Характеристика АО "Хоум Кредит Банк"

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

ХАРАКТЕРИСТИКА

Дана студенту Казахстанского Инновационного Университета г. Семей Темыркановой Алие Сериковной, проходившей производственную практику в ДБ АО «Хоум Кредит Банк» с 26 января 2015г. по 10 мая 2015г.

За время прохождения производственной практики Темырканова А.С. проявила себя дисциплинированной, стремящейся к получению знаний, навыков и умений, необходимых в данной области управления. Основной задачей её практической работы стало ознакомление с основными аспектами работы банковского дела. Под руководством опытного специалиста, начальника отделов кадров изучала основные элементы банковского дела, такие как: организационная структура банка, аналитический и синтетический учет, открытие и ведение в банке счетов, формирование собственных источников банка, депозитные операции, межбанковские (межфилиальные) кредитные отношения, кредитные операции с клиентами, финансирование и кредитовании инвестиций, операции с ценными бумагами, посреднические операции, банковские риски, отчетность о выполнении нормативов безопасного функционирования, порядок оформления, ведения и хранения документации, порядок составления установленной отчетности.

Во время прохождения практики студентка активно участвовала в работе кассового и кредитного отделов, смогла охватить очень большой объем необходимой информации. Работу, порученную ей в отделах выполняла добросовестно, заслужив хорошие отзывы сотрудников банка. За короткое время она нашла общий язык со всеми членами коллектива и завоевала симпатию и уважение работников. Практическая работа Темыркановой А.С. заслуживает высокой оценки.

Введение

Место прохождения производственной практики - филиал АО «Хоум Кредит Банк» в г. Усть-Каменогорск с 26.01.14г. по 08.05.15г.

Цель прохождения производственной практики - закрепление теоретических знаний и приобретение навыков аналитической работы в области банковской деятельности.

Более углубленное изучение содержания будущей профессиональной работы на основе изучения практических приемов и сопоставления их с теорией; изучение структуры организации АО «Хоум Кредит Банк», а также структуры управления, характера управленческих процессов и выполняемых работ отделами и подразделениями банка; сбор, обработка и анализ фактических материалов, характеризующих финансовую деятельность АО «Хоум Кредит Банк»; изучение опыта составления перспективных и текущих планов развития и путей повышения эффективности деятельности в различных подразделениях АО «Хоум Кредит Банка»; самостоятельное выполнение некоторых видов работ, пассивное участие в совещаниях, переговорах, встречах; проведение анализа управленческой деятельности предприятия в условиях рыночных отношений; сбор необходимых данных для выполнения и написание отчета по производственной практике.

Приоритетное направление деятельности Банка- потребительское кредитование. Потенциальным клиентам предлагаются выгодные кредиты в точках продаж партнеров на покупку широкого сектора товаров: от бытовой техники и электроники до мебели и строительных материалов. Еще одно важное направление- нецелевое денежное кредитование через отделения АО «Казпочта», собственные отделения и посредством прямого маркетинга. Сеть дистрибуции охватывает всю территорию Республики Казахстан.

АО «Хоум Кредит Банк» - универсальный финансовый институт, который на базе новейших технологий и профессионального сервиса обеспечивает потребности клиентов в банковских услугах.

Основными принципами деятельности АО«Хоум Кредит Банк» являются соблюдение баланса интересов клиентов и банка, индивидуальный подход к каждому клиенту и открытость к конструктивному диалогу. Сегодня Банк предоставляет своим клиентам полный перечень традиционных банковских услуг. Работая с большим количеством предприятий в самых разных отраслях экономики, Банк готов предложить клиентам продукты, разработанные с учетом их реальных потребностей. Отлаженная система тарифов на услуги позволила оптимизировать процесс адаптации Банка к особенностям каждого региона и клиента.

На сегодняшний день Банк предлагает физическим лицам широкий спектр традиционных банковских услуг, таких как обслуживание текущих счетов, размещение срочных вкладов, предоставление потребительских кредитов, обменные операции с иностранной валютой, экспортно-импортных операций, оказание брокерских и других услуг. Клиенты традиционно предъявляют высокие требования к уровню обслуживания, широте предоставляемых банковских продуктов, а также возможности доступа к кредитным ресурсам. Скорость и качество проведения операций - основа основ ведения бизнеса по обслуживанию клиентов. Профессионализм сотрудников и индивидуальный подход к каждому клиенту обеспечивают Банку конкурентные преимущества на рынке банковских услуг и создают репутацию оперативного и надежного банка.

Структура отчета по производственной практике состоит из историй развития АО «Хоум Кредит Банка», его политики, включающую основные задачи, решению которых посвящена деятельность банка, правила о внутренней кредитной политике, в которой рассмотрены все стороны процесса выдачи кредита, структура и задачи, выполняемые отделами банка.

1. Стратегическое и тактическое планирование развития банка

операция ценный банк кредитный

В апреле 2008 Гражданин Иржи Шмейц, являющийся резидентом Чешской Республики, приобрел контрольный пакет акций (90.01 %) АО “МБА”, а Home Credit, B.V., расположенная в Нидерландах дочерняя компания PPF Group N.V., приобрела оставшиеся 9.99 % акций Банка.

Алматы, 4 ноября, 2008 г. АО “Международный Банк Алма-Ата” сменил название на АО “Хоум Кредит Банк”. После получения всех необходимых разрешений для осуществления сделки от соответствующих казахстанских финансово-контрольных учреждений, новыми акционерами банка было принято решение об увеличении Капитала Банка на 3,5 миллиардов тенге. Это позволило банку купить кредитный портфель АО “Хоум Кредит Казахстан”, таким образом, банк приобрел более 800 000 новых клиентов .В это же время было принято решение о разработке стратегии трансформации в розничный банк, специализирующийся на кредитовании. Основой новой стратегии стала действующая бизнес модель Home Credit Group. Для этого в банк была приглашена команда экспертов Хоум Кредит Казахстан (ХКК). Председателем Правления Банка назначен Мурат Ментеш. Приоритетное направление деятельности Банка - потребительское кредитование. Хоум Кредит Банк специализируется на развитии розничных банковских продуктах в частности и предлагает такие продукты, как кредиты наличными, кредитные карты, и кредиты на покупку широкого спектра товаров длительного пользования: от бытовой техники и электроники до мебели и строительных материалов. Сеть Банка дистрибуции, охватывает всю территорию Республики Казахстан и включает в себя более 1 200 торговых партнеров, а общее число клиентов превысило 800 000 казахстанцев.

Согласно статье 1 ФЗ «О банках и банковской деятельности” банк представляет собой “кредитную организацию, которая имеет исключительное право осуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц».

Коммерческая деятельность - важнейшее направление работы «Хоум Кредит Банка». Главные составные части этой деятельности - привлечение вкладов, кредитование и, конечно, расчетные операции. За истекший год банк укрепил свои позиции на рынке коммерческих услуг. На начало 2010 года он занимал 11-е место по размеру кредитного портфеля. Располагая наиболее динамично развивающейся филиальной сетью в стране и продолжая активное продвижение в регионы, постоянно совершенствуя предлагаемые клиентам продукты и услуги, банк тем самым закладывает основу дальнейшего развития. Банк сумел продемонстрировать впечатляющие темпы роста клиентской базы, доказав тем самым эффективность своей стратегии. Приоритетное направление деятельности Банка- это потребительское кредитование. Хоум Кредит Банк предлагает потребителям кредиты в точках продаж партнеров, денежные кредиты, а также депозитные продукты. 2009 году Хоум Кредит Банк совершил выдачу кредитов общим объемом 9 миллиардов тенге. Банк осуществляет деятельность через торговые точки партнеров (потребительские кредиты), отделения АО «Казпочты» (денежные кредиты).

Главная проблема, стоящая перед казахстанскими коммерческими банками - недостаток фондирования. После кризиса 1998 года население не торопится нести свои деньги в коммерческие банки. Более того, частные вклады распределены среди казахстанской банковской системы крайне неравномерно. Средний бизнес - главный резерв АО «Хоум Кредит Банка». Разница между ставкой кредитования и ставкой привлечения постоянно снижается. При постоянном снижении доходности операций банки могут добиться успеха, увеличивая объемы привлечения и снижая себестоимость банковских продуктов и услуг. Наращивание ресурсной базы - одна из важнейших задач, стоящих перед Хоум Кредит Банком. В первую очередь речь идет о работе по развитию бизнеса с действующими клиентами. Последние, как правило, ограничиваются приобретением трех-четырех видов услуг - расчетно-кассового обслуживания, льготного режима конвертации и клиринга. И это из более чем двух десятков коммерческих продуктов, которые может предложить «Хоум Кредит Банк», и которые могут быть проданы во всех его филиалах.

В августе 2012 года были внесены изменения в организационную структуру «Хоум Кредит Банка». В результате структурной реорганизации коммерческого бизнеса банка были выделены клиентские блоки: «Крупные клиенты, межбанковский бизнес и драгметаллы», «Средние клиенты», «Розничные клиенты». На базе существующих филиалов и дополнительных офисов было решено сформировать Бизнес-центры по обслуживанию крупных и средних клиентов и Retail-отделения по обслуживанию физических лиц. Отделения розничного бизнеса обслуживали физических лиц и компании с объемом продаж менее 5 млн. долларов. Клиентские блоки первая ось в системе координат коммерческой деятельности. Вторая ось - продуктовые блоки: Центр электронного бизнеса (то есть пластиковые карты) и кредитный, куда сегодня входят и торговое финансирование, и работа с долгами.

Среднегодовой рост привлеченных от крупных клиентов средств составил 147,7%. За тот же период рост кредитов крупным клиентам составил 745,3%.

Перечень услуг Банка для юридических лиц универсален и представлен следующими видами обслуживания:

1) Открытие и ведение счетов в национальной валюте резидентов

2) Проведение всех видов расчетно-кассовых операций в национальной и иностранной валюте

3) Документарные операции

4) Привлечение депозитов и предоставление кредитов в национальной валюте

5) Потребительское кредитование

6) Денежное кредитование

7) Прием средств для размещения на депозит на различные сроки в национальной валюте

8) Консультационные виды услуг

9) Сейфовые операции

В 2012 году стало возможным оформление кредитной заявки через Интернет, что экономит время потенциального заемщика. Кроме того, клиент теперь может воспользоваться такими услугами, как овердрафт, размещение денежных средств на депозит с плавающей ставкой или на накопительный депозит, получение кредит под векселя третьих лиц. По объему частных вкладов Хоум Кредит Банк занимает тринадцатое место среди казахстанских банков, значительно отставая от таких банков как АО «Народный Банк Казахстана», АО «АТФ банк» и другие. В области бизнеса пластиковых карт Хоум Кредит Банк продолжает работу по увеличению объемов продаж и расширению спектра карточных продуктов, поддерживая высокий уровень обслуживания клиентов. За 2013 г. Банк упрочил свое положение на пластиковом рынке по таким показателям, как эмиссия карт, оборот по эмитированным картам, размер остатков на карточных счетах, обороты по эквайрингу, и некоторым другим. Высшим органом АО «Хоум Кредит Банк» является общее собрание акционеров, которое должно проходить не реже одного раза в год. На нем присутствуют представители всех акционеров банка на основании доверенности. Общее собрание правомочно решать вынесенные на его рассмотрение вопросы, если в заседании принимает участие не менее трех четвертей акционеров банка. Общее руководство деятельностью банка осуществляет совет банка. На него возлагаются также наблюдение и контроль над работой правления банка. Состав совета, порядок и сроки выборов его членов определяет общие направления деятельности банка, рассматривает проекты кредитных и других планов банка, утверждает, планы доходов и расходов и прибыли банка, рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка и другие вопросы, связанные с деятельностью банка, его взаимоотношениями с клиентами и перспективами развития. Непосредственно деятельностью АО «Хоум Кредит Банк» руководит правление. Оно несет ответственность перед общим собранием акционеров и советом банка. Правление состоит из председателя правления (президента), его заместителей (вице-президентов) и других членов. Заседания правления АО «Хоум Кредит Банк» проводятся регулярно. Решения принимаются большинством голосом. При равенстве голосов голос председателя является решающим. Решения правления проводятся в жизнь приказом председателя правления банка. При правлении банка обычно создаются кредитный комитет и ревизионная комиссия.

Рассмотрим Устав Дочернего банка акционерного общества «Хоум Кредит энд Финанс Банк» (Приложение А).

Ревизионная комиссия избирается общим собранием участников и подотчетна совету банка. В состав ревизионной комиссии не могут быть избраны члены совета и правления коммерческого банка. Правление банка предоставляет в распоряжение ревизионной комиссии все необходимые для проведения ревизии материалы. Результаты проведенных проверок комиссия направляет правлению банка. В целях обеспечения гласности в работе АО «Хоум Кредит Банк» и доступности информации об их финансовом положении их годовые балансы, утвержденные общим собранием акционеров, а также отчет о прибылях и убытках должны публиковаться в печати (после подтверждения достоверности представленных в них сведений аудиторской организацией).

На 4 на 31 декабря 2012г. собственный капитал Банка составил 41 905 513 тыс. тенге или 14% от общих активов по сравнению с 37 150 146 тыс. тенге или 18,7% в 2011г., увеличившись 12,8%. При этом рост капитала был замедлен за счет уменьшения прочих резервов на 64% и доли меньшинства на 40,1%.

Рассмотрим Капитал Банка по состоянию на 31 декабря 2012, 2013, 2014 годов (тыс. тенге) (Таблица 1).

Таблица 1. Капитал Банка по состоянию на 31 декабря 2012- 2014 годов (тыс. тенге)

Наименованье статей	31.09.2014г	31.12.2013г	31.12.2012г	31.12. 2011г.
Уставный капитал: -простые акции -привилегированные акции -собственные выкупленные акции	127 316 185	127 316 185	31 652 370	31 650 930
	303 711	303 711	303 711	303 711
	(282 252)	(282 252)	(278 401)	(228 685)
Дополнительный оплаченный капитал	12 089	100	237 220	100
Прочие резервы	1 545 589	944 862	616 778	(97 968)
Нераспределенная прибыль	(57 959 837)	(58 796 555)	10 323 638	10 027 465
Итого капитала, приходящегося на акционеров Банка	70 935 485	69 486 051	42 855 316	41 655 553
Доля меньшинства	176 118	150 355	262 651	249 960
Итого капитала	71 111 603	69 636 406	43 117 967	41 905 513

Информация о динамике собственного капитала представлена в виде диаграммы (Рисунок 1).



Рисунок 1. Динамика собственного капитала за 2012-2014 гг., в тыс. тенге

Собственный капитал Банка за 2014г. увеличился на 2,89% (1 212 454 тыс. тенге) составив (с учетом доли меньшинства) 43 117 967 тыс. тенге.

В состав АО «Хоум Кредит Банк» входят такие основные подразделы:

1) управление активно-пассивными операциями, в которое входят такие основные отделы:

- кредитный;

- отдел ЦБ;

- отдел по работе с населением, которое содержит сектор по работе с пластиковыми карточками.

2) управление учета, отчетности и кассовых операций. Отделы:

- операционный;

- отдел кассовых операций;

- отдел сводной отчетности и экономического анализа;

- бухгалтерия;

- отдел учета валютных операций.

Этот подраздел банка отвечает за бухгалтерское отображение всех банковских операций

3) административно-хозяйственное управление. Отделы:

- отдел автоматизации и информационно-технического обеспечения;

- юридический;

- служба безопасности, в которую входят отдел инкассации и перевозки ценностей;

- отдел кадров;

- отдел развития и работы с клиентами (маркетинговая служба);

- хозяйственный отдел.

Кроме основных подразделов существуют и другие подразделы банка:

Кредитный комитет - состоит из всех членов правления банка и начальников кредитного, юридического и отдела службы безопасности. Кредитный комитет существует для коллективного рассмотрения всех факторов "за" и "против" при принятии решения относительно того или другого клиента.

Кадровая комиссия - это консультативный орган при Правлении АО «Хоум Кредит Банк». Задача комиссии - проведение конкурсов на замещение вакансий и проведение аттестации сотрудников банка один раз в год. Ее выводы имеют лишь рекомендательный характер.

Отдел аудита - это основной контрольный подраздел банка, который выполняет такие функции:

1) контроль соответствия всех банковских операций действующему законодательству;

2) координация отношений банка с налоговыми органами;

3) решение всех бухгалтерских и юридических дискуссий в границах банка;

4) проверка достоверности информации, которая предоставляется руководству банка;

5) управление рисками;

Сегодня все казахстанские банки сталкиваются с очевидными и общими проблемами. Успех приходит к тем, кто наиболее ясно видит пути решения этих проблем и последовательно эти решения реализует.

Прежде всего, быстрому развитию финансовых институтов препятствует ограниченное фондирование. Огромная денежная масса, по разным оценкам - от 50 до 80 млрд. долл. США, по-прежнему исключена из оборота и остается вне банковской системы, а значит, не работает на развитие экономики в целом. На первый взгляд, вклады частных лиц растут неплохими темпами. Темпы роста сравнимы с зарубежными: более 25% за 2013 год. И все же доля вкладов частных лиц в ВВП в Казахстане составляет 5%, а в Венгрии, Польше, Чехии - 40%, в Германии - больше 50%, в США - 80%. Иными словами, частные лица пока не готовы фондировать банковскую систему Казахстана.

Вторая общая проблема - снижение маржи, уровень которой постепенно приближается к таковому в экономически развитых странах. Банки уже не имеют возможности работать с маржой в 15-16%, как это было раньше. Растет конкуренция. За год в два раза выросло число банков, чей капитал превышает 100 млн. долл. США. Естественно, что в этой непростой ситуации путь к успеху состоит, прежде всего, в том, чтобы всемерно способствовать росту фондирования и снижать затраты. Рост фондирования должен быть обеспечен за счет выпуска ценных бумаг и привлечения новых клиентов, причем особое внимание Банк уделяет так называемому сектору средних корпоративных клиентов, который выказывает в последнее время устойчивую тенденцию к росту. В свою очередь, снижение затрат должно быть достигнуто прежде всего за счет повышения эффективности и скорости введения новых продуктов, совершения транзакций, модифицирования бизнес-процессов и оценки рисков.

В этом смысле Банк ожидает еще большей отдачи от планомерного внедрения модулей программы OMEGA, направленной на становление высокотехнологичного Банка. Что касается роста конкуренции, которая станет качественно выше по мере реализации банковской реформы и прихода на казахстанский рынок западных банков, то необходимо учитывать возможность стратегического партнерства с крупными и высокопрофессиональными финансовыми институтами. Такое партнерство, позволяющее объединить наработанный Банком опыт деятельности в условиях казахстанской экономики, знание местных реалий и клиентскую базу с возможностями, прежде всего, технологическими, которые может привнести крупный западный банк.

Реализация вышеописанной стратегии происходит следующим образом. Весь бизнес поделен на три основных блока: коммерческий банк, инвестиционный банк, блок управления активами. Эффективную поддержку бизнес-подразделениям оказывают административный блок, финансовый блок и казначейство, блок связи с органами государственной власти, отделы управления рисками, блок информационных технологий, бэк-офис и мидл-офис. Первоочередной задачей является укрепление позиций на фондовом рынке.

Несмотря на всю сложность стоящих перед Банком задач, наблюдается значительный прогресс. Количество филиалов за полтора года выросло в два раза, депозитная база - более чем в два раза, кредитный портфель - в три с половиной раза, ежемесячный комиссионный доход увеличился в два раза, объем платежей - в три с половиной раза. Предмет первоочередного внимания Банка - финансовые, организационные и интеллектуальные инвестиции в развитие новых направлений.

В 2013 году АО «Хоум Кредит Банк» приступил к развитию ритейла. Для этого необходимо большое количество маленьких, высокоавтоматизированных отделений с высоким уровнем услуг и эффективным обслуживанием клиентов. Развитие программы идет быстрыми темпами и сулит выход на качественно новый уровень.

Внедряется централизованная платежная система, позволяющая создать сквозной бизнес-процесс, объединяющий все направления бизнеса.

На сегодня Хоум Кредит Банк - прогрессирующий банк. Планы стратегического развития Банка направлены на то, чтобы не только сохранить достигнутые позиции, но и добиться качественного повышения стандартов обслуживания, увеличить доходность и продолжить согласованный и поступательный рост бизнеса по всем направлениям.

Техническое оснащение и информационные технологии Банка направлены на обеспечение осуществления бесперебойного банковского процесса.

В целях поддержания технического оснащения и информационных технологий на уровне, соответствующем международным стандартам, планируется провести мероприятия по совершенствованию существующей Автоматизированной Банковской Системы и внедрению аналитической системы на основе технологий хранилища данных.

Развитие информационных технологий Банка направлено на улучшение качества предоставляемых услуг клиентам Банка, защиту их инвестиций и обеспечение безопасности эксплуатации автоматизированной банковской системы. Заметный рост объемов работ и расширения спектра деятельности Банка постоянно требуют совершенствования технической базы, наращивания потенциала в области информационных технологий.Для работы с удаленными клиентами банка предназначена подсистема, «Банк-Клиент» которая, представляет собой систему электронного документооборота и позволяет увеличить оперативность и скорость обмена информации между клиентом и Банком.Для развития и поддержания конкурентоспособности требуются современные информационные системы, работающие без сбоев. Это - фундаментальное условие успехов Банка. В начале 2013 года Хоум Кредит Банк разработал и утвердил новую стратегию развития информационных технологий.

17 декабря 2014 года Ассоциация российских банков провела десятую Церемонию награждения Национальной банковской премией 2014.Банк Хоум Кредит получил награду в номинации «За внедрение современных банковских технологий». В 2014 году был обновлен интернет-банк, повысив удобство восприятия информации. Исследовательская компания Frank Research Group отметила достоинства интерфейса интернет-банка Хоум Кредит, присвоив ему пятое место в своем ежегодном рейтинге функциональности интернет-банков, опубликованном 8 октября 2014 года.Также были внедрены новые доработки, повышение удобства использования интернет-банка: появились виджеты, регулярные денежные переводы, иконки торговых точек для операций по картам и другие изменения.Для заемщиков, которые не испытывают необходимости в совершении активных операций в интернете, был внедрен сервис «Кредитный кабинет». Это раздел на сайте, в котором любой заемщик Банка Хоум Кредит может получить информацию о своей задолженности: размер платежа, дату погашения, список операций, проведенных по кредитной карте.Еще один дистанционный сервис, запущенный банком, - оплата кредита на сайте по банковской карте любого эмитента. Клиенты могут, не выходя из дома внести платеж по своей банковской карте.Использование современных телекоммуникаций позволило на качественно новом уровнем существенно повысить надежность и скорость приема-передачи внутриреспубликанских платежных сообщений, а также защиту передаваемой информации от несанкционированного доступа.

Постоянное совершенствование информационных технологий, внедрение новых программных продуктов, способных тесно взаимодействовать с уже существующими.

2. Депозитная политика банка и ее напраления

Основная группа пассивных операций АО «Хоум Кредит Банка» - депозитные операции. На их основе формируется большая часть ресурсов банка, используемых на цели краткосрочного и долгосрочного кредитования субъектов хозяйствования и населения. Хоум Кредит Банк привлекает депозиты и это, является основным критерием признания банка со стороны других участников рынка. Следовательно, эффективная депозитная политика это неотъемлемая часть функционирования банковской сферы. В основе любой политики, в том числе и депозитной, лежат принципы, которые выражают основные направления этой политики. Так, основой формирования депозитной политики банка являются общие и специфические принципы. Под общими принципами депозитной политики понимаются принципы, единые и для государственной денежно-кредитной политики Национального Банка РК проводимой на макроэкономическом уровне, и для политики на уровне каждого конкретного коммерческого банка. Это, в первую очередь, принципы комплексного подхода, научной обоснованности, оптимальности и эффективности, а также единство всех элементов депозитной политики банка.

Комплексный подход находит отражение в разработке теоретических основ, приоритетных направлений депозитной политики банка с точки зрения стратегии его развития, так и в определении наиболее эффективных и оптимальных для данного этапа развития банка тактических приемов и методов ее реализации. К специфическим принципам депозитной политики Хоум Кредит Банка относятся принципы обеспечения оптимального уровня издержек банка, безопасности проведения депозитных операций, надежности, поскольку банк, осуществляя привлечение временно свободных денежных средств с целью их последующего размещения, стремится получить доход с учетом факторов рынка, на котором он осуществляет свою деятельность. Благодаря данным принципам любой банк может сформировать как стратегические, так и тактические направления в организации депозитного процесса, обеспечивая тем самым эффективность и оптимизацию его депозитной политики. Основной целью депозитной политики банка является привлечение оптимального объема денежных ресурсов (по срокам и по валютам), необходимого и достаточного для работы на финансовых рынках, при условии обеспечения минимального уровня издержек. Ресурсы банк привлекает в ходе проведения конкретных операций, предусмотренных действующими банковскими лицензиями. При этом основными инструментами, используемыми банком для этих целей, являются открытие и ведение счетов физических лиц, предполагающее поступление на эти счета денежных средств.

В настоящее время депозитная линейка АО «Хоум Кредит Банк» представлена следующими видами вкладов: срочные (для получения гарантированного дохода), вклады для пенсионеров и т.п. (специальные условия по вкладам).

Проанализируем структуру депозитного портфеля срочных вкладов физических лиц АО «Хоум Кредит Банк» за 2012 - 2013 гг. (Таблица 2).

Таблица 2. Динамика структуры депозитного портфеля физических лиц по срокам размещения в АО «Хоум Кредит Банк» за 2012 - 2013 гг.

Показатели	01.01.2012 г.	01.01.2013 г.
	млн тг.	в % к итогу	млн тг.	в % к итогу
до 30 дней	7724	0,17	22684	0,44
от 31 до 90 дней	73720	1,62	180686	3,53
от 91 до 180 дней	211733	4,65	215538	4,21
от 181 до 1,5года	737279	16,19	950240	18,54
Всего депозиты физических лиц	4552584	100,00	5124369	100,00

Анализ структуры депозитного портфеля срочных вкладов показывает, что наибольшая доля по срокам приходится на вклады от 181 дней до 1,5 года, на их долю приходится 16,19 % на 01.01.2012 года, 18,54 % на 01.01.2013 года.

На банковскую сферу оказывают влияние огромное число факторов. Эти факторы носят как экономический, так и политический характер. К числу важнейших факторов, по нашему мнению, которые оказывают наибольшую роль в области банковской депозитной политики АО «Хоум Кредит Банк» можно отнести:

1) отсутствие реальных экономических и, что самое главное, политических предпосылок для стабилизации и оживления экономики;

2) дальнейший рост инфляционных ожиданий;

3) сокращение реальных доходов населения и дальнейшая процентная дифференциация соотношения «бедные/богатые»;

4) отсутствие понимания того, что опасна не сама по себе девальвация, а девальвация непрогнозируемая;

5) резкое сужение финансовой базы банковской системы в условиях падения реальных доходов населения, спада реального сектора экономики, кризиса доверия к финансовым институтам, чем существенно ограничиваются возможности покрытия потребностей реального сектора экономики в заимствованиях за счет внутренних источников.

Неотъемлемыми факторами в процессе привлечения депозитов являются скорость и простота оформления вкладов.

Гарантирование депозитов:

1) Чтобы защитить законные интересы вкладчиков, в Казахстане создана система обязательного гарантирования депозитов. Банк Хоум Кредит является участником фонда гарантирования депозитов.

2) Это значит, что если Вы положили свои деньги на депозит, то Ваш банковский счет до 5 000 000 тенге становится гарантируемым, а Вы находитесь под защитой Казахстанского фонда гарантирования депозитов.

3) При принудительной ликвидации банка Фонд выплатит только сумму самого вклада. Начисленное вознаграждение по вкладу не возмещается. Вклад возмещается в полном размере, но не более 5 000 000 тенге.

4) Фонд обеспечивает возврат денег по всем вкладам физических лиц, в тенге и в иностранной валюте.

5) Если в одном банке у вас размещено несколько депозитов, различных по видам и по валюте, в случае ликвидации банка выплачивается совокупное возмещение в размере общей суммы вкладов, но не более 5 000 000 тенге. Поэтому для снижения риска потерь лучше держать свои деньги в различных банках-участниках.

6) Даже если Ваш депозит открыт в иностранной валюте, выплата будет производиться в тенге, при этом будет использоваться рыночный курс обмена валют, установленный на дату вступления в законную силу решения суда о принудительной ликвидации банка.

7) Гарантированная сумма возмещения по Вашему вкладу может быть выплачена другому лицу по доверенности, оформленной в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан. Для получения возмещения по вкладу вкладчику необходимо обратиться в банк-агент в течение шести месяцев со дня выхода объявления. По истечении данного срока ему необходимо обращаться непосредственно в Фонд.

8) В случае ликвидации банка вкладчиков уведомляют путем размещения объявления в двух республиканских газетах на государственном и русском языках, где указываются сведения о начале и месте выплаты возмещения по вкладам, а также наименование банка-агента, через который будет осуществляться выплата.

Для получения возмещения по вкладу вкладчику необходимо представить в банк-агент следующие документы: оригинал и копию договора банковского обслуживания и вкладных документов, удостоверение личности, РНН, и письменное заявление по установленной форме (образец заявления будет предоставлен в банке). Из всего выше сказанного можно сделать следующий вывод, что для сохранения и укрепления своих позиций на рынке банковских услуг банку необходимо внедрять новые инструменты привлечения сбережений юридических и физических лиц, совершенствовать действующие виды услуг, проводить взвешенную депозитную политику в сочетании с грамотной процентной политикой в области привлеченных ресурсов. Депозитная политика банка в области привлечения ресурсов является одним из показателей надежности и стабильности ресурсной базы банка. Эта политика должна соответствовать двум критериям:

1) уровень процентной ставки по депозитам должен быть в достаточной степени привлекательным для существующих и потенциальных клиентов;

2) уровень процентной ставки не должен резко повышать нижнюю границу процентной маржи между активными и пассивными операциями. Проведение научной обоснованной депозитной политики предполагает не только совершенствование действующей системы вкладов, но и создание специальной системы экономических стимулов, которые должны:

1) побуждать предприятие, организации и население хранить свои текущие денежные доходы и накопления на тех или иных депозитных счетах;

2) заинтересовывать банки в развитии различных видов вкладов, внедрении новых, более прогрессивных форм депозитных счетов.

При привлечении депозитов наличными деньгами на основании приходных кассовых документов составляется следующая корреспонденция счетов:

Дт 1001 «Наличность в кассе»

Кт 2211 -2233 «Привлеченные депозиты».

Для привлечения депозитов от клиентов, обслуживаемых у других банков, денежные средства поступают на соответствующие депозитные счета через корреспондентские счета. При этом делается запись:

Дт 1051-1052 «Коррепондетские счета»

Кт 2211-2223 «Привлеченные депозиты»

При возврате привлеченных средств по депозитным делаются обратные бухгалтерские записи:

Дт 2211-2223 «Привлеченные депозиты»

Кт 1001 «Наличность в кассе»

2203 «Текущие счета клиентов»

1051-1052 «корреспондентские счета».

3. Недепозитные источники формирования ресурсов

Основополагающим моментом при разработке банковской политики является точная постановка цели и выбор соответствующих элементов для ее реализации. Каждый банк должен ясно представлять, каковы его стратегические цели (стратегическая миссия банка).

Собственный капитал банка - это лишь отправная точка для организации банковского дела. В настоящее время банковские операции базируются на привлеченных и заемных кредитных ресурсах. Банк может умножить кредитный ресурс, увеличив свои средства как финансовое лицо (конечно, не выписав себе самому кредит в своем банке). Один источник - нераспределенная прибыль, другой - привлеченные средства (на условиях полного распоряжения), например, за счет выпуска акций, займов и т.п.

Привлеченные средства состоят из депозитов клиентов, привлеченных спецфондов, временно свободных средств по расчетным операциям, кредиторской задолженности клиентов. Основным элементом являются депозиты - деньги, внесенные в банк клиентами, хранящиеся на счетах и используемые в соответствии с режимом счета и банковским законодательством.

Заемные (недепозитные) средства включают в себя межбанковские ссуды, межбанковскую временную финансовую помощь и реализованные долговые ценные бумаги.

Отличие недепозитных источников банковских ресурсов от депозитов заключается в том, что инициатива привлечения этих средств принадлежит самому банку, тогда как в случае с депозитами активной стороной является вкладчик.

В мировой банковской практике широкое развитие получают недепозитные источники привлечения ресурсов. К наиболее распространенным формам такого привлечения средств относятся:

1) получение или продажа депозитов, хранящихся на резервном счете в Национальном банке;

2) соглашение о продаже ценных бумаг с обратным выкупом, операция РЕПО;

3) краткосрочный заем под обеспечение ценных бумаг, т.е. выкуп заемщиком ценных бумаг на строго установленную дату по определенной цене, осуществляющийся в форме:

- физическая передача вида обеспечения против выдачи

- займов;

- хранение заемщиком ценных бумаг в сейфе в пользу

- кредитора;

- если продавцом выступает банк, где покупатель имеет

- инвестиционный счет, то бумаги зачисляются на этот счет;

4) учет векселей, получение ссуд у Национального банка;

5) продажа банковских акцептов (соглашений);

6) переводной вексель, выставленный банку, согласившемуся его акцептовать, предназначен для финансирования внешнеторговых операций;

7) выпуск коммерческих ценных бумаг, т.е. выпуск краткосрочных обязательств без обеспечения.

Основной целью этих операций является улучшение ликвидной позиции банка. На сегодняшний день ростом обязательств банков второго уровня является, с одной стороны, положительным фактом. Но 40% обязательств банков составляют средства, привлеченные из недепозитных источников, являющихся достаточно дорогими ресурсами, мировая банковская практика показывает, что все-таки самыми надежными, стабильными и дешевыми ресурсами для банка являются депозиты. Рассмотрим структуру обязательств АО «Хоум Кредит Банка» (Таблица 3).

Таблица 3. Структура обязательств Хоум Кредит Банка

Дата	Обязательства- всего, млн.тенге	Депозиты физических и юридических лиц в структуре обязательств, %	В том числе
			Депозиты физических лиц	Депозиты юридических лиц
			млн.тенге	%	млн.тенге	%
01.01.2012г	10259504	62,61	1447850	14,11	4976102	48,50
01.01.2013г	10436988	65,85	1500304	14,37	5372716	51,48
01.01.2014г	12535781	62,22	1937393	15,45	5861997	46,76

Депозиты физических и юридических лиц занимают достаточно большой удельный вес в структуре обязательств банков, в среднем около 60%, но доминируют депозиты юридических лиц в среднем около 50% в общей структуре обязательств. Депозиты физических лиц составляют примерно 14%. Это свидетельствует о необходимости активизации деятельности банков по привлечению средств розничных клиентов.

Основными целями деятельности Хоум Кредит Банка являются:

- содействие формированию и дальнейшему развитию рыночной экономики в Республике Казахстан, расширению внешнеэкономических связей, оздоровлению финансового состояния предприятий, организаций и учреждений;

- получение доходов и их использование в интересах акционеров;

- обеспечение своих коммерческих интересов и интересов клиентов;

- обеспечение задач по защите жизни, здоровья своих работников, информации, составляющей банковскую, служебную, коммерческую тайну и собственного имущества банка, в том числе при его транспортировке.

Для достижения указанных целей банк, при наличии лицензии уполномоченного органа на проведение банковских и иных операций, осуществляемых банками в национальной и иностранной валюте, выполняет следующие банковские и иные операции, предусмотренные банковским законодательством:

- открытие и ведение корреспондентских счетов банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций;

- открытие и ведение металлических счетов физических и юридических лиц, на которых отражается физическое количество аффинированных драгоценных металлов и монет из драгоценных металлов, принадлежащих данному лицу;

- кассовые операции: прием и выдача наличных денег, при осуществлении одной их банковских операций, включая их размен, обмен, пересчет, сортировку, упаковку и хранение;

- переводные операции: выполнение поручений физических и юридических лиц по платежам и переводам денег;

- учетные операции: учет (дисконт) векселей и иных долговых обязательств физических и юридических лиц;

- банковские заемные операции: предоставление кредитов в денежной форме на условиях платности, срочности и возвратности;

- организация обменных операций с иностранной валютой;

- межбанковский клиринг: сбор, сверка, сортировка и подтверждение платежей, а также проведение их взаимозачета и определение чистых позиций участников клиринга - банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций;

- выпуск платежных карточек;

- инкассация банкнот, монет и ценностей;

- прием на инкассо платежных документов (за исключением векселей);

- открытие (выставление) и подтверждение аккредитива и исполнение обязательств по нему;

- выдача банковских гарантий, предусматривающих исполнение в денежной форме;

- выдача банковских поручительств и иных обязательств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме;

- покупка, прием в залог, учет, хранение и продажа аффинированных драгоценных металлов (золота, серебра, платины, металлов платиновой группы) в слитках, монет из драгоценных металлов;

- покупка, прием в залог, учет, хранение и продажа ювелирных изделий, содержащих драгоценные металлы и драгоценные камни;

- операции с векселями: принятие векселей на инкассо, предоставление услуг по оплате векселя плательщиком, а также оплата домицилированных векселей, акцепт векселей в порядке посредничества;

-осуществление лизинговой деятельности;

- выпуск собственных ценных бумаг (за исключением акций);

- факторинговые операции: приобретение прав требования платежа с покупателя товаров (работ, услуг) с принятием риска неплатежа;

-форфейтинговые операции (форфетирование): оплату долгового обязательства покупателя товаров (работ, услуг) путем покупки векселя без оборота на продавца;

- доверительные операции: управление деньгами, правами требования по ипотечным займам и аффинированными драгоценными металлами в интересах и по поручению доверителя;

- сейфовые операции: услуги по хранению ценных бумаг, выпущенных в документарной форме, документов и ценностей клиентов, включая сдачу в аренду сейфовых ящиков, шкафов и помещений.

Хоум Кредит Банк вправе осуществлять следующие виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг:

а) брокерскую - с государственными ценными бумагами Республики Казахстан и стран, имеющих минимальный требуемый рейтинг одного из рейтинговых агентств либо без такового по решению уполномоченного органа, производными ценными бумагами, перечень и порядок приобретения базовых активов которых определяются уполномоченным органом;

б) дилерскую - с государственными ценными бумагами Республики Казахстан и стран, имеющих минимальный требуемый рейтинг одного из рейтинговых агентств либо без такового по решению уполномоченного органа, а также производными ценными бумагами, перечень и порядок приобретения базовых активов которых определяются уполномоченным органом, иными ценными бумагами в случаях, установленных банковским законодательством Республики Казахстан;

в) кастодиальную;

г)трансфер-агентскую.

Лицензия на осуществление банком одного или нескольких совместимых из вышеуказанных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг выдается уполномоченным органом Республики Казахстан.

Отношения банка с другими банками, а также клиентами осуществляются на основании договоров.

Хоум Кредит Банк вправе:

требовать от организаций, получающих банковский заём, предоставление финансовой отчетности и документы, подтверждающие их платежеспособность, а также обеспеченность предоставленных банковских займов;

требовать проведения экспертизы проектных решений по строительству, расширению, реконструкции и техническому перевооружению объектов, которые предполагается осуществить с участием банковских займов;

прекращать дальнейшую выдачу банковского займа, досрочно взыскивать выданные суммы банковского займа при нарушении обязательств, предусмотренных договором банковского займа, при выявлении случаев недостоверности финансовой отчетности;

- обращаться с исковым заявлением в суд о признании неплатежеспособного заемщика банкротом в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан.

- на основе договоров с клиентами устанавливать ставки вознаграждения за проведение активных и пассивных операций, а также размеры комиссионного вознаграждения за оказываемые услуги.

Недепозитными источниками получения средств для «Хоум Кредит Банка» представлена в виде межбанковских кредитов от Национального банка РК (на 29.10.2011 г. это: Национальный Банк РК - 8000 тыс. тенге, от других банков - 172 746 573 тыс. тенге), а также займы, полученные от международных финансовых организаций - 2 207 145 тыс. тенге, субординированные долги - 63 766 376 тыс. тенге.

Вышеуказанные субординированные обязательства, в случае ликвидации АО «Хоум Кредит Банка», будут погашаться после того, как группа погасит требования вкладчиков и всех прочих кредиторов группы.

Банк не имел случаев невыполнения обязательств по погашению основной суммы и вознаграждения в отношении своих заемных средств в течение шести месяцев, закончившихся 30 июня 2010 и 2009 годов.

В соответствии с условиями определенных компонентов прочих заемных средств «Хоум Кредит Банк» обязан соблюдать определенные финансовые показатели, в частном в отношении ликвидности, достаточности капитала и кредитных рисков. Руководство считает, что по состоянию на 30 июня 2010 года и 31 декабря 2009 года банк соблюдал указанные показатели.

Цели определяются высшим руководством коммерческого банка, а конкретные проекты реализации соответствующих программ и их альтернативы предлагаются подразделениями на основе решений заранее согласованных между ними и функциональными службами.

Основная цель кредитной организации четко выраженная причина ее существования обозначается как ее миссия. Цели деятельности банка вырабатываются для осуществления этой миссии и служат в качестве критериев для всего последующего процесса принятия управленческих решений. Однако с изменением рыночных условий миссия может пересматриваться. Как правило, экономической политики, действующим законодательством в банковской сфере и т. д.

На основе миссии разрабатывается система целей банка с учетом базовых стратегий, и формулируются задачи для их достижения. Цели деятельности коммерческого банка должны быть конкретными и измеримыми для того, чтобы можно было оценить ход работы и принять соответствующие решения для повышения ее эффективности. Представляется необходимым при определении цели деятельности банка установить срок, когда должен быть достигнут результат. Долгосрочные цели обычно имеют очень широкие рамки и банк, формулируя эти цели, в первую очередь затем вырабатывает средне- и краткосрочные цели.

Общая цель банка как коммерческой организации должна определять приоритеты его политики с позиции доходности, рентабельности, ликвидности, минимизации рисков, оптимизации портфеля (депозитного, кредитного, инвестиционного и др.), направлений его деятельности и как социального института с позиций обеспечения интересов акционеров, клиентов, персонала банка и органов банковского надзора.

Следует учитывать, что цели банка должны быть взаимно поддерживающими, т. е. действия и решения, необходимые для достижения одной цели, не должны мешать достижению других целей. Согласование целей при осуществлении разных направлений банковской деятельности представляет собой сложную задачу и если они правильно сформулированы, эффективно институционализированы, тогда они станут значимой частью процесса стратегического управления.

Таким образом, основной целью коммерческого банка является его развитие как коммерческой организации и социального института.

При рассмотрении депозитной политики банка как элемента банковской политики следует учитывать, что цели депозитной политики должны соответствовать для стабильной деятельности банка. Исходя из этого, можно определить цель депозитной политики коммерческого банка.

Целью депозитной политики банка является привлечение в достаточном объеме денежных средств с минимальными затратами, обеспечение такой комбинации ресурсов, которая создаст условия для эффективного (с точки зрения ликвидности, надежности и прибыльности) размещения привлеченных средств.

Достаточный объем привлеченных денежных средств основывается на базовых документах банка в сфере размещения ресурсов, поскольку депозитная политика находится во взаимосвязи с кредитной и инвестиционной политикой. Депозитные ресурсы несут в себе возможность получения максимальной прибыли только при их эффективном размещении. Наибольшая эффективность размещения привлеченных средств может быть достигнута в определенных обстоятельствах при условии знания и объективной оценки рынка, на котором осуществляется деятельность и используются финансовые инструменты, необходимого соотношения доходности и риска, формирования приемлемого резерва ликвидности, сбалансированности активов и пассивов по срокам, суммам и процентным ставкам.

В соответствии с целью депозитной политики банка могут быть поставлены следующие задачи:

При разработке депозитной политики, на наш взгляд, банк должен ориентироваться на две категории вкладчиков - физических и юридических лиц. При этом банку необходимо учитывать особенности каждой группы клиентов.

Вместе с этим банк может поставить и более конкретные цели/задачи при разработке депозитной политики, например, расширение спектра депозитных услуг, предоставляемых юридическим лицам; персонификация депозитных продуктов для особо значимых для банка клиентов и др.

Опираясь на определение цели и задачи депозитной политики необходимо разработать стратегию развития депозитной деятельности банка, которая служит ориентиром для принятия управленческих решений, касающихся будущих рынков, банковских продуктов и услуг, организационной структуры, рисков для руководителей (менеджеров) банка. Выбор стратегии предопределяет разработку плана мероприятий по ее реализации и систему контроля за его выполнением. Приоритетные цели и задачи, уточненные в стратегии, конкретизируются при разработке тактических приемов в области организации и осуществления депозитных операций, оказания услуг для достижения поставленной цели.

В первую очередь для определения и выработки стратегии необходимо провести ситуационный анализ, который позволит получить полное представление, с одной стороны, о состоянии окружающей среды, в которой функционирует банк (внешний анализ), а с другой стороны, дать характеристику его внутреннего потенциала (внутренний анализ). Результаты ситуационного анализа дают возможность выявить сильные и слабые стороны банка, оценить реальные и потенциальные рыночные возможности банка и нежелательные для него обстоятельства. Сопоставление сильных и слабых сторон банка позволяет определить направления депозитной деятельности, предоставляющее банку устойчивое конкурентное преимущество (особенность банка, которой можно управлять и формировать) на рынке, за счет реализации которого будет обеспечено рентабельное и стабильное развитие кредитной организации.

При проведении внешнего анализа выделяются количественные и качественные факторы, характеризующие состояние экономики страны и отдельного региона, влияющие на банковскую систему, определяется степень их воздействия на показатели работы банка в ретроспективе и составляется прогноз их изменений в будущем, а также выявляются факторы, которые, могут существенно повлиять на результаты деятельности банка. Внешний анализ включает анализ конкуренции, т. е. выявление тенденций развития рынка, где действует банк, определение его позиции на этом рынке по сравнению с конкурентами.