Страхование в хозяйственной жизни общества

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Федеральное агентство по образованию

ФГОУ СПО «Златоустовский торгово-экономический техникум»

Курсовая работа

По теме: «Страхование в хозяйственной жизни общества»

Выполнила: студентка группы 30 СД

Пономарева Н. А.

Проверила: Валиахмедова Е.П.

г. Златоуст

2010 г.



Оглавление

Введение

Глава І. Сущность и функции страхования

1.1 сущность страхования

1.2 функции страхования

1.3 особенности страхования

Глава ІІ. Значение страхования на современном этапе

2.1 роль страхования в современном обществе

2.2 потребности населения в страховой защите

Глава ІІІ. Проблемы и перспективы развития страхования

Заключение

Литература

Приложения



Введение

Все виды человеческой деятельности и вся жизнь в обществе сопряжена с риском, потерять жизнь, здоровье и имущество, вследствие изменения рыночной конъюнктуры могут не оправдаться расчеты прибыли. Причем время и масштабы подобных событий заранее не могут быть оценены. Они определяются широким набором случайных факторов. Наличие непредвиденных обстоятельств, сопровождающих хозяйственную и бытовую деятельность человека, определяет необходимость в мерах предупреждения или возмещения потерь, возникающих в результате случайных событий. Разработка, внедрение в практику и повседневное применение системы подобных мер становится частью человеческого быта и культуры.

Страхование - это такой вид необходимой общественно полезной деятельности, при котором граждане и организации заранее страхуют себя от неблагоприятных последствий в сфере их материальных и личных нематериальных благ путем внесения денежных взносов в особый фонд специализированной организации (страховщика), оказывающей страховые услуги, а эта организация при наступлении указанных последствий выплачивает за счет средств этого фонда страхователю или иному лицу обусловленную сумму.

Страхование принадлежит к числу наиболее старых и устойчивых форм обеспечения хозяйственной жизни, уходящих корнями в далекую историю. Зародившись в период разложения первобытнообщественного строя, оно постепенно стало непременным спутником общественного производства. Первоначальный смысл рассматриваемого понятия связан со словом «страх». Владельцы имущества, вступая между собой в производственные отношения, испытывали страх за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями экономической жизни.

Целью моей курсовой работы является выявление значимости страхования в хозяйственной жизни общества.

Основные задачи курсовой работы:

1. определение сущности и особенностей страхования;

2. обозначение роли страхования;

3. указание перспектив развития страхования.



Глава 1. Сущность и функции страхования

1.1 Сущность страхования

Необходимость обезопасить себя при наступлении неблагоприятного случая создает потребность в страховании, а возможность покрытия ущерба инициирует страховой интерес у лица, стремящегося к страховой защите. Так появляется потребность в страховой услуге, которую может оказать страховая организация, имеющая свой интерес - доходы от страховой деятельности.

Рискованный характер общественного производства - главная причина возникновения страховых отношений. Экономический субъект осуществляет свою деятельность при условии, что существует вероятность наступления определенных событий, результатом которых будет убыток и при его значительной величине, финансовая несостоятельность субъекта. В связи с этим и необходимо создание системы финансовых гарантий, обеспечивающих возмещение ущерба в случае стихийных бедствий, аварий, пожаров и других непредвиденных событий, способных негативно повлиять на производственные процессы.

Страхование можно рассматривать как идею возмещения материального ущерба путём солидарной его раскладки между заинтересованными владельцами имущества, т.е. создания страхового фонда. Первоначально существовавшее в натуральной форме страхование с развитием товарно-денежных отношений уступило место страхование в денежной форме. Вероятностный характер возникновения ущерба и расклада его в денежной форме позволили заранее формировать страховой фонд. При этом в качестве основных премий применялась вероятная средняя величина возможного ущерба, приходящаяся на каждого участника страхования.

Как экономическую категорию страхование можно представить в виде системы экономических отношений, включающей совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование для возмещения ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлений, а также для оказания помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни.

Принято считать, что сущность страхования состоит в формировании определенного денежного (страхового) фонда и его распределении во времени и пространстве с целью возмещения возможного ущерба (убытков) его участникам при несчастных случаях, стихийных бедствиях и других обстоятельствах, приводящих к потере материальных и других видов собственности и активов, предусмотренных условиями договора страхования.

Страховой фонд - экономическая необходимость. Он представляет собой обязательный компонент любого воспроизводственного процесса (на макро-, мезо- и микроуровнях экономики), выступая в качестве экономического метода компенсации ущербов (убытков), возникающих в результате стихийных сил природы, несчастных случаев, действий третьих лиц и т.п. Фонд может формироваться за счет материальных, натуральных, денежных средств, однако последняя форма наиболее универсальна. Источники формирования страховых фондов - платежи физических и юридических лиц, взимаемые на обязательной или добровольной основе. Создание целевых страховых фондов, управление ими и распределение - это часть системы финансовых отношений, неразрывно связанная с другими формами аккумуляции и расходования финансовых ресурсов в обществе.

Общественная практика выработала три основные организационные формы страхового фонда, в которых субъектами выступают государство, отдельные товаропроизводители и страховые организации. Выделяют государственный централизованный страховой (резервный) фонд, резервные фонды товаропроизводителей (самострахование) и страховые фонды страховых организаций.

Государственный централизованный страховой (резервный) фонд формируется из общегосударственных ресурсов в натуральной и денежной формах. В натуральной форме он представляет постоянно возобновляемые запасы продукции, товаров, сырья, топлива, продовольствия и др. в денежной выступает в виде финансовых резервов (золота, драгоценности и др.); его назначение состоит в обеспечении возмещения ущерба и устранения последствий стихийных бедствий и крупных аварий.

Под резервными фондами товаропроизводителей понимается создание в децентрализованном порядке каждым хозяйствующим субъектом обособленного фонда, как правило, в виде натуральных запасов. В агропромышленном комплексе формируется семенной и другие натуральные фонды. В частном предпринимательстве - фонды обеспечения деятельности при неблагоприятной экономической конъюнктуре, задержке заказчиками платежей за поставленную продукцию. А также процентных выплат по банковским кредитам и ссудам. Например, резервный капитал создаётся для внутреннего страхования и может быть использован на покрытие убытков по результатам деятельности организации в отчетном периоде.

Страховой фонд страховых организаций формируется децентрализовано из средств страхователей, поскольку взносы уплачиваются каждым из них обособленно. Расходы страхового фонда имеют строго целевой характер и предназначены для выплат в соответствии с установленными страховщиком правилами и условиями страхования.

Следовательно, страхование как метод возмещения материальных потерь обеспечивает экономические интересы отдельного человека, предпринимательской структуры и общества в целом.

Объективный характер процесса страхования выделяет его наряду с финансами и кредитом в самостоятельную категорию. Как часть финансовых отношений общества страхование имеет ряд особенностей, отличающих его от других элементов этой системы.

Во-первых, страховые фонды образуются исключительно на основе перераспределения денежных доходов и накоплений, образующихся в процессе первичного распределения национального дохода. Это обстоятельство делает страхование особо восприимчивым к тенденциям экономического развития. Снижение темпов экономического роста и увеличение инфляции незамедлительно сказываются на собираемости взносов в фонды страхования.

Во-вторых, для страхования характерна замкнутая раскладка ущерба в рамках данного фонда. Средства расходуются только для компенсации ущербов участников фонда. Таким образом, страхование основано на предпосылке, что число страхователей, попавших в страховой случай, существенно меньше общего числа участников, регулярно выплачивающих взносы в страховой фонд. При этом страхователь имеет право на выплату страховки или компенсацию ущерба только при условии наступления страхового случая. Страхователь не может требовать обратно свои деньги, выплаченные в виде страховой премии в течении многих лет, даже если страховой случай не наступает. Но и в этом случае его затраты не напрасны. Он покупает страховую услугу, суть которой двойственна. С одной стороны, это освобождение клиента от риска. С другой стороны, это обязательство страховой организации выплатить страховое возмещение в случае наступления события, вызванного определенными договорными причинами.

В-третьих, страхование предусматривает перераспределение или выравнивание ущерба по территории и во времени. Динамика ущербов не равномерна, ими не затрагиваются в равной степени все территориальные единицы, что увеличивает возможности раскладки ущербов и расширяет финансовые возможности страхования. Неравномерность наступления ущербов во времени порождает необходимость резервирования части страховых платежей для возмещения чрезвычайных ущербов в неблагоприятные годы.

Один из важнейших принципов страхования - принцип эквивалентности, непосредственно следующей из выравнивания рисков. Суть его состоит в том, что доходы страховой организации, формируемые за счет взносов страхователей, должны балансироваться с её расходами. Расходы складываются из выплат по договорам страхования и затрат по содержанию организации (условия безубыточности страховой деятельности). При превышении доходов над расходами образуется прибыль от страховой деятельности. В принципе страховая организация может допустить временную убыточность отдельных видов страхования, перекрывая убытки другим доходом в частности от инвестиционной деятельности.

Для успешного выравнивания рисков страховые организации значительное внимание уделяют обоснованию размеров платежей, вносимых страхователями и называемых страховыми премиями.

Размер премии определяется с учетом вероятности наступления ущерба и его среднего размера. Кроме того, в рамках страхования используются другие инструменты выравнивания рисков: страховые надбавки при калькуляции премий, схемы совместного страхования (перестрахования).

В соответствии с Законом РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015 - І «Об организации страхового дела в Российской Федерации» под страхованием понимаются «отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определённых страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков». В новой редакции закона от 21 июля 2005 г. дано также определение страховой деятельности (страхового дела): «сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказании услуг, связанных со страхованием, с перестрахованием».

Законодательно запрещено страхование:

· противоправных интересов;

· убытков от участия в играх, лотереях и пари;

· расходов, которым лицо может быть принуждено в целях освобождения заложников, и др.

Следует отметить, что роль страхования как механизм защиты материальных интересов российскими гражданами еще не осознана, на страхование рекомендуется менее 1% доходов (против 20% в США). Принято считать, что при стабилизации положения в стране и росте благосостояния людей увеличиваются показатели сбора страховых премий. Кроме того, за рубежом страховщики обеспечивают поступление почти 50% инвестиций в экономику. В отечественной экономики недостаток инвестиционных средств остается одной из основных проблем.

Использование свободных средств страховых организаций имеет значение не только для национальной экономики, но и для самой организации. Вопрос об эффективном размещении страховых резервов имеет важное значение для поддержания платёжеспособности организации и ее способности отвечать по своим обязательствам в будущем. В соответствии с Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации», ответственность которую может взять на себя страховая организация по отдельному риску, зависит от размера ее собственных средств (не более 10%). Постоянное увеличение размера собственного капитала служит условием развития страховой организации, поскольку способствует дальнейшему росту объема поступлений взносов. Инвестиционная деятельность страховых организаций регулируется государством.

Страховая организация в силу особенности операционного процесса в течение определенного периода имеет возможность распоряжаться средствами, полученными от страхователей, инвестируя их в различные сферы, в том числе и в реальный сектор экономики. Концентрация страховщикам значительных финансовых ресурсов превращает страхование в важнейший фактор развития национальной экономики. Через страхование осуществляется трансформация временно свободных денежных средств, полученных от различных владельцев полисов, в активный капитал, действующий как на отечественном, так и на мировом инвестиционном рынке.

В странах с развитыми страховыми рынками страховщики считаются достаточно крупными инвесторами. На мировом рынке организации, занимающиеся страхованием жизни, входят в тройку лидеров по степени участия в инвестиционных операциях. В некоторых случаях страховые организации составляют серьезную конкуренцию банковским структурам.

Нередко по итогам финансового года страховая организация терпит убытки непосредственно от страховой деятельности, покрывая их за счет прибыли от инвестиционных операций.

В отдельных экономических системах и государствах (в частности, в России) страхование выполняет свои функции неполноценно, что обусловлено политической и социально - экономической ситуацией, уровнем общественного развития, национальными традициями.

1.2 Функции страхования

Функции страхования можно рассматривать на микроэкономическом и макроэкономическом уровнях. На микроэкономическом уровне это функции: рисковая, сберегательно-накопительная, облегчения финансирования, предупредительная и возможности концентрации внимания на нестрахуемых рисках.

Рисковая функция состоит в том, что страхователь через страхование перекладывает финансовые последствия определенных рисков на страховую организацию.

Сберегательно-накопительная функция страхования выполняет важную социальную роль, обеспечивая сохранение здоровья и накопление средств для поддержания приемлемого уровня жизни при утрате трудоспособности.

Функция облегчения финансирования имеет несколько аспектов. Во-первых, страхователь при наступлении страхового случая получает средства, компенсирующие пон6есенныё им ущерб на условиях, предусмотренных в договоре страхования. Во-вторых, страховые взносы предприятия может в определенной мере включать в издержки, т.е. в цену своих товаров или услуг. В-третьих, страхование имущества и ответственности является, как правило, необходимым условием для получения кредитов. Страхование недвижимости и жизни заемщика является условием ипотечного кредита физическим лицом для строительства или приобретения дома или квартиры.

Предупредительная функция страхования состоит в том, что при заключении договора страхования андеррайтер страховой организации проводит оценку риска и предлагает систему мер предупредительного характера, позволяющих контролировать уровень риска на объекте страхования.

Функция возможности концентрации внимания на нестрахуемых рисках обеспечивается тем, что при заключении договора страхования предприниматель избавляет себя от многих беспокойств и может полностью обратиться к анализу рисков рыночной конъюнктуры и к вопросам стратегического менеджмента своего предприятия.

На макроэкономическом уровне выделяют следующие функции страхования:

· обеспечение непрерывности общественного воспроизводства;

· освобождение государства от дополнительных расходов;

· стимулирование научно - технического прогресса;

· защиты интересов пострадавших лиц в системе отношений гражданской ответственности;

· концентрации инвестиционных ресурсов и стимулирование экономического роста.

Функция обеспечения непрерывности общественного воспроизводства состоит в том, что страхование создает финансовые условия для быстрого восстановления и возобновления деятельности предприятий, пострадавших в результате наступления страховых случаев. Единственный способ противостояния этой опасности - наличие необходимости страховых фондов.

Функция освобождения государства от дополнительных расходов обеспечивается наличием страховых фондов. Без них все расходы, связанные с ликвидацией последствий стихийных бедствий, аварий, взрывов и иных бедствий, ложатся на государство, которое имеет в своем распоряжении лишь весьма ограниченные средства государственного бюджета и внебюджетных фондов.

Функцию стимулирования научно-технического прогресса страхование выполняет двояким образом. Во-первых, страховые организации (СО) фиксируют внимание своих корпоративных клиентов на опасных элементах технологий и продуктов, стимулируя их устранение. Во- вторых, страховые организации собственными усилиями и через фонды предупредительных мероприятий осуществляют финансирование соответствующих разработок, направленных на совершенствование продуктов и технологий в целях повышения степени их безопасности.

Функцию защиты интересов пострадавших лиц в системе отношений гражданской ответственности обеспечивается через страхование гражданской ответственности физических и юридических лиц за ущерб, причиненный третьим лицам.

Функция концентрации инвестиционных ресурсов и стимулирования экономического роста для национального хозяйства обеспечивается страхованием благодаря тому, создаваемые им страховые резервы инвестируются в государственные ценные бумаги, акции предприятий и финансовых компаний, в банки и недвижимость.

1.3 Особенность страхования

Особенность страхования состоит в том, что для него характерна замкнутая раскладка ущерба в рамках данного создаваемого страхового фонда.

Средства этого фонда расходуются для компенсации ущербов только его участников, Таким образом, страхование основано на предпосылке, что число страхователей, попавших в страховой случай, существенно меньше общего числа участников страхового фонда, регулярно выплачивающих страховые взносы. При этом страхователь имеет право на выплату страховки или компенсацию ущерба только при условии наступления страхового случая. В имущественном страховании это означает, что страхователь не может требовать обратно свои деньги, выплаченные в виде страховой премии в течении многих лет, даже если страховой случай не наступает. Однако даже в этом случае его затраты не напрасны. Он покупает страховую услугу, суть которой двойственна. С одной стороны, это освобождение клиента от риска. С другой стороны, это обязательство страховой организации выплатить страховое возмещение в случае наступления страхового события, вызванного определенными договором причинами.

Особенностью страхования является перераспределение или выравнивание ущерба по территории и во времени. Динамика ущербов неравномерно, ими не затрагиваются в равной степени все территориальные единицы. Это обстоятельство создает возможности раскладки ущербов по территории и расширяет финансовые возможности страхования. Неравномерность наступления ущербов во времени порождает необходимость резервирования части страховых платежей для возмещения чрезвычайных ущербов в неблагоприятные годы.

Для успешного выравнивания риска страховые организации значительное внимание уделяют обоснованию размеров страховых взносов, уплачиваемых страхователями. Размер страховой премии определяется с учетом вероятности наступления ущерба и его предполагаемого размера. В рамках страховой техники используются такие инструменты выравнивания риска, как страховые надбавки при калькуляции премий, схемы совместного страхования и перестрахования.

Главными предпосылками страхования как финансовые услуги является:

· наличие рискового сообщества;

· осуществление страховой выплаты только при условии наступления страхового случая;

· страхование только определенных рисков, ущерб от наступления которых подлежит денежной оценке.

Рисковое сообщество - это определенное количество лиц или хозяйственных единиц, подверженных одному и тому же риску. Например, домовладельцы данного населенного пункта образуют рисковое сообщество, находящееся под угрозой риска пожаров, стихийных бедствий и т.д. Лица, принадлежащие рисковому сообществу, являются потенциальными страхователями.

Вторая предпосылка означает, что право на страховую выплату клиент страховой компании получает только при наступлении страхового случая. Это условие точно фиксируется правилами и договором страхования и обеспечивает сохранение страхового фонда в интересах всех его участников.

Третья предпосылка означает, что далеко не все риски могут быть застрахованы. Страхуются только те риски, ущерб от наступления которых можно оценить в денежной форме. Сюда относятся все виды имущественного ущерба и потери дохода. Не страхуются риски, для которых отсутствуют объективные предпосылки

Страховая деятельность основана на принципах эквивалентности и случайности.

Принцип эквивалентности выражает требование равновесия между доходами и расходами страховой компании. Риск угрожает многим физическим и юридическим лицам, однако лишь немногие из них действительно затрагиваются страховыми случаями. На этом факте основана деятельность страховщика. Выплаты по страховым случаям покрываются из взносов многочисленных страхователей, которые не затронуты данным риском.

Доходы от страховой деятельности складываются из страховых взносов, уплачиваемых страхователями. Расходы представлены страховыми выплатами и затратами на содержание страховой организации. При превышении доходов над расходами компании доходов над расходами компании получает прибыль от страховой деятельности. В обратном случае возникают убытки, которые могут привести к невозможности выполнения обязательств перед страхователями. В принципе страховая компания может допустить временную убыточность отдельных видов страхования, перекрывая убытки другими доходами, в частности от инвестиционной деятельности. Соблюдение принципа эквивалентности зависит от степени обоснованности страховых премий и реальной динамики ущербов.

Принцип случайности состоит в том, что страховаться могут только события, имеющие случайный непредвиденный характер. Понятие случайности означает, что, хотя исходя из жизненного опыта с наступлением данного события, необходимо считаться, в каждом отдельном случае неизвестно, будет ли вообще иметь место данное событие или в какой момент времени оно наступит.

Не страхуется преднамеренно осуществленное действие, потому что в нем отсутствует принцип случайности. Поэтому, например, в случае поджога лицом, застраховавшие дом и уличенное в поджоге, не получит страховой выплаты. Напротив, ущерб, связанный с небрежностью, но не преднамеренностью, страхуется, так как касается многих, но только с немногими действительно случается.

Не страхуются события, которые угрожают многим и затрагивают всех, например, в случае воин, гражданских волнений, радиационных заражений и др.

Поскольку страхуются случайные события, то и для успешной страховой деятельности важно правильно оценить степень риска, т.е. вероятность наступления страхового события и ожидаемую величину ущерба. Это необходимо для расчета страховой премии. Чтобы оценить степень риска, необходимо исследовать закономерности наступления случайных событий. Основополагающее значение при этом имеет закон больших чисел суть его состоит в том, что оценка вероятности наступления событий тем надежнее, чем больше число наблюдаемых случаев. Практика страхования опирается, таким образом, на математическую статистику и теорию вероятности. Для правильной оценки рисков страховщики ведут собственные статистические наблюдения, пользуются официальными статистическими данными, создают специальные исследовательские центры.



Глава 2. Значение страхования на современном этапе

2.1 Роль страхования в современном обществе

В настоящее время значение страхования возрастает в силу следующих обстоятельств:

· частота и тяжесть стихийных бедствий и других неблагоприятных событий объективно возрастают;

· новые, сложные риски порождает научно-технический прогресс - от взрывов и пожаров при внедрении новых технологий до рисков, связанных с новыми информационными технологиями, генетикой и т.д. важно отметить, что это новые риски, опыт управления которыми не наработан;

· развитие экономики ведет за собой усложнение хозяйственных связей, в то же время известно, что чем сложнее система, тем легче вывести ее из состояния равновесия. Обрыв одной хозяйственной связи (недопоставка продукции вследствие пожара у поставщика) в ряде случаев ставит в критические условия всю цепочку производителей и потребителей. Кроме того, развитие экономики порождает массу новых предпринимательских рисков, особенно в сфере финансового рынка (биржевое, банковское дело);

· для всех стран с развитой экономикой общей является проблема старения населения, которая обостряет потребность в защите человека (оказание ему необходимой медицинской помощи и обеспечение достойных доходов в старости);

· плотность размещения производственных объектов, жилья, культурных и исторических ценностей резко повышает вероятность кумуляции риска. Одновременно происходит возрастание стоимости одного объекта (например, нефтяных вышек и других сложных технологических сооружения). В совокупности эти два явления повышают риск катастрофического ущерба;

· наконец, нельзя не отметить общи процесс криминализации общества - начиная от культуры (романтизации ситуаций, связанных с нарушением закона) и заканчивая статистикой уголовных преступлений, фактами коррупции и т.д.

В таких условиях защиту общества невозможно обеспечить без помощи страхования. Эти проблемы актуальны и для России. Более того, в России объективная необходимость в страховании повышена по следующим причинам:

1. возможности государства и общества по оказанию помощи и компенсации ущерба при наступлении неблагоприятных событий ограничены из-за нехватки ресурсов;

2. производственные фонды большинства предприятий имеют высокий процент износа, соответственно подверженность различным рискам повышена;

3. во многих отраслях промышленности применяются устаревшие технологии, представляющие опасность для участников производства и окружающей природной среды;

4. существует определенная социально-экономическая нестабильность общества.

Эти и ряд других факторов подтверждают актуальность страхования. Действительно, страхование является одним из важнейших элементов в системе методов управления рисков. По данным ЕС и США, субъекты рынка до 50% средств, расходуемых на защиту риска, направляют на страхование.

С помощью страхования происходит перенос риска на профессионала - страховую организацию, имеющую соответствующих специалистов по работе с риском. Компенсируя ущерб, страхование обеспечивает непрерывность хозяйственной деятельности субъектов рыночной экономики и тем самым вносит вклад в стабильность национальной экономики. Страховая защита хозяйствующего субъекта, национальной экономики и конкретных членов общества - безусловно главная задача страхования. Этим влияние страхования на экономику и общество не исчерпывается:

· в процесс страхования мелкие, разрозненные взносы страхователей аккумулируются страховщиком и превращаются в инвестиционный капитал;

· страхование как отрасль хозяйства представляет собой рынок труда.

Кроме увеличения степени занятости непосредственно в страховой сфере страхование способствует увеличению занятости и в отраслях, являющихся клиентами страховой компании или связанных с ними. Как правило, после наступления страхового случая, повлекшего за собой повреждение или уничтожение какого-либо имущества, за счет средств страхового возмещения, выплачиваемого страховщиком, страхователь производит восстановление пострадавшего объекта, обеспечивая дополнительные рабочие места и оплачивая стоимость найма рабочей силы;

· страхование вносит серьезный вклад в обеспечение платежеспособности спроса в стране, компенсируя страхователю убытки (вместо разбитой машины покупается новая, на месте разрушенного завода строится новый) и оплачивая труд специалистов, занятых в страховании;

· страхование стимулирует научно-технический прогресс (НТП), обеспечивая защитой венчурные, наукоемкие, новые производства. Не каждый предприниматель пошел бы на риск вложения средств в такие проекты без страховой защиты;

· не следует забывать о таких социально значимых отраслях страхования, как медицинское и страхование пенсий. В современно демографической ситуации полноценное обеспечение в старости возможно только с помощью страхования;

· важное значение в современном мире приобретает возможность финансирования страховыми компаниями мероприятий по предупреждению или уменьшению вероятности наступления страховых случаев, смягчению страхового риска, сокращению величины ущерба. Целесообразность данных мероприятий заключается в том, что экономический эффект выделения части средств страховых компаний на превентивную деятельность проявляется в сокращении возможных выплат страхового возмещения и обеспечения в будущем. Иногда такие программы имеют социальный характер и способствуют повышению качества жизни населения;

· успешная деятельность страховщиков способствует увеличению доходной части бюджета страны как за счет налоговых поступлений от самой страховой компании (налог на прибыль, имущество и т.д.), ее сотрудников (подоходный налог), так и налоговых поступлений от страхователей, хозяйственная деятельность которых не прекратилась вследствие каких-либо непредвиденных событий, а получила поддержку в виде страховой выплаты;

· страховая отрасль является одним из крупнейших владельцев информации. Страховыми компаниями накоплены уникальные статистические данные об авариях, катастрофах, стихийных бедствиях. Кроме того, базы данных страховщиков включают информацию о рисках своих клиентов - как юридических лиц, так и физических лиц. Таким образом, страхование создает уникальные информационные системы, в том числе и на международном уровне.

Специальные исследования в области психологии показали, что в стране, в которой предприниматели и население имеют страховые полисы «на все случаи жизни», социальная напряженность в обществе значительно снижена.

Роль страхования настолько важна, что страхование принято считать сектором экономики.

страхование фонд распределение

2.2 Потребности населения в страховой защите

Население не однородно с точки зрения особенностей потребления страховых услуг, в его составе можно выделить группы, различающиеся по следующим признакам:

· возрасту (дети, трудоспособное население, пенсионеры);

· работающее и неработающее население;

· уровню дохода (лица с низким, средним и высоким доходом);

· месту жительства (городское население, в том числе крупные, средние, малые города и сельское население);

· удовлетворенности своей жизнью;

· восприятию различных угроз;

· состоянию здоровья в определенный момент времени (здоровые, больные).

Возможно также деление по гендерному, профессиональному признаку, количеству детей и т. п.

В сентябре - ноябре 2008 года Центр стратегических исследований Росгосстраха провел исследование, посвященное экономическим настроениям населения в России, которое охватило 37 российских городов с населением более 500 тыс. человек. Всего в исследовании приняли участие 189333 человека.

Одним из направлений исследования была оценка граждан удовлетворенностью своей жизнью (приложение 1).

Из представленного приложения очевидно, что несмотря на мировой кризис, начавшийся еще в конце 2007 года, и имеющиеся экономические трудности, большая доля россиян в целом удовлетворена своей жизнью. Причем данные подтверждают , что доля населения, полностью или частично удовлетворена своей жизнью, составляет более 50 % практически по всем возрастным, гендерным и образовательным группам.

Несмотря на частичную или полную удовлетворенность своей жизнью, каждый дееспособный человек испытывает чувство страха к определенным опасностям, рискам.

Страхование как форма защиты от возможных рисков появилось параллельно с появлением человека разумного, которому присуще чувство страха.

Страх - одно из основных понятий экзистенсциализма, неприятное чувство ощущения риска или опасности вне зависимости от того, реальны они или нет. Страх - это естественное явление, призванное защитить нас от реальных опасностей. Также страх можно характеризовать как отрицательную эмоцию в ситуации реальной или воображаемой опасности.

В сентябре 2008 г. учеными ИС РАН было проведено специальное общенациональное социологическое исследование по выявлению фобий и угроз, существующих в массовом сознании россиян, которое было проведено по общероссийской квотной выборке, охватившей 1750 респондентов от 18 до лет и старше, в 12 территориально- экономических районах РФ, а также в Москве и Санкт-Петербурге.

Анализ результатов этого исследования показал, что социально-психологическое состояние российского общества, распространение в массовом сознании разного рода фобий и восприятие различных угроз в значительной степени определяется характером социально-экономических и политических процессов. Как показывает исследование, выход страны на траекторию устойчивого экономического и социального развития обусловил социально-психологическую стабилизацию российского общества.

Страхи, которые довлели над обществом 10-15 лет назад (распад страны, угроза гражданской войны, экономического коллапса и т. д.), остались в прошлом. Заметно снизилась угроза терроризма, а «чеченский фактор» постепенно переместился на периферию общественного внимания.

Наряду с явной позитивной тенденцией, все определеннее проявляет себя контртенденция, которая в значительной степени является оборотной стороной тех общественных перемен, которые произошли в стране за последние пять-шесть лет. Политическая и социальная стабильность сама по себе перестает восприниматься значительной частью населения, прежде всего молодежью, как приоритетная ценность, а выход страны из экономического кризиса резко повышает планку общественных притязаний главным образом активных слоев населения. Тем не менее, преодоление кризиса 90-х, в том числе и социально-психологического, рождало надежду у очень многих граждан на то, что общественная стабильность и экономический рост - это всерьез и надолго. И именно в этот момент Россия столкнулась с новыми вызовами - имеются в виду, прежде всего, последствия спровоцированной Грузией войны в Южной Осетии и последствия мирового финансового кризиса. Понятно, что российское общество не осталось безучастным к этим событиям, но, судя по результатам исследования, отреагировало на них не так драматично, как некоторые эксперты и аналитики.

Как показало исследование, большинство россиян периодически испытывают те или иные страхи. Так, на вопрос о том, в какой области они больше всего испытывают чувство тревоги, незащищенности, 69% назвали хотя бы одну подобную ситуацию (приложение 2).

Интенсивность страхов выше среди женщин и усиливается с возрастом. Несколько чаще других тревожность испытывают высокообеспеченные россияне, а также люди, живущие за чертой бедности.

Какие же конкретно ситуации чаще всего провоцируют страх и тревожность у наших сограждан? Как показывают полученные данные, по частоте упоминаний лидируют «уличные страхи» - именно их испытывает почти треть опрошенных (30%). С учетом довольно высокого уровня уличной преступности в России актуализация этих страхов представляется понятной и ожидаемой.

Другое дело - страх, который испытывает четверть россиян во время посещений государственных учреждений, таких как милиция, суд, административные органы (25%). Понятно, что для кого-то из этих людей тревожность порождается возможными санкциями в свой адрес, например в случае, когда за человеком есть какие-либо правонарушения.

Однако в большинстве случаев тревожность - это реакция на необходимость контактов с чиновниками, которые, как показывают исследования, не вызывают у россиян доверия и воспринимаются зачастую как люди черствые, безразличные к судьбе тех, кто от них зависит, а то и как люди сами попирающие законы.

Почти столько же опрошенных испытывают тревожность в больницах, поликлиниках. Здесь тоже можно говорить о двойственной природе опасений. С одной стороны, они могут вызваны плохим состоянием здоровья (собственного, близких), что и является причиной обращения в учреждения здравоохранения; с другой - возможность получить некачественную медицинскую помощь, столкнувшись с непрофессионализмом и грубостью персонала.

Риски, вызывающие опасения у физических лиц, рассмотрены в приложении 3, из данных которого следует, что российские граждане в основном выражают беспокойство относительно нестрахуемых рисков. Это, в частности, тревога по поводу дороговизны медицинского обслуживания, опасения за близких, страх перед бедностью. Классические страхуемые опасности, представленные в приложении, волнуют только 5% населения.

Из приложения 4 видно, что наиболее значимыми для населения опасностями являются ДТП, теракты, противоправные действия третьих лиц, травмы, инфекционные болезни.

Наиболее вероятной угрозой для квартир (в том числе отделки имущества), по мнению населения, являются пожар, залив, противоправные действия третьих лиц (приложение 5).

Владельцы загородных домов в равной степени боятся ограбления и пожара. Прочие опасности их практически не волнуют (приложение 6).

По результатам опроса «Проблема безопасности жилища», проведенного ФОМ, тема защиты жилья от нежелательных вторжений - взломов, грабежей, поджогов - актуальна для многих наших сограждан (приложение 7).

Ответственность за решения тех или иных проблем российские граждане в большей степени возлагают на себя (приложение 7), и только 3% опрошенных были готовы купить страховой полис (приложение 8).

По данным ФОМ, выбор страховой компании обусловлен, прежде всего, её надежностью (приложение 9). Ценовая политика, доходность страхования, а также понятность условий страхования является немаловажными условиями при принятии решения о страховании.

Рассмотрение страхового полиса как инструмента защиты имущественных интересов в различных неблагоприятных ситуациях является главенствующим при принятии решения о страховании (приложении 10).

Доверие к институту страхования, необходимо рассматривать в контексте развития финансовой системы России в целом.

Опрос, проведенный Центром статистических исследований ОАО «Росгосстрах» в последней декаде сентября, показал, что парадоксальным образом в последнее время доверие россиян к надежности финансовой системы не упало, возросло. Причем впервые доля тех, кто верит в её устойчивость, превысила чисто тех, кто не разделяет такого убеждения (приложение 12). Проведенный Центром статистических исследований ОАО «Росгосстрах» опрос показал, что за последние годы число «регулярных сбережений» среди россиян заметно возросло, как и число тех, кто откладывает средства от случая к случаю.



Глава 3. Проблемы и перспективы развития страхования

За последнее десятилетие российский страховой рынок в значительной степени изменился: в период с1999 года по 2008 год объем собираемой в целом по рынку страховых премий возрос почти в 8 раз (см. приложение 11). Проведенный анализ показывает, что на данном временном отрезке были характерны в существенной степени различные темпы ежегодного прироста: в 2000 г., 2001г. и 2003 г. страховой рынок рос наиболее высокими темпами в 40-75%, в 2002 г. и 2005 г. темпы прироста были минимальны и составили 4-8%.

В 2006-2008 годах показатели роста совокупной страховой премии находились на уровне 20-30%. Если ранее высокие показатели роста были обусловлены эффектом низкой базы, широким использованием страховых операций для оптимизации налогов, перевода денежных средств за рубеж, то последние годы стали этапом быстрого развития реального, классического сегмента национальной страховой отрасли.

Введение в 2003 году ОСАГО и последующее развитие кредитного и ипотечного страхования стали одним из главных катализаторов последующего роста реального сегмента страхового рынка и дальнейшего становления национальной страховой отрасли в условиях рыночной экономики. Помимо увеличения объемных показателей рынка, наблюдалась и тенденция некоторых качественных изменений. Например, благодаря активной деятельности ФССН по борьбе со страховщиками, проводящими псевдостраховые операции, доля рынка неклассического сегмента значительно снизилась по сравнению с некоторыми годами ранее и по итогам 9 месяцев 2008 года составила около 25%, а темп роста классического сегмента рынка опережает темп роста страхования в целом.

Еще одной важной тенденцией является сокращение числа страховых организаций, осуществляющих деятельность на российском страховом рынке: согласно статистике ФССН, их число уменьшилось с 1532 организаций в1999 году до 814 по итогам 9 месяцев 2008 года. Столь значительный показатель уменьшения числа участников страхового рынка обусловлен несколькими причинами.

Во-первых, активное действие госорганов по борьбе со страховщиками, занимающихся «серыми схемами». В результате данных действий практически полностью удалось исключить работу «схемных» страховщиков в сегменте классического страхования жизни.

Во-вторых, проведение госорганами политики по установлению посредством законодательных норм более высоких требований к финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков: последовательное увеличение требований к минимальному размеру уставного капитала страховых компаний, ужесточение норм по составной структуре резервов и собственных средств.

В-третьих, возрастающая конкуренция является основным движущим фактором, стимулирующих укрупнение игроков отечественного рынка и ведущим к увеличению показателей его концентрации, посредством осуществлению сделок по слиянию и поглощению.

Из приложения 12 видно, что в 2005-2007 гг. наблюдалось не только увеличение количества сделок М&А, проводимых в страховом секторе, но и существенный рост денежных средств, которые были направлены на проведение данных операций. Например, в 2007 году сумма средств, затраченная на приобретение страховых компаний, почти в 4 раза превысила объем денежных средств, задействованных на эти операции суммарно в предыдущие 3 года.

Одним из главных факторов в данном случае является экспансия иностранных страховщиков, усилившаяся, за последнее время по итогам 2007 года на российском страховом рынке работали 800 страховщиков, имевших в своем уставном капитале иностранное участие, контролируя при этом 25% российского страхового рынка. Вхождение иностранных компаний на рынок в данном случае осуществлялось как посредством организации дочерних компаний в соответствии с российским законодательством, так и путем приобретения доли в уставном каптале уже работающих на рынке страховых компаний. Приобретение действующих страховых компаний позволило иностранным инвесторам избежать не только процедуры получения лицензии и других законодательных формальностей, но активно развивать бизнес в условиях растущего рынка на основе уже наработанных клиентов и портфелей участников российского страхового рынка страхования.

Интерес западных страховщиков к отечественному рынку вполне очевиден в связи с его потенциалом: высокие тепы роста реального рынка, характерные для последних лет, при низком уровне использования страховых услуг, значительных экономических и демографических ресурсах предполагают привлекательные перспективы развития бизнеса. Учитывая существенно меньшие показатели роста рынка Западной Европы и жесткие ограничения на работу «иностранцев», установленные на перспективных китайском и индийском рынках, Россия является одним из приоритетных для европейских страховщиков направлений экспансии.

Вместе с тем, несмотря на вышеперечисленные тенденции, отражающие положительную динамику развития страхового рынка России, необходимо констатировать, что национальная страховая отрасль до настоящего времени так и не стала эффективным рыночным механизмом управления рисками, способствующим стабильному развитию экономики и социальной сферы. Об это, в частности, свидетельствуют статистические данные, отражающие сравнительную динамику развития страхового сектора России и некоторых экономически развитых и развивающихся стран (см. приложение 13).

Приведенные в приложении 13 данные показывают, что по таким качественным параметрам, как доля страховых премий в ВВП (плотность страхования) и средняя премия на душу населения (проникновение страхования), Россия уступает экономически развитым странам, но существенно отстает от Чехии и Польши, а по отдельным показателям проигрывает и динамике роста Индии и Китаю.

Кроме этого, необходимо отметить наличие двух существенных факторов, характеризующих качественные показатели развития российского рынка и отражающие его диспропорциональное развитие.

Во-первых, важно акцептировать внимание на характер роста в последние годы классических видов страхования. Данный рост в значительной мере основан на временном страховании в рамках развития ипотечного, потребительского и автокредитования, а также на увеличении объемов лизинговых операций. То есть спрос на страхование в данном случае формируется не добровольным желанием потребителей, а их обязанностью приобрести страховой полис в силу договорных отношений с кредитором. По этой причине необходимо отметить, что подобный рост, безусловно, являющийся положительным фактором, вместе с тем не может рассматриваться как основная база для дальнейшего становления и развития национального института страхования рыночными методами. Данная точка зрения обуславливается наличием примой зависимости между развитием данного страхового сегмента и кредитной конъюнктуры, что наглядно показали снизившиеся объемы кредитного страхования после начала кризиса в российской финансово-экономической сфере.

Во-вторых, на протяжении последних лет усиливается тенденция роста доли обязательного страхования в совокупных сборах страховой премии главным образом - за счет системы ОМС. Объемы средств, собираемых по нерисковым операциям малоэффективной системы ОМС растут существенно большими темпами, чем рынок в целом и его классический сегмент. Результатом подобного процесса, наблюдаемого с 2004 года, является сжатие доли классических видов добровольного страхования при сохранении иллюзии развития рынка и его качественного изменения: «стабильные» показатели плотности страхования и растущее значение показателей проникновения страхования.

В то же время доля социально-значимого страхования жизни, но сборы по которому в зарубежных странах приходится более половины совокупных премий, постоянно снижается.

Планируемые на среднесрочную перспективу показатели функционирования рынка, к сожалению, также не предусматривают существенных качественных изменений в будущем. В частности. Стратегией развития страховой деятельности в Российской Федерации и среднесрочную перспективу предусматривается, что к 2010 году показатель плотности страхования достигнет 2,5-2,6% ВВП, к 2012 - 2,8-3% ВВП. Значение показателей проникновения страхования для тех же прогнозных периодов составляет: к 2010 году - 7-9 тыс. руб., 2012 году - 10-12 тыс. руб. Таким образом, даже в значительной мере инфляционный рост показателя проникновения страхования не меняет общей роли в отечественной экономике, что позволяет говорить о планировании действительно качественной трансформации института российского страхования и повышения его экономической значимости.

Результатом существующей на современном этапе модели развития национального страхового рынка является незначительная реализация на практике главной функции страхования - рисковой и фактически не действующие две другие важные функции: инвестиционная и превентивная.

Малый перечень и объем страхуемых рисков, широко распространенная практика недострахования как по величине страховых сумм, так и по объемам, включаемым в покрытие, зачастую приходят к необходимости возмещения ущерба за счет собственных средств пострадавших, бюджетов и фондов государства.

Незначительный объем свободных средств страховых резервов отечественных страховщиков и трудности их надежного, диверсифицированного размещения в условиях нестабильной экономической ситуации не позволяют формировать крупные долгосрочные инвестиционные ресурсы, востребованные реальным сектором отечественной экономики и развивающимся финансовым рынком. Например, по данным на конец 2007 года, совокупный инвестиционный портфель страховых компаний мира составлял 18 трлн. долларов США, уступая по данному показателю лишь пенсионным фондам (22 трлн. долларов США), в то время как объем инвестиций страховых компаний российского рынка оценивался на 1 июля 2008 года в 240 млрд. рублей (примерно 17 млрд. долларов США).

В силу установленного налогового режима страховщиками практически не осуществляются превентивные мероприятия, направленные на снижение степени риска и предупреждение страховых случаев. Результатом отсутствия профилактики рисковых факторов являются возрастающие масштабы ущерба при наступлении страховых случаев и ухудшения положения пострадавших, и как следствие - снижение темпов экономики в целом.

Очевидно, что для преодоления подобных тенденций и изменения роли и места национального страхового рынка в отечественной экономике необходимо увеличение числа и круга потребления страховых услуг, роста спроса на широкий перечень страховых продуктов, основанный главным образом на добровольной основе.