Управление прибылью в коммерческих банках (на примере ОАО АКБ "Росбанк" ДО "Нахимовский проспект")

Условия потребительского кредита представлены в таблице 15.

Таблица 15

Условия потребительского кредита «Проверено временем»

Максимальная сумма кредита	750 000 рублей - для заемщиков, отвечающих общим требованиям 300 000 рублей - для заемщиков, отвечающих одновременно специальным и общим требованиям
Минимальная сумма кредита	30 000 рублей - для РФ 15 000 рублей - для филиалов и дополнительных офисов РФ
Срок кредитования	от 1 до 60 месяцев (включительно)
Процентная ставка, годовых	15,9% - 21,9%
Комиссия за резервирование денежных средств для выдачи кредита	2,5 % от суммы кредита, минимум 2 500 рублей РФ
Обеспечение	Не требуется
Штрафные санкции за просрочку	Пени в размере 0,3 % от суммы просроченной задолженности по основному долгу и/или процентам за каждый день просрочки.

Третья программа - «Особые отношения» (для постоянных клиентов ОАО АКБ «Росбанк» ДО «Нахимовский проспект»).

Преимущества программы кредитования:

кредитный менеджер ОАО АКБ «Росбанк» ДО «Нахимовский проспект» поможет оформить документы на кредит прямо на рабочем месте;

не требуется обеспечение по кредиту: поручительство физических лиц, залог.

кредит выдается на любые цели.

увеличение суммы кредита при учете дохода супруга(и).

возможность погашать кредит досрочно в любое время без штрафных санкций, полностью или частично.

погашение задолженности осуществляется ежемесячно, равными платежами (кроме последнего).

возможность выбирать наиболее удобный из нескольких способов внесения ежемесячных из множества вариантов.

Условия потребительского кредита по программе «Особые отношения» представлены в таблице 16.

Таблица 16

Условия потребительского кредита по программе «Особые отношения»

Максимальная сумма кредита	1 500 000 рублей РФ
Минимальная сумма кредита	75 000 рублей РФ 30 000 рублей РФ - для филиалов и дополнительных офисов РФ
Срок кредитования	от 1 до 60 месяцев (включительно)
Процентная ставка, годовых	12,9% - 21,9%
Комиссия за резервирование денежных средств для выдачи кредита	2,5 % от суммы кредита, минимум 2 500 рублей РФ
Обеспечение	Не требуется
Штрафные санкции за просрочку	Пени в размере 0,3 % от суммы просроченной задолженности по основному долгу и/или процентам за каждый день просрочки.

Теперь рассмотрим мероприятие 2: использование новой услуги, факторинговой фирмы. Руководство банка обращается с просьбой взыскать просроченную задолженность с физических лиц по кредитам на сумму 230 138 тыс. руб. Расходы по оформлению сделки с факторинговой фирмой - 12% от суммы долга по кредитованию физических лиц 2012году. Итак, банк получил в перечисление сумму 202 521 440 руб. и может вложить её, используя кредит «Улучшенный» для целей строительства нового офиса. Этот кредит со сроком погашения от 1 года до 3-х лет, берётся сроком на 1 год, но даже если уменьшить срок до 3-х месяцев банк получит высокий доход.

Далее рассчитаем экономический эффект предложенных мероприятий.

3.3 Экономический эффект предложенных мероприятий

Проведем поэтапный расчет экономической эффективности, начнем с расчетов по предложенным кредитам.

Рассчитаем экономический эффект по первой программе - кредит «Прозрачный»:

Необходимо определить примерное количество ссудных договоров. Предположим, что банк ОАО АКБ «Росбанк» ДО «Нахимовский проспект» заключает два договора по трем программам в день, срокам на 1 год.

Тогда по первой программе банк заключает 120 ссудных договоров в год.

Рассчитаем прогнозируемый объем ссудной задолженности, по формуле:

(2)

где Vc.з - объем ссудной задолженности;

Кс.д - количество ссудных договоров заключаемых за год;

?К - сумма установленного кредитного лимита.

ТогдаVс.з = 120 * 750 000 = 90 000 000, то есть объем ссудной задолженности равен 90 млн. руб.

Определим процентный доход.

Процентный доход это - мера эффективности вложения денежных средств или капиталов, то есть доход, представляющий собой, выраженное в процентах отношение суммы полученных в виде дохода денег Процентный доход принято выражать в процентах годовых. При этом в целях расчета берется сумма купонов, процентов, вознаграждений или прибылей, полученных за год. Рассчитывается по формуле:

(3)

где Пс - процентная ставка.

Рассчитаем Пд = (90 + 24%) - 90 = 111,6 - 90 = 21600, значит, процентный доход составит: 21600 тыс. руб.

Вычислим процентный расход.

Процентный расход - это уплачиваемый процент банка по депозитным операциям, получение ресурсов от клиентов банка. Осуществляя предоставление кредита, банк руководствуется золотым банковским правилом: «Нельзя давать взаймы, на длительное время деньги, привлеченные на короткий срок».

Процентный расход рассчитывается по формуле:

(4)

где Пр - процентный расход;

Сд - процентная ставка по депозитам.

В ОАО АКБ «Росбанк» ДО «Нахимовский проспект» она равна 10% годовых для индивидуальных предпринимателей.

То есть Пр = 21600 - 10% = 194400 рублей, значит процентный расход составляет: 21600 - 19440 = 2160 тыс. руб.

Для эффективного управления доходом от ссудных операций определяется и анализируется банковская (процентная) маржа.

Банковская маржа определяется по формуле:

(5)

Банковская маржа равна 14%, то есть 24% - 10%. А значит, доход банка составляет 21600-2160 = 19440 тыс. руб.

Расходы на рекламу банка составили 100 тыс. руб.

19440 - 100=19340 тыс. руб.

Банку необходимо уплатить налог с прибыли. Налог на прибыль (доход) банка с 1 января 2019 года составляет 20%.

Налог на прибыль рассчитывается по формуле:

(6)

Налог с прибыли равен: Нп = 19340 * 0,20 = 3868 тыс. руб.

Исходя из выше изложенного, чистая прибыль банка с предоставленного кредита равна:19340 - 3868 = 15472 тыс. руб.

Рассчитаем экономический эффект по второй программе - Кредит «Проверено временем»:

По второй программе банк заключаем 120 ссудных договоров за год.

Рассчитаем прогнозируемый объем ссудной задолженности по (2) формуле:

Vс.з = 120 * 550 000 = 66 000 000, то есть объем ссудной задолженности равен 66 млн. руб.

Определим процентный доход, который рассчитывается по формуле (3):

Пд = (66 + 21%) - 66 = 79,86 - 66 = 13860 тыс. руб.

Значит, процентный доход составит: 13860 рублей.

Вычислим процентный расход по формуле (4):

Пр = 13860 - 10% = 12474 рублей.

Для эффективного управления доходом от ссудных операций определяется и анализируется банковская (процентная) маржа.

Банковская маржа определяется по формуле (5):

Банковская маржа равна 11%, то есть 21% - 10%. А значит, доход банка составляет 13860 - 1386 = 12474 тыс. руб.

Расходы на рекламу банка составили 100 тыс. руб.

12474 - 100 =12374 тыс. руб.

Банку необходимо уплатить налог с прибыли. Налог на прибыль (доход) банка с 1 января 2010 года составляет 20%.

Налог на прибыль рассчитывается по формуле (6):

Нп = 12374 * 0,20 = 2475 тыс. руб.

Исходя из выше изложенного, чистая прибыль банка с предоставленного кредита равна: 12374 - 2475 =9899 тыс. руб.

Рассчитаем экономический эффект по третий программе - «Особые отношения»:

По третий программе банк заключаем 120 ссудных договоров за год.

Рассчитаем прогнозируемый объем ссудной задолженности по (2) формуле:

Vс.з = 120 * 1 000 000 = 120 000 000, то есть объем ссудной задолженности равен 120 млн. руб.

Определим процентный доход, который рассчитывается по формуле (3):

Пд = (120 + 22%) - 120 = 146,4 -120 = 26 400 тыс. руб.

Значит, процентный доход составит: 2 640 0000 рублей.

Вычислим процентный расход по формуле (4):

Пр = 26400 - 10% = 23 760 тыс. руб.

Для эффективного управления доходом от ссудных операций определяется и анализируется банковская (процентная) маржа.

Банковская маржа определяется по формуле (5):

Банковская маржа равна 4%, то есть 14% - 10%. А значит, доход банка составляет 26400 - 2640 = 23760 тыс. руб.

Расходы на рекламу банка составили 100 тыс. руб.

23760 - 100 =23660 тыс. руб.

Банку необходимо уплатить налог с прибыли. Налог на прибыль (доход) банка с 1 января 2010 года составляет 20%.

Налог на прибыль рассчитывается по формуле (6):

Нп = 23660 * 0,20 = 4732 тыс. руб.

Исходя из выше изложенного, чистая прибыль банка с предоставленного кредита равна: 23660 - 4732 =18928 тыс. руб.

Теперь рассчитаем экономический эффект по 2 мероприятию - Кредит «Улучшенный»:

ОАО АКБ «Росбанк» ДО «Нахимовский проспект» в 2013 году имеет возможность выдать кредит сроком от 1 года до 3-х лет в сумме 202 521 440 руб. под 18% годовых. Рассчитаем прибыль банка от выданного кредита.

Объем ссудной задолженности - 202 521 440 руб.

Процентная ставка за 3 месяца составит: 3/12 * 18 = 4,5 %

Определим процентный доход: Пд = (202 521 440 + 4,5%) -202 521 440= 211 634 905 - 202 521 440 = 9 113 465 руб.

Вычислим процентный расход: Пр = 9 113 465 - 2,5% = 8 885 628 руб., значит процентный расход составляет: 9 113 465 -8 885 628 = = 227 837 руб.

Банковская маржа равна 2%, то есть 4,5% - 2,5%. А значит, доход банка составляет 9 113 465 -227 837 = 8 885 628 руб.

Расходы на рекламу банка составили 10 тыс. руб. 8 885 628 - 10 000 = 8 875 628 руб.

Банку необходимо уплатить налог с прибыли. Налог на прибыль (доход) банка с 1 января 2010 года составляет 20%.

Налог с прибыли равен: Нп = 8 875 628 * 0,20 = 1 775 126 руб.

Исходя из выше изложенного, чистая прибыль банка с предоставленного кредита равна:8 875 628 - 1 775 126 = 7 100 502 руб.

Таким образом просчитав экономический эффект по трем программам кредитования видно, что наибольшую прибыль принесет третья программа «Особые отношения», расчеты по трем программам кредитования сведем в таблицу 16.

Таблица 16

Экономический эффект по трем программа

	Первая программа - «Кредит «Прозрачный»	Вторая программа - «Кредит «Проверено временем»	Третья программа - «Кредит «Особые отношения»
1	2	3	4
Количество ссудных договоров заключенных за год, шт.	120	120	120
Сумма кредита, руб.	750 000	550 000	1 000 000
Срок кредита, лет	1	1	1
Процентная ставка, %	24	21	22
Объем ссудной задолженности, млн. руб.	90	66	120
Процентный доход, тыс. руб.	21600	13860	26400
Процентный расход, тыс. руб.	2160	1386	2640
Банковская маржа, тыс. руб.	19440	12474	23760
Расходы на рекламу банка, тыс. руб.	100	100	100
Налог на прибыль, тыс. руб.	3868	2475	4732
Чистая прибыль банка с предоставленного кредита, тыс. руб.	15472	9899	18928
Чистая прибыль банка за три программы кредитования, тыс. руб.	15472 + 9899 + 18928 = 44299

Из таблицы 16 видно, что наиболее выгодный кредитный продукт «Кредит «Особые отношения»».

Коммерческий банк ОАО АКБ «Росбанк» ДО «Нахимовский проспект» является участником фондового рынка:

как эмитент с размещением своих ценных бумаг по долговым обязательствам на сумму 138753 (2010 год) тыс. руб.; что позволило ему увеличить размер прибыли;

осуществлялись такие вложения: в торговые ценные бумаги - 7929581 руб.; в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения - 254517768 руб., что составляет 14,3% от всех вложений банка; в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи - 21763573 руб.

Отсюда предложение 2 рассчитано на более эффективную работу ОАО АКБ «Росбанк» ДО «Нахимовский проспект» на фондовом рынке с эмиссионными ценными бумагами предприятий России, чтобы повысить доход банка. Надо отметить, что доходы ОАО АКБ «Росбанк» ДО «Нахимовский проспект» составили 10702978 руб., в 2010 году, причем они уменьшились по сравнению с предыдущим годом почти в 2 раза.

Решением направления банка проведем операцию по формированию портфеля из ценных бумаг отдельных предприятий России, выделив из дохода по ценным бумагам 10%, то есть будем иметь в наличие сумму 1070298 рублей.

Средняя (ожидаемая) доходность портфеля ценных бумаг (expected return on a portfolio) kp -- это просто средневзвешенное значение ожидаемых доходностей отдельных активов, входящих в портфель; при этом их веса -- это доли общей суммы инвестиций в портфель, часть всего портфеля, вложенные в соответству-ющие активы:

Здесь k -- это ожидаемая доходность отдельных активов, а щi -- их доля в портфеле из акций. Заметьте, что сумма значений щi, по определению должна равняться единице.

Предположим, что в августе 2010 г. инвестор построил доходности акций четырех крупных компаний таблица 13.

Таблица 17

Доходности акций четырех крупных компаний

Компании	Сумма, руб.	Ожидаемая доходность, %
ОАО «Сода»	2675744,5	12
ОАО «Синтез - Каучук»	2675744,5	11,5
ОАО «Каустик»	2675744,5	10
ООО «ЭТМ»	2675744,5	9,5
Итого	1070298	43

Мы формировали портфель ценных бумаг на 1070298 рублей, вкладывая в акции каждой компании по 2675744,5 рублей, то в данном случае его средняя доходность составила 10,75%:

= 0.25*12% + 0.25 * 11.5% + 0.25* 10% + 0.25 * 9.5% = 10.75%

Конечно, фактические (ex post) доходности к отдельных акций будут навер-няка отличаться от ожидавшихся к, и поэтому фактическая доходность портфеля k будет отлична от к =10,75%.

Однако заметьте, что колебания доходности от-дельных акций, из-за которых это может случиться, могут, так или иначе компен-сировать друг друга, и поэтому доходность портфеля ценных бумаг обычно, го-раздо меньше отличается от ожидаемой, чем доходность отдельных акций, -диверсификация снижает риск капиталовложений.

Завершая написание третий главы дипломной работы, сделаем вывод о том что, можно выделить два основных метода совершенствования управления прибылью ОАО АКБ «Росбанк» ДО «Нахимовский проспект» - это метод общего фонда средств и метод распределения и конверсии активов, каждый из которых имеет свои преимущества и определенные недостатки.

Всесторонняя политика управления прибылью ОАО АКБ «Росбанк» ДО «Нахимовский проспект» должна быть направлена на:

стабилизацию или увеличение чистого процентного дохода;

стабилизацию или увеличение рыночной стоимости кредитной организации;

контроль над затратами, не связанными с выплатой процентов;

снижение налогов;

поддержание качества банковских ссуд;

обеспечение требований по ликвидности;

приобретение достаточного капитала;

управление внебалансовой деятельностью.

В основном увеличение активов ОАО АКБ «Росбанк» ДО «Нахимовский проспект» в 2012 году происходит за счёт увеличения выданных кредитов, ОАО АКБ «Росбанк» ДО «Нахимовский проспект» необходимо разработать новые конкурентоспособные кредиты для физических лиц.

Перспективы, тенденции и проблемы развития рынка потребительского кредитования физических лиц в России показывают, что сейчас есть два направления предоставления потребительских кредитов - обычные кредиты наличными или не наличными и предоставление финансирования с помощью кредитных карт.

Предлагаются 2 мероприятия:

Мероприятие состоит из 3 программ кредитования физических лиц:

А. Первая программа - «Кредит «Прозрачный» (для новых клиентов ОАО АКБ «Росбанк» ДО «Нахимовский проспект» ).

Чистая прибыль банка с предоставленного кредита равна: 19 340 000 - -3 868 000 = 15 472 000 руб.

В. Вторая программа - «Проверено временем» (для клиентов положительной кредитной историей в ОАО АКБ «Росбанк» ДО «Нахимовский проспект» ).

Чистая прибыль банка с предоставленного кредита равна: 12 374 000 - -2 475 000 = 9 899 000 руб.

С. Третья программа - «Особые отношения» (для постоянных клиентов ОАО АКБ «Росбанк» ДО «Нахимовский проспект» ).

Чистая прибыль банка с предоставленного кредита равна: 23 660 000 - -4 732 000 =18 928 000 руб.

Мероприятие по использованию факторинга и полученных денег вложенных в «Кредит «Улучшенный».

Чистая прибыль банка с предоставленного кредита равна: 8 875 628 - -1 775 126 = 7 100 502 руб.

Экономический эффект от мероприятий направленных на совершенствование системы управления прибылью ОАО АКБ «Росбанк» ДО «Нахимовский проспект» составил: 15 472 000+ 9 899 000 + 18 928 000 + 7 100 502 = = 51 399 502 руб.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Дипломная работа посвящена актуальной теме: «Управление прибылью в коммерческих банках (на примере ОАО АКБ «Росбанк» ДО «Нахимовский проспект»)». Актуальность темы дипломной работы определяется тем что, основной задачей настоящего периода научных и практических исследований в области управления прибылью, определяющей дальнейшую успешность работы практиков бизнеса, является переход от управленческого анализа к стратегическому управлению затратами.

В процессе написания работы достигнута главная цель - рассмотрено управление прибылью коммерческого банка на примере ОАО АКБ «Росбанк» ДО «Нахимовский проспект» и разработаны программы мероприятий по совершенствованию системы управления прибылью, с расчетом эффекта от предложенных мероприятий.

В первой главе дипломной работы, изучены теоретические аспекты управления прибылью коммерческих банков.

прибыль - главный показатель результативности работы банка. Она образуется как разность доходов и расходов банка за определенный период и определяется нарастающим итогом за год.

В доходной части можно выделить три группы статей:

- доходы от операционной деятельности банка, включающие процентные доходы и непроцентные и доходы от валютных операций, а также доходы от полученных комиссий и штрафов;

- доходы от побочной деятельности, а также оказание услуг небанковского характера;

- доходы, отраженные по ряду статей и не заработанные банком.

Расходная часть счета прибылей и убытков может быть сгруппирована следующим образом:

- операционные расходы;

- расходы, связанные с обеспечением функционирования банка;

- расходы на покрытие банковских рисков, к которым относится создание резервов на покрытие кредитных потерь и прочих убыточных операций.

Приведенная группировка доходов и расходов банка не является единственной, но она позволяет судить о методе формирования прибыли банка и перспективах рентабельности его деятельности.

Полученная банком прибыль распределяется по следующем направлениям.

- Уплата налогов в бюджет.

- Выплата дивидендов акционерам.

- Капитализация прибыли.

Сущность управления доходами коммерческого банка заключается в достижении прибыли по всем структурным элементам операций с активами и пассивами на основе постоянного анализа, планирования и контроля.

Доходность банка отражает положительный общий результат деятельности банка и обеспечение коммерческому банку длительного существования на рынке банковских услуг.

Аналитическое обеспечение в системе управления доходностью имеет собственные подходы - это экспертный и бухгалтерский. Они имеют стандартные этапы анализа функционирования банка: подготовительный, аналитический, обобщения результатов и заключительный. Также используется рейтинговая оценка надежности банка.

Основой эффективной работы по управлению доходами становиться методология, призванная оценить текущее состояние банка и сделать прогнозы на будущую конъюнктуру рынка банковских услуг.

Во второй главе дипломной работы проведен анализ управления прибылью в коммерческом банке ОАО АКБ «Росбанк» ДО «Нахимовский проспект».

В 2012 году по сравнению с 2011 годом также происходит рост активов ОАО АКБ «Росбанк» ДО «Нахимовский проспект» на 975890 млн. руб. или на 122,3 %.

При этом также происходит рост всех видов активов ОАО АКБ «Росбанк» ДО «Нахимовский проспект» : в абсолютном значении наиболее возросли и основные средства, нематериальные активы и материальные запасы, в относительном значении - основные средства, нематериальные активы, материальные запасы и чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи. По сравнению с 2012 годом в структуре активов появляются чистые вложения в торговые ценные бумаги и чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения;

Рост активов за весь анализируемый период свидетельствует о расширении масштабов деятельности банка ОАО АКБ «Росбанк» ДО «Нахимовский проспект» .

В 2012 году по сравнению с 2011 годом также происходит рост источников собственных средств ОАО АКБ «Росбанк» ДО «Нахимовский проспект» на 6634 млн. руб. или на 7,5%.

При этом происходит рост всех видов собственных средств, а именно:

- Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи на 9834 млн. руб., или на 45,9 %;

- Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет на 19587 млн. руб., или на 33,0%;

- Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период на 72285 млн. руб. или в 43,6 раз.

В 2012 году по сравнению с 2011 годом также происходит рост обязательств ОАО АКБ «Росбанк» ДО «Нахимовский проспект» на 94618 млн. руб. или на 14,6 %.

В 2012 году сумма всех доходов ОАО АКБ «Росбанк» ДО «Нахимовский проспект» увеличилась на 114477 млн. руб. или на 107,6%, в том числе проценты, полученные и аналогичные доходы увеличились на 80096 млн. руб. или на 119,04%.

Комиссионные доходы снизились на 797 млн. руб. или на 9,57%, прочие доходы увеличились на 35178 млн. руб. или на 114,33%.

На увеличение процентов полученных и аналогичных доходов ОАО АКБ «Росбанк» ДО «Нахимовский проспект» также как и в 2011 году повлияло в первую очередь рост процентов от ссуд, предоставленных клиентам (не кредитным организациям), на увеличение прочих доходов также как и в 2011 году повлияло увеличение доходов от операций с иностранной валютой.

За период 2010-2012 годов сумма всех доходов ОАО АКБ «Росбанк» ДО «Нахимовский проспект» имеет тенденцию к увеличению.

По сравнению с 2011 годом к 2012 года сумма всех расходов банка ОАО АКБ «Росбанк» ДО «Нахимовский проспект» увеличилась на 42776 млн. руб. или на 0,5%

В том числе проценты, уплаченные и аналогичные расходы снизились на 2460 млн. руб. или на 5,5%, комиссионные расходы выросли на 715 млн. руб. или на 70,9%, прочие расходы увеличились на 2140 млн. руб. или на 6,6%.

На увеличение процентов уплаченных и аналогичных расходов также как и 2011 году повлиял в первую очередь рост процентов по привлеченным средствам клиентов (не кредитных организаций), на увеличение прочих расходов также как и 2011 году в первую очередь повлияло увеличение административно-управленческих расходов.

За период 2010-2012 года сумма всех расходов ОАО АКБ «Росбанк» ДО «Нахимовский проспект» имеет тенденцию к увеличению.

В 2012 году по сравнению с 2011 годом в структуре расходов ОАО АКБ «Росбанк» ДО «Нахимовский проспект» происходят следующие изменения: доля процентных расходов снизилась на 3,43% и составила 53,91%, доля комиссионных расходов увеличились на 0,91 % и составила 2,20%, доля операционных расходов увеличилась на 2,52% и составила 43,89%.

За 2012 год наблюдается повышение депозитов практически по всем позициям по сравнению с 2011 годом. Наблюдается увеличение доли краткосрочных обязательств (сроком от 31 до 90 дней, сроком от 91 до 180 дней и сроков от 181 дня до 1 года) на 75,9%, 69,2% и 69% соответственно, что является положительной тенденцией работы ОАО АКБ «Росбанк» ДО «Нахимовский проспект».

Снижение норматива достаточности капитала в 2012 году на 18 % означает, что ОАО АКБ «Росбанк» ДО «Нахимовский проспект» не использовал возможности роста объемов операций и развития при сохранении сложившегося уровня капитала.

В третьей главе дипломной работы разработаны рекомендации, направленные на совершенствование системы управления прибылью в коммерческом банке ОАО АКБ «Росбанк».

Можно выделить два основных метода совершенствования управления прибылью ОАО АКБ «Росбанк» ДО «Нахимовский проспект» - это метод общего фонда средств и метод распределения и конверсии активов, каждый из которых имеет свои преимущества и определенные недостатки.

Всесторонняя политика управления прибылью ОАО АКБ «Росбанк» ДО «Нахимовский проспект» должна быть направлена на:

стабилизацию или увеличение чистого процентного дохода;

стабилизацию или увеличение рыночной стоимости кредитной организации;

контроль над затратами, не связанными с выплатой процентов;

снижение налогов;

поддержание качества банковских ссуд;

обеспечение требований по ликвидности;

приобретение достаточного капитала;

управление внебалансовой деятельностью.

В основном увеличение активов ОАО АКБ «Росбанк» ДО «Нахимовский проспект» в 2012 году происходит за счёт увеличения выданных кредитов, ОАО АКБ «Росбанк» ДО «Нахимовский проспект» необходимо разработать новые конкурентоспособные кредиты для физических лиц.

Перспективы, тенденции и проблемы развития рынка потребительского кредитования физических лиц в России показывают, что сейчас есть два направления предоставления потребительских кредитов - обычные кредиты наличными или не наличными и предоставление финансирования с помощью кредитных карт.

Предлагаются 2 мероприятия:

Мероприятие состоит из 3 программ кредитования физических лиц:

А. Первая программа - «Кредит «Прозрачный» (для новых клиентов ОАО АКБ «Росбанк» ДО «Нахимовский проспект» ).

Чистая прибыль банка с предоставленного кредита равна: 19 340 000 - -3 868 000 = 15 472 000 руб.

В. Вторая программа - «Проверено временем» (для клиентов положительной кредитной историей в ОАО АКБ «Росбанк» ДО «Нахимовский проспект» ).

Чистая прибыль банка с предоставленного кредита равна: 12 374 000 - -2 475 000 = 9 899 000 руб.

С. Третья программа - «Особые отношения» (для постоянных клиентов ОАО АКБ «Росбанк» ДО «Нахимовский проспект» ).

Чистая прибыль банка с предоставленного кредита равна: 23 660 000 -4 732 000 =18 928 000 руб.

Мероприятие по использованию факторинга и полученных денег вложенных в «Кредит «Улучшенный».

Чистая прибыль банка с предоставленного кредита равна: 8 875 628 - -1 775 126 = 7 100 502 руб.

Экономический эффект от мероприятий направленных на совершенствование системы управления прибылью ОАО АКБ «Росбанк» ДО «Нахимовский проспект» составил: 15 472 000+ 9 899 000 + 18 928 000 + 7 100 502 = = 51 399 502 руб.

Предложенные мероприятия позволят снизить расходы, и увеличь прибыль коммерческого банка ОАО АКБ «Росбанк» ДО «Нахимовский проспект».

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Конституция Российской Федерации принята всенародным голосованием 12. 12. 1993 года: - М.: НОРМА: ИНФРА-М, 2012. - 175 с.

Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая и вторая. - М.: НОРМА: ИНФРА-М, 2012. - 560 с.

Налоговый кодекс Российской федерации (часть 1, 2) № 146 - ФЗ от 22.01.2010 г. - М.: НОРМА: ИНФРА-М, 2012. - 426 с.

Федеральный закон № 395-1 от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности» (с изменениями и дополнениями от 21.11.2011 N 329-ФЗ) [Электронный ресурс]: http:// www. consultant.ru

Приказ ЦБ РФ «О ведении в действие инструкции «О составлении финансовой отчетности» от 01.10.1997 №02-429 [Электронный ресурс]: http:// www. consultant.ru

Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка [Текст]: учеб. пособие / Г.Н. Белоглазова- М.: Питер, 2009.-400с.

Гусева И.Л. Расходы коммерческих банков: методы их устранения// Финансы и кредит. - 2013. - № 2. - С. 43-57

Глушкова Н.Б. Банковское дело [Текст]: учеб.пособие /Н.Б.Глушкова - Академический проект, 2010.- 432 с.

Ермаков С.Л., Юденков Ю.Н. Основы организации деятельности коммерческого банка [Текст]: учеб.пособие / С.Л.Ермаков - Кнорус, 2009.- 656 с.

Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Классификация банковских расходов и методология их оптимизации // Финансы и кредит. - 2013. - № 1. - С. 3-15.

Жуков Е.Ф.,Эриашвили Н.Д.,Акимов В.И.Банковское дело [Текст]: учеб.пособие /Е.Ф. Жуков. - Юнити-Дана,2010.-655с.

Казимагомедов А. А. Банковские операции. Организация и регулирование [Текст]: учеб.пособие / А. А. Казимагомедов - Академия, 2010.-272 с.

Каджаева М. Р., Дубровская С. В. Банковские операции [Текст]: учеб.пособие /М.Р.Каджаева. - Академия,2010.-288 с.

Казаков М.В. Проблемы управления прибылью коммерческих банков // Деньги и Кредит. - 2013. - № 12. - С. 32 - 55.

Казарцев А.С. Решение проблемы управления прибылью коммерческих банков // Банковское дело. - 2013. - № 3. - С. 63 - 68.

Костерина Т.М. Проблема объективного и субъективного в современных проблемах управления прибылью коммерческих банков // Банковское дело. - 2013.-№ 2. - С. 45 - 51.

Ключников И. К., Молчанова О. А., Ключников О. И. Деньги и банки. [Текст]: вводный курс / И. К. Ключников. - Финансы и Статистика, 2010.-176 с.

Коробова Г.Г. Банковское дело [Текст]: учеб.пособие /Г.Г.Коробова - Экономистъ, 2009г.- 766с.

Костерина Т.М. Банковское дело [Текст]: учеб.пособие / Т.М. Костерина. - Юрайт, 2012г.- 336с.

Крюков Р.В. Банковское дело и кредитование [Текст]: учеб.пособие / Р.В. Крюков. - А-Приор, 2010г.- 236с.

Кузнецова В.В. Ларина О.И. Банковское дело [Текст]: учеб.пособие / В.В. Кузнецова. - Кнорус, 2010г.- 264с.

Лаврушин О.И.Основы банковского дела [Текст]: учеб.пособие / О.И.Лаврушин - Кнорус, 2011г.- 392с.

Ларионова И.В. Методы управления прибылью кредитной организации // Бизнес и банки. - 2013. - № 40. - С. 38 - 49.

Осипенко Т.В. О системе управления прибылью коммерческих банков // Деньги и кредит. - 2013. - № 4. - С. 23 - 30.

Пашков А.И. Оценка качества управления прибылью кредитной организации // Деньги и кредит. - 2013. -№5. - С. 29-50.

Пятков А.Повышение эффективности бизнеса банка: основные принципы и направления [Текст]/ А.Пятков// Банковское обозрение -2013.-№ 2. - С. 45-58ь.

Сидоров В.В. Оптимизация банковских расходов. // Банковские услуги. - 2013. - № 9. - С. 28.

Стародубцева Е.Б., Сидоров В.В. Процесс управления прибылью коммерческих банков // Банковские услуги. - 2013. - № 6. - С. 15.

Тавасиев А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией [Текст]: учеб.пособие /А.М.Тавасиев.- М.: «Дашков и К», 2009.-640с.

Ямпольский М.М. Об особенностях и проблемах денежно-кредитной политики. // Деньги и кредит. - 2012. - № 7. - С. 34-39.

Официальный сайт Банка России [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.cbr.ru/

Официальный сайт коммерческого банка ОАО АКБ «Росбанк» [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.rosbank.ru

Размещено на Allbest.ru