Сущность потребительского кредитования в Банке "Северная Казна" ОАО

Размещено на http://www.allbest.ru/

ВВЕДЕНИЕ

В последние четыре года потребительское кредитование получило широкое распространение на российском рынке банковских услуг. Многие банки начали активно предлагать широкий комплекс банковских продуктов и услуг для физических лиц. Большое значение при этом получило именно потребительское кредитование. Даже в новой России еще два-три года назад в кредит приобретались в основном бытовая техника и автомобили. А сегодня список товаров и услуг, для покупки которых используются заемные средства банков, расширяется с каждым днем: жилье и образование, товары длительного пользования и ремонт квартир, медобслуживание и мебель, средства на отпуск и до зарплаты, для свадьбы и похорон.

Если раньше процедуры оформления кредита, применявшаяся в банках, была достаточно громоздкой и занимала много времени, теперь занимает считанные минуты. Существенно упростились требования к заемщику, кредит стал доступным для более широких слоев населения, поэтому интерес к нему день ото дня повышается. Именно с потребительским кредитованием как наиболее реальным инструментом связано развитие всей кредитно-финансовой системы страны на ближайшее время. Развитию банковского потребительского кредитования в России и его формированию в высокоразвитый сегмент банковского бизнеса препятствуют не только макроэкономические проблемы, требующие решение на уровне государства в лице его исполнительных органов, но и проблемы, связанные с организацией кредитования населения на уровне самих кредитных учреждений.

Актуальность потребительского кредитования, его разновидностям и современной практике организации предопределило выбор темы настоящей дипломной работы. Целью дипломной работы является - определение сущности потребительского кредитования, анализ процесса организации потребительского кредитования в Банк "Северная Казна" ОАО и разработка мероприятий по его совершенствованию.

В соответствии с выдвинутой целью в работе поставлены следующие задачи, определившие ее внутреннюю логику и структуру:

а) исследовать основы формирования потребительского кредитования и определить его роль в экономике;

б) рассмотреть зарубежный опыт потребительского кредитования;

в) изучить организацию и порядок предоставления потребительских кредитов в Банк "Северная Казна"ОАО;

г) проанализировать динамику, а также выполнение плана, выдачи и погашения потребительских кредитов в Банке "Северная Казна"ОАО;

д) разработка мероприятий по совершенствованию кредитования населения в банке.

Объект исследования - ОАО Банк "Северная Казна"

Предмет исследования - организация потребительского кредитования и его развитие на уровне коммерческого банка. Основными источниками работы явились нормативно - правовые акты: федеральные законы, инструкции и положения Банка России, регламенты и положения Банка "Северная Казна" ОАО по кредитованию физических лиц; учебники практиков банковского дела, а также статьи в периодической печати по вопросам потребительского кредитования.

В первой главе работы определяется формирование и сущность потребительского кредитования, раскрывается его роль в экономике, а также рассматриваются нормативно - правовые акты, регулирующие деятельность в сфере потребительского кредитования, проблемы и перспективы развития потребительского кредитования в России. Вторая глава посвящена организации потребительского кредитования физических лиц в Банке "Северная Казна"ОАО. Здесь дается краткая характеристика деятельности коммерческого банка, порядок предоставления кредита в банке, анализ динамики и выполнения плана по выдачи и погашения потребительских кредитов, а также оценка кредитоспособности заемщика - физического лица по методике Банка "Северная Казна" ОАО.В третьей главе рассматривается перспективный и наиболее актуальный вид потребительского кредита - ипотека, а также описываются информационные технологии, используемые в Банке "Северная Казна" ОАО и позволяющие получать информацию о банковском счете и управлять им дистанционно.

потребительский кредитование коммерческий банк

1. ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ КРЕДИТОВАНИЕ И ОСНОВЫ ЕГО ФОРМИРОВАНИЯ

1.1 ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТ, ЕГО СУЩНОСТЬ, РОЛЬ В ЭКОНОМИКЕ И КЛАССИФИКАЦИЯ

С развитием товарно-денежных отношений появляются новые формы кредита, которые способствуют еще большему ускорению обращения капитала, передающие кредиту новые функции, тем самым, увеличивая его значение. Одной из новых форм является потребительский кредит, который предоставляется в форме коммерческого кредита (продажа товаров с отсрочкой платежа) и банковского (ссуда на потребительские цели). Его объектом обычно являются товары длительного пользования (мебель, холодильники, автомашины и др.) и различные услуги. Потребительский кредит имеет двоякую функцию: с одной стороны, с увеличением товарооборота растет объем кредита, поскольку спрос на товары порождает спрос на кредиты, с другой стороны, рост кредитования населения усиливает платежеспособный спрос. Нужно отметить, что потребительский кредит стал неотъемлемой частью современного общества. [1, С.362]

Особое развитие потребительский кредит получил в условиях общего кризиса капитализма (после 2-ой мировой войны 1939-1945) в связи с резким усилением несоответствия между ростом производства и ограниченностью платежеспособного спроса трудящихся.

Кредит в экономике страны, выполняет определенные функции:

а) обличает перераспределение капиталов между отраслями хозяйства и тем самым способствует образованию средней нормы прибыли;

б) стимулирует эффективность труда;

в) расширяет рынок сбыта товаров;

г) ускоряет процесс реализации товаров и получения прибыли;

д) является мощным орудием централизации капитала;

е) ускоряет процесс накопления и концентрации капитала;

ж) обеспечивает сокращение издержек обращения:

1) связанных с обращением денег,

2) связанных с обращением товаров.

Кредит играет большую роль в обеспечении сокращения издержек обращения, связанных с обращением товаров и металлических денег. Благодаря тому, что потребительский кредит ускоряет реализацию товаров, сокращаются издержки, связанные с их упаковкой и хранением. Экономия же на издержках обращения металлических денег достигается: развитием системы безналичных расчетов. На основе развития кредитов и банков создаются возможности производства платежей без участия наличных денег путем перевода денежных средств со счета должника на счет кредитора; увеличением скорости обращения денег. С помощью кредита свободные денежные капиталы и сбережения помещаются их владельцами в банки, а последние путем предоставления ссуд пускают их в оборот. Оборот денег ускоряется также тем, что покупка товаров в кредит исключает необходимость предварительного накопления денег, а долг может оплачиваться немедленно после получения дохода.

Таким образом, кредит и кредитная система сводят до минимума резерв денег как покупательного и платежного средств у каждого отдельного физического и юридического лица, заменой металлических денег кредитными - банкнотам.

По мере того, как с развитием капитализма развивается кредит и банки, металлические деньги все больше замещаются кредитными деньгами, обеспечивая всему классу капиталистов огромную экономию на издержках обращения денег.

Начиная с первой мировой войны, в большинстве капиталистических стран, а с периода мирового экономического кризиса 1929-1933 гг. во всех странах металлические деньги перестали выполнять функции средств обращения и платежа. С этого времени металлические деньги внутри страны полностью заменили кредитными деньгами и кредитными операциями.

Потребительский кредит очень хорошо стимулирует эффективность труда. Получая заработную плату, недостаточную для покупки за наличный расчет ряда товаров, в частности предметов длительного пользования, люди имеют возможность покупать эти товары в кредит или брать кредит под их покупку. Впоследствии, деньги за эти товары должны быть выплачены, поэтому каждый, взявший кредит, старается продержаться на своем рабочем месте, как можно дольше, т.е. на более долгий промежуток времени.

Только как он может быть уверенным в своих силах выплатить кредит и зарекомендовать себя перед кредиторами, как честное и добросовестное лицо, для дальнейших связей. Но как говорится в одной пословице: "Тот, кто берет взаймы, продает свою свободу". И ведь действительно, потребительский кредит может оказаться "долговой ямой" так как, лишаясь заработка в результате безработицы или по еще какой-либо причине, может возникнуть такая ситуация, что люди не смогут погашать свою задолженность.

Важно так же заметить, что потребительский кредит уменьшает текучесть кадров посредством того, что вынуждает людей, как можно крепче держаться за свое рабочее место. Уменьшение текучести кадров благоприятно влияет на экономику страны.

Потребительский кредит является очень сильным фактором подъема народного благосостояния.

Поэтому следует учесть, что потребительский кредит, временно форсируя рост производства и создавая видимость высокой конъюнктуры, в конечном счете, может способствовать выходу производства за рамки платежеспособного спроса населения, нарастания перепроизводства и обострению экономических кризисов. [10, С. 455-456]

В России до перестроечных процессов в экономике (до 1987 г.) преобладали два основных вида потребительского кредита:

а) кредит на покупку товаров длительного пользования;

б) кредит на жилищное строительство (индивидуальное и кооперативное).

Первый вид кредита носил косвенный характер, так как его предоставляли различные торговые организации при посредничестве кредита Госбанка СССР. Причем, если в 60-е гг. существование потребительского кредита в товарной форме было вызвано низким платежеспособным спросом большей части населения, то в 80-е гг. при высоком платежеспособном спросе населения потребительский кредит прежде всего являлся одним из экономических средств ускорения реализации образовавшихся в торговой сети сверхнормативных товарных запасов. Второй вид кредита непосредственно выдавался кредитными учреждениями (Госбанком СССР и Стройбанком СССР).

С началом процесса формирования рыночных форм хозяйствования (с 1988 г.), сопровождавшегося падением производства, а соответственно и товарооборота, а также активным созданием в розничной торговле частных коммерческих структур, кредитование населения в форме приобретения товаров в торговле с рассрочкой платежа потеряло свое практическое значение. С 1993 г. кредитование населения через торговые организации возобновилось.

Кредитование населения на жилищное строительство, а также предоставление некоторых других видов потребительских кредитов (на строительство и благоустройство садовых участков, строительство, покупку и ремонт домов в сельской местности для сезонного проживания, на покупку молодняка животных и хозяйственного обзаведения, на неотложные потребительские нужды) взял на себя Сберегательный банк СССР, созданный в 1998 г. преобразованный в 1991 г. в Акционерный коммерческий Сберегательный банк России.

В настоящее время в нашей стране кредитование потребительских нужд населения в основном осуществляется Сбербанком России.

Однако и другие коммерческие банки все шире практикуют выдачу потребительского кредита различным группам населения.

Потребительский кредит, является одной из форм кредита и служит средством удовлетворения различных потребительских нужд населения. В определенной степени он содействует выравниванию потребления групп населения с различным уровнем доходов.

Необходимость потребительского кредита вызвана не только удовлетворением потребительских нужд населения, но и интересами производителей с целью обеспечения непрерывности процесса воспроизводства при реализации товаров.

Потребительский кредит играет большую роль в социально-экономической жизни страны:

а) развитие потребительского кредита способствует расширению покупательского спроса на товары длительного пользования, ускоряя реализацию товаров, что в конечном счете отражается на увеличении доходной части федерального бюджета;

б) государство имеет возможность определять реальную социальную политику (повышение культурно-образовательного уровня населения, помощь молодым семьям, материальная поддержка переселенцам, беженцам, помощь инвалидам и участникам Великой Отечественной войны, бывшим воинам-афганцам и др.).

Потребительский кредит может быть предоставлен как в денежной, так и в товарной форме. В денежной форме кредит выдается населению в основном кредитными организациями.

Товарную форму имеет кредит, предоставляемый населению торгующими организациями в виде приобретения товаров длительного пользования и проката предметов потребления - с рассрочкой платежа.

Классификация потребительских ссуд заемщиков и объектов кредитования может быть проведена по ряду признаков, в том числе по типу заемщика, видам обеспечения, срокам погашения, методам погашения, целевому направлению использования, объектам кредитования, объему и т.д.

По направлению использования (объектом кредитования) в России потребительские ссуды подразделяют на кредиты на: неотложные нужды; под залог ценных бумаг; строительство и приобретение жилья; капитальный ремонт индивидуальных жилых домов, их газификация и присоединение к сетям водопровод и канализации. Гражданам, проживающим в сельской местности, кроме того, выдаются ссуды на строительство надворных построек для содержания скота и птицы и приобретение средств малой механизации для выполнения работ в личном подсобном хозяйстве. Членам садоводческих кооперативов и товариществ предоставляются долгосрочные ссуды на приобретение или строительство садовых домиков и на благоустройство садовых участков.

Банки выдают также долгосрочные ссуды на приобретение автомобилей, других товаров длительного пользования, покупку коров и телок, хозяйственное обзаведение отдельным категориям граждан.

По субъектам кредитной сделки (по облику кредитора и заемщика) различают:

а) банковские потребительские ссуды;

б) ссуды, предоставляемые населению торговыми организациями;

в) потребительские ссуды кредитных учреждений небанковского типа (ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, строительные общества, пенсионные фонды и т.д.);

г) личные или частные потребительские ссуды, предоставляемые частными лицами;

д) потребительские ссуды, предоставляемые заемщиками непосредственно на предприятиях и в организациях, в которых они работают.

По срокам кредитования потребительские ссуды подразделяют на:

а) краткосрочные (сроком от 1 дня до 1 года);

б) среднесрочные (сроком от 1 года до 3-5 лет);

в) долгосрочные (сроком свыше 3-5 лет).

В настоящее время в России в связи с общей экономической нестабильностью деление потребительских ссуд по срокам носит условный характер. Банки, предоставляя ссуды, обычно делят их на краткосрочные (до 1 года) и долгосрочные (свыше 1 года). Краткосрочную ссуду можно оформить на определенный срок (в пределах года) или до востребования. Ссуда до востребования не имеет фиксированного срока, и банк может потребовать ее погашения в любое время. При предоставлении ссуды до востребования часто предполагается, что заемщик сравнительно ликвиден и активы, в которые вложены заемные средства, могут быть превращены в наличность в кратчайший срок.

По способу предоставления потребительские ссуды делят на целевые и нецелевые (на неотложные нужды, овердрафт и т.д.).

По обеспечению различают ссуды необеспеченные (бланковые) и обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием). Главная причина, по которой банк требует обеспечение, - риск понести убытки в случае нежелания или неспособности заемщика погасить ссуду в срок и полностью. Обеспечение не гарантирует погашение ссуд, но уменьшит риск, так как в случае ликвидации банк получает преимущество перед другими кредиторами в отношении любого вида активов, которые служат обеспечением банковской ссуды.

По методу погашения различают ссуды, погашаемые единовременно и ссуды с рассрочкой платежа. Кредиты без рассрочки платежей имеют важную особенность: по таким кредитам погашение задолженности по ссуде и процентов осуществляется единовременно. Примером таких ссуд могут служить так называемые бриджинг ссуды, которые выдаются для покупки нового дома частным лицом в сумме разницы стоимости нового и старого дома владельца. Ссуды с рассрочкой платежа включают: ссуды с равномерным периодическим погашением ссуды (ежемесячно, ежеквартально и т.д.); ссуды с неравномерным периодическим погашением ссуды (сумма платежа в погашение ссуды меняется (возрастает или снижается) в зависимости от определенных факторов, например, по мере приближения даты окончательного погашения ссуды или завершения кредитного договора; ссуды с неравномерным непериодическим погашением. При выдачи ссуды с рассрочкой платежа действует принцип, согласно которому сумма ссуды списывается частями на протяжении периода действия договора. Подобный порядок погашения ссуды не столь обременителен для заемщика, как при единовременной уплате долга. Для банка также выгоднее, чтобы ссуда погашалась периодически в течение всего периода действия договора, так как это ускоряет оборачиваемость кредита и высвобождает кредитные ресурсы для новых вложений, повышая таким образом его ликвидность. По методу взимания процентов ссуды классифицируют следующим образом: ссуда с удержанием процентов в момент ее предоставления; ссуда с уплатой процентов в момент погашения кредита; ссуды с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования (ежеквартально, один раз в полугодие или по специально оговоренному графику). Существует также такое понятие как ссуда с аннуитетным платежом, т.е. платежом с одновременной уплатой процентов за пользование ссудой. По характеру кругооборота средств ссуды делят на разовые и возобновляемые (револьверные, ролловерные). В группу револьверных кредитов, как правило, включают кредиты, предоставляемые клиентам по кредитным картам, или кредиты по единым активно-пассивным счетам в форме овердрафта. Кредитные линии по счетам до востребования частных лиц менее распространены в мировой банковской практике, но используются аналогично кредитам по кредитным картам. Клиенты могут выписывать чеки на сумму, превышающие остаток средств на счете (чековый кредит), но уплачивают при этом проценты банку за пользование овердрафтом. В целом представленная выше классификация отражает многообразие потребительских ссуд, но не исчерпывает всех возможных критериев классификации, поэтому ее можно продолжить в зависимости от других признаков. Кредиты с рассрочкой платежа могут принимать форму прямого или косвенного банковского кредита. При предоставлении прямого банковского кредита заключается кредитный договор между банком и заемщиком - пользователем ссуды. Косвенный банковский кредит предполагает наличие посредника в кредитных отношениях банка с клиентом. Таким посредником чаще всего выступают предприятия розничной торговли. В этом случае кредитный договор заключается между клиентом и магазином, который в последующем порядке получает ссуду в банке. О распространенности подобной формы кредитования свидетельствует, например, тот факт, что в настоящее время свыше 60% ссуд, выдаваемых американцам на приобретение автомобиля, предоставляют собой косвенный кредит.

В нашей стране подобного рода статистика в настоящее время отсутствует, однако, общеизвестно, что в последние годы активно развивается кредитование населения через торговые организации. Покупатели нередко приобретают дорогостоящие товары (автомобили, холодильники, стиральные машины, компьютеры и другие товары длительного пользования) с рассрочкой платежа.

Прямое и косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения имеют свои преимущества и недостатки. Первое, что выгодно отличает прямое банковское кредитование от косвенного - это простота организации кредитного процесса, которая позволяет точно оценить объект кредитования, выяснить экономическую целесообразность выдачи ссуды и организовать действенный контроль за ее использованием и погашением. Все это, несомненно, положительно связывается на организации кредитных отношений банка с заемщиком. С другой стороны, к негативным факторам, с точки зрения банка, связанным с прямым банковским кредитованием, обычно относят несколько более высокий уровень риска, чем при косвенном банковском кредитовании. Чем обусловлен подобный вывод?

Во-первых, тем, что в России современная практика кредитования индивидуальных заемщиков имеет ряд сложностей:

а) анализ кредитоспособности индивидуальных клиентов на стадии, предшествующей выдаче ссуды, проводят далеко не все коммерческие банки;

б) методики анализа кредитоспособности не всегда отвечают требованиям практики;

в) наличие обеспечения по ссуде нередко носит формальный характер.

Во-вторых, макроэкономическая ситуация в стране (экономическая, политическая, социальная стабильность, инфляция, кризис платежей и т.д.) также негативно сказывается на организации кредитования частных клиентов банка.

Косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения позволяет банку сократить влияние рисков (кредитных, процентных, валютных, рыночных и проч.), поскольку ссуды, предоставляемые, например, юридическим лицам (торговым организациям, предприятиям, на которых работают ссудозаемщики, фирмам и т.д.) позволяют с большей степенью достоверности и реальности определить кредитоспособность заемщика (юридического лица), возможности погашения ссуды в срок и полностью, организовать действенный контроль, в том числе на стадии погашения ссуды.С точки зрения клиента важно также, что он получает ссуду в момент возникновения в ней потребности (в торговой организации при покупке товаров длительного пользования, например, по кредитной карте). Для клиента нет необходимости обращаться в банк с просьбой о выдаче ссуды и т.д. Кредитование физических лиц в России в современных условиях осуществляют главным образом сберегательные и ипотечные банки.

1.2 ЗАКОНОДАТЕЛЬНАЯ БАЗА ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ (ФЗ "О КРЕДИТНЫХ ИСТОРИЯХ")

Очевидно, что за последние несколько лет российский рынок потребительского кредитования испытывает небывалый рост, причем по оценки экспертов, потенциал этого рынка далеко не исчерпан, и активный рост объемов потребительских кредитов будет продолжаться еще в течение двух-трех лет.

Однако ранее состояние российского рынка потребительского кредита создавало двоякое впечатление. С одной стороны, растущее признание со стороны населения преимуществ использования потребительских кредитов не может не радовать. С другой стороны, отсутствие достаточного законодательного регулирования в этой области создавало определенные риски для стабильности рынка.

К чему может привести недостаточное государственное регулирование этих отношений, свидетельствует прогремевший кризис "перекредитования" в Южной Корее и Гонконге, где все желающие могли открыть несколько кредитных счетов и погашать одни кредиты за счет других.

Примеры этих стран насторожили участников нашего рынка и подтолкнули их к определенным выводам.

В западных юрисдикциях вопросы потребительского кредита достаточно детально урегулированы законодательно и четко обкатаны существующей практикой. В США соответствующие отношения регулируются на федеральном уровне (такими актами, как Consumer Credit Protection Act, Truth in Lending Act, Fair Credit Reporting Act, Fair Credit Billing Act, Equal Credit Opportunity Act, The Fair Credit Debt Collection Act), а также соответствующими законами штатов.

В станах Европейского потребительского кредита и национального законодательства стран - членов Европейского Союза.

Очевидно, что специальное законодательство в этой области необходимо и в России. Но, несмотря на вполне развитый рынок потребительского кредита, наша страна стояла в самом начале пути создания адекватного законодательного регулирования.

В связи с этим, Министерство финансов РФ провело работу над законопроектом о потребительском кредитовании. Законопроект направлен, прежде всего, на защиту кредитных прав потребителей, которым предоставлен ряд важных гарантий:

а) право на достоверную и полную информацию об условиях кредитования;

б) право в одностороннем порядке прекращать кредитный договор без применения санкций (в случае, когда потребитель не начал использовать кредит, получил товар ненадлежащего качества или не приобрел права собственности);

в) право выплачивать кредит досрочно с уплатой процентов только за срок его фактического использования;

г) право расторгать кредитный договор при обнаружении недостатков товара.

Законопроект также устанавливает ответственность потребителя в случае нарушения им условий кредитного договора, в том числе за нецелевое использование кредита. Банк в свою очередь несет ответственность за предоставление потребителю недостоверной информации.

Министерство финансов представило проект закона на рассмотрение Правительства РФ в 2005 году, а его внесения в Государственную Думу следует ожидать в 2006 году.

В настоящее время с юридической точки зрения деятельность потребительского кредитования регламентируется Гражданским Кодексом РФ, Федеральным Законом РФ №351-1-1 от 2 декабря 1990года с последующим изменениями и дополнениями, Федеральным Законом РФ № 218-ФЗ от 30 декабря 2004 года "О кредитных историях", Положением № 54-П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)", утвержденным Центральным банком РФ 31 августа 1998 года в редакции от 27 июля 2001 года, Положение № 39-п "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета", утвержденным Центральным банком РФ от 26 июня 1998 года в редакции от 24 декабря 1998 года, Положение № 222-П "О прядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в РФ", утвержденным Центральным банком РФ 1 апреля 2003 года, Положение № 254 " О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", утвержденным Центральным банком РФ 26 мара 2004 года. [4, С.3]

Другой важный законопроект - о кредитных историях - также имеет непростую судьбу. В Государственную Думу предоставлен уже третий его вариант. Первые два получили отрицательные заключения Правительства РФ. Третий по счету проект закона готовился Министерством по экономическому развитию и торговле, прошел согласование в рабочем порядке МАПа, Минфина и ЦБ РФ и является по отношению к первым двум компромиссным. Он предусматривает создание как системы частных кредитных бюро, так и федерального бюро учрежденного Центральным банком (Центральное бюро кредитных историй). Последнее ориентировано на сбор кредитных историй только юридических лиц. Банки заключают договора с кредитными бюро о предоставлении сведений о заемщиках. При этом предполагается, что информация о заемщиках должна храниться в зашифрованной форме и быть недоступной для самого бюро.

Раньше взаимоотношения между заемщиком и банком определяются рядом норм общего характера, которые содержаться в Гражданском кодексе, Федеральном законе "О банках и банковской деятельности", Законе "О защите прав потребителей". При этом отсутствие специальных норм, посвященных этому вопросу, создавало массу рисков, как для банков, так и для заемщиков.

Правоохранительными органами были зафиксированы случаи мошенничества, связанного с получением розничного кредита. Мошенники использовали подставных лиц или их паспорта для многократного получения кредита, который они изначально не собирались возвращать.

Приобретенные товары продавались, а следующий кредит брался в другой организации. При этом в отсутствие системы кредитных бюро, банки были лишены возможности отследить таких заемщиков.

В долгосрочной перспективе отсутствие кредитных историй в долгосрочном плане также приводит к бесконтрольному кредитованию одного заемщика в нескольких банках, что может вызвать кризис "перекредитования". [*, С.15-16]

Итак, новый Федеральный Закон "О кредитных историях" был опубликован в номере "Российской газеты" от 13 января 2005 года.

Закон вступил в силу с 1 июня 2005 года, предоставлять информацию о заемщиках в одно из кредитных бюро банки обязаны с 1 сентября 2005 года.

Из двух законопроектов - либерального, который предполагал развитие рынка коммерческих кредитных бюро, и бюрократического, предусматривавшего создание лишь одного кредитного бюро под эгидой государства, победила первая точка зрения. Впрочем, в законе также подробно прописано, каким образом государство будет лицензировать, и контролировать деятельность участников рынка с помощью "уполномоченного органа".

В свою очередь, Центробанку новый закон вменяет в обязанность вести Центральный каталог кредитных историй, по которому можно будет определить, в каком именно кредитном бюро хранится требуемая кредитная история. Банк. Сделав запрос в ЦБ, сможет легко его найти.

В законе подробно прописан порядок доступа к информации, хранящейся в Бюро кредитных историй. Кредитный отчет предоставляется пользователю кредитной истории, например, банку в 10-дневный срок со времени подачи запроса в форме электронного документа и за определенную плату. В свою очередь, информация о заемщиках, которой владеет Бюро кредитных историй, поступает в него от кредитных организаций в соответствии с договором об оказании информационных услуг. С 1 июня 2005 года любая кредитная организация обязана заключать такой договор хотя бы с одним Бюро кредитных историй, включенных в Государственный реестр, и регулярно предоставлять ему необходимую информацию о заемщиках, которые предварительно дали на это согласие.

Впрочем, в бюро может обратиться и сам заемщик, попросив предоставить ему кредитный отчет, но только касающийся его самого: по закону клиентами Бюро

кредитных историй, равно как и поставщиками информации, могут быть только юридические лица.

В Законе "О кредитных историях" санкция за искажение или за неправомерное использование информации не предусмотрены, зато они предусмотрены в Гражданском и Уголовном кодексах РФ, а также в Федеральном законе "О внесении изменений в некоторые законодательные акты РФ в связи с принятием Федерального закона "О кредитных историях". Новшества касаются в основном изменений, которые внесены в Кодекс РФ об административных правонарушениях, и предусматривают штрафы до 50 МРОТ. Понесенные кредитной организацией из-за искажения информации убытки можно также взыскать с ответчика в процессе судебного рассмотрения.

По закону банки должны предоставлять кредитные истории в бюро только с согласия заемщиков. Кредитная история будет содержать информацию о заемщике, включая данные о сумме кредита, сроке исполнения и уплате процентов. В закрытой части будет информация об источниках и о пользователях кредитной истории. Кредитная история будет предоставляться пользователям только с согласия заемщика, однако по возбужденному уголовному делу суд и органы предварительного следствия смогут получить закрытую часть истории. [4, С.16-17]

Помимо этих юридических основ кредитная организация, производящая кредитование на потребительские нужды, должна иметь ряд внутренних нормативных документов регламентирующих данный вид деятельности. Документы должны быть разработаны в соответствии с требованиями банка России. К таким документам: "Кредитная политика банка", "Положение о кредитовании", "Положение о потребительском кредитовании", "Положение о кредитном отделе", "Положение о кредитных рисках", "Положение о порядке формирования резервов на возможные потери по ссудам", "Методика оценки финансового состояния заемщика".

В области потребительского кредитования существовал ряд неразрешенных юридических проблем. Эти проблемы были связаны с недостаточностью нормативной базы, отсутствием необходимой правоприменительной практики, а также невысокой культурой потребительского кредитования населения.

Практика российских банков в этой сфере финансовых услуг вселяло определенную надежду на то, что эти проблемы носят временный характер и найдется свое разрешение в недалеком будущем. И действительно, как уже отмечено, была проведена законодательная работа по созданию необходимой нормативной базы - закона "О потребительском кредитовании" и закона "О бюро кредитных историй". Усилия по совершенствованию нормативной базы в области потребительского кредита предпринял также Центральный банк.

Темпы роста объемов потребительского кредита в России позволяют говорить о росте доверия населения к кредитным продуктам. Позитивный опыт накапливается и самими банками. Указанные факторы привели к созданию в России стабильного рынка потребительского кредита.

1.3 ЗАРУБЕЖНЫЙ ОПЫТ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ

В странах с рыночной экономикой широкое развитие получил потребительский кредит, который является удобной и выгодной формой обслуживания населения. В отличие от российской трактовки потребительские ссуды в западной банковской практике определяют несколько иначе, а именно: потребительскими называют ссуды, предоставляемые частным заемщикам для приобретения потребительских товаров и оплаты соответствующих услуг.

К началу 90-х гг. соотношение между сделанными долгами и доходами семей в развитых странах составило: в Италии - около 23%, в США - 78, во Франции - 60, в Японии - более 80%. Поэтому потребительский кредит подвергается активному регулированию со стороны государства. Регулирование осуществляется на уровне его использования и выражается либо в поощрении кредитования конечного потребителя (через процентную ставку , срок кредита, первоначальное участие собственными средствами в кредитуемой операции), либо в ужесточении режима кредитования.[2, С.359]

В качестве примера можно привести практику США, где все потребительские ссуды делят на три группы: ссуды с рассрочкой платежа; револьверные ссуды и ссуды без рассрочки платежа.Кредит с рассрочкой платежа предполагает периодическое погашение ссуды и процентов. В большинстве случаев заемщик получает такой кредит для покупки товаров или покрытия других расходов и обязуется погашать кредит ежемесячно равными долями. Кредиты, предоставляемые по кредитным картам, и овердрафтам по текущим счетам формально можно отнести к кредитам с рассрочкой платежа, так как по ним также осуществляются периодические (в основном ежемесячные) платежи. Однако они имеют ряд отличительных особенностей, что позволяет выделить их в отдельную группу потребительских кредитов.

Сроки погашения ссуд с рассрочкой платежа в США обычно составляют от2 до 5 лет. Размеры ссуд варьируются в больших диапазонах. Такие кредиты нередко предоставляются на небольшие суммы, но в то же время объектами кредитования по ним могут быть автомобиль, яхта, самолет и другие крупные покупки стоимостью свыше 100 тыс. долл.

В отличие от револьверных кредитов большинство ссуд с рассрочкой платежа являются обеспеченными.

Также можно выделить ссуды с льготным периодом погашения и без льготного периода.[10, С.263]

В разных странах действуют разные законы в области кредитования индивидуальных заемщиков, однако их объединяет общая установка: ради повышения уровня жизни потребителей кредит должен быть доступен в необходимом объеме. Он стимулирует спрос населения на товары и способствует увеличению их производства и реализации. Особенно широко к потребительскому кредиту прибегают рабочие и служащие со средним уровнем дохода.

Виды потребительского кредита, которые могут быть заимствованы из мировой банковской практики отечественными банками, следующие:

а) кредит по текущему счету (овердрафт) - форма краткосрочного кредита, предоставление которого осуществляется списанием средств с текущего счета клиента в банке (сверх остатка на нем), в результате чего образуется дебетовое сальдо, означающее предоставленный кредит;

б) ссуды с индивидуальными условиями - предоставляются в основном индивидуальными заемщиками для приобретения крупных покупок, например, на покупку яхты, строительство бассейна, реконструкцию дома, и т.д.;

в) персональные ссуды - предоставляются либо в форме необеспеченного кредита, либо возобновляемого кредита. Возобновляемый кредит позволяет клиенту пользоваться им в рамках заранее определенного размера, что очень выгодно и удобно для заемщика, учитывая быстроту получения необходимой суммы. Такую ссуду может получить любой клиент банка, имеющий твердый источник дохода (например, заработную плату);

г) диспозиционный кредит - представляет собой разновидность контокоррентного кредита для населения, в основном, выдается состоятельным клиентам коммерческих структур и иным частным лицам. В мировой банковской практике такой кредит может получить с помощью кредитной карточки;

д) авальный (гарантийный) кредит. Предметом договора является готовность банка подтвердить кредитоспособность своего клиента (индивидуального заемщика) перед третьей стороной. Банк гарантирует, что его клиент погасит свои обязательства, установленные в кредитном договоре.

В случае отсутствия у клиента средств, банк принимает на себя, его обязательства.[2, С.355-360]

Политика банков России должна быть направлена не только на использование мирового опыта кредитования потребительских нужд, но и на применение маркетинговых исследований в области кредитования различных слоев населения, на совершенствование форм и методов кредитования, процентной политики и др.

1.4 ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В РОССИИ

Потребительское кредитование в настоящее время является одним из динамично развивающихся направлений банковской деятельности.

Наличие позитивных перспектив обусловлено также обозначающимся территориальным расширением данного вида, до последнего времени сконцентрированного в Москве, Санкт-Петербурге и еще десятке крупных городов.

Начиная с середины 2003г. по настоящее время отмечается заметная экспансия розничных банков, а также расширение розничного бизнеса крупных универсальных банков в регионе.

Потребительские кредиты в последние три года являются наиболее быстрорастущим активом российской банковской системы. За период с начала 2004 года (по нашему мнению, говорить о буме потребительского кредитования можно именно с этого периода) по начало апреля 2008 года номинальный объем кредитов физическим лицам увеличился в 4,6 раза (с 245 млрд. руб. до 1128 млрд. руб.), а их доля в активах банковской системы - в 2,5 раза (с 4,4% до 10,8%).

С начала 2004 года задолженность по потребительским кредитам увеличилась в 11 раз и к апрелю 2008 года достигла 27,3 млрд. руб., а ее доля в общем объеме выданных кредитов за тот же период выросла с 1% до 2,4%. Цифры, безусловно, невелики, однако, у некоторых лидеров рынка они намного превышают среднерыночные. Если же сопоставить приросты объемов и "плохих" долгов в течение первого квартала 2008 года, то окажется, что на 1 рубль прироста кредитов пришлось 8 копеек просроченной задолженности, что уже внушает опасения.

В тоже время ожидать возникновения серьезных проблем у значительного числа банков, ориентированных на потребительское кредитование не стоит, поскольку еще есть достаточно много возможностей для его экстенсивного роста. Кроме того, свою положительную роль играет и структура кредитов населения по срокам, которая довольно устойчива.

Более половины этого вида кредитов предоставлено на срок свыше трех лет, а средний срок, рассчитанный как средняя взвешенная по объемам выданных кредитов, превышает 32 месяца.

Длинные сроки предоставления кредитов позволяют растягивать во времени поступления по ним, что облегчает банками управление денежными потоками, а также распределять и потери в случае невозвращения кредита в срок.

59% полученных кредитов были оформлены в магазинах, 38% в банках. 35% заёмщиков не имеют непогашенной задолженности, у 40% заёмщиков доля ежемесячных платежей по непогашенным кредитам составляет от 10%до 30% от семейного дохода.

Доля потребительских кредитов в ВВП РФ в начале 2008 г. составляла 3,67%, а в США - 74%

Рисунок 1 - Доля выданных кредитов по отношению к ВВП в 2008 г.

С начала 2004 года по настоящее время (1- ый квартал 2008 г.) четверка банков - лидеров по объему потребительских кредитов неизменна. На первом месте Сбербанк - 229,06 млрд. рублей, который выдал потребкредитов больше, чем все остальные 299 банков из Топ-300. За ним идут Русский Стандарт - 21,33 млрд. руб., ХКФ - банк - 9,01 млрд. руб. и Райффайзенбанк - 5,57 млрд. руб. (рисунок 2). В верхней десятке следует отметить МДМ - банк (поднялся на 7 позиций вверх на 5 место) и Кредитный Агропромбанк (поднялся на 8 позиций на 10-е место).



Рисунок 2 - Четверка банков - лидеров по объему потребительского кредитования [11, С. 22]

Практически все наблюдатели уверены, что в ближайшие - три года развитие потребительского кредитования будет идти по нарастающей, но темпы роста будут заметно ниже, чем в прошлые годы.

Замедление роста потребкредитования аналитики связывают с обязательствами банков раскрывать эффективную ставку по потребительским кредитам, при расчете которой учитывается не только процент по кредитам, но и взимаемые банками всевозможные комиссии. Согласно изменениям, внесенным в закон "О защите прав потребителей", банки обязаны при заключении договора доводить информацию до потребителей "в наглядной и доступной форме". По признанию самих банкиров, на данный момент очевидно, что население действительно стало более подковано в вопросах кредитования: люди уже знают, что такое эффективная ставка; интересуются, есть ли скрытые комиссии; спрашивают, на что начисляются проценты -- на сумму кредита или на его остаток. Тем не менее, существенного замедления роста спроса на заемные "живые деньги" банкиры не видят.

В компании "МИР", ссылаясь на западный опыт, отмечают, что невысокие процентные ставки по долгосрочным кредитам и прогрессирующая шкала заработной платы рядового западного обывателя не обременяют его и позволяют, при условии наличия стабильной работы, не задумываясь, прибегать к услугам банков.

Сегодня с развитием рынка потребительского кредитования, совершенствованием условий кредитования, повышением кредитного лимита постепенно расширяется и ассортимент электроники и бытовой техники (в немалой степени и за счет дорогостоящей аппаратуры), предлагаемой в рассрочку.

Так, в магазинах торговой сети "М.Видео" 50% продаж телевизоров производится в кредит, такая же ситуация с видеокамерами, видеомагнитофонами, музыкальными центрами, компьютерами, холодильниками и кухонными плитами.

Продажа в кредит таких товарных групп, как фототехника, которая составляет 27%, и сотовая связь - 33%, продажи техники в дорогих сегментах, подобных Hi-Fi и встраиваемой бытовой технике, не превышает 20% (рисунок 3). При этом показательным является и размер средней покупки - около 12 тыс. руб.

Рисунок 3 - Ассортимент электроники и бытовой техники предлагаемой в рассрочку [11, С. 24]

По таким товарным группам, как крупная бытовая техника, компьютеры, аудио-, видео- техника, покупки в кредит могут доходить до 80%. [4, С. 10-11]

Развитию кредитования населения, равно как и расширению географии потребительских кредитов, способствовали в первую очередь следующие факторы.

Общие снижения уровня доходности банковских операций. На данном фоне потребительское кредитование, характеризующееся высоким уровнем доходности при низкой волатильности стоимости кредитов по сравнению с доходностью вложений в другие финансовые инструменты, обладает определенной привлекательностью. При этом основной коллизией, определяющей развитие российских банковской системы в сторону розничного бизнеса, является противоречие между снижением доходности финансовых активов и дорожающими из-за роста доли платных ресурсов пассивами.

Обострившаяся конкуренция на рынке корпоративного кредитования. Идет активизация деятельности зарубежных банков, вытеснение мелких и средних отечественных банков крупными сегментами кредитования первоклассных заемщиков, что также подталкивает банки к освоению рынка кредитов населения.

Рост реальных доходов населения. Этот показатель, а также показатели численности и плотности населения являются определяющими для кредитных организаций, специализирующихся на розничном бизнесе, при принятии решения об открытии своего подразделения в том или ином регионе. В Свердловской области растущие доходы населения, относительно высокие показатели его численности (2,4 млн. человек) и плотности обусловили рост в последние два года количества представленных в области кредитных организаций, в том числе деятельность которых на территории области связана исключительно с продвижением потребительского кредитования.

Заинтересованность торговых предприятий. В Свердловской области устойчивый рост реальных денежных доходов населения на протяжении последних лет способствовал более полному удовлетворению потребительского спроса населения, в результате чего доля денежных расходов на покупку товаров и услуг поступательно сокращалась и в начале 2008 г. составляла 70% его доходов. Данная динамика подтверждается и относительно невысокими темпами поста розничного товарооборота непродовольственных товаров, которые на протяжении последних двух лет не превышали в Свердловской области 102% в год. При этом отношение объемов предоставленных потребительских кредитов к объему розничного товарооборота непродовольственных товаров увеличилось с 3,7% в 2007 г. до 12,6% за 4 месяца 2008 г. Рост доли купленных товаров в кредит на фоне невысоких темпов роста товарооборота непродовольственных товаров свидетельствует о том, что использование потребительского кредитования позволило существенно стимулировать объемы продаж торговых предприятий.

Таким образом, имеет место совпадение интересов всех причастных к развитию рынка потребительского кредитования сторон, что и дало реальную основу для его активного роста в последние годы. Следует отметить, что существенное развитие потребительского кредитования происходит на фоне существенного отставания темпов разработки и принятия законодательных актов, регулирующих процесс кредитования физических лиц.

К вопросам, требующим оперативного решения в целях стимулирования и поддержки развития потребительского кредитования, относятся, в частности, законодательное урегулирование вопросов прозрачности ценообразования на рынке потребительских кредитов, а в перспективе - разработка и принятие закона о потребительском кредите (по примеру США и Великобритании).

Вопрос прозрачности ценообразования и определения реальной стоимости потребительского кредита в настоящее время является одной из не в полной мере урегулированных сторон банковского права в части защиты прав потребителей банковских услуг. Вопросам прозрачности ценообразования и доступности информации о стоимости потребительского кредита было уделено отдельное внимание в ходе целевого анализа состояния рынка потребительского кредита в регионе, проведенного Главным управлением Банка России по Свердловской области.

С учетом результатов анализа можно сделать вывод, что основа для высокой доходности операций по кредитованию физических лиц формируется как высоким уровнем неудовлетворительного спроса со стороны населения, так и использованием банками в работе с населением определенных маркетинговых приемов, направленных на стимулирование данного спроса.

Анализ структуры доходов банков, являющихся основными операторами розничного кредитования в Свердловской области, указывает на сопоставимость уровня непроцентных доходов (в первую очередь комиссионного вознаграждения), полученных при кредитовании населения, с уровнем процентных доходов по этим операциям. В тарифной политике всех банков, работающих на рынке потребительского кредитования и, в частности экспресс - кредитования, в Свердловской области, наряду с декларируемой процентной ставкой по кредитному договору, величина которой колеблется в интервале от 15 до 29% годовых в рублях, присутствуют различные виды комиссионного вознаграждения (за рассмотрение пакета документов и оформление договора, за открытие и ведение текущего и ссудного счетов, за проведение трансакций, выдачу выписок по счету и т.п.). Ставки по каждому виду комиссионного вознаграждения устанавливаются в виде абсолютной величины или процентов от проводимой операции (суммы кредита).

Очевидно, что многочисленные комиссионные существенно увеличивают стоимость потребительского кредита по сравнению с указанной в договоре процентной ставкой. Кроме того, различная база расчета величины вознаграждения банка создает значительные затруднения для определения фактической стоимости услуги ее непосредственным потреблением. Следует отметить ограничение возможности выбора у физических лиц - потребителей кредитов в связи с недостаточной их информированностью о фактической стоимости заимствований. Кроме того, непрозрачность формирования стоимости кредита, а также сложность расчетов для потребителя создают условия для манипулирования стоимостью в зависимости от условий, определенных кредитными организациями во внутренних документах.

Указанная проблема за рубежом (США, Великобритания) решается в рамках закона, регулирующего отношения физических лиц - заемщиков и их кредиторов. Основная и самая существенная часть закона направлена на обязательство финансовых учреждений по проведению разъяснительной работы с клиентами по характеру сделки и размеру выплачиваемых процентов. При этом законодательно не ограничивается характер платежей или условий по предоставляемым кредитам. Вместе с тем выдвигается требование по четкому и ясному опубликованию информации по финансовым выплатам, относящимся к сделкам по потребительскому кредиту. Их условиям и порядку возврата.

При этом, в частности в США, разработано единое понятие годовой процентной ставки, подлежащей опубликованию, которая рассчитывается как отношение суммы всех процентных и комиссионных платежей к сумме кредита, исчисленное в годовых процентах. Единый подход к определению годовой процентной ставки позволит потребителю проводить объективные сравнения различных предложений кредита в различных финансовых учреждениях. А также исключит манипуляции со ставками при осуществлении недобросовестной рекламы. В связи с усилением конкуренции на рынке потребительского кредитования острота проблемы выбора потребителей кредитной организации и декларирования последними фактической стоимости услуги будут только возрастать.

Определенным шагом в направлении повышения уровня открытости стоимости потребительского кредита является введение в банковскую практику уже в текущем году отчетности, составляемой на основе Международных стандартов финансовой отчетности, которые предусматривают раскрытие информации о стоимостных параметрах и характере финансовых инструментов.