Главная
База знаний "Allbest"
Банковское, биржевое дело и страхование
Аналіз діяльності АТ "УкрСиббанк" у сфері кредитних відносин
Аналіз діяльності АТ "УкрСиббанк" у сфері кредитних відносин
Організація банківського кредитування підприємств малого і середнього бізнесу. Види банківських кредитів. Проблеми кредитування малого бізнесу в Україні. Аналіз кредитних операцій, структури кредитного портфеля банку на прикладі АТ "УкрСиббанк".
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | дипломная работа |
| Язык | украинский |
| Дата добавления | 22.06.2011 |
| Размер файла | 3,9 M |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Залучення нових клієнтів та утримання наявних;
Покращення кваліфікації персоналу.
Банк надалі має намір розвивати і вдосконалювати діяльність у таких напрямках, як роздрібний бізнес (зокрема середній і малий бізнес), споживче кредитування, інвестиційний бізнес.
Завдяки підтримці й досвіду BNP Parіbas до поставлених цілей банк ітиме, дотримуючись високих стандартів на рівні міжнародного обслуговування та враховуючи місцевий досвід роботи на українському ринку банківських послуг.
Стратегічні проекти, які відображають напрямки розвитку банку у 2009-2010 роках
1. Запровадження карткової платформи SAP
Мета проекту - централізувати й уніфікувати ІТ-системи, спростити програмний ландшафт, розвивати, централізувати і спростити наявні бізнес-процеси; автоматизувати нові банківські продукти й послуги з урахуванням пріоритетів банку; збільшити надійність і безпеку програмного забезпечення.
2. Програма з розвитку каналів продажів та оптимізації робочої станції продавця
Цілі програми:
а) Розробити і впровадити нові послуги/сервіси банкоматів з функцією cash-іn - погашення кредиторської заборгованості, поповнення карткового й депозитного рахунків, готівкові платежі мобільним операторам без використання платіжних карток.
б) Ввести в експлуатацію модуль SAP Portal для створення інтегрованого робочого місця працівників мережі з дотриманням усіх вимог безпеки (контроль прав доступу до інформаційних систем, повноваження конкретних працівників тощо).
в) Реалізувати нову концепцію ведення контактних клієнтських даних.
г) Вдосконалити процеси обслуговування клієнтів, створивши спеціалізовані інтерфейси для швидкого отримання максимально повних даних про клієнта і його рахунки з урахуванням повноважень працівників банку.
д) Розробляти послугу "Інтернет-банкінг" для клієнтів-фізичних осіб, удосконалювати й далі розвивати систему віддаленого доступу до рахунків StarAccess, розробляти нові послуги/сервіси.
е) Ввести в експлуатацію електронний архів документів на основі програмного продукту EMC Documentum.
3. Впровадження системи по роботі з простроченою заборгованістю з метою покращити якість активів та оптимізувати роботу відповідних підрозділів
4. Централізація back-offіce
Цілі першої фази:
а) створити централізований операційний центр для всієї роздрібної мережі банку;
б) скоротити кількість розміщень операційної підтримки;
в) оптимізувати територіальну управлінську структуру операційної підтримки й відповідні витрати;
г) скоротити витрати на операцію/клієнта шляхом переходу на режим конвеєра з обробки подібних/схожих операцій;
д) підготувати платформу й передумови для переміщення адміністративних і бек-офісних функцій з відділень у централізований back-offіce.
5. Розробка і впровадження модуля SAP HR з метою оптимізувати програмний ландшафт та уніфікувати ІТ-системи, а також автоматизувати ведення організаційної структури банку, планування й адміністрування персоналу, випуски кадрових наказів тощо [16].
Назва органу управління, у віданні якого перебуває банк (назва материнської компанії). Материнським банком АКІБ "УкрСиббанк" є БНП Париба С.А., Франція (BNP Parіbas S. A.), код 662042449 RCS PARІS.
АКІБ "УкрСиббанк" входить до числа лідерів вітчизняного ринку банківських послуг. Сімнадцятирічний досвід роботи, бездоганна ділова репутація, персональна консультаційна підтримка з усіх питань банківського обслуговування є конкурентними перевагами АКІБ "УкрСиббанк". З метою інтеграції Банку в BNPP Group розпочато проекти з використанням провідних міжнародних технологій та досвіду, що спрямовані на реінжиніринг бізнес-процесів, зміну організаційної структури, моделі ведення бізнесу. В середньостроковій перспективі впровадження цих заходів дозволить надавати банківські послуги на міжнародному рівні якості, сприятимуть збільшенню конкурентних переваг та досягненню Банком лідируючих позицій на фінансовому ринку.
Клієнти АКІБ "УкрСиббанк" - фізичні особи та юридичні особи, резиденти та нерезиденти, які здійснюють свою діяльність на території України, лідери вітчизняної економіки та провідні українські компанії, що представляють усі регіони України та основні галузі промисловості.
АКІБ "УкрСиббанк" є членом таких асоціацій:
1) Асоціація „Перша фондова торгівельна система.
2) ПАТ "Фондова біржа "Перспектива".
3) Асоціація українських банків.
4) Всеукраїнська громадська організація „Асоціація платників податків України”.
5) Vіsa Іnternatіonal Servіces Assocіatі on Vіsa CEMEA.
6) Українська міжбанківська Асоціація членів платіжних систем "EMA".
7) Українська національна іпотечна Асоціація.
8) Асоціація „Кримський Банківський Союз.
9) Європейська Бізнес Асоціація "УкрСВИФТ" [17].
Основною спеціалізацією Банку є Роздрібний Бізнес та Споживче Кредитування. Тому Банк спрямовує основні зусилля на розвиток саме цих напрямків бізнесу. Сектор Роздрібного Бізнесу й надалі залишається потенційно привабливим. Відповідно, Банк планує подальше вдосконалювати послуги, що пропонуються для клієнтів Роздрібного Бізнесу, звертаючи особливу увагу на альтернативні канали збуту та максимально приділяти увагу депозитним програмам, пакетному обслуговуванню для клієнтів так кредитуванню клієнтів в точках продажу. УкрСиббанк сподівається стати "основним операційним банком" для клієнтів завдяки покращеним процесам і якісному обслуговуванню. Банк планує запропонувати клієнтам повний спектр продуктів та послуг спрямованих на управління грошовими коштами. Стратегія Банку й надалі забезпечуватиме дотримання належних стандартів роботи, поліпшення якості та вдосконалення переліку послуг, оптимізації витрат та підвищення ефективності роботи мережі банкоматів і персоналу Банку Наряду з Роздрібним Бізнесом та розширенням клієнтської бази, Банк відіграє відповідну роль на ринку Корпоративних Банківських послуг в Україні, продовжуючи при цьому покращувати якість, розширюючи спектр послуг, які він надає як українським так і іноземним клієнтам. Намагаючись надавати своїм клієнтам максимально якісні та сучасні послуги, Банк постійно аналізує та вивчає особливості сфер діяльності та регіонів розташування своїх клієнтів, з метою пристосовувати та оптимізувати свої послуги до їх вимог і потреб.
Стратегія банку буде спрямована на утримання найвищого рівня обслуговування та знання Банку, високої репутації та довіри серед клієнтів та партнерів В Інвестиційному Бізнесі Банк розвиває та покращує свою власну репутацію, як провідний андерайтер на місцевому ринку облігацій і розвиває свій бізнес у напрямках структурного фінансування, надаючи компаніям консалтингові послуги відносно зовнішніх запозичень тощо.
Для конфігурування банківських продуктів (контрактних послуг), а також шляхів їхнього просування Управління маркетингових досліджень і аналізу УкрСиббанку проводить різноманітні дослідження як власними силами, так і за допомогою сторонніх спеціалізованих дослідницьких компаній. Дослідження проводяться в таких розрізах:
1) дослідження клієнтської бази УкрСиббанку;
2) дослідження споживачів; дослідження конкурентів;
3) дослідження ринків банківських послуг;
4) дослідження ринків небанківських товарів/послуг;
5) макроекономічні дослідження.
На підставі результатів досліджень Управління маркетингових та комерційних пропозицій банку займається розробкою продуктів, що включає розробку концептів продуктів, конфігурування індивідуальних характеристик продуктів, концепція просування продуктів. Практичну реалізацію розробки у вигляді нормативних документів банку виконують Управління кредитних продуктів, Управління продуктів заощаджень і розрахунків і Управління карткового бізнесу.
Організаційна структура АКІБ "УкрСиббанк" включає в себе Головний офіс (Головний Банк) - це найвищий рівень, середній рівень - регіональні департаменти (РД), та нижній рівень - це безбалансові відділення.
Органами управління є: Загальні Збори Акціонерів; Спостережна Рада Банку; Правління Банку. Загальні Збори Акціонерів є вищим органом Банку, що вирішує питання, які віднесені до його компетенції законодавством України та статутом Банку, тобто загальне керівництво банком, а саме:
1) визначення основних напрямків діяльності банку;
2) внесення змін до Статуту банку;
3) затвердження результатів діяльності банку за рік, затвердження звітів і висновків ревізійної комісії, порядку розподілу прибутку, визначення - порядку покриття збитків;
4) затвердження правил, процедур та інших внутрішніх документів банку;
5) визначення організаційної структури банку;
6) прийняття рішення про припинення діяльності банку, призначення ліквідаційної комісії, затвердження ліквідаційного балансу.
Відповідно до рішення Загальних зборів акціонерів обирається Спостережна Рада Банку.
Виконавчим органом банку є Правління банку, яке здійснює керівництво поточною діяльністю банку. Правління банку вирішує всі питання діяльності банку, за винятком питань, рішення яких віднесено до компетенції Ради банку.
До складу Правління банку входять: Голова Правління Банку, заступник Голови Правління Банку, начальник Юридичного Департаменту, начальник Департаменту безпеки, начальник Департаменту ризик-менеджменту, головний бухгалтер-директор Департаменту бухгалтерського обліку, розрахунків і грошового обігу та директор Департаменту управління активами і пасивами.
Поточне керівництво та контроль за діяльністю банку здійснює керуючий, який діє на підставі Довіреності, виданої банком і представляє інтереси АКІБ "УкрСиббанк".
Організаційна структура управління банку включає функціональні підрозділи і служби банку, кожна з яких має визначені права та обов'язки.
За основними напрямками діяльності, що пов'язані спільними цілями і виконують певний комплекс спеціалізованих банківських операцій структура системи АКІБ "УкрСиббанку" групується на:
1) загальносистемний бізнес корпоративних клієнтів;
2) бізнес корпоративних VІР-клієнтів;
3) бізнес "обслуговування індивідуальних клієнтів";
4) казначейство;
5) інвестиційний бізнес;
6) обслуговування стратегічних клієнтів.
Ефективну діяльність бізнесів забезпечують 10 допоміжних підрозділів:
1) бухгалтерія;
2) фінанси і ризики;
3) безпека та юридична підтримка;
4) техніко-технологічна підтримка;
5) адміністративно-господарська підтримка;
6) розвиток регіональних підрозділів;
7) загально функціональні напрямки і стратегічний менеджмент;
8) загальний маркетинг і реклама.
Напрямки діяльності у відділенні, як бізнесові так і обслуговуючі, очолюються замісниками керуючого.
Банк має 804 безбалансових відділень у 193 містах та селищах міського типу України. Банк не має представництв та інших відокремлених підрозділів. Банк має такі дочірні підприємства: ТОВ "Українська лізингова компанія", ЗАТ "КУА УкрСибЕссетМенеджмент", ТОВ "Ресторан Театральний".
За результатами діяльності в 2009 р. АТ "УкрСиббанк" був визнаний кращим банком на ринках, що розвиваються, в Україні 2009 за версією журналу Global Fіnance (Нью-Йорк); кращим іноземним банком в Україні 2009 році за версією журналу Emeafіnance (Лондон).
Організаційна структура банку дозволяє здійснити повний комплекс операцій з обслуговування клієнтів, відображення цих операцій в бухгалтерському обліку, ефективне управління банком для отримання прибутку, здійснювати ефективне керівництво банком, оперативно приймати рішення та проводити якісне обслуговування.
2.2 Аналіз кредитних операцій банківської установи
У структурі активних операцій традиційно найбільшу питому вагу мають кредитні операції. Це пов'язано з об'єктивною властивістю капіталу спрямовуватися у сфери, де найвища норма прибутку. Саме аналіз кредитних операцій банку з погляду ступеня ризику, забезпеченості та дохідності лежить в основі аналізу якості активів, що, у свою чергу, є важливим напрямом рейтингової оцінки діяльності банку. Позикові операції являють собою один із найефективніших, тобто прибуткових способів розміщення ресурсів банку. Водночас кредитні операції - це найбільш ризикований вид операцій банку. Кредитні операції формують його кредитний портфель.
Специфіка сучасної практики кредитування полягає в тому, що українські банки не мають довершеного механізму оцінки кредитоспроможності позичальника, що є заставою їхньої фінансової безпеки. Ідентичне впровадження у вітчизняну банківську практику міжнародного досвіду обмежується особливостями функціонування банківської системи України, що з'ясовується, перш за все, відсутністю досконалого відповідного законодавства та належного рівня фінансового контролю в галузі звітності суб'єктів господарювання економіки. Це зумовлює необхідність пошуку та розробки методик оцінки кредитоспроможності позичальника банку, яка б враховувала специфіку кредитного ринку України, особливо в умовах глобальної фінансової кризи.
Кожний етап кредитування вносить свій вклад в якісні характеристики кредиту, визначає ступінь його надійності і дохідності для банку.
Взагалі весь процес кредитування в АТ "УкрСиббанк" можна умовно розподілити на ряд важливих етапів, а саме:
1. отримання та розгляд кредитної заявки;
2. безпосередня співбесіда з потенційним позичальником;
3. оцінка кредитоспроможності;
4. підготовка до складання кредитного договору;
5. кредитна угода;
6. моніторинг і контроль якості виданих кредитів.
Щоб отримати кредит, позичальник звертається до банку з кредитною заявкою, яка складається з певного пакету документів. Склад необхідних документів залежить від характеру кредитної операції, і для різних клієнтів він може бути різним.
Кредити надаються на підставі укладеної між банком і позичальником кредитної угоди (договору). До укладання кредитного договору банк ретельно аналізує кредитоспроможність позичальника, здійснює експертизу проекту чи господарської операції, що пропонується для кредитування, визначає ступінь ризику для банку та структуру майбутньої позики (сума, термін, відсоткова ставка тощо).
У кредитному договорі передбачаються: мета, сума, термін, порядок, форма видачі та погашення кредиту, форма забезпечення зобов'язань позичальника, відсоткова ставка, порядок і форма сплати відсотків й основного боргу, права, зобов'язання, відповідальність сторін щодо надання та погашення кредитів, перелік відомостей, розрахунків та інших документів, необхідних для кредитування, періодичність їх подання банку, можливість проведення банком перевірок на місці, наявність і стан зберігання заставного майна тощо. Зміст кредитного договору сторони визначають залежно від конкретної кредитної операції.
Якщо в позичальника виникають тимчасові фінансові труднощі з об'єктивних причин, а отже, він неспроможний погасити кредит у термін, передбачений кредитним договором, банк може в окремих випадках надати позичальнику відстрочку (пролонгацію) погашення боргу зі зміною кінцевого терміну погашення кредиту. Пролонгація кредиту оформляється додатковою угодою до кредитного договору.
Здійснення кредитних операцій комерційних банків має відповідати певним вимогам і умовам.
Кредити видаються тільки в межах наявних ресурсів, що є в розпорядженні банку.
Кредитування позичальників має здійснюватися з додержанням комерційним банком економічних нормативів регулювання банківської діяльності та вимог НБУ щодо формування обов'язкових, страхових і резервних фондів.
Позики надаються всім суб'єктам господарювання незалежно від форми власності за умови, що позичальник є юридичною особою, зареєстрованою як суб'єкт підприємництва, або фізичною особою.
Рішення про надання кредиту приймається колегіально - кредитним комітетом банку та оформляється протоколом.
Кредитування здійснюється в межах параметрів, визначених політикою банку, які включають: пріоритетні напрями в кредитуванні; обсяги кредитів і структуру кредитного портфеля; граничні розміри кредиту на одного позичальника; методику оцінки фінансового стану та кредитоспроможності позичальника; рівень відсоткової ставки тощо.
Для забезпечення своєї платоспроможності банк створює резерви для покриття можливих втрат від активних операцій.
При оцінюванні фінансового стану позичальника - фізичної особи враховуються наступні показники:
1. соціальна стабільність клієнта, тобто наявність власної нерухомості, рухомого майна, цінних паперів тощо, постійної роботи;
2. сімейний стан клієнта;
3. вік і здоров'я клієнта;
4. доходи та витрати клієнта;
5. інтенсивність користування банківськими позиками в минулому та своєчасність їх погашення й сплати відсотків за ними, а також користування іншими банківськими послугами;
6. зв'язки клієнта в діловому світі тощо.
Основним джерелом інформації про фінансовий стан потенційного позичальника є його звітність: баланс, звіт про прибутки й збитки, звіт про наявність майна, а також розрахунки певних показників, виконані на підставі цієї звітності та інша інформація з різних джерел.
Банк має право вимагати від клієнта список банків і фінансових установ, з якими він має і мав відносини в минулому. Він повинен з'ясувати питання про стан поточних розрахунків клієнта з постачальниками, своїми працівниками.
Тільки на підставі результатів ретельної аналітичної роботи банк робить висновки про здатність клієнта повертати борги, а отже, і про можливість укладання з ним кредитної угоди.
Банк контролює виконання позичальниками умов кредитного договору, цільове використання кредиту, своєчасне й повне його погашення, сплату відсотків за ним. У разі виникнення порушень умов кредитного договору з боку позичальника банк може застосовувати економічні та правові санкції.
У разі погіршення економічного стану позичальника використання ним кредиту не за цільовим призначенням, ухиляння від контролю банку, надання недостовірної звітності й запущеності бухгалтерського обліку, несвоєчасного повернення кредиту чи незабезпеченості наданого кредиту банк має право пред'явити вимогу про дострокове стягнення кредиту і відсотків за ним в передбаченому законодавством порядку.
Якщо виявлено факти використання кредиту не за цільовим призначенням, банк має право достроково розірвати кредитний договір, що є підставою для стягнення всіх коштів у межах зобов'язань позичальника за кредитним договором.
У разі несвоєчасного погашення боргу за кредитами та відсотками і ненадання банком пролонгації погашення кредиту він має право застосувати штрафні санкції в розмірах, передбачених кредитним договором. Якщо позичальник відмовляється оплатити борги за позиками, банк стягує борги в претензійно-позовному порядку. Якщо позичальник систематично не виконує зобов'язань щодо сплати боргу відповідно до кредитної угоди, банк може звернутися із заявою про порушення справи про банкрутство.
З метою прискорення розрахунків за простроченими кредитами банк може використовувати такі форми, як переуступка права вимоги та переведення боргу іншій особі.
Також слід зазначити, що кредитні операції - це найважливіші операції, що приносять дохід банку, та чи не єдина можливість для підприємств залучити кошти у виробництво ззовні. Кредитування є однією з найризикованіших банківських операцій. Тому необхідним є мінімізація кредитного ризику за всіма напрямами вкладення коштів, а основним і найефективнішим методом такої мінімізації є якісна оцінка банком кредитоспроможності позичальників [16].
АТ "УкрСиббанк" приділяє досить велику увагу оцінці кредитоспроможності своїх позичальників.
Аналіз кредитоспроможності передбачає здійснення якісної та кількісної оцінки позичальника з метою визначення ступеня кредитного ризику та коефіцієнта платоспроможності. Завдяки оцінці кредитоспроможності здійснюється відсів кредитів, які не відповідають умовам банку.
До якісних характеристик позичальника зокрема належать:
а. загальний матеріальний стан клієнта (наявність майна та копій відповідно засвідчених в установленому порядку документів на його право власності);
б. соціальна стабільність клієнта (наявність постійної роботи, ділова репутація, сімейний стан тощо);
в. вік клієнта на дату видачі кредиту та на дату погашення боргу; кредитна історія (інтенсивність користування банківськими кредитами в минулому та своєчасність їх погашення) тощо.
До основних кількісних показників оцінки фінансового стану позичальника належать:
1. сукупний чистий дохід та прогноз на майбутнє;
2. наявність поточного, депозитного рахунку в банку, а також обсяг залишку на відповідному рахунку; коефіцієнти, що характеризують платоспроможність позичальника і його фінансові можливості виконати зобов'язання за кредитною угодою;
3. розмір забезпечення кредиту, співвідношення вартості застави до суми кредиту та процентів, його ліквідність.
Національним банком України визначено рекомендовані напрямки аналітичної роботи, що можуть використовуватись комерційним банком для оцінки кредитоспроможності клієнтів методом коефіцієнтів, а також вимоги про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями - при оцінці фінансового стану та платоспроможності позичальника [12].
АТ "УкрСиббанк" використовує власну оцінку кредитоспроможності клієнтів шляхом розрахунку коефіцієнтів, у якій коефіцієнти, рекомендовані НБУ, доповнюються деякими коефіцієнтами самого банку відповідно до кредитної політики та уявлень останнього про важливість дослідження різних аспектів діяльності позичальника.
Таким чином, у системі кредитних відносин банку дуже важливо правильно та об'єктивно оцінити кредитоспроможність позичальника. Достовірність оцінки істотно впливає як на результати конкретних угод, так і на ефективність кредитної діяльності банку загалом. Точність оцінки важлива і для позичальника, адже від неї залежить рішення про надання кредиту та про можливий його обсяг.
2.3 Аналіз структури кредитного портфеля банку
Світова економічна криза вплинула на економіку України і сприяла загостренню внутрішніх негараздів. Значна роль у подоланні кризи правомірно відводиться Національному банку України як державному регулятору банківської системи. Сучасне середовище реалізації грошово-кредитної політики формується під впливом внутрішніх і зовнішніх чинників. Зовнішній чинник має найнегативніший вплив - поширення світової фінансової кризи, яка виявилася насамперед у погіршенні глобальної ліквідності, зниження інтересу інвесторів до України та відплив іноземного капіталу і як наслідок з вересня 2008 року зведений платіжний баланс України став від'ємним, а його фінансування відбулося за рахунок резервних активів НБУ [12].
Тому далі розглянемо на скільки світова економічна криза вплинула на обсяги кредитування в АТ "УкрСиббанк". На основі даних показників додатку В проаналізуємо динаміку співвідношення кредитів між юридичними та фізичними особами в кредитному портфелі банку (див. табл.2.1) [14-16].
З вище зазначеного чітко прослідковується зростання обсягів кредитування як у фізичних, так і в юридичних осіб (окрім 2009 року). Так за період 2007-2008 років обсяги кредитування фізичних осіб зросли в 1,59 рази, юридичних осіб - в 1,54 рази і 1,57 рази по кредитному портфелю в цілому. Це є свідченням підвищення популярності банку як серед населення, так і серед субєктів підприємницької діяльності. В період 2008-2009 рр. спостерігаємо зменшення обсягів кредитування, так темп росту наданих кредитів юридичним особам становив лише 0,81 рази, фізичним особам - 1,24 рази, і в 1,07 рази по кредитному портфелю в цілому. Вдалися взнаки наслідки світової економічної кризи. Проте такого зниження обсягів кредитування зазнала вся банківська система України.
Відобразимо графічно графіки розподілу обсягів кредитування фізичних та юридичних осіб АТ "УкрСиббанк" (див. рис.2.1 - 2.2)
Рис.2.1 Графік розподілу обсягів кредитування фізичних осіб АТ "УкрСиббанк" за 2007-2009 роки.
Рис 2.2 Графік розподілу обсягів кредитування юридичних осіб АТ "УкрСиббанк" за 2007-2009 рр.
Таблиця 2.1
Аналіз обсягів наданих кредитів юридичним та фізичним особам АТ "Укрсиббанк" за 2007-2009 рр., млн. грн.
|
Кредитний портфель |
2007 рік, млн. грн |
Питома вага, % |
2008 рік, млн. грн. |
Питома вага, % |
2009 рік, млн. грн. |
Питома вага, % |
Абсолютне відхилення |
Темп росту |
|||
|
2007-2008 рр. |
2008-2009 рр. |
2007-2008 рр. |
2008-2009 рр. |
||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
|
|
Фізичні особи |
164561,46 |
59,87 |
261189,16 |
60,63 |
323888,48 |
70,22 |
96627,7 |
62699,32 |
1,59 |
1,24 |
|
|
Юридичні особи |
110302,8 |
40,13 |
169580,63 |
39,37 |
137356,46 |
29,78 |
59277,83 |
-32224,17 |
1,54 |
0,81 |
|
|
Всього |
274864,26 |
100,00 |
430769,79 |
100,00 |
461244,94 |
100,00 |
155905,53 |
30475,15 |
1,57 |
1,07 |
З вище зазначеного можемо зробити висновок, що дуже велика увага приділяється процесу кредитування, оскільки протягом періоду, що аналізуємо обсяги видачі кредитів невпинно зростають як серед фізичних осіб, так і серед юридичних осіб. У 2009 році, у зв'язку з кризою, АТ "УкрСиббанк" проводив консервативну політику щодо кредитної діяльності, головну увагу приділяючи роботі з клієнтами по реструктуризації та погашенню існуючої заборгованості з метою недопущення значного погіршення якості кредитного портфеля.
Наступним етапом наших досліджень буде аналіз структури кредитного портфеля АТ "УкрСиббанк". І в першу чергу визначимо питому вагу наданих кредитів фізичним та юридичним особам. Графічно дані представлені на рисунку 2.3.
Як бачимо з рисунка 2.3 кредити юридичних і фізичних осіб займають майже однаково рівні позиції: 2007 рік - 40,13 % кредити юридичних осіб і відповідно 59,87 % - фізичних осіб, 2008 рік - 39,37 % кредити юридичних осіб, 60,63 % - фізичних осіб і в 2009 році цей розподіл становив для юридичних осіб 29,78 % та 70,22 % для фізичних осіб.
Це співвідношення свідчить про нерівномірне розподілення кредитних ризиків серед даними групами клієнтів, тобто переважає частка кредитів фізичним особам.
Рис.2.3 Співвідношення наданих кредитів фізичним та юридичним особам АТ "УкрСиббанк" протягом 2007 - 2009 рр.
Проведемо кількісну оцінку структури кредитного портфеля на основі даних представлених в річних звітах за 2007-2009 роки [14-16]. Дані аналізу зведемо в таблицю (див. додаток А).
Таким чином слід зазначити, що найбільшу питому вагу в кредитному портфелі банку складають кредити юридичним особам (43,71% в 2007 році, 41,78% в 2008 році, 44,69 % в 2009 році), також вагоме місце займають іпотечні кредити фізичним особам (23,85 % в 2007 році, 26,93 % в 2008 році та 32,70 в 2009 році). У 2008 та 2009 роках зросла частка споживчих кредитів і склала 18,23 % проти 16,58 % в 2007 році. Кредити фізичним особам - підприємцям зросли і складають 19,30% в 2008 році та 21,61 % відповідно у 2009 році. Значно знизились інші кредити фізичних осіб з 0,85 % в 2007 році до 0,13 % в 2009 р.
Необхідно зазначити, що в 2009 році була сформована більша сума резервів під заборгованість за кредитами (17,35 % проти 5,99 % в 2008 році). Дана тенденція свідчить про те, що банк такими діями знижує кредитний ризик.
Одним із заходів контролю за кредитним ризиком є забезпечення кредитів. Забезпечення - це запасний метод отримання невиплаченого боргу (основної суми та процентів) у разі неплатоспроможності позичальника. Залежно від наявності і характеру забезпечення виділяють: забезпечені (ломбардні) позики і незабезпечені (бланкові) позики [10].
Основна частина банківських кредитів видається під забезпечення, що є одним з принципів банківського кредитування. Формами забезпечення зобов'язань щодо повернення кредиту можуть бути: застава майна позичальника; гарантія або порука; договір страхування кредитів; товарні документи; цінні папери; поліси страхування життя; передання на користь банку контрактів; вимог та рахунків позичальників третій особі; дорогоцінні метали тощо. Тому використовуючи інформацію "Річного звіту АТ "УкрСиббанк" за 2008 рік" та "Річного звіту АТ "УкрСиббанк" за 2009 рік" [15, 16] далі проаналізуємо кредитний портфель за характером і видами забезпечення. Отримані дані зведемо в таблицю 2.2.
Як бачимо з таблиці 2.2 банк проводить правильну кредитну політику, оскільки в 2009 році відбувся перерозподіл виданих забезпечених і незабезпечених кредитів.
Так забезпечені кредити склали 99,34 % в 2009 році (проти 98,37 % в 2008 році та 94,52% в 2007 році) і незабезпечені кредити 0,66 % (проти 1,63 % в 2008 році, 5,48 % в 2007 році).
В свою чергу забезпечення кредитів здійснюється під заставу, а саме: нерухомістю житлового призначення 17,51 % в 2009 році і відповідно 21,21 % (2008 р.) та 19,39 % (2007 р.).
Іншим нерухомим майном - 22,56 % в 2009 р. проти 11,35 % (2008 рік) та 16,13 % відповідно в 2007 році.
Дещо зменшилось забезпечення цінними паперами і становило 0,23 % в 2009 році та 1,03 % в 2008 році.
Значне зниження частки забезпечення у формі грошових депозитів - 0,83 % в 2009 р. (2,89 % в 2008 р., 2,50 % в 2007 р.).
Основна частка забезпечення складає інше майно, яке становить 25,36 % у 2009 р. (18,91 % - 2008 р., 26,10 % - 2007 р.).
З даного перерозподілу видів забезпечення можемо припустити, що в 2009 році оформлювалась значна частина кредитів, які потребують такого вагомого забезпечення як нерухомість, що може бути показником значних оформлюваних сум. Графічно відобразимо гістограму забезпечення кредитів АТ "УкрСиббанк" за 2007-2009 рр. (рис.2.4).
Рис.2.4 Гістограма забезпечення кредитів АТ "УкрСиббанк" за 2007-2009 рр.
|
Таблиця 2.2 Аналіз структури кредитного портфеля АТ "УкрСиббанк" за 2007-2009 рр. за характером та видами забезпечення Рядок Найменування статті 2007 рік, тис. грн. Питома вага, % 2008 рік, тис. грн. Питома вага, % 2009 рік, тис. грн. Питома вага, % 1 Незабезпечені кредити 1 708 186 5,48 836 142 1,63 299 336 0,66 2 Забезпечені кредити 29 435 151 94,52 50 354 345 98,37 44 978 829 99,34 2.1 Гарантіями і поручительствами 9 271 136 29,77 22 006 596 42,99 14 877 530 32,86 2.2 Заставою, у тому числі: 20 164 015 28 347 749 30 101 299 66,48 2.2.1 Нерухоме майно житлового призначення 6 039 974 19,39 10 857 525 21,21 7 926 995 17,51 2.2.2 Інше нерухоме майно 5 024 783 16,13 5 809 161 11,35 10 212 518 22,56 2.2.3 Цінні папери 191 444 0,61 525 556 1,03 102 511 0,23 2.2.4 Грошові депозити 779 650 2,50 1 477 355 2,89 377 540 0,83 2.2.5 Інше майно 8 128 164 26,10 9 678 152 18,91 11 481 735 25,36 3 Всього кредитів та заборгованості клієнтів 31 143 338 100,00 51 190 486 100,00 45 278 165 100,00 |
Аналіз структури кредитів за видами економічної діяльності дає змогу визначити галузеву диверсифікацію кредитів порівняно з попередньою звітною датою. Для цього розраховується питома вага вкладених в окремі галузі позик у цілому за короткостроковими та довгостроковими позиками, а також у динаміці. Галузева диверсифікація кредитних вкладень повинна сприяти розвитку пріоритетних галузей народного господарства.
Структурний аналіз проводиться для визначення надмірної концентрації кредитних операцій в одному сегменті, що підвищує ступінь кредитного ризику. Проте надмірна диверсифікація кредитного портфеля створює певні труднощі в управлінні позиковими операціями та може стати причиною банкрутства банку, тому зарубіжні комерційні банки визначають для себе межі вкладення ресурсів у певний сегмент, тобто застосовують метод лімітування.
Розділ ІІІ. Шляхи удосконалення процесів кредитування підприємств малого і середнього бізнесу
3.1 Фінансування підприємств малого і середнього бізнесу в умовах фінансової кризи
В умовах фінансової кризи роль кредитування малого бізнесу набуває актуальності. У країнах ЄС на малий і середній бізнес (МСБ) припадає до 60-70% ВВП. В цих країнах підтримка МСБ включена до антикризових програм. Так Європейський інвестиційний банк виділив 30 млрд. євро для кредитування малих підприємств [3].
В Україні нараховується 324 тис. малих підприємств, в яких працює 1,7 млн найманих працівників, або 18,4% від їх загальної кількості (Рис.3.1) Обсяг реалізованої продукції становить 106 млрд грн., або 4,4% її загального обсягу. МСБ формує в Україні близько 15% ВВП, що у 4,5 рази менше, ніж у країнах Європейського Союзу [3].
Рис.3.1 Структура найманої праці України
До факторів, що пригнічують розвиток малого підприємництва в умовах кризи слід віднести наступні:
1. Погіршення умов господарювання, ріст орендної плати, збільшення кредитних ставок, зростання місцевих податків та зборів.
2. Згортання банківського кредитування і необхідність повернення валютних позик при різкій девальвації гривні.
3. Незавершеність реформи регуляторної системи, посилення корупції та залежності бізнесу від чиновників.
4. Руйнування системи державної підтримки малого бізнесу.
5. Витискування малого підприємництва з галузей економіки монополією великого, зокрема, сітьового бізнесу.
Щоб систематизувати проблеми, що виникають у ході кредитування малого бізнесу, доцільно класифікувати їх за рівнями виникнення - макро - та мікроекономічним.
Зокрема, серед проблем, які виникають на макроекономічному рівні, слід виокремити проблеми законодавчого та нормативного забезпечення кредитної підтримки малих підприємств; відсутності гнучкої системи функціонування гарантійних фондів із використанням коштів державного, місцевого та муніципального бюджетів, яка б дала змогу мобілізувати активи й ресурси на центральному і регіональному рівнях, а також кошти міжнародних фінансових інститутів з метою забезпечення кредитів для СМБ; необхідності запровадження режиму пільгового оподаткування прибутків банків, що кредитують малий бізнес; недостатнього розвитку суміжних ринків, які інфраструктурно обслуговують потенційно ризикові процедури кредитування малого підприємництва; існування конкуренції у сфері кредитування СМБ тощо [4].
До проблем мікроекономічного характеру належать наявність певних негативних факторів, закладених на рівні нормативних документів, які, в свою чергу, потребують комплексного нормативного врегулювання; висока ризиковість кредитування "молодого" підприємства, нового виду бізнесу, бізнесу, що перепрофілюється, та бізнесу з ознаками сезонності; складність оцінки реального фінансово-економічного стану позичальника; брак кваліфікованих кадрів у сфері малого бізнесу та кредитування його суб'єктів.
Однією з найгостріших проблем діяльності більшої частини суб'єктів малого підприємництва є проблема пошуку і отримання фінансових ресурсів, необхідних для авансування процесу господарювання, а в умовах кризи - відстрочення виплат по кредитах. Часто банки роблять реструктуризацію кредитів, але часом реальна різниця між початковим кредитом і реструктуризованим становить 80-120грн. Банк зі свого боку провів реструктуризацію, але такі суми мало чим зарадять підприємцям, не говорячи вже про зміну відсоткових ставок. В таких умовах особливе значення для розвитку сектора малого бізнесу має проблема державного сприяння у фінансовому забезпеченні підприємств малого бізнесу.
Комплекс фінансових механізмів підтримки малих підприємств включає в себе [5]:
1. Використання гарантійних фондів кредитування СМБ;
2. Страхування комерційних ризиків;
3. Пільгове кредитування та часткову компенсацію відсоткових ставок по кредитах;
4. Забезпечення спрощених режимів оподаткування та податкових пільг;
5. Надання обладнання в лізинг;
6. Франчайзинг;
7. Підтримку утворення кредитних союзів для СМБ;
Сьогодні банківські установи все активніше розширюють співробітництво з поступово відновлюваним реальним сектором економіки. Причому не тільки в сегменті великих підприємств. Так, провідні банки України заявили про намір активно розвивати кредитування малого і середнього бізнесу. Вже сьогодні вони пропонують приватним підприємцям і невеликим компаніям різноманітні фінансові продукти і вельми привабливі умови кредитування.
Економіка США посідає провідне місце серед розвинених економік світу та формує перспективи розвитку фінансової та промислової сфери світового господарства. Фактично 99% американських компаній, або майже 26 млн. підприємців і фірм, представлені в малому бізнесі. (рис.3.2) Спільно вони створюють від 60 до 80% нових робочих місць, працевлаштовують половину працездатного населення США і виробляють половину ВВП країни.
Рис.3.2 Структура всіх компаній США
В країнах Євросоюзу спостерігається подібна ситуація, яка тяжіє до розвитку малого бізнесу, що обумовлено розгалуженою ринковою інфраструктурою, туристичною сферою, значною концентрацією населення. Тут налічується понад 20 млн. підприємств малого бізнесу, або близько 90% їх загального числа. Малий та середній бізнес (МСБ) генерує більше половини загального обороту і доданої вартості. Питома вага зайнятого населення в малому бізнесі Європи становить близько 60-70%.
Українські показники дещо відрізняються: питома вага малого бізнесу в національній економіці не перевищує 15-20%.
Слабкий розвиток приватного підприємництва в нашій країні звикли пояснювати не тільки складнощами адміністрування і недоліками регуляторного середовища, а й недостатнім доступом цієї категорії підприємств до позикових ресурсів. Дійсно, до кризи позики для малого і середнього бізнесу, незважаючи на видиму велику кількість кредитних програм, не були серед пріоритетних банківських продуктів. Основні зусилля фінансистів були спрямовані в інші сфери - на завоювання великих корпоративних клієнтів, а також на видачу позик фізичним особам, які й приносили банкам основний дохід.
Однією з ключових проблем при видачі банківських позик малому бізнесу була і залишається його непрозорість. Як непрозора структура самого бізнесу, так і фактична відсутність повноцінної фінансової і бухгалтерської звітності, а часом - і відверто примітивний рівень фінансової грамотності підприємців робили аналіз ризиків подібного кредитування малопродуктивним, а часто - і зовсім непотрібним для банків заняттям.
Другим проблемним моментом залишається низька частка власного капіталу в бізнесах. Будь-який кредитор готовий ризикувати в певних пропорціях. І коли в балансі підприємства всього 5-15% власного капіталу, а решта - позиковий, ризики істотно збільшуються, оскільки виникає можливість ризику неплатоспроможності, неповернення кредиту, тощо. Будь-яка управлінська помилка може обернутися неплатоспроможністю. Не так багато підприємств мають мінімально прийнятні для банків 30% "запасу потужності", який ми хочемо бачити.
У 2010 році цілий ряд банків заявив про відновлення програм кредитування малого бізнесу, а його вартість помітно знизилася. За оцінками фінансистів, якщо на початку 2010-го ставки коливалися на рівні 25-30% річних, то на початку нинішнього року вони опустилися до 20-25% (в середньому по ринку зниження склало 6-7%) (рис.3.3). На нинішній рік спочатку не прогнозувалося такого ж істотного зниження - максимум до 2-3 відсоткових пунктів (за середньоринкового значення близько 19-20% річних). Серед цих банків знаходиться і АТ "УкрСиббанк", який продовжує співпрацювати та видавати кредити підприємцям разом з ЕБРР.
Рис.3.3 Динімика середньо ринкової ставки на кредити для малого бізнесу у 2009-2011 рр.
Терміни кредитування залежать від специфіки бізнесу конкретного клієнта і його цілей. Наприклад, на реалізацію інвестиційних проектів банк готовий видавати позики терміном до семи років. При цьому авансовий внесок позичальника складе 20% від вартості реалізації проекту. Якщо ж йдеться про фінансування поточних витрат, то термін кредитування складе 18 місяців.
3.2 Рейтингова оцінка банків з позиції умов надання кредитів малим підприємствам
Визначення рейтингу банків допомагає, поєднавши декілька показників в одному за допомогою таксономічного аналізу, визначити реальне місце і привабливість банку для потенційних отримувачів кредиту.
Для банківських установ побудова рейтингу дає можливість проаналізувати своє місце на ринку певної послуги і визначати заходи, які допоможуть покращити своє місце в рейтингу.
Для малих підприємств таких рейтинг допомагає визначитись з привабливістю того чи іншого банку, його продукту та вибрати з усіх представлених найпривабливіший з точки зору ведення бізнесу.
За допомогою пакету Mіcrosoft Excel на підставі даних з додатків Б, В та Г побудуємо рейтинг привабливості банків для отримання кредитів (мікрокредитів, кредитів на автомобілі та іпотечних кредитів) підприємствами малого бізнесу. Впорядкування банків здійснено на основі…
Вихідні дані для оцінки привабливості банків для отримання мікрокредитів містять інформацію про 13 кредитуючих банків України за цим напрямком та 3 основних показники х1-х3:
х1 - ефективна ставка кредиту, %;
х2 - разова комісія за отримання кредиту, %;
х3 - перший внесок, %.
Оскільки показники неоднорідні, необхідно провести стандартизацію їх значень за формулою:
, j=1.6, (3.1)
де - середнє арифметичне значення j-того показника;
Sj - середньоквадратичне відхилення j-того показника;
Zіj - стандартизоване значення j-того показника для і-того об'єкту.
Для розрахунку в пакеті Excel середнього арифметичного значення за показниками використовується вбудована функція СРЗНАЧ (_). Для розрахунку середньоквадратичного відхилення - функцію СТАНДОТКЛОН (_) (Рис.3.4).
Рис.3.4 Розрахунок середнього значення показників
Після чого формуємо таблицю стандартизованих значень показників за об'єктами (рис.3.5). Формулу вводимо в першу комірку таблиці, ставимо знаки $ для закріплення відповідних комірок і розповсюджуємо введену формулу на всю таблицю.
Наступним етапом розрахунку є виділення серед показників, за якими проводиться дослідження, показників-стимуляторів та де стимуляторів. Показниками стимуляторами виступають ті показники, зростання значень яких відповідає покращенню рівня розвитку об'єктів, дестимуляторами - показники, що надають негативний вплив на рівень розвитку об'єктів.
Визначаючи найпривабливіший банк для отримання кредитів при існуючих умовах можна зробити висновок, що всі показники будуть дестимуляторами.
Рис 3.5 Таблиця стандартизованих значень показників
Після визначення показників-стимуляторів та показників-дестимуляторів треба побудувати еталонну точку, яка буде характеризувати штучний банк з найкращими значеннями за показниками х1-х3.
Якщо показник хj є стимулятором, то для визначення точки еталону береться найбільший показник, а якщо xj є дестимулятором, то береться найменший показник (рис.3.6).
Рис.3.6 Побудова точки еталона
Після побудови точки еталону слід розрахувати відстані між окремими точками і точкою еталоном. Чим ближче банк до точки єталона - тим більш привабливим для підприємців він є.
Відстань між об'єктом та еталоном розраховується за формулою Евклідової відстані:
. (3.2)
Для того, щоб прискорити процес розрахунку відстаней, достатньо спочатку розрахувати відхилення об'єкту від еталона за кожним показником, а потім їх сумувати та взяти корінь із цієї суми. Для цього використовуємо вбудовані функції СУММ (_) та КОРЕНЬ (_). (рис.3.5).
Наступним кроком є визначення значень таксономічних показників рівня привабливості. Для цього використовується формула:
, (, (3.3)
де - середнє арифметичне значення евклідових відстаней між об'єктами та еталоном; - середнє квадратичне відхилення значень евклідових відстаней між об'єктами та еталоном.
Розраховані таким чином значення інтегрального показника рівня привабливості містяться в останньому стовбці таблиці на рис.3.7.
Рис.3.7 Розрахунок відстаней від точки-еталона та значень інтегрального показника
Інтерпретація значень показника рівня привабливості наступна: чим ближче значення показника до 1, тим на більш високому рівні привабливості знаходиться об'єкт, чим ближче до 0 - тим на більш низькому ().
За значеннями інтегрального показника рівня привабливості можна провести ранжування банків. Для цього формуємо таблицю, я б містила тільки назви підприємств та значення інтегрального показника. Виділяємо всі дані таблиці та обираємо в закладці "Данные" функцію "Сортировка". У вікні "Сортировка" обираємо сортування за стовбцем, у якому містяться значення інтегрального показника. Сортуємо банки за убуванням (рис.3.8).
Рис.3.8 Побудова рейтингу банків, що видають мікрокредити
Аналогічно розраховуються значення інтегрального показника рівня привабливості банків при отриманні кредитів на автомобілі та іпотечних кредитів. Згідно з цими значеннями проводиться ранжування банків. Результати ранжування банків представлені на рис.3.9 та рис.3.10.
Рис 3.9 Побудова рейтингу банків, що видають кредити на автомобілі
Рис.3.10. Побудова рейтингу банків, що видають іпотечні кредити
3.3 Застосування методу регресійного аналізу до процессу аналізу банківського кредитування малого та середнього бізнесу
Дослідження сутності банківського кредитування на різних етапах розвитку економіки України показав, що в процесі залучення клієнтів банки можуть використовувати багато методів, зокрема: зміни відсоткових ставок на кредитні послуги, удосконалення умов кредитування, проведення рекламних акцій тощо, проте в сучасній літературі недостатньо уваги приділяється проблемі залежності обсягів залучених кредитів від інших чинників. Логічно запропонувати гіпотезу про те, що обсяг кредитів, що надається залежить від обсягу залучених депозитів та відсоткової ставки, яку встановлює банк для клієнтів, які планують отримання кредиту.
Для аналізу зв'язків між декількома показниками діяльності банку, установлення аналітичного відображення залежності між досліджуваними ознаками діяльності банку, відображення як в середньому зміниться результат залежного показника при зміні будь-якого з незалежних показників доречним є використання методу регресійного аналізу.
Для побудови моделі множинної регресії використовуватимемо лінійну її модель:
y = a+b1*x1+b2*x2+…+bp*xp (3.4)
де y - незалежний показник;
a, b1, b2… bp - вільні коефіцієнти;
x1, x2… xp - залежні показники/аргументи [Плюта].
Сучасні інформаційні технології дозволяють здійснювати регресійний аналіз за допомогою різних програмних продуктів, в роботі буде використано пакет програм Statіstіca, тому що він надає широке коло можливостей та забезпечує високу точність отриманих результатів.
Для побудови та всебічного аналізу лінійних економічних моделей у цій програмі передбачений модуль Multіple Regressіon (рис.3.11.). Для побудови моделі використовуватимемо показники балансу АТ "УкрСиббанк" за 2002-2010 рр., де Х1 - "Обсяг депозитів", Х2 - "Середня відсоткова ставка за кредитом у гривні" У - "Обсяг кредитів".
Рис.3.11. Вікно множинної регресії
Побудуємо лінійну багатофакторну модель та визначимо всі її характеристики (параметри моделі, средньоквадратичне відхилення параметрів моделі, дисперсію, середньоквадратичне відхилення помилок моделі, коефіцієнти множинної кореляції та детермінації).
Перевіримо статистичну значимість моделі та адекватність параметрів моделі за допомогою критеріїв Фішера (рис.3.12).
Рис.3.12. Загальні результати регресійного аналізу.
У вкладці Advanced обираємо: Regressіon Results (рис.3.13).
Рис.3.13. Результати регресійного аналізу
Проаналізуємо отримані результати моделі:
R - коефіцієнт множинної кореляції. Якщо його значення не спрямоване до одиниці, модель вважається неадекватною.
R? - коефіцієнт детермінації моделі, спрямований до 1. Вказує, що варіація залежної змінної залежить від варіації незалежної змінної.
Adjusted R? = - скоригований коефіцієнт детермінації.
F (2,6) = 46,262 - критерій адекватності Фішера. Якщо отримане значення є меншим за табличне, значить модель статистично не значима. Так як розрахований значення F-відносини - F факт при заданому рівні значимості більше критичного (табличного) F табл, тобто F факт> F табл = F (2, n-2), то визнається статистична значимість рівняння регресії, тобто зв'язок між розглянутими ознаками є і результати спостережень не суперечать припущенню про її лінійності.
dF - кількість ступенів свободи.
P = - ймовірність помилки для критерієм Фішера. Якщо p> 0.05, то модель не є статистично не значимою.
Std. Error of estіmate = - середнє квадратичне відхилення помилок моделі. Якщо значення велике, то модель н є адекватною [45].
B = (-43,23; 0,23; 9,14) - параметри моделі, що означає, що рівняння регресії має такий вигляд:
= - 43,23 + 0,23х1+9,14x2. (3.5)
Std. Error of Bеta = - середнє квадратичне відхилення параметрів моделі.
t (1) = - значимість параметрів за критерієм Стьюдента. = 0,05 при к = n-2 = 13 ступенях свободи критерій Ст'ютента tтабл. = 1,212. tрас. = 1,956> tтабл. Так як розрахований значення t - статистики - | tфакт | при заданому рівні значимості б більше критичного (табличного) tтабл,, можна говорити про прийняття гіпотези H1. Це підтверджує статистичну значимість коефіцієнта регресії. Р-level - ймовірність згідно з критерієм Ст'юдента. Якщо p> 0.05, то модель статистично не значима. У цілому, можна стверджувати про адекватність моделі до досліджуваного процесу.
Перевірка моделі на наявність мультиколінеарності.
Одним із способів перевірки моделі на мультиколінеарность є розрахунок матриці парних кореляцій. Для цього у вікні Revіew Descrіptіve Statіstіcs у вкладці Quіck вибираємо Correlatіon (рис.3.14 та 3.15).
Рис.3.14. Опція Descrіptіve statіstіcs / Correlatіon
Рис.3.15. Матриця парних кореляцій
Розрахунок та дослідженні помилок моделі. Для подальшого аналізу необхідно розрахувати теоретичні значення залежної змінної і помилки моделі, навести результати дослідження моделі за критерієм Дарбіна-Уотсона і нециклічного коефіцієнта автокореляції.
Розрахуємо теоретичні значення залежної змінної. Для цього побудуємо гістограму і графік розподілу помилок на нормальному ймовірнісному папері.
У модулі множинної регресії у вкладці Resіduals вибираємо Descrіptіve Statіstіcs. У вікні, у вкладці Advanced вибираємо Matrіx plot of correlatіons (рис.3.16)
Рис.3.16. Діаграми і гістограми розсіювання змінних
Щоб розрахувати і проаналізувати залишки, в нижній частині вікна результатів регресійного аналізу є опція Perform resіdual analysіs (Всебічний аналіз залишків). Ініціювавши дану опцію ми отримаємо меню для аналізу помилок моделі.
Кнопка аналізу помилок Summary: Resіduals & Predіcted відображає спостережувані значення залежної змінної (Observed value), теоретичні значення залежної змінної (Predіcted value) і помилки моделі (Resіdual), як різницю спостережуваних і теоретичних значень (рис.3.17).
Рис.3.17. Аналіз помилок моделі
Для виконання прогнозів по отриманому рівнянню необхідно показати, що регресійна модель адекватна результатами спостережень. З цією метою можна скористатися критерієм Дарбіна-Уотсона, згідно якого, розрахований системою Statіstіca коефіцієнт dрасч необхідно порівняти з табличним значенням dтабл (для сукупності обсягом n = 15, рівня значущості a = 0,05 і двох оцінюваних параметрів регресії, значення dтабл = 1, 54). Якщо dрасч> dтабл, то отримана модель адекватна і придатна для прогнозування. Для визначення dрасч в Statіstіca у вікні Resіdual Analysіs на вкладці Advanced необхідно вибрати опцію Durbіn-Watson statіstіc (рис.3.18).
Рис.3.18. Автокореляція помилок моделі
Таким чином, отримуємо висновок, що модель адекватна, тобто доведено гіпотезу щодо залежності обсягу кредитів, що надаються банком від обсягів депозитів, що залучає банк та від середньої відсоткової ставки за кредитами.
Подобные документы
Стан і розвиток банківського кредитування в сучасних умовах, види кредитів. Аналіз кредитних ресурсів и операцій, організації кредитування позичальників на прикладі діяльності "Індекс-банка". Підвищення ефективності реалізації кредитних відносин банку.
дипломная работа [159,0 K], добавлен 28.09.2010Роль малого бізнесу в економіках розвинутих держав світу. Економічна характеристика та суть банківських програм по кредитуванню малого бізнесу. Аналіз діючих програм та форми договорів. Проблеми кредитування малого бізнесу в Україні та шляхи їх рішення.
курсовая работа [68,4 K], добавлен 04.02.2009Методологічні основи кредитних ресурсів банку. Характеристика кредитних операцій. Сутність, види та основні підходи до формування портфелю споживчих кредитів банківської установи. Організація кредитування на прикладі Сумської філії ВАТ КБ "Хрещатик".
курсовая работа [55,9 K], добавлен 11.10.2010Нормативно правова база регулююча роботу банківської системи та кредитних відносин. Форми кредиту. Організація банківського кредитування. Формування кредитних ресурсів. Кредитний процес в комерційному банку. Технологія банківського кредитування.
курсовая работа [104,1 K], добавлен 06.12.2008Ринкова позиція ЗАТ КБ "Приватбанк" в банківській системі України, основні показники структури та сегментів банківських послуг кредитування фізичних осіб. Технологія операцій споживчого кредитування фізичних осіб. Внутрішній аудит кредитних операцій.
отчет по практике [1,5 M], добавлен 07.07.2010Економічна сутність короткострокових кредитних операцій банку. Державне регулювання кредитних операцій. Інформаційна база та інструментарій аналізу короткострокових кредитних операцій. Аналіз індикаторів ринку короткострокового кредитування в Україні.
курсовая работа [1,2 M], добавлен 02.10.2011Економічна характеристика та суть банківських програм по кредитуванню суб’єктів малого підприємництва. Аналіз процесу кредитування підприємств малого бізнесу в Балтській філії ВАТ АБ "Укргазбанк", особливості розробки напрямів його вдосконалення.
курсовая работа [48,3 K], добавлен 21.04.2012Класифікація банківських кредитів. Принципи й умови кредитування. Форми забезпечення повернення банківських позичок. Формування резервів для покриття втрат від кредитних операцій. Реструктуризація кредитів для покращення якості кредитного портфеля.
контрольная работа [65,3 K], добавлен 09.07.2012Кредитні операції - основа діяльності комерційних банків. Економічна сутність та види кредитних операцій комерційного банку. Умови і форми кредитування. Організація та планування процесу кредитування. Аналіз кредитної діяльності КБ "ПриватБанк".
дипломная работа [431,2 K], добавлен 24.11.2008Характеристика форм і видів кредиту. Етапи процесу кредитування. Основні положення кредитних угод. Показники доходності кредитних операцій банку. Критерії оцінки фінансового стану позичальника. Зарубіжні програми страхування банківських депозитів.
курсовая работа [197,9 K], добавлен 18.12.2013
