Сущность потребительского кредитования в Банке "Северная Казна" ОАО

Тем не менее, очевидно, что указанный источник информации предоставит лишь общие сведения и стоимостных параметрах инструмента и применяется для оценки деятельности кредитной организации в целом, а не при принятии решения конкретным потребителем при выборе банка-кредитора.

В связи с этим вопрос о защите потребителей на специфическом ранке розничного кредитования остается открытым.

Его решение возможно как в рамках разработки специального закона, регулирующего взаимоотношения субъектов в рамках потребительского кредитования, так и в рамках внесения дополнений в действующие редакции законов "О защите прав потребителей" и "О рекламе".

Обратной стороной правового обеспечения развития потребительского кредитования является защита интересов банков - кредиторов. Одним из способов защиты их интересов, а также повышения ответственности индивидуальных заемщиков является разработка и упрощение процедуры банкротства физических лиц как гарантия погашения ими своих обязательств. В США, например, около 96% дел о банкротстве составляют дела физических лиц. В отечественной практике отсутствуют граждане - банкроты, несмотря на то, что указанная возможность предусмотрена действующим законом "О несостоятельности (банкротстве)".

До настоящего времени банкротство физических лиц является трудно реализуемым в связи с наличием в гражданско-процессуальном законодательстве положений, которые делают обращение в арбитражный суд о признании физического лица банкротом практически бесперспективным с точки зрения возврата задолженности.

В частности, статей 446 ГПК РФ предусмотрено включение в перечень имущества, на которое не может быть обращено взыскание по исполнительным документам, жилого помещения и земельных участков, предметов домашней обстановки и обихода, скота и т.п.

Очевидно, что при наличии указанных ограничений формирование конкурсной массы представляется проблематично. И в данном случае на практике банкротство физического лица по существующим в настоящее время правилам является выгодным, прежде всего, самому должнику, так как позволяет списывать большую часть долгов в случае недостаточности средств от реализации арестованного имущества для их погашения.

Практическое отсутствие реального механизма правового решения проблем невозврата потребительских кредитов, не обеспеченных залогом, может подталкивать кредитные организации к применению методов силового давления на заемщиков, решению вопросов возврата просроченной задолженности способами, находящимися на грани правового поля. Решение рассмотренных в данном параграфе вопросов повысит доверие основных субъектов потребительского кредитования друг к другу, обеспечит их правовую защиту. [11, С. 20-22]

Дальнейшему развитию рынка потребкредитования будут способствовать несколько факторов: увеличение доходов населения, расширение географии предоставления кредитов, снижение доли экспресс-кредитования, увеличение лимитов предельного размера кредитования по классическим кредитам, предоставление потребительских кредитов под залог имеющейся недвижимости, улучшение качества сервиса обслуживания клиентов, расширение региональной розничной сети для обслуживания клиентов. В любом случае степень распространения банковских услуг в российской экономике все еще остается существенно ниже, чем в Европе. Так, отношение банковских активов к ВВП в РФ составило всего 50% при 100% и более в Европе. Это свидетельствует об огромном потенциале развития национальной банковской системы. В 2008 году мы ожидаем, роста банковских активов на уровне, близком к 30%. Российские банки начинают интенсивно разрабатывать новые сегменты розничного бизнеса.

2. АНАЛИЗ ОРГАНИЗАЦИИ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ (НА ПРИМЕРЕ БАНКА "СЕВЕРНАЯ КАЗНА" ОАО)

2.1 ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКА "СЕВЕРНАЯ КАЗНА" ОАО КАК СУБЪЕКТА ФИНАНСОВОГО РЫНКА

Банк "СЕВЕРНАЯ КАЗНА" ОАО был образован в 1992 году. Банк имеет генеральную лицензию № 2083 на осуществление банковских операций, выданную Центральным банком Российской Федерации 6 ноября 1998 года.

На сегодняшний день банк "Северная казна" по многим финансовым показателям уверенно входит в первую сотню кредитных учреждений России, а по размерам чистых активов, собственных средств, сумме средств на счетах клиентов и прибыли "Северная казна" является одним из крупнейших банков Свердловской, Челябинской и Пермской областей.

Аудиторская компания ООО "Петербургбанкаудит" из года в год подтверждает соблюдение банком "Северная казна" действующего законодательства по совершаемым операциям и достоверности бухгалтерской отчетности в полном объеме, а компания "Эрнст энд Янг" готовит и подтверждает достоверность отчетности банка по МСФО.

Широкая сеть корреспондентских счетов в российских и зарубежных банках говорит о высокой скорости расчетов и доверии со стороны других кредитных организаций. В их числе VTB Bank (Deutschland) AG (Frankfurt am Main), ABN Amro Bank NV (Amsterdam), Dresdner Bank AG (Frankfurt am Main), Bayerische Vereinsbank (Muenchen), Bank of Tokyo-Mitsubishi (Tokyo). О международном признании банка говорит и тот факт, что в 2004 году "Северной казной" были получены денежные средства в объеме 5,7 млн. долларов США от компании WBC под гарантии EXIM-банка США для кредитования клиентов банка "Северная казна".

Банк является принципиальным членом VISA (Principal Member) и аффиллированным членом MasterCard. Одним из первых в России приступил к эмиссии и обслуживанию чиповых карт VISA. По основным показателям работы (количество выпущенных карт, обороты, остатки) банк постоянно входит в число двадцати самых карточных банков РФ.

"Северная казна" предлагает своим клиентам все существующие на сегодня виды систем удаленного управления и доступа к счету: от стационарного "Клиент-банк" до мобильной системы "Интернетбанк", которая по уровню функциональности и сервиса занимает лидирующее место в России и позволяет управлять личным счетом или расчетным счетом предприятия с любого телефона или компьютера, подключенного к сети Интернет.

Лицензии ФСБ (на техническое обслуживание, распространение криптосредств и предоставление услуг по шифрованию, работу с государственной тайной), полученные банком, на профессиональном уровне подтверждают гарантии безопасности проведение клиентских платежей в электронном виде. "Северная казна" первый банк в Свердловской области, который внедрил новую технологию работы с электронной цифровой подписью (ЭЦП) в строгом соответствии с требованиями Закона РФ "Об электронной цифровой подписи".

По количеству корпоративных клиентов "Интернетбанк", которым сейчас пользуются почти четыре тысячи предприятий и по объему исходящих платежей (более 5 млрд. в месяц), стал самой крупной и распространенной системой в Уральском Федеральном Округе.

Благодаря высокому уровню сервиса и отлаженной системе работы с клиентами, ежегодно до 35% всех вновь регистрируемых предприятий Екатеринбурга открывают свои счета именно в банке "Северная казна".

В 2003 году банк "Северная казна" стал лауреатом Главной Российской Премии "Российский Национальный Олимп" в номинации "Финансы. Инвестиции".

В 2004 году банк "Северная казна" вошел в число 10 компаний Урала обладающих лучшей деловой репутацией (данные АЦ "Эксперт-Урал"). В 2005 году банк "Северная казна" вошел в число 50 самых быстроразвивающихся банков стран с переходной экономикой, причем среди самых быстроразвивающихся банков России "Северная казна" занимает 7 место (данные The Banker).В 2006 году банк "СЕВЕРНАЯ КАЗНА" стал лауреатом премии "Российский финансовый Олимп" в номинации "Надежный региональный банк". 2007 году банк "Северная казна" стал лауреатом премии "Финансовая элита России" в номинации "Лучший региональный банк" и премии "Финансовая Россия" в номинации "Лучший банк Уральского федерального округа".

Надежность и динамичное развитие банка "Северная казна" подтверждается рейтингами, присвоенными агентством Moody's: рейтинг по долгосрочным депозитам в иностранной и национальной валюте B2, прогноз рейтинга - стабильный; рейтинг по национальной шкале Baa1.ru. В сопроводительном резюме агентство Moody's отмечает следующие позитивные факторы, повлиявшие на присвоение рейтинга: банк "Северная казна" является одним из лидеров на региональном банковском рынке и обладает значительным потенциалом роста; у банка четкая стратегия развития бизнеса, осуществляемая профессиональной командой менеджеров. Отмечены также высокое качество активов банка "Северная казна", надежная депозитная база и высокий уровень автоматизации банковских процессов. Кроме того, агентством "Рус-рейтинг" банку "Северная казна" присвоен рейтинг ВВ-. Это самый высокий рейтинг среди банков Свердловской области.

В 2007-2008 гг. банк "Северная казна" занимает одну из ведущих позиций в регионе по масштабам кредитования.

Несмотря на то, что основные кредитные потоки были направлены на пополнение оборотных средств клиентов банка, за прошедшее десятилетие коммерческий банк "Северная казна" профинансировал ряд крупных инвестиционных проектов на таких предприятиях, как ГП "Птицефабрика Свердловская", ЕМУП "Екатеринбургский хлебокомбинат", АООТ "Свердловский завод безалкогольных напитков Тонус", ЗАО " Екатеринбург - Вторчермет" и др.Среднесписочная численность Банка за 2007 год составляет 874 человека (за 2006 год - 742 человека).

Являясь универсальной кредитной организацией, Банк в 2007 году обслуживал различные категории клиентов, осуществляя широкий спектр банковских операций. Наиболее значимыми для банка с точки зрения влияния на изменение финансового результата, как это следует из представленных таблиц и диаграмм, являются следующие виды банковских операций:

кредитование юридических и физических лиц;

операции с ценными бумагами (в т.ч. операции с государственными долговыми обязательствами, с корпоративными долговыми обязательствами и акциями);

привлечение средств физических лиц во вклады;

привлечение средств юридических лиц в депозиты и собственные векселя;

расчётно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц, привлечение средств юридических лиц на расчетные счета.

Рассмотрим формирование активов банка "Северная Казна". На рисунке , оставленном автором. видно изменение активов за 2006-2007 годы.



Рисунок 4 -Структура активов банка "Северная казна" на 1.01.2007 г. и 1.01.2008 г. [51]

Как видно из рисунка 4, возросли следующие активы: чистая ссудная задолженность - на 4%, прочие активы - на 1%, государственные и корпоративные долговые обязательства - на 13%. Одновременно произошло значительно снижение в следующих активах: средства в кредитных организациях - на 9%, и имущество - на 1%.

Рисунок 5 - Структура пассивов банка "Северная Казна" на 1.01.2007 г. и 1.01.2008 г. [51]

Как видно из рисунка 5, составленного автором, возросли пассивы: выпущенные долговые обязательства на 6%, снизились соответственно вклады физических лиц - на 4%, а остальные пассивы остались без изменения.

Наибольшую долю в структуре активов банка занимает чистая ссудная задолженность клиентов (61%) и вложения в государственные и корпоративные ценные бумаги (20%).

Пассивы в основном сформированы за счет средств физических лиц, привлеченных во вклады (44%), и средств корпоративных клиентов, привлеченных на расчетные счета, в депозиты и в собственные векселя (41%). Доля средств, привлеченных от кредитных организаций, составляет 5%.

Соответствующим образом в структуре доходов банка, наибольшую долю составляют доходы, полученные в виде процентов от кредитования юридических и физических лиц (65% от совокупных доходов).

Доходы от операций с государственными и корпоративными ценными бумагами составляют 14% от совокупных доходов.

Аналогичный объем доходов банк получил в виде комиссий от операций расчетно-кассового обслуживания юридических и физических лиц (14%).

Доходы от операций с иностранной валютой составляют не более 3%.

В структуре расходов основную часть занимают расходы в виде процентов по привлеченным средствам клиентов, в т.ч. расходы по выпущенным собственным долговым обязательствам (46% от совокупных расходов).

Расходы на содержание аппарата составляют 27%, эксплуатационные и другие расходы составляют 26%.

В географическом аспекте деятельность Банка в основном сосредоточена в Свердловской области. Банк имеет следующие действующие территориальные подразделения - сеть дополнительных офисов в Екатеринбурге, филиалы в Нижнем Тагиле и Каменск-Уральском, дополнительные офисы в Верхней Пышме, Новоуральске, Качканаре и Артемовском, представительство Банка в Москве. 4 февраля 2005 года приступил к работе филиал Банка в Челябинске.

Для удовлетворения потребностей существующих и привлечения новых клиентов Банк планирует дополнительно открыть филиалы в Тюмени и Москве.

Около 80% совокупных доходов Банк получает за счет подразделений, функционирующих в Екатеринбурге (головной офис и дополнительные офисы).

Доля доходов филиалов в Нижнем Тагиле и Каменск-Уральском составляет около 10% и 5% соответственно. Общая доля доходов дополнительных офисов в Новоуральске, Качканаре и Артемовском составляет не более 5%.

Основные операции, совершаемые территориальными подразделениями банка, это привлечение средств физических лиц во вклады и кредитование физических лиц. Кроме того, в филиалах в Нижнем Тагиле и Каменск-Уральском активно развивается кредитование юридических лиц.

Несмотря на наличие отдельных кризисных явлений в финансовой сфере в 2007 году, Банк существенно улучшил ряд основных показателей своей деятельности. Общее увеличение масштабов бизнеса Банка за год составило 39%, совокупная валюта нетто-баланса увеличилась с 8,2 до 11,3 млрд.руб.

Привлеченные средства клиентов (кроме банков) с учетом выпущенных собственных долговых обязательств увеличились на 45%, причем вклады физических лиц выросли за год на 28%, а средства юридических лиц выросли на 67%.

По абсолютному объему привлеченных средств физических лиц (почти 5 млрд.руб.) Банк является одним из лидеров рынка частных вкладов. Оценочная доля Банка на данном рынке Свердловской области (исключая Сбербанк и филиалы банков из других регионов) составила по итогам 2007 года 17,3 %.

Безупречная репутация, наличие современных технологий и высокое качество обслуживания позволили Банку увеличить количество своих корпоративных клиентов, что привело к значительному росту остатков на расчётных счетах, объемов депозитов юридических лиц и собственных векселей (в общем почти на 3 млрд.руб.). Оценочная доля Банка по величине средств клиентов юридических лиц среди банков Свердловской области (исключая Сбербанк и филиалы банков из других регионов) по итогам отчетного года составила 18,7%, для сравнения в 2006 году указанная доля составляла около 12,8%. Основным направлением использования привлеченных Банком средств являлось наращивание кредитного портфеля. Кроме того, в связи со снижением ставок по кредитам, Банк существенно увеличил вложения в ценные бумаги. Кредитный портфель Банка вырос за отчетный период на 53% (с 4543 до 6941 млн.руб.), в том числе объем портфеля потребительских кредитов увеличился в 4,6 раза (с 295 до 1357 млн.руб.). Доля кредитного портфеля Банка в общем объеме кредитов, выданных банками Свердловской области (исключая Сбербанк и филиалы банков из других регионов) по итогам 2007 года составила 15,3%, для сравнения в 2006 году указанная доля составляла около 14%.

Следует отметить, что по данным информационного агентства "РосБизнесКонсалтинг", Банк является крупнейшим банком Свердловской области по объемам выданных потребительских кредитов.

Большой опыт и высокий профессионализм сотрудников позволяет Банку успешно работать на рынке ценных бумаг.

Объем вложений в государственные и корпоративные ценные бумаги увеличился за год более чем в 3,5 раза и составил 2211 млн.руб. Основную долю в портфеле составляют низкорисковые и высоколиквидные государственные долговые обязательства правительств Российской Федерации и США (почти 80%). Следует отметить, что государственные долговые обязательства являются для Банка не только источником дохода, но и эффективным инструментом управления ликвидностью.

Сравнительный анализ структуры активов за 2006 и 2007 годы, показывает, что основная доля активов Банка по прежнему приходится на кредитный портфель, доля которого возросла по сравнению с 2006 годом с 56% до 61%. Доля вложений в ценные бумаги увеличилась за этот же период с 7% до 20%. Сравнение структуры пассивов показывает, что, хотя вклады физических лиц и составляют большую часть пассивов, их доля за прошедший год снизилась с 48 до 44%. Доля средств, привлеченных от корпоративных клиентов (с учетом выпущенных долговых обязательств), наоборот, выросла с 35% до 41%. Данное изменение структуры пассивов явилось следствием нестабильности на банковском рынке, наблюдавшейся во второй половине 2007 года. Доля средств кредитных организаций также снизилась с 7% до 5%.Обозначенные изменения в активах и пассивах банка обусловили соответствующие изменения в доходах и расходах.

Так, процентные доходы от ссуд, предоставленных клиентам (кроме банков) увеличились на 29%, а процентные расходы по привлеченным средствам (кроме банков) выросли на 70%, в основном за счет клиентов физических лиц. В результате чистый процентный доход сократился на 1%.

В тоже время внедрение новых высокотехнологичных продуктов и улучшение качества обслуживания клиентов позволило Банку значительно увеличить объем чистых комиссионных доходов - на 52%.

В течение 2007 года Банк производил модернизацию серверного оборудования, оборудования для обслуживания пластиковых карт, комплексное обновление компьютерного парка, ремонт помещений действующих филиалов и дополнительных офисов. Также Банк осуществлял подготовительные мероприятия по открытию новых территориальных подразделений в Екатеринбурге, Челябинске, Тюмени и Москве. В связи с этим по сравнению с 2006 годом существенно выросли эксплуатационные и другие расходы Банка - почти на 40%. В то же время проведение взвешенной кадровой политики позволило увеличить расходы на содержание аппарата всего на 4%. Обозначенные выше изменения в структуре и масштабах операций банка привели к изменениям в степени и направлениях концентрации рисков Поскольку, основной прирост активов Банка как в абсолютном, так и в относительном выражении, произошел за счет увеличения ссудного портфеля, следует отметить дополнительную концентрацию кредитных рисков. Однако, потенциальный риск существенно снижается за счет отраслевой диверсификации выданных кредитов, совершенствования применяемых банком методик оценки кредитоспособности заемщиков, высокого профессионализма кредитных специалистов банка, а также разработки и внедрения сверхсовременной и не имеющей аналогов скоринг-системы. Значительный рост портфеля ценных бумаг не привел к существенному увеличению рыночных рисков, так как основную долю в портфеле (около 80%) составляют вложения в практически безрисковые государственные долговые обязательства правительств РФ и США. Особо следует отметить, что операции с данными инструментами позволяют эффективно управлять и контролировать риск потери Банком ликвидности.

Для контроля за валютными рисками в условиях значительной волатильности курсов американской и европейской валют, банк осуществляет мероприятия по сокращению величины открытой валютной позиции. В условиях расширения сети территориальных подразделений возникает концентрация рисков, связанных с возможной потерей управляемости. Для контроля и минимизации данных рисков используется система лимитирования объемов операций филиалов и дополнительных офисов и ежемесячного мониторинга их финансовых показателей. В целом, указанные изменения в деятельности Банка соответствуют текущей экономической конъюнктуре и являются результатом реализации Банком стратегических мероприятий, определённых на указанный отчётный период. Формирование финансового результата банка "Северная Казна" представлено в таблице 1, составленной автором.

Таблица 1 - Формирование финансового результата в Банке "Северная Казна" [51]

Наименование	Прибыль отчетного года (сч. 70301) - Убыток (сч. 70401)
Головной банк	87 257
Филиал "Каменск-Уральский" г.Каменск-Уральский	-6 766
Филиал "Горнозаводской" г. Нижний Тагил	70 558
Итого	151 049

В таблице 2, составленной автором, представлена динамика изменения денежных средств и счетов в ЦБ РФ.

Таблица 2 - Денежные средства и счета в Центральном банке Российской Федерации [51]

Наименование	Cумма, тыс руб
	на 1.01.08г.	на 01.01.07г.
Корреспондентский счет в Банке России	234 806	375 049
Наличные средства	460 616	291 746
Накопительный счет при выпуске акций	0	25 000
Драгоценные металлы	4 055	4 503
Счета участников РЦ ОРЦБ	79	110
Обязательные резервы, перечисленные в Банк России	185 236	539 684
Суммы резервирования при осуществлении валютных операций, перечисленные в Банк России	745	0
Итого	885 537	1 236 092

Как видно из данных таблицы 2, средства на корреспондентском счете в ЦБ РФ снизились на 140 243 тыс. руб. В таблице 3, составленной автором по данным исследуемого банка, представлены средства

Таблица 3 - Средства Банка "Северная Казна" в кредитных организациях [51]

Наименование	Cумма
	на 1.01.08г.	на 01.01.07г.
На корреспондентских счетах в банках-корреспондентах	400 163	1 228 586
На корреспондентских счетах в банках-нерезидентах в СКВ	7 842	10 817
Итого	408 005	1 239 403
Резервы на возможные потери	2 812	2 983
Средства в кредитных организациях за вычетом резервов	405 193	1 236 420

Как видно из данных таблицы 3, на корсчетах в банках-корреспондентах средства уменьшились с 1228586 тыс. руб. до 400163 тыс. руб., изменение составило 828423 тыс. руб. Средства на счетах банков-нерезидентов также уменьшились соответственно с 10817 тыс.руб. до 7842 тыс.руб. Резервы на возможные потери также снизились на 171 000 тыс. руб.

В таблице 4, составленной автором по данным исследуемого банка, представлена информация об изменении ссудной и приравненной к ней задолженности.

Таблица 4 - Ссудная и приравненная к ней задолженность, тыс.руб. [51]

Наименование	Сумма
	на 1.01.08г.	на 01.01.07г.
Ссудная задолженность кредитных организаций	53 907	178 498
Ссудная задолженность клиентов	6 356 982	4 400 135
Векселя кредитных организаций в портфеле кредитной организации	542 471	38 447
Векселя других клиентов	95 448	0
Итого	7 048 808	4 617 080
Резервы на возможные потери	107 799	74 170
Чистая ссудная задолженность	6 941 009	4 542 910

Ссудная задолженность клиентов (юридических и физических лиц) имеет следующую отраслевую структуру (таблица 5, составленная автором).

Таблица 5 - Отраслевая структура ссудной задолженности клиентов Банка "Северная казна"[51]

Наименование отрасли	на 1.01.08г.	на 01.01.07г.
	тыс.руб.	%	тыс.руб.	%
Промышленность	1 584 759	24,9	1 290 404	29,3
Сельское хозяйство	8 335	0,1	12 364	0,3
Строительство	308 508	4,9	197 860	4,5
Торговля и общественное питание	1 340 726	21,1	1 295 497	29,4
Транспорт и связь	116 014	1,8	11 700	0,3
Прочие отрасли	1 397 388	22,0	1 051 768	23,9
Предприниматели и физические лица	1 601 252	25,2	540 542	12,3
Итого	6 356 982	100	4 400 135	100

В отраслевой структуре ссудной задолженности выявлены изменения в течение 2006-2007 гг. Задолженность промышленных предприятий снизилась с 29% до 24,9%. Также произошло снижение задолженности по следующим категориям заемщиков: сельское хозяйство - с 0,3% до 0,1 %, торговля и общепита - с 29,4% до 21,1%. Одновременно выявлено увеличение задолженности по группе предпринимателей и физических лиц - с 540 542 тыс.руб. до 1 601 252 тыс.руб., что составляет 12,9%. Этот фактор свидетельствует о том, что кредиты физическим лицам выдаются без надлежащего контроля со стороны кредитного комитета банка. В таблице 6, составленной автором, представлен баланс исследуемого банка.

Таблица 6 - Агрегированный баланс банка "Северная Казна" на 1 апреля 2008 г. (тыс. руб.) [51]

№	Статьи	Годы
	1.01.2006	1.01.2007	1.01.2008
АКТИВЫ
1	Денежные средства	663 763,0	1 059 005,0	1 500 141,0
2	Средства кредитных организаций в ЦБ РФ	1 071 870,0	1 037 654,0	2 761 863,0
2,1	Обязательные резервы	268 526,0	368 140,0	435 225,0
3	Средства в кредитных организациях	66 283,0	100 730,0	193 171,0
4	Чистые вложения в торговые ценные бумаги	1 713 855,0	3 250 776,0	3 467 539,0
5	Чистая ссудная задолженность	10 885 164,0	16 991 778,0	24 040 087,0
6	Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения	0,0	0,0	0,0
7	Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	480 747,0	977 090,0	1 658 825,0
8	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	1 745 232,0	2 287 171,0	2 604 776,0
9	Требования по получению процентов	11803,0	16687,0	85 188 ,0
10	Прочие активы	554868,0	322073,0	126 534,0
11	Всего активов	17181548,0	26042964,0	36 438 623,0
ПАССИВЫ
12	Кредиты Центрального банка Российской Федерации	0	0	0
13	Средства кредитных организаций	217341,0	744850,0	1454 969,0
14	Средства клиентов ( некредитных организаций )	12148246,0	19173164,0	30 005 501,0
14,1	Вклады физических лиц	6190804,0	10050548,0	17 088 924,0
15	Выпущенные долговые обязательства	2202053,0	3297083,0	1 665 583 ,0
16	Обязательства по уплате процентов	388571,0	290525,0	117 686,0
17	Прочие обязательства	21645,0	70826,0	230 379,0
18	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами оффшорных зон	6659,0	11918,0	6 619,0
19	Всего обязательств	14984515,0	23588266,0	33 480 737,0
ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
20	Средства акционеров (участников)	500000,0	5500000	555 000 ,0
21	Зарегистрированные обыкновенные акции и доли	500000,0	555000,0	555 000 ,0
22	Переоценка основных средств	1116804,0	116804,0	1 116 804,0
23	Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал)	477423,0	453606,0	130 919 ,0
24	Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации	609904,0	1004690,0	1 175 350,0
25	Прибыль (убыток) за отчетный год	449785,0	231710,0	241 651,0
26	Всего источников собственных средств	2199070,0	2454598,0	2 957 886,0
27	Всего пассивов	17183584,0	26042964,0	36 438 623,0
ВНЕБАЛАННСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
28	Безотзывные обязательства кредитной организации	1498484,0	1867809,0	4 231 080,0
29	Гарантии, выданные кредитной организацией	236903,0	469556,0	982 654,0

Из таблицы 6 , составленной автором, видно, что активы банка возросли почти в 2 раза. Сумма денежных средств на счетах банка возросла почти в три раза. Средства банка в ЦБ РФ также увеличились почти в два раза за исследуемый период.

2.2 ВИДЫ И АНАЛИЗ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ КРЕДИТОВ, ПРЕДОСТАВЛЯЕМЫХ В БАНКЕ "СЕВЕРНАЯ КАЗНА" ОАО

Банк "Северная Казна" стремится адекватно реагировать на колебания конъюнктуры финансового рынка путем совершенствования действующих и внедрения новых банковских продуктов, учитывающих потребности клиентов.

Таблица 7 - Динамика роста потребительских кредитов в банке "Северная Казна" за 2005- 2007 гг. [51]

Портфель потребительских кредитов, тыс.руб.	Просроченная задолженность по предоставленным потребительским кредитам, тыс.руб.
На дату	Портфель потребительских кредитов, всего (на 1.01 каждого месяца)	Рост портфеля потребительских кредитов С 01 текущего года	Относительное изменение с начала текущего года (%)	Сумма задолженности на 1.01 каждого месяца	Рост просроченной задолженности с 01.01.каждого года	Доля просроченной задолженности в портфеле, %.
2005 г.
1.01	1125 112	10256	1,0	218	58	0,0
1.02	1 371 067	13615	1,0	360	79	0,0
1.03	1 440 464	83012	6,1	1777	1496	0,1
1.04	1510912	153460	11,3	3086	2805	0,2
1.05	1659616	302164	22,3	3925	3644	0,2
1.06	1843118	485666	35,8	4769	4488	0,3
1.07	3074217	716765	52,8	5061	4780	0,2
1.08	2272835	915383	67,4	5570	5289	0,3
1.09	2449851	1092399	80,5	5784	5503	0,2
1.10	2623654	1266202	93,3	5631	6250	0,3
1.11	2825699	1468247	108,2	6915	6634	0,2
1.12	3043784	1686332	124,2	7465	7184	0,3
2006 г.
1.01	3137852	16863	1,9	9015	1211	0,5
1.02	3393034	84212	2,5	9872	1611	0,5
1.03	3534216	225394	6,8	13171	5110	0,3
1.04	3781969	473147	14,3	16063	7802	0,4
1.05	4033282	724460	21,9	18567	10306	0,4
1.06	4356150	1047328	31,7	19854	11593	0,5
1.07	4736541	1427719	43,1	21313	13052	0,5
1.08	4992742	1683920	50,9	23330	15069	0,5
1.09	5407698	2098876	64,0	25021	16760	0,5
1.10	5709830	2401008	72,6	27082	18821	0,5
1.11	6017233	2708411	81,9	28933	20672	0,5
1.12	6273611	2964789	89,6	30190	22649	0,5
2007
1.01	6173614	29889	0,5	28278	2025	0,5
1.02	6557843	34468	0,5	35260	3061	0,5
1.03	6674607	151234	2,3	379888	5789	0,6
1.04	7037929	514554	7,9	40839	8640	0,6
1.05	7429159	905784	13,9	43469	11270	0,6
1.06	7980500	1457125	22,3	46730	14531	0,6
1.07	8386385	1863010	28,6	50469	18297	0,6
1.08	8647931	2124556	32,6	53033	20834	0,6
1.09	9140370	2616995	4,1	56629	24430	0,6
1.10	9498824	2975449	45,6	61346	29147	0,7
1.11	9602060	3078685	47,2	63389	31190	0,7
1.12	9673979	3150604	48,3	66733	34534	0,7

Как видно из таблицы 7, составленной автором по данным исследуемого банка, за 2005 год портфель потребительских кредитов вырос с 1125112 тыс руб. до 3043784 тыс.руб. Относительное изменение портфеля потребительского кредитования в 2005 г. на составило 124%. Задолженность составляла 0,1-0,2 %. Рост просроченной задолженности в 2005 г. был очень высоким. Если на 1.02 рост пророченной задолженности составил 79 тыс.руб., то соответственно на 1 .01.2006 г. этот показатель составил 7184 тыс.руб.

Увеличение просроченной задолженности составило более 9 000 %.

В 2006 г. портфель выданных потребительских кредитов вырос с 313785 тыс.руб. - на начало 2006 г. до 6273611 тыс. руб. на окончание 2006 г. соответственно рост портфеля потребительских кредитов с начала 2006 г. накопительным итогом составил 2964789 тыс.руб. Относительное изменение просроченной задолженности по предоставленным потребительским кредитам за весь 2006 г. составило 89,6 %. Рост задолженности по месяцам 2006 г. происходил равномерно. Доля просроченной задолженности колебалась с 0,3% до 0,5%.

В 2007 г. Портфель выданных потребительских кредитов изменялся следующим образом. На начало 2007 г. он составил 6 173 614 тыс.руб. За год произошло увеличение портфеля выданных потребительских кредитов на 800 365 тыс.руб. На 1 января 2008 г. портфель выданных потребительских кредитов составил 9673979 тыс.руб.

Рассмотрим динамику просроченной задолженности по потребительским кредитам в исследуемом банке в 2007 г. На январь месяц относительное изменение задолженности составило 0,5%, в феврале показатель задолженности был такой же. В марте 2007 г. показатель, характеризующий относительное изменение задолженности по выданным потребительским кредитам стал расти очень быстро: с 2025 тыс.руб. январе 2007 г. до 66733 тыс.руб. в декабре 2007г.

Прирост составил 343509 тыс.руб. Такой рост просроченной задолженности по потребительским кредитам объясняется тем, что банк начал кредитовать покупку бытовой техники и т.д. без надлежащей проверки заемщиков. В результате доля просроченной задолженности в 2007 г. увеличилась на 0,2 % - с 0,5% до 0,7%.

Банк стремится создать максимально благоприятные условия, для обслуживания клиентов расширяя спектр предоставляемых услуг, повышая их качество и обеспечивая защиту интересов клиентов. Банк "Северная Казна" предлагает следующие программы кредитования физических лиц.

Рассмотрим их в таблице 8, составленной автором по данным исследуемого банка. В таблице сгруппированы условия по предоставляемым потребительским кредитам. Как видно из таблицы, банк требует большое количество разных документов от заемщика, что снижает риск невозврата кредитов.

Кредиты выдаются на длительный срок, однако для клиентов невыгодно то, что по потребительским кредитам очень высокие ставки кредитования. По целому ряду кредитов требуется также заключить страхование жизни заемщика, это требование банка относится к приобретению автомобиля, а также к приобретению недвижимости.

Таблица 8 - Виды и условия потребительских кредитов, предоставляемые в Банке Северная Казна"ОАО [51]

УСЛОВИЯ КРЕДИТА	ЭКСПРЕСС-КРЕДИТ	КРЕДИТ НАЛИЧНЫМИ ЧЕРЕЗ КАРТУ	АВТОКРЕДИТ	ОВЕРДРАФТ
Сумма, руб.	От 3 000 до 100 000 руб., не менее 10% от стоимости товара	От 10 000 до 150 000 руб.	До 1,5 млн. руб., но более 80% от стоимости нового автомобиля; до 500 тыс. руб., но более 70% от стоимости автомобиля, бывшего в эксплуатации	От 3 00 руб. до 290% от размера заработной платы в зависимости от стажа работы
Срок	От 3 до 12 месяцев	6, 12, 18, 24 месяца в зависимости от суммы кредита	До 5 лет	До 12 месяцев
Процентная ставка	От 16 до 21% годовых	16% годовых	От 11 до 14% годовых	От 5 до 25% в зависимости от срока пользования
Фиксированная комиссия	Зависит от суммы кредита	Единовременная комиссия за оформление документов 5% от суммы кредита, обслуживание счета ежемесячно 0,7 - 1% от суммы кредита	Единовременная комиссия за оформление документов 3 500 руб., обслуживание счета ежемесячно от суммы кредита 0,2% (если срок кредита меньше 36 мес.), 0,25% (если срок кредита от 37 мес. до 48 мес.) 0,3% (если срок кредита от 49 мес. до 60 мес.)	Открытие ссудного счета - 50 руб., плата за выдачу кредита 1% от суммы овердрафта (бесплатно для клиентов с положительной кредитной историей), оплата расчетного обслуживания 1,5% от суммы овердрафта
Необходимые документы	Паспорт и другой документ, подтверждающий личность	Паспорт и другой документ, подтверждающий личность	Паспорт, справка о заработной плате, поручительство одного физического лица	Паспорт и другой документ, подтверждающий личность, справка о заработной плате
Особые условия	Оформление без справок и поручительства за 20 минут в магазинах-партнерах	Оформление без справок поручительства, заявление о наличии имущества на сумму не менее 150% от суммы кредита (для кредиторов свыше 100 000 руб. залог автомобиля, страхование жизни и здоровья клиента	Страхование жизни и здоровья заемщика, а также автомобиля, оформляемого в залог	При оформлении овердрафта предоставляется пластиковая карта

Экспресс - кредит "Стандартный продукт" - программа рассчитана на покупателей аудио-, видео- и бытовой техники, товаров длительного пользования, стройматериалов, на покупателей туристических путевок, стоматологических и косметологических услуг. Срок оформления кредита составляет не более 30 мин. В магазине клиент оформляет заказ, получает уведомление, в котором указана стоимость заказа и обращается к кредитному эксперту.

Клиент предоставляет кредитному эксперту следующие документы:

а) паспорт нового образца;

б) любой второй документ, подтверждающий личность заемщика (военный билет, заграничный паспорт, водительское удостоверение, свидетельство о постановке на налоговый учет, страховое пенсионное удостоверение, служебное удостоверение действующих сотрудников МВД и Минюста РФ);

в) заполненная анкета заемщика.

Развивая программу автокредитования, Банк "Северная Казна" предлагает своим клиентам возможность приобрести в кредит не только автомобиль, но и мотоцикл, снегоход или любое другое транспортное средство. Ведь это теперь не роскошь, а доступные атрибуты современного человека, которые можно использовать и для работы, и для семьи, и для отдыха, и для путешествий.

Кредит предоставляется в рублях. Сумма кредита увеличена до 300 тысяч рублей, но не более 80% от стоимости транспортного средства. Срок займа - до 5 лет. Ставка - 11-14% годовых. В качестве залога выступает само транспортное средство. Обязательным условием является страхование жизни и здоровья клиента от несчастного случая на сумму кредита, а также транспортного средства, являющегося предметом залога. Комиссия за оформление документов -3 500 руб.

Для оформления кредита Банк "Северная Казна"ОАО клиенту необходимо получить в автосалоне, где он планирует приобрести автомобиль или другое транспортное средство, уведомление. Выбранный автосалон должен находится в Екатеринбурге или другом городе, где есть отделение Банк "Северная Казна"ОАО . В уведомлении подтверждается наличие транспортного средства у продавца и указывается его стоимость. С уведомлением нужно придти в отделение Банк "Северная Казна"ОАО и оформить кредит. Сумма кредита перечисляется банком на счет автосалона согласно поручению заемщика.

Банк "Северная Казна"ОАО сделал шаг навстречу клиенту и усовершенствовал условия по программе "Быстрый кредит", в рамках которой можно получить наличные денежные средства. Срок - от 3 до 24 месяцев. Максимальная сумма увеличена до 200 тысяч рублей, минимальная по - прежнему составляет - 4 тыс. руб. Ставка по "Быстрому кредиту" - 21% годовых. Если у заемщика открыт вклад в Банк "Северная Казна"ОАО в размере не менее 105 от суммы кредита, для него процентная ставка снижается на 1%.

Чтобы получить такой займ не нужны ни поручительство, ни справка о доходах - достаточно предоставить паспорт и еще один документ, удостоверяющий личность. Для мужчин в возрасте 21-27 лет вторым документом должен быть военный билет. Заемщик должен быть не моложе 21 года и иметь стаж на постоянном месте работы не менее 6 месяцев. Особое условие кредита наличными - страхование жизни и здоровья клиента на сумму кредита с процентами. Заемщику достаточно заполнить заявление о наличии имущества на сумму не менее 150% от суммы кредита.

Овердрафт физическим лицам - программа рассчитана на работающих граждан, испытывающих потребность в кредитных ресурсах Банка. Срок оформления кредита в форме овердрафта составляет не более одного дня с момента предоставления клиентом всех необходимых документов.

Клиент предоставляет в Банк следующий пакет документов:

а) заявление на предоставление овердрафта к счету;

б) паспорт гражданина РФ нового образца и его полная копия;

в) любой второй документ, подтверждающий личность заемщика и его копия (военный билет, заграничный паспорт, водительское удостоверение, свидетельство о постановке на налоговый учет, страховое пенсионное удостоверение, служебное удостоверение действующих сотрудников МВД и Минюста РФ);

г) справка с места работы о заработной плате за последние 6 месяцев 2-НДФЛ, либо по форме банка. Индивидуальным предпринимателям предоставляется копия декларации по налогу на доходы физических лиц за 2 последних периода.

Овердрафт может быть выдан на уже действующую карточку Банка "Северная казна".

Если у заемщика нет карты банка, то ему могут быть выпущены следующие карты:

а) при первом обращении - Master Card Cirrus/Maestro;

б) при наличии положительной кредитной истории - Master Card Cirrus/Maestro, VISA Classic, VISA Gold.

Банк "Северная Казна"ОАО, следуя выбранной стратегии расширения продуктового ряда, предлагает новые программы кредитования физических лиц.

Кредит "Наличными свыше 1 года" позволит планировать значительно большие суммы покупок или трат, чем прежде. Для вкладчиков банка и клиентов с положительной кредитной историей в Банк "Северная Казна"ОАО предусмотрены льготы по кредиту. Срок оформления кредита составляет 2 дня. Кредитный эксперт объясняет условия получения кредита в Банке и страхования, выдает перечень документов, необходимых для рассмотрения вопросов о предоставлении кредита.

Клиент предоставляет в Банк следующий пакет документов:

а) паспорт нового образца и его копия;

б) любой второй документ, подтверждающий личность клиента (военный билет, заграничный паспорт, водительское удостоверение, свидетельство о постановке на налоговый учет, страховое пенсионное удостоверение, служебное удостоверение действующих сотрудников МВД и Минюста РФ и его копия);

в) заполненная анкета клиента;

г) заявление супруга (и) о согласии на залог;

д) ПТС на транспортное средство, передаваемое в залог (ПТС остается в Банке на весь период действия договора залога транспортного средства);

е) копия договора банковского вклада (при наличии вклада).

Кроме того, по программам кредитования "Экспресс - кредит" и "Быстрый кредит" предусмотрены особые условия для тех, кто уже имеет положительную кредитную историю в Банке. Банк "Северная Казна"ОАО расширяет возможности по программе "Экспресс - кредитования". Теперь в кредит можно отправиться в путешествие, посетить салон красоты или оплатить дорогостоящие услуги стоматолога. Для того чтобы оформить кредит, необходимо представить Банку документ, подтверждающий стоимость услуги. Решение о предоставлении кредита будет вынесено в течении 30 минут, после чего клиент может внести 10% стоимости услуги в кассу предприятия или перечислить на его расчетный счет, остальные полученные в кредит средства перечисляются Банком также на расчетный счет фирмы в день выдачи кредита. Приобрести услугу в кредит можно только в той компании, с которой Банк заключил договор о сотрудничестве.

Максимальная сумма на данные виды кредита составляет 30 000 рублей, для "идеального" заемщика - 60 000 руб., но не более 90% от стоимости услуги. Понятие "идеальный заемщик" подразумевает возраст клиента 27-55 лет, супруг (а) работает, семья является владельцем авто, или недвижимости или имеет положительную кредитную историю в Банке. Обязательное условие - залог имущества.

Программа "Экспресс - кредит" действует уже несколько лет и включая в себя несколько продуктов, в частности, акции "10x10x10" и "Проценты в подарок". Акция "10x10x10" привлекает своим простым и удобными условиями: срок кредита - 10 месяцев, первоначальный - 10% от суммы кредита. Акция "Проценты в подарок" дает возможность при покупке получать скидку, равную сумме начисленных процентов. По последним двум предложениям комиссионные сборы не предусмотрены.

Программа "Экспресс - кредит" удобна тем, что не требует поручительства и справок с места работы заемщика о доходах. Ставка по кредиту 21% годовых, срок от 3 до 12 месяцев.

Предусмотрена ежемесячная комиссия за расчетно-кассовое обслуживание. Для получения кредита необходимо лишь представить паспорт и любой другой документ, удостоверяющий личность (например, водительские права). Для мужчин призывного возраста вторым документом обязательно должен быть военный билет. Выполняя свою главную миссию, Банк "Северная Казна"ОАО стремится наполнить рынок новыми банковскими продуктами, искренне заботясь о благосостоянии каждой семьи, открывая новые перспективы и возможности качественно нового уровня жизни населения.

Экспресс - кредит наличными через карту - срок оформления кредита составляет не более 30 минут (в случае расширенной проверки - в течение 1 дня). Срок перечисления денежных средств на карту - не позднее, чем на следующий рабочий день после оформления кредита.

Кредитный эксперт объясняет условия получения кредита в Банке и страхования, выдает перечень документов, необходимых для рассмотрения вопроса о предоставлении кредита.

Клиент представляет в Банк Следующий пакет документов:

а) паспорт нового образца и его копия;

б) любой второй документ, подтверждающий личность клиента (военный билет, заграничный паспорт, водительское удостоверение, страховое пенсионное удостоверение, служебное удостоверение действующих сотрудников МВД и Минюста РФ) и его копия, для мужчин в возрасте от 21 до 27 лет обязательно предъявление военного билета;

в) заполненная анкета клиента;

г) заявление о наличии имущества на сумму не менее 150% от суммы кредита, ПТС автомобиля;

д) заявление супруга (и) залогодателя о согласии на залог транспортного средства.

Удобство данного продукта заключается в следующем:

а) процедура оформления кредита и карты Cirrus Maestro занимает не более получаса;

б) денежные средства поступают на карту не позднее, чем на следующий рабочий день;

в) деньгами можно распорядиться как угодно: можно снять всю сумму в банкомате, можно расходовать частями, а можно просто расплачиваться картой за любые покупки и услуги в любом магазине"

г) оформление карты, снятие средств с нее через банкоматы и pos-терминалы банка осуществляется бесплатно.

Сумма кредита составляет от 10 000 руб. до 150 000 руб. (суммы кратные 5000 руб.). Срок составляет 6, 12 и 18 месяцев и зависит от суммы кредита. Данной услугой могут воспользоваться жители Екатеринбурга. В ближайших планах банка - внедрение нового кредитного продукта по филиальной сети.

Виды карт:

Cirrus/Maestro - наиболее доступные для клиентов по стоимости обслуживания карты. Карты предназначены для платежей только в присутствии держателя карты и получения наличных денег в банкоматах с обязательным вводом ПИН-кода. Обязательная авторизация (проверка карты) и личное присутствие держателя карты при проведении операции обеспечивает 100% сохранность денег клиента.

Visa Classic и MasterCard Standart - наиболее популярные карточные продукты, карточные продукты, сочетающие в себя оптимальное сочетание цены и предоставляемого набора функций управления своими денежными средствами в Банке. Ставшие стандартом в своей области, они сочетают удобство и высокую надежность, одинаково хорошо подходят для любых видов покупок и снятия наличности. Эти карты позволяют держателям получать наличные, а также оплачивать товары и услуги во всех точках, принимающих к оплате карточки Visa Classic и MasterCard Standart. Данные карточки обслуживаются, как в электронных терминалах и банкоматах, так и в торговых точках, оснащенных импринтерами, а также для оплаты аренды автомобилей, бронирования гостиниц и в других случаях оплаты товаров и услуг, где личное присутствие держателя карты невозможно или не обязательно.

Visa Gold и MasterCard Gold - элитные карточные продукты. Это престижные карты, подчеркивающие статус своего владельца - человека, который многого достиг в жизни. С такой картой будет более чем комфортно в лучших мировых отраслях, клубах, бутиках, казино и ресторанах. Карта предназначена для клиентов с высоким уровнем доходов, часто выезжающих за рубеж, предъявляющих повышенные требования к качеству услуг.Банк, являясь членом международных платежей систем MasterCard Europe и VISA International, осуществляет активную эмиссию большого спектра банковских карт, а также расширяет сферу деятельности, связанную с обслуживанием держателей карт в организациях коммерческой сети. Современность, точность расчетов и высокое качество обслуживания клиентов обеспечивает современное программное обеспечение и высококлассные специалисты.

Международные банковские карты Eurocard/ MasterCard, Cirrus/Maestro и VISA являются средством платежа, равноценным наличным денежным средствам. В настоящее время приобрести товары и услуги можно более, чем в 14,8 миллионах магазинов, турагенствах и иных коммерческих организаций большинства стран мира.

Приобретая карту, можно приобрести не только новую услугу Банка, дающую возможность обслуживания практически в любой стране мира, но и индивидуальный подход в обслуживании, консультации по финансовым вопросам, а также иным аспектам использования карт. Пополнять счет можно как самостоятельно, так и через доверенных лиц. Пополнение счета осуществляется внесением наличных денежных средств или безналично, переводом со своих личных счетов в других банке. Екатеринбургский ОАО Банк "Северная Казна" предлагает новую программу ипотечного кредитования, рассчитанную на приобретение недвижимости на вторичном рынке по программе АИЖК. В таблице 9, составленной автором по данным банка, представлены различные программы потребительского кредитования.

Таблица 9 - Программа кредитования "МОЙ ДОМ" с Банком "Северная Казна"ОАО [51]

УСЛОВИЯ КРЕДИТА	"МОЙ ДОМ"
Сумма	До 90% от стоимости квартиры, максимальная сумма кредита - 5 700 000 руб.
Ставка	От 12% до 16% зависит от соотношения суммы кредита и стоимости жилья, а также срока кредита
Срок	От 14 месяцев до 27 лет
Комиссия	Услуги банка по консультированию заемщика - бесплатно. Комиссия за оформление документов - 1% от суммы кредита. Оплата услуги оценщиков от 2 600 руб., оплата страхового взноса до 1,5% от суммы кредита, увеличенной на 10%. Открытие ссудного счета 50 руб.
Необходимые документы	Паспорт, копия свидетельства государственного страхования, копия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе, копия военного
Необходимые документы	билета для мужчин призывного возраста, копия свидетельства о браке (разводе), рождении детей Заемщика/Заемщиков, документы, подтверждающие доходы. Для индивидуальных предпринимателей: поквартальная налоговая декларация за последний год с отметкой налоговой инспекции, копии чеков об уплате налога, свидетельство о регистрации индивидуального предпринимателя. Копии правоустанавливающих документов на квартиру (предоставляет продавец)
Особые условия	Возможность оформления кредита на нескольких солидарных заемщиков. Наличие риэлтеров не обязательно. Нотариальное оформление сделки не обязательно. Залог приобретаемой недвижимости и ее страхование, а также страхование жизни заемщика обязательны. Возможность досрочного (полного или частичного) погашения кредита

Заем выдается на различные суммы, в зависимости от региона. Так, для жителей Екатеринбурга и Свердловской области и Перми они составляют от 300 тыс. до 5,7 млн. рублей, а для жителей Кургана, при той же минимальной сумме, максимальная будет равна 4 млн. рублей. Срок погашения займа может достигать 27 лет; ставки варьируются от 12 до 16% годовых.

Дополнительные комиссии за открытие ссудного счета составят 50 рублей для жителей Екатеринбурга и Кургана, и 1% от суммы займа - в Перми. Мораторий на досрочное погашение 6 месяцев, считая с даты фактического предоставления кредита. Полное досрочное или частичное исполнение обязательств разрешается по истечении срока моратория и производится только в определенные сроки в сумме не менее 10 тыс. рублей. Обеспечением займа являются залог жилого помещения (оформленный соответствующей закладной), а также поручительство близких родственников заемщика или третьих лиц (по решению кредитного комитета банка).

Услуги по кредитованию приобретают все большую популярность среди населения. В настоящее время Банк планирует продолжать дальнейшее развитие потребительского кредитования. Рассмотрим динамику выдачи потребительских кредитов за январь - апрель 2008 года в таблице 10, составленной автором по данным исследуемого банка.

Таблица 10 - Динамика выдачи потребительских кредитов в 2008 году

МЕСЯЦ	КРЕДИТЫ, руб.	ТЕМПЫ РОСТА, %
		БАЗОВЫЕ	ЦЕПНЫЕ
Январь	144 040 615	-	-
Февраль	181 536 685	126,03	126,03
Март	234 107 102	162,53	128,96
Апрель	250 959 132	174,23	107,20

а) рассчитываем базисные темпы роста по формуле:

(1)

где:

- базисный темп роста,

- сумма кредита в текущем месяце,

- сумма кредита в базовом месяце.

;

%;

.

б) рассчитываем цепные темпы роста по формуле:

(2)

где:

- цепной темп роста,

- сумма кредита в текущем месяце,

- сумма кредита в предыдущем месяце.

;

;

.

в) рассчитываем среднемесячный темп роста по формуле:

(3)

где:

- среднемесячный темп роста,

- цепные темпы роста,

n - число цепных темпов роста.

или 120,35%.

Исходя, из проведенных расчетов можно сделать следующий вывод - за 4 месяца объем выдачи кредитов увеличился на 74,23% (, т.е. 174,23-100=74,23%). Среднемесячный темп прироста составляет 20,35% (, т.е. 120,35-100).

Динамику выданных кредитов можно изобразить графически (рисунок 6, составленный автором).

Рисунок 6 - Динамика выданных кредитов в 2008 г. [51]

Рассмотрим динамику погашения потребительских кредитов за январь-апрель 2008 года (таблица 11, составленная автором).

Таблица 11 - Динамика погашения потребительских кредитов [51]

МЕСЯЦ	КРЕДИТЫ, руб.	ТЕМПЫ РОСТА, %
		БАЗОВЫЕ	ЦЕПНЫЕ
Январь	87 068 937	-	-
Февраль	82 994 898

Подобные документы

• Анализ рынка потребительского кредитования в России

  Рынок потребительского кредитования: его сущность и структура. Факторы и условия развития рынка потребительского кредитования в России. Анализ и оценка финансового состояния Банка ВТБ 24 (ЗАО). Пути совершенствования потребительского кредитования в банке.
  
  дипломная работа [1,5 M], добавлен 03.01.2012
  

• Разработка мероприятий, направленных на улучшение финансовой устойчивости ОАО коммерческого банка "Северная Казна"

  Понятие финансовой устойчивости. Методика анализа показателей платёжеспособности и ликвидности. Анализ показателей достаточности капитала коммерческого банка "Северная Казна". Организация системы бухгалтерского учета и системы внутреннего контроля в банке
  
  дипломная работа [149,2 K], добавлен 18.08.2009
  

• Основные проблемы и перспективы развития потребительского кредитования в России

  Сущность и значение потребительского кредитования. Классификация, виды и преимущества потребительского кредита, порядок его получения, погашения и уплаты процентов. Анализ рынка потребительского кредитования в России, проблемы и перспективы развития.
  
  курсовая работа [42,8 K], добавлен 10.12.2014
  

• Сравнительная характеристика системы кредитования потребительских нужд в России и других странах

  Понятие потребительского кредита и его функции. Кредитный договор между покупателем и финансовым институтом. Оценка кредитоспособности заемщика. Кредитный портфель коммерческого банка. Формирование и развитие потребительского кредитования в России.
  
  курсовая работа [202,5 K], добавлен 21.10.2011
  

• Анализ потребительского кредитования в Благовещенске

  Общая характеристика, понятие, сущность и классификация потребительских кредитов. Правовое регулирование потребительского кредитования в России. Состояние, проблемы и перспективы развития рынка кредитования. Условия предоставления кредита банками.
  
  курсовая работа [41,3 K], добавлен 29.08.2014
  

• Организация потребительского кредитования в коммерческих банках

  Особенности форм и видов потребительского кредитования, оценка его роли и значения в современной экономике, принципы и направления регулирования в России. Проблемы и перспективы дальнейшего развития потребительского кредитования в исследуемом банке.
  
  курсовая работа [505,7 K], добавлен 09.09.2014
  

• Развитие форм кредитования физических лиц в Российской Федерации

  Анализ развития форм кредитования физических лиц; ситуации в сфере потребительского кредитования. Деятельность банка УРАЛСИБ на рынке кредитования физических лиц, особенности оценки кредитоспособности заемщика, перспективы развития кредитования.
  
  дипломная работа [139,4 K], добавлен 18.04.2011
  

• Организация безналичных расчетов на примере Челябинского филиала коммерческого банка ОАО "Северная казна"

  Понятие и формы безналичных расчетов, действующих на территории Российской Федерации. Опыт работы коммерческого банка "Северная казна" по организации безналичных расчетов. Анализ формирования ресурсной и клиентской базы Челябинского филиала банка.
  
  курсовая работа [856,0 K], добавлен 31.05.2015
  

• Организация потребительского кредитования

  Общая характеристика, виды и этапы потребительского кредитования. Организационно-экономическая деятельность по выдаче средств в КБ "Мегаполис". Расчет максимальной суммы ссуды. Процедура расчета выплат сумм по погашению потребительского займа и процентам.
  
  дипломная работа [282,8 K], добавлен 17.01.2011
  

• Организация потребительского кредитования на примере ОАО "ВУЗ-Банк"

  Общий анализ структуры, динамики и качества организации потребительского кредитования в ОАО "ВУЗ-Банк". Изучение процесса оценки кредитоспособности индивидуального заемщика. Определение проблем и совершенствование процесса потребительского кредитования.
  
  презентация [106,4 K], добавлен 28.04.2012
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам