Законодательством также предусмотрено внеочередное право на получение льготного кредита следующим категориям:

- многодетные семьи;

- граждане, в составе семей которых имеются дети-инвалиды, а также инвалиды с детства I и II группы;

- граждане, заболевшие и перенесшие лучевую болезнь, вызванную последствиями катастрофы на Чернобыльской АЭС, других радиационных аварий, инвалиды, в отношении которых установлена причинная связь увечья или заболевания, приведших к инвалидности, с катастрофой на Чернобыльской АЭС, другими радиационными авариями;

- граждане, проживающие в жилых помещениях, признанных в установленном порядке непригодными для проживания;

- граждане, проживающие не менее 10 лет в общежитиях, в жилых помещениях государственного жилищного фонда по договорам поднайма жилого помещения, в жилых помещениях частного жилищного фонда;

- по договорам найма жилого помещения, у которых, включая совместно проживающих членов семьи и отдельно проживающих супругов, не имеется в собственности жилых помещений (общей площади жилых помещений, приходящейся на долю в праве общей собственности на жилые помещения), в том числе расположенных в иных населенных пунктах Республики Беларусь;

- трудоспособные совершеннолетние члены семьи нанимателя жилого помещения по договору найма жилого помещения социального пользования государственного жилищного фонда в случае его смерти или выезда на постоянное проживание в другое жилое помещение, не имеющие в пользовании жилого помещения государственного жилищного фонда на основании договора найма либо в собственности другого жилого помещения в данном населенном пункте общей площадью 15 кв. метров и более (в г.Минске - 10 кв. метров и более) на одного человека, отвечающего установленным для проживания санитарным и техническим требованиям, - в течение срока действия заключенного в соответствии с законодательными актами с одним из них договора найма жилого помещения социального пользования государственного жилищного фонда;

- совершеннолетние члены семьи умершего (погибшего, признанного безвестно отсутствующим) нанимателя служебного жилого помещения государственного жилищного фонда - в течение срока действия заключенного в соответствии с законодательными актами договора найма служебного жилого помещения государственного жилищного фонда [35, c.10].

По вопросу включения граждан в список льготного кредитования необходимо обращаться в соответствующий исполнительный и распорядительный орган, местную администрацию.

Льготные кредиты предоставляются в белорусских рублях. Максимальный размер льготного кредита на строительство (реконструкцию) жилого помещения определяется по нормируемым размерам общей площади жилого помещения, определяемым в соответствии с подпунктом 1.6 Указа № 13 с учетом нормативов общей площади строящегося (реконструируемого) жилого помещения, установленных в подпункте 1.5 Указа № 13, и по показателю стоимости строительства 1 кв. метра общей площади жилого помещения типовых потребительских качеств для соответствующего типа жилых зданий, утверждаемому местными исполнительными и распорядительными органами, и не должен превышать 90 процентов (для многодетных семей - 100 процентов) стоимости строительства нормируемых размеров общей площади жилых помещений типовых потребительских качеств. Максимальный срок, на который предоставляются льготные кредиты, не должен превышать 20 лет (для многодетных семей - 40 лет) [35, c.12].

Проценты за пользование этими кредитами в течение срока их погашения устанавливаются в следующих размерах:

- для многодетных семей - 1 процент годовых;

- для граждан, постоянно проживающих и работающих в населенных пунктах с численностью населения до 20 тыс. человек, - в размере 10 процентов ставки рефинансирования Национального банка, действующей на дату утверждения списков на получение льготных кредитов, но не менее 3 процентов годовых;

- для иных категорий граждан, указанных в абзацах третьем - шестнадцатом части первой подпункта 1.1 настоящего пункта, - в размере 20 процентов ставки рефинансирования Национального банка, действующей на дату утверждения списков на получение льготных кредитов, но не менее 5 процентов годовых;

- для молодых семей, имеющих двоих несовершеннолетних детей, не относящихся к категориям граждан, указанным в абзацах третьем - шестнадцатом части первой подпункта 1.1 настоящего пункта, - в размере 50 процентов ставки рефинансирования Национального банка, действующей на дату утверждения списков на получение льготных кредитов, но не менее 5 процентов годовых [35, c.15].

При обращении физического лица в учреждение Банка за получением кредита работник службы кредитования населения ЦБУ № 419 г. Свислочь информирует об условиях предоставления, порядке выдачи и погашения кредитов, знакомит с перечнем необходимых для его получения документов и порядком их оформления, условием представления Кредитополучателем отчета о целевом использовании кредита (при необходимости), применении размеров вознаграждения за услуги, оказываемые Банком, и других вопросах.

Для получения кредита и оформления кредитного договора Кредитополучатель представляет следующие документы:

- копию документа, удостоверяющего личность;

- заявление-анкету Кредитополучателя, зарегистрированное в книге входящей корреспонденции ЦБУ № 419 г. Свислочь или в журнале регистрации заявлений, находящемся в службе кредитования населения;

- справки Кредитополучателя и его поручителей о среднемесячном доходе и размере производимых удержаний за последние три месяца и (или) документы, подтверждающие другие источники дохода, при наличии последних;

- согласие на предоставление кредитного отчета по утвержденной форме;

- другие документы в зависимости от цели кредита (счет-фактуру на оказание медицинских услуг, договор купли-продажи автомобиля, свидетельство о смерти при благоустройстве мест захоронения). При получении документов кредитный работник ЦБУ № 419 г. Свислочь:

- проверяет правильность и полноту представленных документов, сроки их действия.

Затем, с участием службы безопасности, а также юридической службы (по вопросам, входящим в их компетенцию):

- в случае необходимости, проверяет достоверность записей в представленных документах (справках с места жительства, о доходах, данных паспортов и т.д.), деловую репутацию, наличие компрометирующих сведений о Кредитополучателе;

- убеждается в том, что Кредитополучатель был добросовестным плательщиком по ранее полученным кредитам;

- изучает платежеспособность Кредитополучателя и Поручителя(ей), наличие и достаточность у Кредитополучателя предлагаемого в залог имущества (при принятии в качестве обеспечения возврата кредита залога имущества);

- рассчитывает коэффициент платежеспособности Кредитополучателя и Поручителя(ей);

- рассчитывает размер кредита (лимит выдачи, лимит задолженности при открытии кредитной линии) [40, c.52];

Служба безопасности проводит мероприятия предупредительного характера, собирает информацию о Кредитополучателях и Поручителях:

- о дисциплине уплаты коммунальных и других платежей;

- о платежеспособности индивидуальных предпринимателей в банках по месту их обслуживания;

- об экономическом состоянии предприятия, на котором трудится

Кредитополучатель и Поручители;

- об их благонадежности и платежеспособности.

Проверка Кредитополучателей (Поручителей) - работников Банка службой безопасности осуществляется только по вопросам наличия кредитной задолженности в системе Банка и других банках.

Рассмотрев документы, кредитный работник готовит письменное заключение о возможности или нецелесообразности выдачи кредита. Заключение рассматривается Кредитным комитетом Банка при решении вопроса о выдаче кредита и хранится в кредитном досье Кредитополучателя.

Период с момента принятия заявления физического лица на выдачу кредита до вынесения решения должен составлять не более 10 рабочих дней.

В случае принятия Кредитным комитетом решения о нецелесообразности выдачи кредита, кредитный работник в течение трех рабочих дней с момента принятия решения направляет Кредитополучателю письменное извещение.

При принятии положительного решения о выдаче кредита, на основании протокола заседания Кредитного комитета, кредитный работник:

- оформляет два экземпляра кредитного договора и договор(ы) по обеспечению исполнения обязательств [40, c.53]. Составление, визирование и подписание договоров осуществляется в соответствии с законодательством и Инструкцией о порядке ведения договорной, претензионно-исковой работы в открытом акционерном обществе «АСБ Беларусбанк», утверждаемой Правлением Банка.

Основанием к выдаче кредита является заключенный в письменном виде между Кредитополучателем и Банком кредитный договор.

Кредит на потребительские нужды физическим лицам предоставляется:

- путем перевода денежных средств со счета по учету кредитной задолженности на соответствующий счет торговой или другой организации; на карт-счет, текущий (расчетный) или вкладной счет продавца объекта кредитования на основании платежной инструкции Кредитополучателя;

- путем зачисления на счет по учету средств для расчетов чеками с дальнейшим оформлением чековой книжки;

- путем выдачи наличными денежных средств в размере не более 200 базовых величин на дату зачисления или выдачи кредита [40, c.56].

Таким образом, проведенный анализ позволяет сделать вывод о том, что ОАО «АСБ Беларусбанк» в области кредитования физических лиц руководствуется действующим законодательством Республики Беларусь. При кредитовании юридических лиц применяются аналогичные принципы.

Предоставление кредита юридическим лицам осуществляется в соответствии с условиями кредитного договора путем перечисления Банком денежных средств в безналичном порядке:

- на счета третьих лиц в оплату расчетных документов, представленных

Кредитополучателем; на счета по учету аккредитивов;

- на текущий (расчетный) счет Кредитополучателя в обоснованных случаях по решению кредитного комитета учреждения Банка;

- на текущий (расчетный) счет Кредитополучателя при выдаче микрокредита.

Индивидуальному предпринимателю, осуществляющему предпринимательскую деятельность без открытия текущих (расчетных) счетов, предоставление кредита осуществляется наличными денежными средствами. Предоставление денежных средств в форме кредита может осуществляться следующими способами:

- единовременная выдача (разовая сделка);

- открытие кредитной линии, в том числе возобновляемой кредитной линии [39, c.25].

При открытии кредитной (возобновляемой кредитной) линии в кредитном договоре указывается лимит выдачи и лимит задолженности. Выдача кредита производится частями (траншами) в пределах лимита задолженности в течение всего срока действия кредитного договора. Общий размер предоставляемых Банком денежных средств в период действия кредитного договора, как по кредитной линии, так и по возобновляемой кредитной линии, не должен превышать лимит выдачи.

В период предоставления кредита обязательства в пределах лимита задолженности отражаются на внебалансовом счете 99112. Обязательства по мере выдачи кредита уменьшаются. При погашении части долга по возобновляемой кредитной линии обязательства увеличиваются, в сумме неиспользованного лимита задолженности Кредитополучатель может получить кредит. Обязательство по предоставлению денежных средств по кредиту, исполненное в полной сумме в дату возникновения, на внебалансовом счете 99112 не отражается [39, c.42].

При определении сроков возврата кредита учитывается его целевое назначение и другие факторы. При кредитовании на цели, связанные с созданием (движением) оборотных активов, сроки возврата кредита должны устанавливаться исходя из производственного цикла переработки товарно-материальных ценностей, оборачиваемости оборотных активов, договорных сроков реализации продукции и оказания услуг, сроков поступления выручки, иных экономически обоснованных сроков.

При единовременной выдаче кредита на цели, связанные с созданием

(движением) оборотных активов, срок возврата кредита устанавливается до 12 месяцев (включительно) [39, c.45].

Открытие кредитной линии (возобновляемой кредитной линии) на цели, связанные с созданием (движением) оборотных активов, возможно на срок, не превышающий трех лет с даты составления Банком кредитного договора. При этом срок погашения каждого транша устанавливается до 12 месяцев (включительно).

Не допускается необоснованное заключение нескольких кредитных договоров на цели, связанные с созданием (движением) оборотных активов вне рамок реализации государственных программ.

При кредитовании на цели, связанные с созданием (движением) внеоборотных активов, (независимо от способа предоставления - путем единовременной выдачи или открытия кредитной линии) срок возврата кредита должен устанавливаться исходя из периода окупаемости, иных экономически обоснованных сроков [39, c.51].

Исполнение обязательств по кредитному договору может обеспечиваться залогом недвижимого и движимого имущества, поручительством, гарантией, страхованием Кредитодателем риска невозврата кредита, гарантийным депозитом денег и иными способами, предусмотренными законодательством.

Залогодателем может быть Кредитополучатель либо другое лицо (за исключением Банка-Кредитодателя).

При оформлении в обеспечение поручительства (гарантии) производится оценка правоспособности и кредитоспособности поручителя (гаранта). Отношения между поручителем и Банком оформляются договором поручительства.

Поручитель (гарант) отвечает по исполнению обязательств по кредитному договору перед Банком в том же объеме, что и Кредитополучатель. В договоре поручительства (в гарантии) может быть установлена ограниченная ответственность поручителя (гаранта) за исполнение отдельных платежей (основной долг, проценты и др.), оплату которых гарантирует поручитель (гарант).

В качестве поручителя (гаранта) могут выступать:

- Правительство Республики Беларусь;

- местные исполнительные и распорядительные органы;

- юридические лица I - II класса платежеспособности, имеющие поступления на текущие (расчетные) счета в Банке;

- банки (за исключением Банка-Кредитодателя);

- физические лица (по микрокредитам) [39, c.56].

При предоставлении в качестве обеспечения исполнения обязательств по кредиту гарантий местных исполнительных и распорядительных органов Кредитополучателем должны быть представлены решения соответствующих органов о предоставлении гарантий и документы, подтверждающие наличие источников для их исполнения.

Страхование риска невозврата кредита осуществляется путем заключения договора страхования (страхового полиса) между страховщиком и учреждением Банка.

Порядок оформления договора страхования определяется в каждом конкретном случае индивидуально и регламентируется правилами добровольного страхования рисков, связанных с непогашением кредита, согласованными страховой организацией с Министерством финансов Республики Беларусь. Суммы страховых взносов, уплачиваемых учреждением Банка, подлежат возмещению Кредитополучателем Банку в сроки, определенные кредитным договором [39, c.58].

Источником информации о платежеспособности страховой организации за отчетный период (квартал) является отчет, представляемый данной организацией в составе бухгалтерской отчетности в департамент страхового надзора Министерства финансов Республики Беларусь.

При оформлении в качестве обеспечения гарантийного депозита денег, в учреждении Банка, предоставляющем кредит, должен быть открыт балансовый счет по учету гарантийного депозита денег. В договоре гарантийного депозита денег должны быть предусмотрены условия размещения денежных средств Кредитополучателя или другого лица в гарантийный депозит, право списания учреждением Банка мемориальным ордером денежных средств со счета по учету гарантийного депозита денег, полученных в качестве обеспечения исполнения обязательств, в случае непогашения задолженности по кредиту в установленные кредитным договором сроки и другие условия.

Порядок рассмотрения вопроса и предоставление кредита юридическому лицу более трудоёмкий и представляет собой следующий процесс взаимодействия целого ряда служб.

Заявитель представляет на имя Руководителя письменное ходатайство.

Ходатайство, зарегистрированное в службе делопроизводства и рассмотренное Руководителем, направляется в:

- службу безопасности для проверки благонадежности заявителя;

- кредитную службу для формирования пакета документов на выдачу кредита.

Служба безопасности при установлении фактов, препятствующих заключению кредитного договора, не позднее следующего рабочего дня с момента получения ходатайства, направляет Руководителю докладную записку о неблагонадежности заявителя для принятия решения о дальнейшем рассмотрении ходатайства заявителя. При принятии решения о нецелесообразности дальнейшего рассмотрения ходатайства (без рассмотрения вопроса на кредитном комитете учреждения Банка) Руководитель направляет докладную записку о неблагонадежности заявителя с соответствующей резолюцией в кредитную службу для прекращения работы по формированию пакета документов и в службу безопасности для информирования заявителя [39, c.68]. Не позднее следующего рабочего дня с момента получения докладной записки с резолюцией Руководителя служба безопасности направляет заявителю письменное уведомление об отказе в выдаче кредита. Кредитная служба знакомит заявителя с порядком и необходимым пакетом документов для получения кредита.

Кредитная служба в день получения полного пакета документов от заявителя представляет:

в заинтересованные службы - докладную записку.

При необходимости, в зависимости от специфики рассматриваемых вопросов, для подготовки заключений по направлениям деятельности привлекаются специалисты иных служб.

Департамент внутреннего аудита не позднее следующего рабочего дня с момента получения сведений от отдела корпоративного бизнеса формирует заключение о влиянии кредитной операции на показатели отчетности в соответствии с МСФО и направляет его в отдел корпоративного бизнеса для последующей пересылки в кредитную службу.

Заинтересованные службы рассматривают вопросы, входящие в их компетенцию.

Служба безопасности изучает деловую и финансовую репутацию заявителя.

Юридическая служба рассматривает вопросы, касающиеся правоспособности заявителя (поручителя, гаранта, залогодателя), правомочности руководителя (иного уполномоченного лица) заявителя (поручителя, гаранта, залогодателя) на заключение договоров, наличия лицензий на осуществляемые виды деятельности, соответствие сделок требованиям законодательства, полномочий на распоряжение имуществом заявителя.

Специалисты службы залогов, кредитной службы и службы безопасности осуществляют проверку (с выездом на место нахождения имущества) наличия и сохранности предлагаемого в залог имущества. Службой залогов (при ее отсутствии кредитной службой) по результатам анализа оценки стоимости и ликвидности предложенного в залог имущества составляется соответствующее заключение [39, c.72].

В течение трех рабочих дней с момента получения полного пакета документов (в том числе документов, истребованных от заявителя специалистом кредитной службы по запросу ответственного исполнителя заинтересованной службы, необходимость в которых возникла в ходе подготовки заключений) заинтересованные службы готовят заключения, в которых также может отражаться иная информация о способности заявителя исполнять обязательства перед Банком, в том числе сведения из:

- Кредитного регистра о заявителе (Кредитополучателе);

- прессы, от деловых партнеров заявителя, банков, информационных агентств, судебных органов и др.

При подготовке заключения ответственный исполнитель заинтересованной службы информирует специалиста кредитной службы о необходимости истребования дополнительных сведений (документов) от заявителя. В случае истребования специалистом кредитной службы от заявителя договоров (контрактов и др.) в подтверждение кредитуемой сделки юридическая служба осуществляет их проверку на соответствие требованиям законодательства (служба валютных операций - требованиям валютного законодательства).

Сформированные заключения, содержащие один из следующих выводов:

- «выдача кредита возможна»;

- «выдача кредита невозможна»;

- «выдача кредита возможна при условии (формулируется условие)», подписываются специалистами и руководителями заинтересованных служб, рассматриваются Руководителем или заместителями Руководителя, направляющими их деятельность, и направляются в кредитную службу.

Кредитная служба с момента формирования полного пакета документов осуществляет:

- анализ кредитоспособности заявителя (анализ финансово-хозяйственной деятельности, достаточности денежных средств для исполнения обязательств по запрашиваемому кредиту и предлагаемого обеспечения, оценка кредитной истории);

- классификацию активов, подверженных кредитному риску и условных обязательств;

- оценку вероятности получения процентных доходов;

- оценку влияния кредитной операции на показатели консолидированной финансовой отчетности Банка в соответствии с МСФО [39, c.78].

Анализ финансово-хозяйственной деятельности заявителя осуществляется с учетом кредитного рейтинга.

При наличии у заявителя убытков от финансово-хозяйственной деятельности (просроченной задолженности по активным банковским операциям в части основного долга) анализируется разработанная заявителем программа по выходу на рентабельную работу (мероприятия по улучшению деятельности и погашению просроченных кредитов).

Анализ финансово-хозяйственной деятельности заявителя, применяющего упрощенную систему налогообложения, осуществляется на основании отчетности.

Анализ финансового состояния органов государственного управления, местных исполнительных и распорядительных органов и их финансовых управлений (отделов), а также иных бюджетных организаций, не осуществляется.

Анализ достаточности денежных средств для исполнения обязательств по запрашиваемому кредиту осуществляется на основании представленного заявителем прогноза движения денежных средств, фактического движения денежных средств по текущим (расчетным) счетам заявителя и др.

Достаточность источников для погашения задолженности по кредитам местными исполнительными и распорядительными органами и их финансовыми управлениями (отделами) определяется исходя из анализа наличия в бюджетах средств для исполнения обязательств перед Банком.

Достаточность источников для погашения кредитов в иностранной валюте определяется с учетом прогнозируемых заявителем на период кредитования поступлений выручки в иностранной валюте, подтверждаемой заключенными договорами (контрактами), а также с учетом дисциплины расчетов с заказчиками (покупателями), от которых планируется поступление валютной выручки. Анализ достаточности источников для погашения кредитов в иностранной валюте должен быть отражен в заключении кредитной службы.

Определение соотношения размера сделки и балансовой стоимости активов юридического лица.

Анализ сроков возврата кредита при кредитовании на цели, связанные с созданием (движением) оборотных активов.

Оценка кредитной истории заявителя производится исходя из своевременности исполнения обязательств по ранее полученным кредитам в

учреждениях Банка за предыдущие 6 месяцев и представленной на дату обращения информации о наличии задолженности по кредитам (иным активным операциям) и длительности просроченной задолженности в части основного долга в других банках [39, c.85].

Осуществляется классификация активов, подверженных кредитному риску, и условных обязательств, а также производится оценка вероятности получения процентных доходов.

Оценка влияния кредитной операции на показатели консолидированной финансовой отчетности в соответствии с МСФО.

При отнесении суммы запрашиваемого кредита к категории финансовых активов, оцениваемых на совокупной основе, кредитная служба осуществляет оценку влияния кредитной операции на показатели консолидированной финансовой отчетности в соответствии с МСФО.

Специалист кредитной службы, применяя ставки резервирования к сумме кредита, осуществляет расчет резерва в соответствии с МСФО (сумма кредита умножается на ставку резервирования).

Кредитная служба на основании анализа указанных вопросов, готовит заключение в соответствии с выводами о возможности (невозможности) выдачи кредита и принятия предлагаемого имущества (прав) в качестве обеспечения по кредиту.

Заключение, подписанное специалистом и руководителем кредитной службы, согласовывается с направляющим деятельность кредитной службы заместителем Руководителя.

При рассмотрении вопроса о выдаче кредита в иностранной валюте в сумме, эквивалентной 10 млн долларов США и более по официальному курсу Национального банка Республики Беларусь на дату рассмотрения, заключение направляется в департамент корпоративного бизнеса для последующего представления в управление контроля и оценки банковских рисков.

Управление контроля и оценки банковских рисков не позднее следующего рабочего дня с момента получения заключения от департамента корпоративного бизнеса формирует заключение о наличии либо отсутствии факторов, способных оказать негативное влияние на уровень принимаемых Банком рисков, и направляет его в департамент корпоративного бизнеса для последующей пересылки в кредитную службу [39, c.91].

С момента получения полного пакета документов подготовка заключения кредитной службой осуществляется в срок:

- не превышающий трех рабочих дней - при рассмотрении вопроса о выдаче микрокредита «Микро-Экспресс»;

- не превышающий пяти рабочих дней - при рассмотрении вопроса о кредитовании на цели, связанные с созданием (движением) оборотных активов; при рассмотрении вопроса о выдаче микрокредита «Микро-Бизнес»;

- не превышающий восьми рабочих дней - при рассмотрении вопроса о кредитовании на цели, связанные с созданием (движением) внеоборотных активов [39, c.94].

При кредитовании физических и юридических лиц применяются во внимание схожие по своей сути принципы и подходы, основанные на законодательстве и кредитной политике банка.

Таким образом, активные банковские операции осуществляются ЦБУ № 419 г. Свислочь в соответствии с законодательством Республики Беларусь, Уставом и локальными нормативными правовыми актами банка в пределах установленных им полномочий.

Выдачей кредитов физическим и юридическим лицам в ЦБУ № 419 г. Свислочь занимается сектор розничного и корпоративного бизнеса.

Сектор розничного и корпоративного бизнеса является структурным подразделением ЦБУ открытого акционерного общества «АСБ Беларусбанк».

Основным элементом кредитной политики является контроль и управление процессом кредитования. Согласование, утверждение кредитного проекта, кредитный анализ, мониторинг и работа с проблемными кредитами - составные части контроля, за осуществление которого несут ответственность органы, принимающие решения о проведении кредитной операции и осуществляющие мониторинг.

Кредиты физических лиц в ОАО «АСБ «Беларусбанк»» подразделяются и по условиям предоставления:

- кредиты на общих условиях;

- льготные кредиты.

Выдача кредитов на потребительские нужды на общих условиях производится:

- на оплату медицинской помощи и услуг, приобретение медикаментов, медицинской техники и приборов;

- на санаторно-курортное лечение, отдых и туризм;

- на обучение в высших и средних специальных учебных заведениях;

- на благоустройство мест захоронения, в том числе на приобретение и установку памятника (ограды);

- на приобретение транспортных средств;

- на другие потребительские нужды.

Размер кредита - в пределах платежеспособности кредитополучателя.

Кредит на потребительские нужды (кредитной банковской пластиковой карточкой; безналичным перечислением на счета третьих лиц на оплату товаров отечественного производства; наличными деньгами предоставляется в размере не более 200 базовых величин до 1 года - 48 % годовых:

- в том числе гражданам, постоянно проживающим и работающим в сельских населенных пунктах - 47 % годовых.

Кредит на потребительские нужды гражданам, постоянно проживающим и работающим в населенных пунктах с численностью населения до 20 тыс. человек (кредитной банковской пластиковой карточкой; безналичным перечислением на счета третьих лиц на оплату товаров отечественного производства; предоставляется наличными деньгами в размере не более 200 базовых величин) сроком до 5 лет - 49 % годовых.

Помимо потребительских целей кредиты на общих условиях предоставляются и для:

- строительства индивидуальных жилых домов и квартир;

- реконструкции индивидуальных жилых домов и квартир;

- строительства квартир в жилых домах, предусматривающее совместное строительство машино-места в подземной гараже-стоянке;

- приобретения индивидуальных жилых домов и квартир.

Кредиты в белорусских рублях предоставляются в размере до 75 % стоимости строительства (реконструкции) или приобретения общей площади жилого помещения:

- гражданам, нуждающимся в улучшении жилищных условий кредиты предоставляются сроком до 20 лет - процентная ставка 31 % годовых за фактическое время пользования кредитом, в том числе:

- гражданам, постоянно проживающим и работающим, строящим (реконструирующим) или приобретающим жилые помещения в сельских населенных пунктах - процентная ставка 30 % годовых за фактическое время пользования кредитом;

- гражданам, не нуждающимся в улучшении жилищных условий, кредиты предоставляются сроком до 15 лет до 75 % стоимости строительства (реконструкции) или приобретения общей площади жилого помещения - процентная ставка 49 % годовых за фактическое время пользования кредитом;

- многодетным семьям, имеющим троих и более несовершеннолетних детей, нуждающимся в улучшении жилищных условий кредиты предоставляются сроком до 20 лет - 22% годовых за фактическое время пользования кредитом.

Целевые кредиты на строительство или приобретение жилых помещений участникам системы строительных сбережений.

ОАО «АСБ Беларусбанк» предоставляет льготные кредиты на строительство (реконструкцию) или приобретение жилых помещений в соответствии с Указом Президента Республики Беларусь от 06.01.2012 г. № 13 «О некоторых вопросах предоставления гражданам государственной поддержки при строительстве (реконструкции) или приобретении жилых помещений» (далее - Указ № 13) по спискам, составленным с соблюдением очередности граждан, нуждающихся в улучшении жилищных условий, и

утвержденным соответственно районными, городскими, исполнительными и распорядительными органами, местными администрациями, Министерством обороны, Министерством внутренних дел, Министерством по чрезвычайным

ситуациям, Комитетом государственной безопасности, Государственным пограничным комитетом, Службой безопасности Президента Республики Беларусь, Комитетом государственного контроля.

Максимальный срок, на который предоставляются льготные кредиты, не должен превышать 20 лет (для многодетных семей - 40 лет).

Проценты за пользование этими кредитами в течение срока их погашения устанавливаются в следующих размерах:

- для многодетных семей - 1 процент годовых;

- для граждан, постоянно проживающих и работающих в населенных пунктах с численностью населения до 20 тыс. человек, - в размере 10 процентов ставки рефинансирования Национального банка, действующей на дату утверждения списков на получение льготных кредитов, но не менее 3 процентов годовых;

- для иных категорий граждан, указанных в абзацах третьем - шестнадцатом части первой подпункта 1.1 настоящего пункта, - в размере 20 процентов ставки рефинансирования Национального банка, действующей на дату утверждения списков на получение льготных кредитов, но не менее 5 процентов годовых;

- для молодых семей, имеющих двоих несовершеннолетних детей, не относящихся к категориям граждан, указанным в абзацах третьем - шестнадцатом части первой подпункта 1.1 настоящего пункта, - в размере 50 процентов ставки рефинансирования Национального банка, действующей на дату утверждения списков на получение льготных кредитов, но не менее 5 процентов годовых.

Предоставление кредита юридическим лицам осуществляется в соответствии с условиями кредитного договора путем перечисления Банком денежных средств в безналичном порядке:

- на счета третьих лиц в оплату расчетных документов, представленных

Кредитополучателем; на счета по учету аккредитивов;

- на текущий (расчетный) счет Кредитополучателя в обоснованных случаях по решению кредитного комитета учреждения Банка;

- на текущий (расчетный) счет Кредитополучателя при выдаче микрокредита.

Индивидуальному предпринимателю, осуществляющему предпринимательскую деятельность без открытия текущих (расчетных) счетов, предоставление кредита осуществляется наличными денежными средствами. Предоставление денежных средств в форме кредита может осуществляться следующими способами:

- единовременная выдача (разовая сделка);

- открытие кредитной линии, в том числе возобновляемой кредитной линии.

При открытии кредитной (возобновляемой кредитной) линии в кредитном договоре указывается лимит выдачи и лимит задолженности. Выдача кредита производится частями (траншами) в пределах лимита задолженности в течение всего срока действия кредитного договора. Общий размер предоставляемых Банком денежных средств в период действия кредитного договора, как по кредитной линии, так и по возобновляемой кредитной линии, не должен превышать лимит выдачи.

Открытие кредитной линии (возобновляемой кредитной линии) на цели, связанные с созданием (движением) оборотных активов, возможно на срок, не превышающий трех лет с даты составления Банком кредитного договора. При этом срок погашения каждого транша устанавливается до 12 месяцев (включительно).

Таким образом, участие в процессе кредитования различных служб (кредитования, безопасности и юридической) в зависимости от их специфики, функций и компетенции, обеспечивает всесторонний и объективный подход к рассмотрению пакета документов клиента для выдачи кредита.

2.2 Анализ динамики и структуры кредитного портфеля физических и юридических лиц в ЦБУ № 419 г. Свислочь и его эффективность

В прошедшем году банк продолжил укрепление своих позиций на рынке кредитования населения. С целью повышения привлекательности кредитных продуктов банка в 2009 году были внесены изменения в условия и порядок предоставления кредитов физическим лицам в части увеличения временных рамок использования заемных средств, сокращения сроков рассмотрения кредитных заявок и т.д. ЦБУ № 419 г. Свислочь за последние годы укрепил свои позиции на кредитном рынке региона.

Рассмотрим структуру кредитного портфеля в таблице 1.

Таблица 1 - Структура и динамика кредитного портфеля ЦБУ № 419 г. Свислочь по категориям кредитополучателей за период 2008-2010 гг.

Показатели	01.01.2009г.	01.01.2010г.	01.01.2011г.
	Величина (млрд руб.)	Удельный вес	Величина (млрд руб.)	Удельный вес	Величина (млрд руб.)	Удельный вес
Кредитный портфель юридических лиц	11,9	19,5%	39,2	35,2%	101,9	50,9%
Кредитный портфель физических лиц	49,0	80,5%	71,8	64,8%	98,2	49,1%
Всего	60,9	100%	111,0	100%	200,1	100%

Примечание - Источник: собственная разработка на основе [49, c.5].

Более наглядно данные изменения можно представить в виде рисунка 1.

Рисунок 1 - Структура и динамика кредитного портфеля ЦБУ № 419 г. Свислочь по категориям заемщиков за период 2008-2010 гг.

Примечание - Источник: собственная разработка на основе [49, c.5].



Как видно на основе данных таблицы 1 и рисунка 1, структура кредитного портфеля неоднозначна. В 2009-2010 годах наибольший удельный вес в кредитном портфеле ЦБУ занимали кредиты физических лиц. Однако их доля в кредитном портфеле постепенно снижалась с 80,5% в 2009 году до 64,8% в 2010 году и с 64,8% в 2010 году до 49,1% в 2011 году. В то же время за данный период в абсолютном выражении кредиты физических лиц выросли в два раза, достигнув на 01.01.2011 года 98,2 млрд белорусских рублей.

На 01.01.2011 года ситуация изменилась. Наибольший удельный вес в кредитном портфеле ЦБУ заняли кредиты юридических лиц - 50,9% к 49,1% кредитов физическим лицам. Увеличение кредитного портфеля юридических лиц шло более высокими темпами. За анализируемый период в абсолютном выражении кредиты юридических лиц выросли более чем в восемь с половиной раз, достигнув на 01.01.2011 года 101,9 млрд рублей. Значительный рост кредитов связан с выдачей кредитов Свислочскому УКС райисполкома.

Теперь рассмотрим состав и структуру кредитного портфеля ЦБУ по видам валют в таблице 2.

Таблица 2 - Состав и структура кредитного портфеля ЦБУ № 419 г. Свислочь по видам валют за 2008-2010 гг.

Кредиты	На 01.01.2009 года	На 01.01.2010 года	На 01.01.2011 года
	Сумма, млрд руб.	Удельный вес	Сумма, млрд руб.	Удельный вес	Сумма, млрд руб.	Удельный вес
В национальной валюте	48,7	80,0%	95,5	86,0%	115,3	57,6%
В иностранной валюте	12,2	20,0%	15,5	14,0%	84,8	42,3%
Всего	60,9	100%	111,0	100%	200,1	100%

Примечание - Источник: собственная разработка на основе [49, c.7].



Более наглядно проследить динамику изменения кредитного портфеля ЦБУ № 419 г. Свислочь по видам валют можно на рисунке 2, где также отражены сравнительные данные по всем видам выданных кредитов.

Рисунок 2 - Состав и структура кредитного портфеля ЦБУ № 419 г. Свислочь по видам валют за 2008-2010 гг.

Примечание - Источник: собственная разработка на основе [49, c.7].

На основании данных таблицы 2 и рисунка 2 можно заключить, что кредиты в национальной валюте занимают наиболее значительный удельный вес в общей структуре кредитного портфеля ЦБУ № 419 г. Свислочь.

Однако, если удельный вес национальной валюты в общей структуре кредитного портфеля на 01.01.2010 года увеличился по сравнению с удельным весом на 01.01.2009 года на 5%, то удельный вес национальной валюты на 01.01.2011 года уменьшился по сравнению с удельным весом на 01.01.20010 года на 28,4%.

Это также связано с кредитованием юридических лиц, а именно выдачей валютных кредитов Свислочскому УКС райисполкома.

Кредитный портфель физических лиц в разрезе валют представлен таблицей 3.



Таблица 3 - Состав и структура кредитного портфеля физических лиц ЦБУ № 419 г. Свислочь по видам валют за 2008 - 2010 гг.

Кредиты	На 01.01.2009 года	На 01.01.2010 года	На 01.01.2011 года
	Сумма, млрд руб.	Удельный вес	Сумма, млрд руб.	Удельный вес	Сумма, млрд руб.	Удельный вес
В национальной валюте	45,8	93,5%	65,6	91,4%	92,6	94,3%
В иностранной валюте	3,2	6,5%	6,2	8,6%	5,6	5,7%
Всего	49,0	100%	71,8	100%	98,2	100%

Примечание - Источник: собственная разработка на основе [49, c.8].

Более наглядно данные изменения можно представить в виде рисунка 3.

Рисунок 3 - Структура и динамика кредитного портфеля физических лиц ЦБУ № 419 г. Свислочь по видам валют за период 2008-2010 гг.

Примечание - Источник: собственная разработка на основе [49, c.8].

Как видно из таблицы 3 и рисунка 3, кредиты в национальной валюте занимают наиболее значительный удельный вес в общей структуре кредитного портфеля физических лиц ЦБУ № 419 г. Свислочь. Удельный же вес кредитов в иностранной валюте незначителен. По состоянию на 01.01.2010 года сумма кредитов в иностранной валюте составила 6,2 млрд рублей, что почти в двое больше, чем в предыдущем году. Однако, по состоянию на 01.01.2011 года сумма кредитов в иностранной валюте уменьшилась до 5,6 млрд рублей. Рассматривая причины роста суммы кредитов в иностранной валюте в 2009 году можно выделить, что в 2009 году условия кредитования в иностранной валюте были более привлекательными, чем условия кредитования в национальной валюте и не было запрета Национального Банка Республики Беларусь на кредитование в иностранной валюте. Так, например, при кредитовании на финансирование недвижимости за счет средств банка, максимально возможный размер кредита в белорусских рублях составлял 75% стоимости строительства (реконструкции) или приобретения жилого помещения, в то время, как при кредитовании в иностранной валюте максимально возможный размер кредита составлял 90%. Ввиду отсутствия собственных денежных средств населения, размер валютных кредитов увеличивался.

При кредитовании на потребительские нужды в белорусских рублях срок кредитования составлял до трех лет, в то время, как при кредитовании в иностранной валюте - до пяти лет. Тем самым пользуясь одной и той же суммой кредита, размер платежа по кредиту до пяти лет был меньше платежа по кредитам до трех лет, что более привлекательно для семейного бюджета.

В 2010 году ОАО «АСБ Беларусбанк» не предоставлял населению кредитов в иностранной валюте, что повлекло снижение их остатков.

На сегодняшний день, по желанию клиента ОАО «АСБ Беларусбанк» осуществляет перевод остатков задолженности по валютным кредитам в белорусские рубли. Перевод задолженности осуществляется по действующим условиям по курсу безналичной продажи, установленному по операциям с пластиковыми карточками. Таким образом, можно сделать выводы, что сумма валютных кредитов в 2011 году также будет снижена.

Рассмотрим структуру кредитного портфеля физических лиц в зависимости от распределения ресурсов в таблице 4.

Таблица 4 - Состав и структура кредитного портфеля физических лиц ЦБУ № 419 г. Свислочь в зависимости от распределения ресурсов за 2008-2010 гг.

Виды кредитования	На 01.01.2009 года	На 01.01.2010 года	На 01.01.2011 года
	Сумма млрд руб.	Удельный вес	Сумма млрд. руб.	Удельный вес	Сумма млрд. руб.	Удельный вес
Льготные кредиты на финансирование недвижимости	25,0	51,0%	40,8	56,8%	69,2	70,5%
Кредиты за счет средств банка в бел. рублях	20,8	42,5%	24,8	34,6%	23,4	23,8%
Кредиты за счет средств банка в ин. валюте	3,2	6,5%	6,2	8,6%	5,6	5,7%
Всего	49,0	100%	71,8	100%	98,2	100%

Примечание - Источник: собственная разработка на основе [49, c.10].

Более наглядно данные изменения можно представить в виде рисунка 4.

Рисунок 4 - Состав и структура кредитного портфеля физических лиц ЦБУ № 419 г. Свислочь в зависимости от распределения ресурсов за 2008-2010 гг.

Примечание - Источник: собственная разработка на основе [49, c.10].

На основании данных таблицы 4 и рисунка 4 можно заключить, что наибольший удельный вес в кредитном портфеле ЦБУ № 419 г. Свислочь занимают льготные кредиты на финансирование недвижимости. Нужно отметить, что сумма этих кредитов ежегодно увеличивается. Это связано с увеличением строительства с государственной поддержкой в районе.

Что же касается кредитов за счет средств банка, то их рост в 2009 году оказался незначительным по сравнению с 2008 годом, а уже в 20010 году сумма этих кредитов уменьшилась по сравнению с 2009 годом. Первоочередной причиной снижения остатков кредитов за счет собственных средств банка, стала ограниченность ресурсов. В условиях мирового кризиса, произошел отток вкладов населения. ОАО «АСБ Беларусбанк» был вынужден ужесточить кредитную политику. В 2010 году не предоставлялись кредиты наличными денежными средствами, что привело к снижению спроса на потребительское кредитование. Кроме того, гражданам, имеющим один потребительский кредит, второй кредит не предоставлялся, даже если позволяла платежеспособность заемщика. Также ОАО «АСБ Беларусбанк» в соответствии с решением Правления банка от 31.08.2009 г. проводил работу по досрочному погашению кредитов с малыми остатками, а также кредитов, выданных под процентную ставку ниже 17% годовых и заключал дополнительные соглашения по сокращению срока пользования кредитами. За период с 01.09.2010 года досрочно погашены 525 договоров на общую сумму 165,8 млн рублей. Заключено 19 дополнительных соглашений на сумму 8,1 млн рублей по сокращению сроков возврата кредитов на общую сумму 8,1 млн рублей.

Следует отметить, что на сегодняшний день ограниченности в ресурсах ОАО «АСБ Беларусбанк» не испытывает. Кредиты предоставляются всем обратившимся платежеспособным гражданам. Кредиты предоставляются как наличными денежными средствами до 200 базовых величин, так с использованием пластиковых карточек с возможностью снятия наличных денег без ограничения по суммам.

Таким образом, как показал проведенный анализ ЦБУ № 419 г. Свислочь стремится к дальнейшему продвижению и наращиванию доли кредитов физическим лицам в своем кредитном портфеле. Вместе с этим постоянно увеличивается доход от проведения данного вида операций.

Структура кредитного портфеля неоднозначна. В 2009-2010 годах наибольший удельный вес в кредитном портфеле ЦБУ № 419 г. Свислочь занимали кредиты физических лиц. Однако их доля в кредитном портфеле постепенно снижалась с 80,5% в 2009 году до 64,8% в 2010 году и с 64,8% в 2010 году до 49,1% в 2011 году. В то же время за данный период в абсолютном выражении кредиты физических лиц выросли в два раза, достигнув на 01.01.2011 года 98,2 млрд белорусских рублей.

На 01.01.2011 года ситуация изменилась. Наибольший удельный вес в кредитном портфеле ЦБУ № 419 г. Свислочь заняли кредиты юридических лиц - 50,9% к 49,1% кредитов физическим лицам. Увеличение кредитного портфеля юридических лиц шло более высокими темпами. За анализируемый период в абсолютном выражении кредиты юридических лиц выросли более чем в восемь с половиной раз, достигнув на 01.01.2011 года 101,9 млрд рублей. Значительный рост кредитов связан с выдачей кредитов Свислочское УКС райисполкома.

Кредиты в национальной валюте занимают наиболее значительный удельный вес в общей структуре кредитного портфеля физических лиц ЦБУ № 419 г. Свислочь. Удельный же вес кредитов в иностранной валюте незначителен. По состоянию на 01.01.2010 г. сумма кредитов в иностранной валюте составила 6,2 млрд рублей, что почти вдвое больше, чем в предыдущем году. Однако, по состоянию на 01.01.2011 г. сумма кредитов в иностранной валюте уменьшилась до 5,6 млрд руб.

Рассматривая причины роста суммы кредитов в иностранной валюте в 2009 году можно выделить, что в 2009 году условия кредитования в иностранной валюте были более привлекательными, чем условия кредитования в национальной валюте и не было запрета НБ РБ на кредитование в иностранной валюте. Так, например, при кредитовании на финансирование недвижимости за счет средств банка, максимально возможный размер кредита в белорусских рублях составлял 75% стоимости строительства (реконструкции) или приобретения жилого помещения, в то время, как при кредитовании в иностранной валюте максимально возможный размер кредита составлял 90%. Ввиду отсутствия собственных денежных средств населения, размер валютных кредитов увеличивался.

При кредитовании на потребительские нужды в белорусских рублях срок кредитования составлял до 3-х лет, в то время, как при кредитовании в иностранной валюте срок пользования кредитом составлял до пяти лет. Тем самым пользуясь одной и той же суммой кредита, размер платежа по кредиту до пяти лет был меньше платежа по кредитам до 3-х лет, что более привлекательно для семейного бюджета.



3. Проблемы и развития кредитной политики ОАО «АСБ Беларусбанк»

3.1 Проблемы развития кредитной политики в современных условиях

Финансовый кризис, поразивший Республику Беларусь в 2011 году, привел к серьезному изменению состояния банковского рынка страны. Произошло перераспределение капитала в пользу государственных банков, величина валютных активов почти достигла рублевых, прекратился рост рынка розничных услуг.

Активы белорусских банков в 2011 году увеличились в 2 раза, достигнув по состоянию на 1 января 2012 года 259,4 триллионов рублей. Однако, в январе 2012 года рост замедлился - активы выросли всего на 0,6% до 260,9 триллионов рублей [42, с.12].

При этом в январе 2012 года произошло резкое сокращение требований банков к нерезидентам - на 484,4 млн долларов США. Банки активно возвращали средства из-за рубежа.

Снижение величины зарубежных активов было компенсировано ростом требований банков к резидентам Республики Беларусь. Их валютная часть увеличилась за январь 2012 года на 298,6 млн долларов США, а рублевая на 415,8 млрд рублей.

Предприятия и банки отдают предпочтение кредитам в иностранной валюте, так как рублевые сейчас слишком дорогие.

Большую часть прироста активов в январе 2012 года обеспечили субъекты хозяйствования Республики Беларусь. В декабре 2011 года требования к ним со стороны банков снизились на 1,9%, но в январе 2012 года потери были практически компенсированы. Требования банков к субъектам хозяйствования за январь 2012 года увеличились на 1,9% или на 2,4 триллионов рублей, достигнув 127,2 триллионов рублей [42, с.12].

Физические лица в январе 2012 года подкачали - впервые за несколько лет требования банков к населению снизились. Уменьшение было небольшим - на 0,25%, в результате требования банков к населению на 1 февраля 2012 года составили 32,5 триллионов рублей.

В основном сократилась сумма кредитов, предоставленных банками в иностранной валюте - на 4,3% или до 1,94 триллиона рублей в рублевом эквиваленте. Но и сумма рублевых кредитов снизилась на 0,05% или до 29,95 триллионов рублей [42, с.13].

При этом задолженность физических лиц по льготным кредитам у крупнейшего банка страны - АСБ «Беларусбанк» в январе 2012 года выросла с 19 триллионов рублей до 20 триллионов рублей. Однако, не льготные кредиты данного банка за месяц сократились на 1 триллион рублей, в связи с этим кредитный портфель физических лиц у АСБ «Беларусбанк» остался на уровне 23 триллионов рублей.

Несмотря на остановку роста банковского кредитного портфеля физическим лицам, качество портфеля понемногу ухудшается - проблемная задолженность физических лиц на 1 февраля 2012 года составила 306,3 млрд рублей, что на 0,5% больше, чем на 1 января 2012 года. В годовом выражении она увеличилась в 3 раза [42, с.13].

Одним из важных результатов 2011 года стало перераспределение долей кредитного рынка. Кредиты населению по объему переместились со второго места, после кредитов субъектам хозяйствования, на третье. На втором месте прочно разместился Национальный банк, требования к которому на 1 февраля 2012 года составили 58,1 триллионов рублей.

За 2011 год этот параметр вырос в 3,4 раза, в основном вследствие переоценки валютного долга Национального банка перед коммерческими банками. Это последствие 2010 года, когда перед выборами президента Национальный банк заимствовал валюту у коммерческих банков для пополнения золотовалютных резервов и поддержания курса белорусского рубля [42, с.13].

Кредитная политика, осуществляемая национальной банковской системой, в 2010 году была направлена на максимально допустимое удовлетворение потребности юридических и физических лиц в кредитных ресурсах.

Требования банков к экономике на 1 января 2010 года составили 47,1 триллионов рублей.

За 2009 год требования банков к экономике увеличились на 16,6 триллионов рублей или на 54,5%, в том числе:

- в рублях - рост на 13,3 триллионов, или на 70,9%;

- в иностранной валюте в рублевом эквиваленте - рост на 3,3 триллиона рублей или на 28,4% [34, c.14].

В соответствии с Основными направлениями денежно-кредитной политики на 2010 год прирост требований банков к экономике должен был составить 36 - 41%. Фактически достигнутый результат в 1,33 раза выше верхней границы прогнозного коридора.