамика кредитования физических лиц: суммарный объем таких кредитов вырос на 14,3% (до 4 084,8 млрд руб.) по сравнению со снижением на 11,0% за 2009 г. При этом население по-прежнему предпочитает брать кредиты в рублях: по итогам года удельный вес таких кредитов составил 91,2%.

Структура активов в 2011 г. претерпела достаточно сильные изменения. В первую очередь можно отметить резкий рост ссуднойзадолженности с 65,6% на 01.01.2011 г. до 69,0% к концу года.

Эта новая тенденция, так как в 2010 г. доля ссудного портфеля в активах заметно снижалась. Заметное расширение кредитных программфактически является возвратом к норме после двух лет кредитного сжатия. В 2009-2010 гг. банки в большей степени «увлекались» ценными бумагами (в первую очередь, долговыми), что объясняетсяконсервативной кредитной политикой во время кризиса и на первойфазе выхода из него. Как следствие, в течение предыдущих двух летнаблюдался рост доли ценных бумаг в активах на фоне сокращениядоли ссудного портфеля. В 2011 г. эта тенденция поменялась напротивоположную -- наблюдался рост доли кредитного портфеля на фоне сокращения доли ценных бумаг.

Также в 2011 г. была заметна тенденция сокращения ликвидных активов, что явилось проявлением набившего всемоскомину кризиса ликвидности. Если на 01.01.2011 г. в денежныхсредствах банки хранили 2,7% активов, то на 01.01.2012 г. --только 2,3%. Объем средств на счетах вЦентрального банка Российской Федерации за год сократился на 0,8%.

На 01.01.2012 г. совокупный объем активов российских банков составил 41,6 трлн руб. При этом отношение банковскихактивов на начало 2012 г. к ВВП за 2011 г. составило 76,6%,против 75,9% по итогам 2010 г.(см. приложение 2).

Безусловно, в докризисный период был достигнут большойпрогресс в банковской системе, и отношение активов к ВВП вырослоболее чем в 2 раза (отношение активов на 01.01.2001 г. к ВВП 2000 г. составляло всего32,4%).

2.3 Оценка финансовых результатов кредитных организаций Российской Федерации

Прибыль действующих кредитных организаций за 2009 г. сократилась на 49,9% (в 2008 г. прибыльпо сравнению с предыдущим годом снизилась на19,4%) и составила 205,1 млрд руб.(за 2008 г. -- 409,2 млрд руб.) [41].

Удельный вес прибыльных кредитных организаций снизился с 94,8% до 88,7%; соответственно увеличилась (с 5,1% до 11,3%) доля убыточных кредитных организаций (а их количество -- с 56 до 120).Убытки действующих кредитных организаций составили в 2009 г. 79,8 млрд руб. (в 2008 г. -- 37,8 млрд руб.) (рис. 2.4).

Рис.2.4. Финансовый результат банковского сектора*

*Источник: [43].

Удельный вес прибыльных кредитных организаций за 2010 г. повысился с 88,7% до 92,0%, соответственно доля убыточных кредитных организацийсократилась с 11,3% до 8,0% (а их количество --со 120до 81). Убытки действующих кредитных организаций составили в 2010 г.21,7 млрд руб. (в 2009 г. -- 79,8 млрд руб.) [41; 42].

В 2011 г. прибыль действующих кредитныхорганизаций была рекордной за всю новейшуюисторию развития банковского бизнеса в России:она достигла 848,2 млрд руб., а с учетом финансового результата предшествующих лет -- 2 243,1 млрд руб. (за 2010 г. -- 573,4 млрд руб. и 1 739,5 млрд руб. соответственно) [43].

Удельный вес прибыльных кредитных организаций за 2011 г. повысился с 92,0% до 94,9%, соответственно доля убыточных кредитных организацийсократилась с 8,0% до 5,1%; их количество уменьшилось с 81 до 50. Убытки действующих кредитных организаций составили в 2011 г. 5,6 млрд руб. (в 2010 г. -- 21,7 млрд руб.) (табл. 2.20).

Таблица 2.20

Финансовые результаты деятельности кредитных организаций Российской Федерации*

	Объемприбыли/убытков текущего года,млн руб.	Объем прибыли текущего годапо прибыльным кредитныморганизациям,млн руб.	Уд.вескредитных организаций,имевших прибыль, %	Объем убытков текущего годапо убыточным кредитныморганизациям,млн руб.	Уд.вескредитных организаций,имевших убыток, %	Использованоприбылитекущего года,млн руб.
1 янв. 2009 г.	409 186	446 936	94,9	37 750	5,1	109 840
1 янв. 2010 г.	205 110	284 939	88,7	79 829	11,3	71 56
1 янв. 2011 г.	573 380	595 047	92,0	21 667	8,0	132 079

*Источник: [43].

Вклад отдельных групп банков в совокупный финансовый результат в основном отражает их место в банковском секторе (исходя изудельного веса в активах). В 2009 г. наибольший вклад в формировании финансового результата внесли банки, контролируемые государством --45,1%; банки, контролируемые иностраннымкапиталом -- 29,6% и крупные частные банки -- 15,4%.

Кроме того, значимое влияние нафинансовый результат банковского сектораоказывают показатели банков, по которым осуществляются меры по предупреждению банкротства: их убытки по состоянию на 01.01.2010 г. составили 29,7 млрд руб.

Распределение отдельных групп банков по вкладу в совокупный финансовый результат в целом соответствует их месту в активах банковскогосектора. На 2010 г. наибольшее влияние на формирование финансового результата оказали банки, контролируемые государством -- 57,2%; банки, контролируемые иностранным капиталом -- 20,6% и крупные частные банки -- 17,7%. Позитивно отразились на финансовом результате банковскогосектора показатели банков, по которым осуществляются меры по предупреждению банкротства, их убытки сократились за 2010 г. с 29,7млрд руб. до0,1 млрд руб.

В 2011 г. наибольшее влияние наформирование финансового результата оказалибанки, контролируемые государством -- 58,4%;крупные частные банки -- 20,2% и банки, контролируемые иностранным капиталом -- 17,4%. Позитивно отразились на финансовом результатебанковского сектора показатели банков,в отношении которых осуществляются меры по предупреждению банкротства: за 2011 г. ими былаполучена прибыль в размере 11,3 млрд руб. (за 2010 г. эти банки понесли убытки в размере0,1 млрд руб.).

В 2009 г. у кредитных организаций резко снизилась рентабельность активов -- до 0,7%, а рентабельность капитала -- до 4,3% (в 2008 г. эти показатели составляли 1,8% и 13,3% соответственно). Загод показатели рентабельности активов снизились у699 банков, или 66,1% действующих кредитных организаций, а рентабельности капитала -- у 737 банков,или 69,7%, соответственно.

На снижение рентабельности капитала оказаливлияние все три фактора, определяющие величину этого показателя: финансовыйлеверидж, маржа прибыли и доходность активов. Таким образом, в отличие от предыдущего года, когда снижение рентабельности капитала определялось в основном динамикойфинансового левериджа вследствие замедления прироста активов, в 2009 г. в показателе рентабельности капитала нашло отражение также снижениедоходности банковского бизнеса.

В 2009 г. показатели рентабельности существенно снизились у банков всех групп.Рентабельность активов кредитных организаций в 2010 г. составила 1,9%, а рентабельность капитала -- 12,5%, что существенно выше показателей 2009 г. (0,7% и 4,9% соответственно). Однако докризисных значений (превышающих 20,0% капитала и 3,0% активов) показатели рентабельности не достигли (табл. 2.21).

Таблица 2.21

Показатели рентабельности капитала и рентабельности активов кредитных организаций Российской Федерации*

Показатели	Рентабельность активов, %	Рентабельность капитала, %
	2009 г.	2010 г.	2011 г.	2009 г.	2010 г.	2011 г.
Банки, контролируемые государством	0,7	2,4	2,8	4,3	14,8	20,6
Банки, контролируемые иностранным капиталом	1,1	2,1	2,4	8,3	14,5	17,4
Крупные частные банки	0,4	1,1	1,7	3,2	8,4	14,2
Средние и малые банки Московского региона	1,2	1,4	1,5	5,2	6,7	8,0
Региональные малые и средние банки	1,1	1,5	1,7	6,2	9,8	10,4

*Источник: [41; 42; 43]

За год рентабельность активов снизилась у 539 банков, или 53,3% от общего числа действующих кредитных организаций, а рентабельность капитала -- у 501 банка, или 49,5% соответственно.

Анализ факторов, обусловивших повышение рентабельности капитала, показывает, что в 2010 г. оно произошло под влиянием существенного роста маржи прибыли. При этом по сравнению с 2009 г. несколько снизились финансовыйлеверидж и доходность активов банков.

В 2010 г. показатели рентабельности улучшились во всех группах банков, особенно у банков, контролируемых государством, а также банков, контролируемых иностранным капиталом.

В 2011 г. рентабельность активов (2,4%)и капитала (17,6%) кредитных организаций приблизилась к предкризисным значениям (в 2007 г. -- 3,0% и 22,7%, в 2010 г. -- 1,9% и 12,5% соответственно).За год показатели рентабельности активов увеличились у 505 банков,или 51,6% от общего числа действующих кредитных организаций, а рентабельностикапитала -- у 568 банков, или 58,1%.

Анализ факторов, обусловивших повышение рентабельности капитала, показывает, что в 2011 г. его обеспечили рост финансового левериджа и маржи прибыли банков. При этом доходность активовбанков по сравнению с 2010 г. изменилась незначительно.

В 2011 г. показатели рентабельности улучшились во всех группах банков, особенно у банков, контролируемых государством.

В структуре валовых доходовдействующих кредитных организаций преобладали доходы от операций с иностранной валютой, составившие 72,0% от их общего объема (за 2008 г. -- 62,3%). Удельныйвес других составляющих структуры валовых доходов за 2009 г. заметно снизился.

В наибольшей степени в объеме валовых доходовсократилась доля полученных процентных доходов(кроме доходов по ценным бумагам) по средствам,предоставленным юридическим лицам -- до 6,0% на 01.01.2010 г. против 8,4% на 01.01.2009 г. Доля средств,приходящихся на восстановление сумм резервов на возможные потери за 2009 г. сократилась с 12,8%на 01.01.2009 г. до 11,5% на 01.01.2010 г.; доля полученныхпроцентных доходов по кредитам физическим лицам -- с 3,1% до 1,9%; доля доходов от операций с ценными бумагами -- с 3,5% до 3,3%; доля комиссионныхвознаграждений -- с 2,8%до 1,5% соответственно.

В структуре валовых расходовв 2009 г. основное место занимали расходы по операциям с иностранной валютой (их доля возросла за год с 62,4% до71,9%). Доля отчислений в резервы на возможныепотери составила 14,9% на 01.01.2010 г. против 15,8%на 01.01.2009 г. Удельный вес расходов на уплату процентов по привлеченным средствам снизился за годс 5,7% до 4,5%; доля расходов по операциям с ценными бумагами сократилась с 3,6% до 2,2%; доля организационных и управленческих расходов (включая затраты на содержание персонала) -- с 3,9% до 2,0%;доля комиссионных сборов -- с 0,4% до 0,2%.

В структуре факторов формирования финансового результата сокращение прибыли в 2009 г. было обусловлено в первую очередьзначительным ростом расходов на формированиерезервов на возможные потери по ссудам. Объемсозданных кредитными организациями резервов навозможные потери (за минусом восстановленных) в 2009 г. увеличился более чем в вдвое и составил 1 050,6 млрд руб., или 55,1% в структуре факторовснижения прибыли (в 2008 году --соответственно 456,1 млрд руб. и 31,8%).

Резервы на возможные потери по ссудам выросли у всех групп, причем наиболее значительно -- у банков, контролируемых государством(с 34,8% до 63,1% в структуре факторов сниженияприбыли), у крупных частных банков (с 33,4% до55,7%) и у банков, контролируемых иностраннымкапиталом (с 27,2%до 46,2%). Значение данногопоказателя у средних и малых региональных имосковских банков находилось на уровне 22,0%остается чистый процентный доход. В 2009 г. его доля в факторах увеличения прибыли составила 59,5% (в 2008 г. -- 60,4%). При этом в структуречистого процентного дохода в 2009 г. произошлиизменения: при росте чистого процентного дохода покредитам на 15,0% чистые процентные доходы по долговым обязательствам выросли в 2,4 раза и достигли13,5% от общего объема чистого процентного дохода банков против 6,3% годом ранее.

Чистый процентный доход преобладает вструктуре факторов увеличения прибыли у всехгрупп банков. Наиболее высокий удельный весэтого вида доходов у банков, контролируемых государством (66,4%), причем только эта группабанков в 2009 г. смогла нарастить чистый процентный доход как в абсолютном, так и в относительном выражении. У остальных групп банковпроизошло снижение удельного веса этого видадохода.

Удельный вес чистых комиссионных доходов составил 19,7% (в 2008 году -- 23,5%).Наиболее высокий удельный вес чистых комиссионных доходов в структуре факторов увеличения прибыли (33,4%) -- у средних и малыхрегиональных банков. Значение данного показателя у других групп банков находилось в диапазоне 17,5-20,9%.

Существенный вклад в формирование финансового результата 2009 г. внес чистый доход от купли-продажи ценных бумаг и их переоценки: 180,1 млрд руб., или 8,5% от факторов увеличения прибыли, тогда как в 2008 г. по данной статье был полученчистый убыток в размере 92,6 млрд руб. (6,4% вструктуре факторов снижения прибыли). Чистый доход по данному виду операций в 2009 г. обусловлен ростом фондовых индексов и сопряженной с этимактивизацией вложений кредитных организаций вценные бумаги.

Операции по купле-продаже ценных бумаг иих переоценка в 2009 г. принесли чистый доход всем группам банков. Наиболее значительноони повлияли на величину прибыли крупных частных банков, составив 13,9% в структуре факторов увеличения прибыли (в 2008 г. у этой группы банков были зафиксированы наиболее значительные убытки по данному виду операций).

Чистый доход от операций с иностранной валютой и валютными ценностями, включая курсовыеразницы, в 2009 г. оставался существенной составляющей финансового результата кредитныхорганизаций, хотя его доля в структуре факторовувеличения прибыли банковского сектора снизилась до 7,5% на 01.01.2010 г. по сравнению с 13,1%на 01.01.2009 г. Доходы от валютных операций заметно снизились под влиянием действия в первом полугодии 2009 г. рекомендаций Центрального банка Российской Федерации поограничению открытых валютных позиций и объема чистых иностранных активов кредитных организаций, что явилось фактором уменьшения вложений в иностранную валюту, а также вследствиероста колебаний курса рубля [41].

Наибольший удельный вес в структуре факторов увеличения прибыли этот источник имеет в доходах малых и средних московских банков -- 10,9%и банков, контролируемых иностранным капиталом -- 9,7%. У крупных частных банков и банков,контролируемых государством, роль доходов отопераций с иностранной валютой в формированиифинансового результата изменилась наиболее существенно: их удельный вес в структуре факторовувеличения прибыли снизился за 2009 г. с 14,3% до 6,0% и с 13,7% до 7,3% соответственно.

Расходы, связанные с обеспечением деятельности кредитных организаций, за 2009 г. сократились на 3,6% -- до 855,7 млрд руб. (с 61,8% до 44,9% вструктуре факторов снижения прибыли).

Наиболее высокий уровень расходов, связанных с обеспечением деятельности кредитных организаций, в структуре факторов снижения прибыли по-прежнему отмечался у средних и малыхрегиональных банков и банков Московского региона (77%). У остальных групп банков удельныйвес этого вида расходов в структуре факторовснижения прибыли значительно сократился. Наиболее низкой доля этих расходов была у банков,контролируемых государством (35,2%), и крупныхчастных банков (44,3%) [41].

В структуре факторов формирования финансового результатарост прибыли в 2010 г. был обеспечен в первую очередь за счетчастичного восстановления сумм резервов на возможные потери. В условиях смягчения политикибанков в отношении оценки кредитных рисков объем чистого доформирования резервов на возможныепотери (за минусом восстановленных) за 2010 г. сократился почти в 4,5 раза -- на 817,0 млрд руб. и составил 17,8% в структуре факторов снижения прибыли против 55,1% в 2009 г. [42].

В 2010 г. наиболее значимой статьей увеличения прибыли оставался чистый процентный доход,его доля в факторах увеличения прибыли заметновыросла и составила 68,2% (в 2009 г. -- 59,5%).При этом в абсолютном выражении прирост составил 35,6 млрд руб., или 2,8% (против 12,3% за2009 г.).

Рост чистого процентного дохода в 2010 г. сдерживался сокращением объема чистого процентного дохода по кредитам (на 29,2 млрд руб.)вследствие снижения процентной маржи по кредитно-депозитным операциям банков. Процентнаямаржа сокращалась под влиянием понижающихсяставок по предоставленным кредитам, в том числепо причине переоценки банками уровня рисков вэкономике, и опережающих темпов прироста депозитов по отношению к кредитному портфелю банков.При этом сокращение величины чистого процентного дохода по кредитам в структуре чистого процентного дохода компенсировалось ростом чистых процентных доходов по долговым обязательствам. За 2010 г. они увеличились на 68,5 млрд руб. и на 01.01.2011 г. достигли 18,4% от общего объема чистого процентного дохода банков (против 13,5% годомранее).

Чистый процентный доход преобладает вструктуре факторов увеличения прибыли у всехгрупп банков, причем наиболее значительная доляэтого вида доходов приходится на банки, контролируемые государством (74,2%). Практически все группы банков в 2010 г. смогли увеличитьудельный вес чистого процентного дохода, лишьу региональных средних и малых банков произошло снижение удельного веса этого вида дохода [42].

Удельный вес чистых комиссионных доходов в2010 г. составил 23,8% (в 2009 г.-- 19,7%). Приэтом темп прироста чистых комиссионных доходов(8,5%) втрое превышал прирост чистых процентныхдоходов.

Наиболее высокий удельный вес чистых комиссионных доходов в структуре факторов увеличения прибыли у средних и малых региональных банков (36,4%). Значение данного показателяу других групп банков находилось в диапазоне22-25%.

В 2010 г. отмечалось снижение удельного весачистых доходов от операций по купле-продаже ценных бумаг и их переоценки. Доля этих доходов вструктуре факторов увеличения прибыли составила 5,6% (в 2009 г. -- 8,5%). Это обусловлено замедлением прироста вложений кредитных организацийв ценные бумаги и существенным снижением величины положительной переоценки долговых ценныхбумаг во втором полугодии 2010 г.

Удельный вес чистого дохода от операций покупле-продаже ценных бумаг и их переоценки в 2010 г. снизился у всех групп банков. Наибольшим удельный вес этих операций в структуре факторов увеличения прибыли был у крупных частныхбанков (11,3%), у остальных групп банков этот показатель находился в диапазоне от 2,6% до 4,3%.

Объем чистого дохода от операций с иностранной валютой и валютными ценностями, включая курсовые разницы, вернулся к докризисному уровню,при этом его доля в структуре факторов увеличенияприбыли банковского сектора сократилась до 2,4%на 01.01.2011 г. по сравнению с 7,5% на 01.01.2010 г.

Наибольший удельный вес этот источник имеет в доходах банков, контролируемых иностранным капиталом, а также средних и малых банковМосковского региона (соответственно 8,2% и 8,0%в структуре факторов увеличения прибыли). Наиболее существенно роль доходов от операцийс иностранной валютой в формировании финансового результата изменилась у крупных частных банков (у них за 2010 г. доля этих доходов вструктуре факторов увеличения прибыли сократилась с 6,9% до 1,2%), а также у банков, контролируемых государством, получивших убыток отэтого вида операций в размере 0,4% от факторовснижения прибыли [42].

Расходы, связанные с обеспечением деятельности кредитных организаций, за 2010 г. увеличилисьна 25,2%, или с 44,9% до 81,5% в структуре факторовснижения прибыли, что соответствует их докризисному уровню.

Удельный вес расходов, связанных с обеспечением деятельности кредитных организаций, вструктуре факторов снижения прибыли за 2010 г. вырос у всех групп банков. Основной прирост этого вида расходов приходится на банки, контролируемые государством (с 32,8% до 77,1%), и банки,контролируемые иностранным капиталом (с 53,8% до 86,4%).

В структуре факторов формирования финансового результатарост прибыли в 2011 г. был обусловлен в первую очередьнаращиванием вложений в более доходные инструменты (банковское кредитование), а также замедлением формирования резервов на возможныепотери [43].

В 2011 г. наиболее значимой статьей при формировании финансового результата банков оставался чистый процентный доход, его доля в факторахувеличения прибыли составила 68,6% (в 2010 г. --68,2%). В абсолютном выражении прирост этого показателя составил 216,1 млрд руб., или 16,7%(против 2,8% за 2010 г.). Рост чистого процентногодохода стал следствием роста валовых процентных доходов при сохранении стабильной величины валовых процентных расходов банков. Отношение чистогопроцентного дохода к валовому процентному доходубанков увеличилось с 50,2% на 01.01.2011 г. до 54,2%на 01.01.2012 г.

Необходимо отметить, что динамика чистого процентного дохода в 2011 г. определяласьего приростом по операциям с физическими лицами, на долю которого приходится 85,6% совокупного прироста чистого процентного дохода. Пооперациям с юридическими лицами (кроме банков) отмечалось некоторое снижение чистого процентного дохода, долговые обязательства и МБКобеспечили умеренный прирост рассматриваемогопоказателя.

Чистый процентный доход преобладает вструктуре факторов увеличения прибыли у всех групп банков, причем наиболее высокий удельныйвес этого фактора у банков, контролируемых государством (74,0%), хотя он несколько снизился посравнению с предыдущим годом (на 01.01.2011 г. --74,2%). Другие группы банков в 2011 г. смогли увеличить долю чистого процентного дохода вструктуре факторов роста прибыли.

Динамично рос в 2011 г. другой стабильныйисточник банковских доходов -- чистые комиссионные доходы, в том числе вследствие роста объемауслуг, оказываемых населению банками (переводы,коммунальные платежи, обслуживание банковскихкарт). Прирост этого показателя составил за рассматриваемый период 46,5 млрд руб., или 10,3% (в 2010 г. -- 8,5%). Удельный вес чистых комиссионных доходов в структуре факторов увеличенияприбыли несколько снизился (в 2011 г. -- 22,6%, в 2010 г. -- 23,6%).

Наиболее высоким удельный вес чистых комиссионных доходов (35,3%) был у средних ималых региональных банков. Значение данногопоказателя у других групп банков находилось вдиапазоне 20-25%.

Удельный вес чистых доходов от операций по купле-продаже ценных бумаг и их переоценки в структуре факторов увеличения прибыли существенно снизился (с 5,6% на 01.01.2011 г. до 0,4% на 01.01.2012 г.), чтобыло обусловлено замедлением прироста вложенийкредитных организаций в ценные бумаги, а такжеотрицательной переоценкой ценных бумаг во второйполовине 2011 г. [43].

Доходы от купли-продажи ценных бумаг и их переоценки в 2011 г. сократились у всех группбанков. Наибольший удельный вес этих операций в структуре факторов увеличения прибылине превышал 1,5% (у крупных частных банков).

Банки, контролируемые иностранным капиталом,и средние и малые банки Московского регионазафиксировали убыток по этому виду операций вразмере 1,3% и 0,6% в структуре факторов снижения прибыли соответственно.

Удельный вес чистого дохода от операций с иностранной валютой и валютными ценностями, включаякурсовые разницы, в структуре факторов увеличения прибыли банковского сектора возрос с 2,4% на 01.01.2011 г. до 4,3% на 01.01.2012 г. [43].