Анализ активов, исходя из состояния их ликвидности, отражает и характеризует возможность быстро и без потерь превращение активов банка в денежную форму.

Таблица 2.9 - Анализ структуры активов по степени ликвидности

Наименование статьи	Сумма, тыс. руб.	Структура, %
	2008	2009	2010	2011	2008	2009	2010	2011
Активы банка (всего), в т. ч.	29 654 047	34 056 135	47 078 328	54 305 496	100	100	100	100
Высоколиквидные активы (всего), в т. ч.	3 145 354	2 439 117	2 153 072	2 341 079	10,6	7,2	4,6	4,3
Денежные средства	543 267	581 873	699 427	721 604	1,8	1,7	1,5	1,3
Счета банка в ЦБ РФ	2 276 449	1 404 619	973 367	961 219	7,7	4,1	2,1	1,7
Обязательные резервы в ЦБ РФ	325 638	452 625	480 278	658 256	1,1	1,3	1,02	1,2
Ликвидные активы (без учета высоколиквидных активов) (всего), в т. ч.	5 076 502	4 665 388	7 353 573	5 683 131	17,1	13,7	15,6	10,5
Вложения банка в котируемые ценные бумаги	1 732 742	1 955 677	3 833 443	2 875 948	5,8	5,7	8,1	5,3
Кредиты предоставленные и учтенные векселя (сроком до 30 дней)	58 625	886 343	80 159	566 946	0,2	2,6	0,2	1,04
Счета банка в кредитных организациях (в т. ч., счета МБК и МБД)	3 284 556	1 822 789	3 439 392	2 239 658	11,1	5,4	7,3	4,1
Другие ценности	579	579	579	579	0	0	0	0
Низколиквидные активы (активы долгосрочной ликвидности) (всего)	21 432 191	26 951 630	37 571 683	46 281 286	72,3	79,1	79,8	85,2

В анализируемом банке большая доля в структуре активов принадлежит низколиквидным активам (70-85%), которые в анализируемом периоде увеличивались как в абсолютном (с 21 432 191 тыс. руб. до 46 281 286 тыс. руб.), так и в относительном выражении. Что нельзя отметить как положительную тенденцию.

Высоколиквидные активы претерпевали снижение как по абсолютному значению, так и по относительному:

01.01.2009 - 3 145 354 тыс. руб. (10,6%)

01.01.2010 - 2 439 117 тыс. руб. (7,2%)

01.01.2011 - 2 153 072 тыс. руб. (4,6%)

01.01.2012 - 2 341 079 тыс. руб. (4,3%)

Такое снижение было вызвано сокращением средств на счетах банка в ЦБ РФ.

01.01.2009 - 2 276 449 тыс. руб. (7,7%)

01.01.2010 - 1 404 619 тыс. руб. (4,1%)

01.01.2011 - 973 367 тыс. руб. (2,1%)

01.01.2012 - 961 219 тыс. руб. (1,8%)

Данные (высоколиквидные) активы являются действенным обеспечением финансовой прочности банка. Считается, что оптимальный уровень данного показателя должен колебаться в пределах около 5-10% от всех активов.

Доля предоставленных кредитов и размещенные депозиты в составе структуры активов в анализируемом периода снизилась (с 11,3% до 5,2%).

Доля вложений банка в ценные бумаги также снижалась, в анализируемом периоде в среднем составляла 5% -8%, а в конце периода составила 5,30% в общей структуре активов. Что соответствует критерию оптимальности по данному показателю, т.к. доля вложений банка в котируемые ценные бумаги недолжна превышать 10-15%.

Прочие активы составили 0,001% на 1.10.2011.

Подводя итоги, оптимальность структуры активов баланса с позиции ликвидности, следует отнести к среднему уровню.

Доходность активов характеризует умение банка распоряжаться своими ресурсами с точки зрения размера доходов, получаемых от их использования.

1) Группировка активов банка по уровню доходности и определение состава активов по группам.

Традиционно группировка активов банка предполагает деление всех активов на две большие группы (таблица 2.10):

· активы, приносящие доход (доходные активы или, так называемые "работающие" активы). По некоторым методикам величина работающих активов может определяться как совокупные активы минус иммобилизация (иммобилизованные активы);

· активы, не приносящие доход или "неработающие" активы (средства, отвлеченные в расчеты, резервы, в т. ч. находящиеся на счетах в ЦБ РФ, внутрибанковские расчеты, дебиторская задолженность, имущество банка и его расходы по его обслуживанию, прочие расходы банка)

Таблица 2.10 - Анализ структуры и динамики активов банка по уровню доходности

Наименование статьи	Сумма, тыс. руб.	Структура, %
	2008	2009	2010	2011	2008	2009	2010	2011
Активы банка (всего), в т. ч.	29 654 047	34 056 135	47 078 328	54 305 496	100	100	100	100
Активы, не приносящие доход ("неработающие" активы (НРА)), всего, в т. ч.	5 749 594	5 519 111	5 989 601	6 467 294	19,4	16,2	12,7	11,9
Денежные средства и драгоценные металлы	543 267	581 873	699 427	721 604	1,8	1,7	1,5	1,3
Счета банка в ЦБ РФ	2 276 449	1 404 619	973 367	961 219	7,7	4,1	2,1	1,8
Обязательные резервы в ЦБ РФ	325 638	452 625	480 278	658 256	1,1	1,3	1,02	1,2
Средства банка в кредитных организациях и средства в расчетах банка (прочие расчеты)	1 210 168	1 675 400	2 372 037	2 593 112	4,1	4,9	5	4,8
Имущество банка	1 394 072	1 404 594	1 464 492	1 533 103	4,7	4,1	3,1	2,8
Активы, приносящие доход ("работающие" активы (РА)), всего, в т. ч.	20 231 631	25 983 497	36 682 219	43 726 512	68,2	76,3	77,9	80,52
Вложения банка ценные бумаги	2 481 005	3 218 806	5 371 505	4 695 368	8,4	9,5	11,4	8,7
Кредиты предоставленные	17 750 626	22 764 691	31 310 714	39 031 144	59,9	66,8	66,5	71,87
Прочие активы	3 672 822	2 553 527	4 406 508	4 111 690	12,4	7,5	9,4	7,6

В анализируемом периоде происходил рост работающих активов как в абсолютном выражении (с 20 231 631 тыс. руб. на 01.01.2009 до 43 726 512 тыс. руб. на 01.01.2012), так и в относительном (с 76,3% до 80,5% в общей структуре активов). Темп роста за весь анализируемый период составил 216,1%. Такое увеличение показателя было вызвано ростом доли предоставленных кредитов в работающих активах. Темп роста данной статьи составил 219,9%. Удельный вес кредитов в портфеле активов в среднем за анализируемый период составлял 59-70%, что, в целом, соответствует рекомендуемому значению в 40% -65%.

В целом, тенденция к увеличению доли работающих активов заслуживает положительной оценки, тем не менее, одновременно следует учитывать возможное увеличение рисков банка, связанных с вложениями в активы, приносящие доход (прежде всего, риск потери ликвидности, кредитный риск, валютный риск, инвестиционный риск, рыночный риск и др.)

Неработающие активы также увеличились в анализируемом периоде в абсолютном выражении (с 5 749 594 тыс. руб. до 6 467 294 тыс. руб.), но удельный вес данной статьи снизился (с 19,4% на 01.01.2009 до 11,9% на 01.01.2012), что было вызвано резким снижением средств, находящихся на счетах Банка России (с 2 276 449 тыс. руб. до 961 219 тыс. руб.).

В целом, говоря о результативности анализа структуры активов по степени доходности, следует отметить, что идеальной структурой активов банка по уровню доходности является структура, представленная следующим образом: величина неработающих активов стремиться к 0%; величина работающих активов - к 100%.

Однако, на практике для российских банков достижение такой структуры нереально и поэтому оптимальной для них можно считать структуру, сложившуюся следующим образом:

· величина неработающих активов стремится и колеблется в пределах 15-25% (если величина неработающих активов больше 25%, то банк, возможно, занимается не свойственными ему операциями или имеет проблемы при управлении активами; по методике CAMEL рекомендуемая доля установлена в пределах - от 0,5% до 3%);

· величина работающих активов - 75-85% (по методике CAMEL от 97% до 99,5%);

Итак, можно сделать вывод, что структура активов банка соответствует установленным требованиям с точки зрения доходности активов.

2) Расчет основных показателей, отражающих рентабельность банка. В числе таких показателей можно выделить 3 группы показателей (таблица 2.11):

Таблица 2.11 - Показатели рентабельности банка

Наименование показателя	Значение показателя	Рекомендуемое значение
	2008	2009	2010	2011
К1=РАґ100%/СК	663,8%	769,5%	909,5%	949,8%
К2=РАґ100%/ПС	83,2%	97,9%	98,2%	103%	?100%
К3=РАґ100%/ПДС	471,6%	433%	548,4%	511,3%
К4=РАґ100%/ЗС	139,7%	169,2%	201,9%	198,7%
К5=НРАґ100%/ ПСВОСТР	12641%	6905%	6398%	25721%	40-50%
К6=КАґ100%/ ПСВОСТР	1194%	728%	747%	2870%	20-30%
К7=НРАґ100%/ПДС	134,01%	9%	89,5%	75,6%	10-40%
К8=КА ґ100%/ПДС	12,66%	9,70%	10,46%	8,44%	0,5-30%
К9=РВПґ100%/НРА	14,35%	19,14%	22,32%	26,45%
Да = Д/А	48,40%	13,52%	27,65%	38,30%
Дра = Д/РА	69,57%	17,14%	34,57%	45,26%

· показатели, отражающие уровень рентабельности;

· показатели, отражающие оптимальность размера неработающих активов;

· общие показатели рентабельности.

А) Показатели, отражающие уровень рентабельности банка:

· размер доходных активов, приходящихся на единицу собственного капитала: К1=РА100%/СК (в %), где РА - величина работающих активов, СК - капитал Банка;

· размер доходных активов, приходящихся на единицу привлеченных средств (по другому данный коэффициент называют показателем соотношения доходных активов и платных пассивов): К2=РА100%/ПС (в %), где ПС - объем привлеченных средств. Рекомендуемое значение: К2 100%;

· размер доходных активов, приходящихся на единицу привлеченных депозитных средств: К3=РА100%/ПДС (в %), где ПДС - объем депозитной базы;

· размер доходных активов, приходящихся на единицу заемных средств: К4=РА100%/ЗС (в %), где ЗС - величина заемных средств банка.

Б) показатели, отражающие оптимальность размера неработающих активов:

· показатель соотношения неработающих активов к привлеченным средствам до востребования: К5=НРА100%/ ПСВОСТР, где НРА - неработающие активы, ПСВОСТР - объем привлеченных средств до востребования.

Этот показатель отражает степень наличия неработающих активов для покрытия наиболее неустойчивых обязательств.

· показатель соотношения кассовых активов к привлеченным средствам до востребования: К6=КА100%/ ПСВОСТР, где КА - кассовые активы (сч. 202).

Этот показатель отражает степень наличия неработающих активов (денежных средств в кассе банка) для покрытия наиболее неустойчивых обязательств. Рекомендуемое значение К6: 20-30%.

· показатель соотношения неработающих активов к привлеченным депозитным средствам: К7=НРА100%/ПДС, где ПДС - депозитная база банка.

Этот показатель отражает степень наличия неработающих активов для своевременного покрытия депозитов и вкладов. Рекомендуемое значение К7: 10-40%;

· показатель соотношения кассовых активов ко всей депозитной базе банка:

К8=КА 100%/ПДС

Этот показатель отражает степень наличия неработающих активов (денежных средств в кассе банка) для покрытия депозитов и вкладов наличными. К8 используется совместно с К6 для сглаживания возможных искажений структуры депозитов и вкладов. Рекомендуемое значение К8: 0,5-30%;

· коэффициент защищенности банка от рисков (расчет приведен в методике CAMEL): К9=РВП100%/НРА, где РВП - созданные резервы на возможные потери.

Значения данного показателя трактуется следующим образом: чем выше величина созданных по активным операциям резервов на возможные потери, тем безопаснее политика банка в области управления своими активами, более стабильно качество активов, банк достаточным образом защищает себя от возможных рисков. Рекомендуемое значение определяется самим банком.

В) общие показатели рентабельности банка:

· доходность портфеля активов: Да = Д/А, где Д - общая величина полученных доходов в анализируемом периоде.

· доходность работающих активов: Дра = Д/РА.

Все эти показатели отражают величину доходов, полученных банком, на 1 рубль размещенных средств в активы (в работающие активы).

Таким образом, из проведенного анализа рентабельности следует, что исследуемый коммерческий банк является финансово устойчивым.

2.2 Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса банке ОАО Возрождение

Традиционно бизнес разграничивает малые, средние и крупные предприятия. В банковской сфере эти формальности являются одним из основных критериев при определении условий и срока кредитования, размера процентной ставки, набора услуг и т.д.

Любая классификация призвана упростить и систематизировать процесс, в том числе и процесс кредитования. Конечно, при рассмотрении кредитной заявки Банком ОАО Возрождение к заемщикам осуществляется индивидуальный подход: изучается состояние документов, финансовые показатели, оценивается бизнес-план, перспективность направления и т.д. Однако кредитование малого бизнеса в Банке ОАО Возрождение в рамках специализированной программы малого и среднего бизнеса в Банке ОАО Возрождение осуществляется быстрее и проще, нежели кредитование крупных предприятий. Основное отличие в кредитовании предприятий среднего и малого бизнеса в Банке ОАО Возрождение от кредитования крупного бизнеса - более стандартизированный подход, наличие определенного числа программ с довольно четкими параметрами и требованиями к заемщикам. В то время как при работе с крупными заемщиками преобладает индивидуальный подход к запросам каждого конкретного клиента. К малому и среднему бизнесу Банком ОАО Возрождение применяются технологии, которые могут быть применимы только к этой категории клиентов, за счет такого подхода удается существенно сократить время рассмотрения заявки. Это обстоятельство играет на руку и банку, и заемщикам: банк экономят ресурсы (человеческие и финансовые), а предприниматели в предельно короткие сроки могут решить свои финансовые проблемы. Как правило, именно малые предприятия не имеют строгого бизнес-плана и нуждаются в "срочных" деньгах.

Федеральный закон от 24.07.2009 № 209-ФЗ "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации" определяет три критерия отнесения предприятий к категориям: средняя численность работников за предшествующий календарный год, суммарная доля участия в уставном капитале и выручка от реализации товаров, работ и услуг.

Понятно, что для Банка ОАО Возрождение в первую очередь важны финансовые показатели. Однако эти предельные значения на данный момент еще не установлены Правительством РФ. А количество работников на предприятии, четко определенное в законе, не может служить достаточным аргументом. Поэтому принятие окончательного решения, к какой категории принадлежит предприятие, остается на усмотрение кредитной службы Банка ОАО Возрождение. И Банком ОАО Возрождение, исходя из собственного опыта, внутренних нормативных документов и стратегии определяется категория заемщика.

При отнесении заемщиков к категории малого и среднего бизнеса Банк ОАО Возрождение руководствуется показателями, общепринятыми в мировой практике, а именно: годовым оборотом предприятия и его потребностью в финансировании. В рамках программы развития малого и среднего бизнеса банк работает с предприятиями и индивидуальными предпринимателями с годовым оборотом до 500 млн рублей и потребностью в финансировании до 75 млн рублей.

Чем устойчивее и прозрачнее бизнес компании, тем лучше будут условия финансирования и ниже ставки для малого бизнеса, согласно кредитным программам Банка ОАО Возрождение. Крупные компании считаются менее рискованными и им предлагаются более либеральные условия.

Отнесение предприятия к какой-либо категории является частью процесса кредитования малого бизнеса и не может служить поводом для отказа в обслуживании. Хотя с гигантами банку выгоднее и удобнее работать. Банк ОАО Возрождение может предложить крупному предприятию комплекс услуг и продуктов: зарплатные проекты, кредиты, размещение свободных средств на депозитах и т.д. Однако, как показывает практика, даже самые крупные предприятия не застрахованы от банкротства, дефолта и прекращения существования. Поэтому диверсификация портфеля становится одним из определяющих факторов при работе с клиентами. К тому же все издержки и риски работы с малым бизнесом компенсируются повышенной процентной ставкой.

Отнесение заемщика в ту или иную категорию, конечно, влияет на процентную ставку. Чем больше размер кредита, тем меньше процентная ставка. Плюс данную тенденцию подкрепляют риски. По наблюдению, малые предприятия менее стабильны, чем крупные, в их деятельности больше рисков.

Кредитование малого бизнеса сегодня стало одним из приоритетных направлений деятельности Банка ОАО Возрождение. Долгое время это был нетронутый кусок и предприниматели, а также правительство сетовали на то, что кредитные организации не помогают российскому бизнесу встать на ноги.

Широкое распространение кредитования малого и среднего бизнеса связано с тем, что развитие данного направления находится все еще на начальном этапе своего развития и сулит хорошие перспективы. Банк ОАО Возрождение крайне интересен сегмент малого и среднего бизнеса (МСБ) в связи с тем, что крупные клиенты, как правило, уже "разобраны" банками и переманить их можно в основном только более низкими ставками. А малый и средней бизнес (МСБ) - мобильный, активно развивающийся и быстрорастущий сегмент, поэтому компании с легкостью могут менять банк в случае нахождения более выгодных условий. Конкурентными же преимуществами банка при работе с МСБ становятся не ценовые условия, а специальные, ориентированные на него банковские продукты и сроки принятия решений. Рассмотрим более подробно, кредитование малого бизнеса в Банке ОАО Возрождение.

На сегодняшний день в Банке ОАО Возрождение три основных типа кредитных программ для малого и среднего бизнеса (МСБ) - это краткосрочное кредитование, долгосрочное и без залоговое. У каждой программы есть различные кредитные продукты, которые в соответствии со своими возможностями и желаниями может выбрать для себя представитель малого и среднего бизнеса (МСБ).

Бизнес-Оборот Кредит индивидуальным предпринимателям и малым предприятиям на пополнение оборотных средств для производства, торговли и предоставления услуг.

Преимущества кредита "Бизнес-Оборот":

возможность предоставления денежных средств только под залог товарно-материальных запасов;

возможность выдачи частично необеспеченных кредитов;

увеличенные сроки кредитования;

различные варианты форм кредитования.

Возможные виды обеспечения для получения кредита:

транспортные средства;

оборудование;

товарно-материальные ценности;

объекты недвижимости;

ценные бумаги;

поручительство собственников бизнеса;

гарантии субъектов Российской Федерации или муниципальных образований;

поручительство Фондов поддержки малого бизнеса;

сельскохозяйственные животные;

гарантии других банков.

Госзаказ Кредит индивидуальным предпринимателям и предприятиям с годовой выручкой не более 1 млрд рублей на пополнение оборотных средств для выполнения государственных контрактов

Преимущества:

предоставление денежных средств под залог имущественных прав по контракту;

график погашения основного долга с учетом поступлений от заказчика по контракту;

финансирование как новых, так и действующих государственных контрактов.

Виды обеспечения для получения кредита:

Залог имущественных прав по контракту.

Поручительство собственников бизнеса.

Овердрафтное кредитование Финансирование юридических лиц при отсутствии или недостатке средств на счете клиентам, находящимся на расчетно-кассовом обслуживании в Банке не менее 3 месяцев, имеющим стабильные обороты по счетам в Банке и устойчивое финансовое положение при условии отсутствия просроченной задолженности перед бюджетом.

Овердрафтный кредит предоставляется на срок до 30 календарных дней в соответствии с Соглашением об овердрафтных кредитах, которое может быть заключено в рамках Генерального соглашения сроком до 180 дней.

Лимит овердрафтного кредитования устанавливается:

по кредитам в российских рублях - в размере до 40% среднемесячного поступления выручки на расчетные и текущие валютные счета клиента в Банке за последние 3 месяца;

по кредитам в иностранной валюте - в размере до 25% от среднемесячного поступления выручки на валютные счета клиента в Банке за последние 3 месяца.

Овердрафтные кредиты могут предоставляться без обеспечения.

Банковские гарантии Обеспечение Банком денежных обязательств по сделке

Преимущества

Банк ОАО Возрождение предоставляет гарантии за юридических лиц (индивидуальных предпринимателей), использующих услуги Банка по расчетно-кассовому обслуживанию, имеющих устойчивое финансовое состояние и текущие денежные потоки, соизмеримые с суммой запрашиваемой гарантии.

Банк ОАО Возрождение относится к категории российских банков, чьи гарантийные обязательства являются предпочтительными для большинства бенефициаров (в т. ч. нерезидентов).

Практически все территориальные подразделения Банка входят в Реестр банков, уполномоченных Федеральной таможенной службой РФ на предоставление гарантий в пользу таможенных органов. Банку установлен максимально возможный лимит на выдачу гарантий данного вида.

Банк ОАО Возрождение включен в перечень банков, отвечающих установленным требованиям для принятия банковских гарантий в целях налогообложения.

При необходимости Банк имеет возможность организовать предоставление гарантии первоклассным иностранным банком под контргарантию ОАО "Банк ОАО Возрождение".

Виды гарантий

Банк предоставляет следующие виды гарантий, принятых в международной и российской банковской практике:

гарантии, предусмотренные экспортно-импортными контрактами, контрактами внутреннего рынка, государственными/ муниципальными контрактами;

тендерные гарантии;

гарантии в пользу налоговых органов,

гарантии в пользу таможенных органов;

гарантии в пользу Росалкогольрегулирования;

гарантии исполнения предложения по выкупу ценных бумаг;

прочие виды гарантий, предусмотренные российским законодательством.

С учетом потребностей зарубежных бенефициаров гарантия может быть предоставлена в форме покрытого резервного аккредитива.

Еще более широкий ряд программ долгосрочного кредитования.

Бизнес-Инвест Кредит индивидуальным предпринимателям и малым предприятиям на инвестиционные цели (приобретение основных средств, вложение в основные средства и др.)

Бизнес-Авто Кредит индивидуальным предпринимателям и малым предприятиям на приобретение транспортных средств

Бизнес-Актив Кредит индивидуальным предпринимателям и малым предприятиям на приобретение оборудования

Бизнес-Недвижимость Кредит индивидуальным предпринимателям и малым предприятиям на приобретение коммерческой недвижимости

Бизнес-Рента Кредит на любые бизнес-цели для индивидуальных предпринимателей и малых предприятий, занимающихся сдачей в аренду коммерческой недвижимости

Программа кредитования "ГАЗ" Партнерская программа ОАО "Банк ОАО Возрождение" и Группы "ГАЗ" - кредит индивидуальным предпринимателям и малым предприятиям на приобретение транспортных средств марки "ГАЗ

На приобретение техники Белорусского производства Целевой кредит с возможностью уплаты части процентной ставки по кредиту Правительства Республики Беларусь

Приватизация для малого и среднего бизнеса Кредит индивидуальным предпринимателям и предприятиям с годовой выручкой не более 1 млрд рублей на приобретение коммерческой недвижимости, арендуемой у государственных органов

В сфере без залогового кредита на данном этапе доступна лишь одна программа.

Кредит "Доверие" - кредит собственникам бизнеса, индивидуальным предпринимателям и малым предприятиям на любые цели

Кредит "Доверие" Банка ОАО Возрождение предоставляется собственникам бизнеса, индивидуальным предпринимателям и малым предприятиям с годовой выручкой до 60 млн. рублей.

Размер кредита до 2 млн. рублей.

Не требуется предоставление залога по кредиту.

Отсутствие комиссий по кредиту.

Срок рассмотрения кредитной заявки - до 3 рабочих дней.

Не требуется подтверждение цели кредитования.

Сведения о динамике движения средств на рублевых расчетных кредитных, текущих счетах по отраслям в 2009 - 2010 гг. в банке ОАО Возрождение приведены в таблице 2.12

Таблица 2.12 - Динамика движения средств на рублевых расчетных, кредитных, текущих счетах по отраслям в 2009 - 2010гг.

N п/п	Наименование отрасли	Кол-во клиентов	Среднедневной остаток, тыс. рублей	Кредитовый оборот, тыс. рублей
		2009	2010	2009	2010	2009	2010
1	2	3	4	5	6	7	8
1.	Промышленность	184	198	75256	85320	5462187	6520120
2.	Строительство	162	206	15232	16204	1102548	1089872
3.	Торговля и общественное питание	1051	1187	21870	23105	1487021	1798853
4.	Транспорт	24	29	7325	77025	589852	692532
5.	Сельское хозяйство	287	327	9872	14025	865406	902788
6.	Связь	10	7	5327	6025	358711	492531
7.	Общественные организации	320	327	3289	3521	89725	902563
8.	Образование	24	25	1358	1409	165872	187235
9.	Здравоохранение	28	32	2987	2825	298258	338726
10.	Сфера услуг	9	15	189	450	40226	45026
11.	Предприниматели без образования индивидуальных предпринимателей	897	937	21870	23580	575983	640256
12.	Прочие	62	54	8132	8458	268713	248702
	ИТОГО:	3058	3344	172707	261947	11 304 502	13859204

В таблице 2.12 приведены данные о количестве клиентов представителей малого и среднего бизнеса банка ОАО Возрождение в 2009-2010 годах.

Так в 2010 году число клиентов возросло по сравнению с 2009 годом с 3058 до 3344 клиентов, то есть на 9,3%, в том числе:

· в промышленности 14 или 7,6%;

· в строительстве на 44 или 27%;

· на транспорте на 5 или 20,8%;

· в сельском хозяйстве на 40 или 14%;

· в общественных организациях на 7 или 2%;

· в здравоохранении на 6 или 14%;

· сфере услуг на 5 или 66,6%;

Существенно произошло увеличение клиентов - предпринимателей без образования индивидуальных предпринимателей - на 60. Это составляет 6,48%.

Анализ данных позволяет сделать вывод о развитии почти всех секторов экономики.

Но заметнее этот рост наблюдался в строительстве (27%), активно развивалась сфера услуг (66,6%). На 20,8% увеличилось число клиентов в транспортной сфере. Неизменным количество клиентов осталось в торговле и общественном питании, а также в связи.

На рисунках 8 и 9 приводится количество клиентов по отраслям в 2009 - 2010 году.

Рис.8. Количество клиентов по отраслям в 2009 г.

Рис.9. Распределение клиентов по отраслям в 2009 г.

Рис.10. Количество клиентов по отраслям в 2010 г.



Рис.11. Распределение клиентов по отраслям в 2010 г.

Важнейшей характеристикой финансовой стабильности предприятий является среднедневной остаток.

В таблице 2.13 приведены абсолютные значения среднедневных остатков по отраслям в 2009-2010 годах, а в таблице 2.14 - динамика изменения среднедневных остатков в абсолютном выражении и в процентах.

Таблица 2.13 - Динамика изменения среднедневных остатков в абсолютном выражении и в процентах

N п/п	Наименование отрасли	Отклонения
		Тыс. руб.	%
1.	Промышленность	11 853	16,83
2.	Строительство	1627	10,5
3.	Торговля и общепит	1689	8,8
4.	Транспорт	717	10,06
5.	Сельское хозяйство	1302	11,78
6.	Связь	143	2,89
7.	Общественные организации	97	3,5
8.	Образование	230	17,3
9.	Здравоохранение	267	9,83
10.	Сфера услуг	398	198,2
11.	Предприниматели без образования индивидуальных предпринимателей	3387	13,9
12.	Прочие	240	3, 19

Так в промышленности динамика роста среднедневных остатков составила 11 853 тыс. рублей. Это на 16,83% больше чем в 2009 г., в строительстве - 1 627 тыс. рублей, что соответствует 10,5%. Стабильно развивались такие отрасли как сельское хозяйство, предпринимательство (11,78%, 13,9% соответственно). Среднедневные остатки на транспорте возросли на 10,06%, в торговле - 7,78%, в образовании на 8,8%.

Немного меньшими темпами увеличивались среднедневные остатки в связи (2,89%), общественных организациях (3,5%).

В целом среднедневной остаток в 2009 году составил 170 894 тыс. рублей, а в 2010 году - 193 110 тыс. рублей, то есть возрос в 1,13 раза или на 13%.

В таблице 2.14 отражена структура, а также динамика изменения среднедневных остатков.

Таблица 2.14 - Структура среднедневных остатков в 2009-2010гг.

N п/п	Наименование отрасли	Среднедневной остаток, %	Отклонение, %
		2009	2010
1.	Промышленность	42,8	44,32	1,52
2.	Строительство	8,39	8, 19	-0,2
3.	Торговля и общепит	12,11	11,98	-0,13
4.	Транспорт	4,32	3,94	-0,38
5.	Сельское хозяйство	7,32	7,24	-0,08
6.	Связь	4,27	3,87	-0,4
7.	Общественные организации	2,21	1,92	-0,29
8.	Образование	0,87	0,95	0,08
9.	Здравоохранение	1,63	1,58	-0,05
10.	Сфера услуг	0,23	0,4	0,17
11.	Предприниматели без образования индивидуальных предпринимателей	11,93	13,04	1,11
12.	Прочие	3,92	2,57	-1,35
	ИТОГО:	100	100

Рис.13. Структура среднедневных остатков (%)

Анализируя таблицу 2.14 можно констатировать, что удельный вес среднедневных остатков в промышленности, сфере услуг, среди предпринимателей и прочих имеет положительную тенденцию.

Рис.14. Структура среднедневных остатков (%)

Так удельный вес промышленности увеличился с 42,8 до 44,32%, то есть на 1,52%; сферы услуг - на 0,4%; предпринимательства - на 1,11%; образования - на 0,08%.

Рис.15. Отклонение среднедневных остатков по отраслям (%)

В то же время удельный вес других отраслей в структуре среднедневных остатков снизился: от - 0,38% до - 0,05%. При анализе расчетных операций важнейшим показателем является кредитовый оборот.

Таблица 2.15 - Динамика изменения кредитовых оборотов в 2009-2010 гг.

N п/п	Наименование отрасли	Отклонение
		Тыс. руб.	%
1.	Промышленность	935807	17,81
2.	Строительство	62132	5,6
3.	Торговля и общественное питание	246810	16,5
4.	Транспорт	59870	11,34
5.	Сельское хозяйства	15307	1,96
6.	Связь	85720	20,89
7.	Общественные организации	12037	13,95
8.	Образование	42945	28,4
9.	Здравоохранение	30025	10,02
10.	Сфера услуг	4010	9,85
11.	Предприниматели без образования индивидуальных предпринимателей	123847	22,57
12.	Прочие	59813	2,59

В таблице 2.15 приведены данные кредитовых оборотов в 2009-2010гг. по отраслям народного хозяйства. В таблице 2.15 рассчитаны отклонения, т.е. показана динамика изменения кредитовых оборотов за этот же период.

По сравнению с 2009г., в 2010г. кредитовый оборот в целом увеличился на 13%.

Так в промышленности кредитовый оборот увеличился на 935 807 тыс. рублей или на 17,81%; в строительстве на 62 132 тыс. рублей или на 5,6%; в торговле и общественном питании - на 246 810 тыс. рублей или на 16,5%; в транспорте - на 59 870 тыс. рублей или на 11,34%; в сельском хозяйстве на - 15 307 тыс. рублей или на 1,96%; в связи - на 85 720 тыс. рублей или на 20,89%; в общественных организациях - на 12 037 тыс. рублей (13,95%); в образовании - на 42 945 тыс. рублей (28,40%); в здравоохранении - на 30 025 тыс. рублей (10,02%); в сфере услуг - на 4010 тыс. рублей (9,85%); у предпринимателей без образования индивидуальных предпринимателей - на 123 847 тыс. рублей (22,57%); у прочих - на 59 813 тыс. рублей (2,59%).

Рис.16. Изменение кредитного оборота (тыс. руб.)

Расчеты показывают, что стабильный рост кредитовых оборотов наблюдался в таких отраслях как: промышленность, связь, торговля, а также у предпринимателей без образования индивидуальных предпринимателей, в образовании. Наименьший кредитовый оборот был в сельском хозяйстве, строительстве, а также в прочих отраслях.

Анализ кредитовых оборотов позволяет считать, что рынок предпринимательской деятельности не насыщен и развивается как количественно, так и качественно. Вселяет оптимизм динамичное развитие предприятий промышленности, торговли и общественного питания. Рисунок 17 и 18 отражает кредитовый оборот по отраслям в 2009-2010гг. Данная динамика показывает в целом успешное основных отраслей хозяйства.

Рис.17. Кредитовый оборот по отраслям в 2009 г.

Рис.18. Кредитовый оборот по отраслям в 2010 г.

Сравнение удельного веса кредитового оборота по отраслям народного хозяйства показывает, что в структуре произошли изменения. Эти изменения отражены в таблице 2.16.

Таблица 2.16 - Удельный вес кредитового оборота в 2009-2010 гг.

N п/п	Наименование отрасли	Кредитовый оборот, %	Отклонения, %
		2009	2010
1.	Промышленность	39,87	41,91	2,04
2.	Строительство	8,37	7,2	-1,17
3.	Торговля и общепит	12,15	13,52	1,37
4.	Транспорт	4,07	3,98	-0,09
5.	Сельское хозяйство	6,83	6,1	-0,64
6.	Связь	3,02	3,57	0,55
7.	Общественные организации	0,78	0,84	0,06
8.	Образование	1,21	1,4	0, 19
9.	Здравоохранение	2,36	2,31	-0,05
10.	Сфера услуг	0,42	0,36	-0,06
11.	Предприниматели без образования индивидуальных предпринимателей	3,72	4,61	0,89
12.	Прочие	17,2	14,2	-3
	ИТОГО:	100	100

Положительная динамика в кредитовых оборотах наблюдалась в промышленности (прирост составил 2,04%), в торговле и общественном питании (+1,37%), в связи (+0,55%), в образовании (+0, 19%), а также у предпринимателей без образования индивидуальных предпринимателей (+0,89%). Уменьшился удельный вес кредитовых оборотов предприятий строительного профиля (-1,17%), на транспорте (-0,09%), в сельском хозяйстве (-0,64%). Прослеживается незначительное уменьшение кредитового оборота в здравоохранении, сфере услуг и прочих.

Рис. 19. Динамика удельного веса кредитового оборота в 2009-2010 гг.

Нестабильность вышеперечисленных показателей свидетельствует о том, что меняются макро - и микроэкономические условия в рыночных преобразованиях и как следствие это отражается на доходности и стабильности ряда предприятий.

В банке ОАО Возрождение ведутся не только рублевые счета, но и счета в иностранной валюте.

В таблице 2.17 приведены сведения по счетам в иностранной валюте.

В таблице 2.17 содержатся сведения за 2009, 2010 год, что дает возможность судить о динамике движения средств на текущих расчетных счетах в иностранной валюте по отраслям и провести сравнительную характеристику развития отраслей за два года.

В 2009 году 86 клиентов совершали операции в иностранной валюте, а в 2010г. - 90. Рост числа клиентов составил 4,65%. В промышленности число клиентов увеличилось на 2 (6,06%), на транспорте и в торговле на 1 (соответственно рост составил 12,5% и 5,56%). В остальных отраслях количество клиентов не изменилось. Валютные счета не открывались в здравоохранении и в общественных организациях.

Таблица 2.17 - Динамика движения средств на текущих счетах в иностранной валюте по отраслям в 2009-2010 гг.

N п/п	Наименование отрасли	Кол-во клиентов	Среднедневной остаток, тыс. долл.	Кредитовый оборот, тыс. долл.
		2009	2010	2009	2010	2009	2010
1	2	3	4	5	6	7	8
1.	Промышленность	33	35	879	935	111 263	122 205
2.	Строительство	1	1	1	1	0	0
3.	Торговля и общественное питание	18	19	1 251	1 313	3 940	4 460
4.	Транспорт	8	9	931	1 298	8 630	9 752
5.	Сельское хозяйство	19	19	7	12	196	222
6.	Связь	1	1	0	0	0	0
7.	Образование	1	1	0	0	0	0
8.	Сфера услуг	2	2	0	0	0	0
9.	Предприниматели без образования индивидуальных предпринимателей	3	3	0	0	0	0
	ИТОГО	86	90	3 069	3559	124 029	136639

Среднедневной остаток на текущих счетах в иностранной валюте в 2009 году составлял 3069 тыс. долл., а в 2010 году 3559 тыс. долл. Он возрос в 1,16 раза или на 16%. Постоянный рост среднедневных остатков говорит об увеличении числа совершаемых операций по расчетному и кассовому обслуживанию среди индивидуальных предпринимателей, и следовательно о повышении доходов банка.

ОАО Возрождение предоставляет возможность индивидуальным предпринимателям открывать не только расчетные текущие счета в рублях и иностранной валюте, но и депозитные счета, как в рублях, так и в иностранной валюте. Однако таким видом услуги в исследуемом периоде воспользовались только предприятия промышленности и торговли.

Изменения количества клиентов, среднедневных остатков и кредитовых оборотов на депозитных счетах в рублях приведены в таблице 2.18

Таблица 2.18 - Динамика движения средств на депозитных счетах в рублях по отраслям в 2009-2010гг.

N п/п	Наименование отрасли	Кол-во клиентов	Среднедневной остаток, тыс. рублей	Кредитовый оборот, тыс. рублей
		2009	2010	2009	2010	2009	2010
1.	Промышленность	2	2	7	9	85	101
2.	Торговля и общественное питание	1	2	19	24	179	210
	ИТОГО:	3	4	26	33	264	311

Среднедневной остаток на депозитных счетах в среднем увеличился на 7 тыс. руб., т.е. на 12,59%, в том числе в промышленности на 2 тыс. руб., что соответствует 25%; в торговле и общественном питании на 5 тыс. руб., или на 13,26%.

Рис. 20. Среднедневной остаток на депозитных счетах (тыс. руб.)

Удельный вес среднедневных остатков на рублевых депозитных счетах приводится в таблице 2.19.

Таблица 2.19 - Удельный вес среднедневных остатков на рублевых депозитных счетах

N п/п	Наименование отрасли	Среднедневного остатка, %	Отклонения, %
		2009	2010
1.	Промышленность	30,52	32,57	2,05
2.	Торговля и общественное питание	69,48	67,43	-2,05
	ИТОГО:	100	100

Рис.21. Динамика среднедневного остатка на депозитных счетах (%)

Из вышеуказанных данных в таблице 2.19 видно, что в 2010 году увеличился удельный вес среднедневного остатка в промышленности с 30,52 до 32,57%, т.е. на 2,05%, а в торговле и общественном питании снизился с 69,48 до 67,43% или на 2,05%.

В 2009 году увеличился удельный вес среднедневного остатка в промышленности с 27,59 до 30,30%, т.е. на 2,71%, а в торговле и общественном питании снизился с 72,41 до 69,70% или на 2,71%.

Удельный вес кредитовых оборотов депозитных счетов рассчитан и приведен в таблице 2.20.

Таблица 2.20 - Структура кредитовых оборотов депозитных счетов по отраслям за 2009-2010гг.

N п/п	Наименование отрасли	Кредитовый оборот, %	Отклонения, %
		2009	2010
1.	Промышленность	30,53	31,33	+0,8
2.	Торговля и общественное питание	69,47	68,67	-0,8
	ИТОГО:	100	100

Из таблицы также видна динамика изменений кредитовых оборотов в промышленности и в торговле. За истекший период в промышленности доля кредитового оборота выросла на 0,8%, а в торговле, наоборот, снизилась на 0,8%. Депозитными счетами в иностранной валюте воспользовались только предприятия транспорта.

3. Пути совершенствования современных методов кредитования малого и среднего бизнеса в банке ОАО Возрождение

3.1 Совершенствование в кредитовании малого и среднего бизнеса в банке

Вклад малых предприятий России в общий объем ВВП составляет 16%, что значительно меньше, чем в развитых странах. В настоящее время малые предприятия представлены практически во всех отраслях экономики. Они функционируют не только в таких традиционных сферах, как легкая и пищевая промышленность, бытовое обслуживание населения, но и появляются в машиностроении, производстве оптических приборов, химической и электротехнической промышленности. Большинство малых предприятий заняты в сфере торговли и общественного питания.

Россия на современном этапе стремится всячески поддержать предприятия малого бизнеса, создать благоприятные условия для их развития. Это находит отражение в новых нормативных документах и правительственных программах.

Субъекты малого бизнеса имеют ограниченные возможности для развития в силу ряда сдерживающих факторов, основным среди которых является недостаток собственных средств у малых предприятий. Это обусловлено, с одной стороны, неразвитостью институтов небанковского кредитования, а с другой стороны, ограниченным доступом к банковскому кредитованию.

Несмотря на то, что сектор кредитования предприятий малого бизнеса имеет большой потенциал для развития, спрос на кредиты малым предприятиям сегодня в России удовлетворен максимум на 10% Программа "Национальная банковская система России 2010-2020". Ассоциация российских банков. - М., 2006.С. 51. Сложившаяся ситуация обусловлена отсутствием адекватного подхода к кредитованию малого бизнеса, основанного на изучении особенностей кругооборота и оборота фондов малых предприятий. Являясь экономической основой кредитования, кругооборот фондов малого бизнеса оказывает существенное влияние на состав и структуру системы их кредитования.

На кредитные потребности малых предприятий оказывает влияние множество факторов. К ним относятся: цели и виды деятельности, отраслевая принадлежность, организационно-правовая форма, наличие устойчивых связей с крупным бизнесом. Специфические черты организации хозяйственной деятельности малого бизнеса определяют его особое положение на кредитном рынке, применяемые формы и методы кредитования, характер взаимоотношений с кредитными институтами.

Сегодня даже для того чтобы сохранить нынешнюю очень низкую долю малого бизнеса в экономике, число малых предприятий к 2010 году должно как минимум удвоиться и для этого необходимо развитие системы финансовой поддержки предприятий малого бизнеса.

Таблица 3.1 - Роль малого бизнеса в экономике отдельных стран Малое предпринимательство в России. 2006: Стат. сб. / Росстат. - М., 2006. - 158 с

Страна	Число малых и средних предприятий	Число занятых, млн. чел.	Доля малых и средних предприятий, %
	тыс. ед.	в расчете на 1 тыс. жителей		В общей численности занятых	в ВВП
Великобритания Германия Италия Франция Страны ЕС США Япония Российская Федерация Республика Беларусь	2930 2290 3920 1980 15777 19300 6450 950 27	46 37 68 35 45 74 50 6 3	13,6 18,5 16,8 15,2 68,0 70,2 39,5 8,1 0,3	49 46 73 54 72 54 78 10 8	50 53 50 54 57 60 55 62 63 67 50 52 52 55 16 17 7 8 *

В соответствии с целями и задачами научного исследования в дипломной работе рассмотрены отношения и деятельность по обеспечению малого бизнеса финансовыми ресурсами в качестве целостной системы, которая включает в себя разнообразные виды кредиторов-поставщиков финансовых услуг и различные элементы которой находятся в сложном взаимодействии, обеспечивая оптимальное решение задачи финансирования. В качестве своеобразных подсистем общего механизма кредитования рассмотрены банковская система, система кредитной кооперации, система государственных фондов поддержки предпринимательства, система частных фондов кредитования, система венчурных инвесторов и прочие финансовые посредники, включая участников рынка ценных бумаг и лизинговые компании.

Для современной практики кредитования малого бизнеса характерны следующие черты:

· объем кредитов малому бизнесу увеличился в 2010 г. более чем на 90 % и составил порядка 10 млрд. долл., кредитование характеризуется быстрым ростом и большими объемами;

· цели кредитования: пополнение оборотных средств, приобретение автотранспорта, оборудования, недвижимости, покрытие кассовых разрывов, приобретение внеоборотных активов, инвестиционное кредитование, ремонт торговых или производственных помещений, закупка товаров, открытие торговых точек, расширение производства, приобретение основных средств, развитие бизнеса;

· сроки кредитования - от 30 дней до трех лет в зависимости от цели кредитования;

· процентные ставки по кредитам - от 10% до 30% в зависимости от вида кредита;

· суммы предоставляемых кредитов колеблются от 5 тыс. до 10 млн. рублей;

· обеспечение - товары в обороте, оборудование, автотранспорт, ценные бумаги, недвижимость, личное имущество владельца предприятия, приобретаемое имущество;

· участие третьих лиц - международные финансовые организации, Правительство, неправительственные общественные организации, страховые компании, коллекторские агентства, оценочные компании и т.д.

Исходя из изложенного, в дипломной работе сделан вывод о том, что в России система кредитования малых предприятий уже сложилась. В целом она соответствует международной практике. Вместе с тем ее современное состояние еще не отвечает потребностям малого бизнеса.

Рассмотрим основные факторы, сдерживающие развитие кредитования малого бизнеса, как с точки зрения банка, так и с точки зрения малого предприятия, и на основе их анализа сформируем предложения по совершенствованию системы кредитования малого бизнеса в Банке ОАО Возрождение

В конце 2010 года на официальном сайте поддержки малого предпринимательства (www.mbm.ru) был проведен опрос предпринимателей с целью выявления ограничений, сдерживающих кредитование малого бизнеса. В дискуссии приняли участие более двух тысяч предпринимателей. Были получены следующие результаты (рис.22).

Исходя из данных опроса, самыми острыми проблемами для малого бизнеса являются: высокие процентные ставки по кредитам, отсутствие залога, слишком сложный и долгий процесс оформления документов.

Вы когда-нибудь брали кредит для развития своего бизнеса? Период опроса: с 15.09.2010 по 24.09.2010 Число респондентов: 1566
Нет, но думаю взять	37%
Нет и не собираюсь	35%
Да, неоднократно	16%
Да, один раз	12%
С какими ограничениями Вы сталкивались при обращении за кредитом в Банк? Период опроса: с 01.10.2010 по 10.10.2010 Число респондентов: 1136
Слишком высокие проценты по кредиту	50%
Отсутствие требуемого залога	34%
Слишком сложный и долгий процесс оформления документов	11%
Кредитами не пользуются	5%

Рис.22. Результаты опроса предпринимателей

Развитию кредитования малого бизнеса с позиций банков препятствуют три ключевые экономические особенности, которые присущи банковскому кредитованию малого бизнеса и являются причинами, порождающими большую часть "вторичных" проблем:

· высокая доля и абсолютная величина операционных (непроцентных) расходов в процессе кредитования, что связано с незначительным размером и сроком самого кредита и как результат невозможностью обеспечить достаточную рентабельность операций за счет небольших в абсолютной величине процентных доходов банка;

· ограниченность или полное отсутствие правовых (и экономически оправданных) механизмов снижения кредитного риска на всех этапах кредитования (анализа кредитной заявки, оценки бизнеса, выбора способа обеспечения, сопровождения кредита, реализации предмета залога);

· сложности рефинансирования и управления кредитным портфелем, включающим большое число разнообразных незначительных по размеру кредитов.

На различных этапах взаимодействия банка и заемщика, как правило, проявляются их разные аспекты.

Со стороны предпринимателей также существует ряд "внутренних" проблем, которые обусловливают для малых предприятий трудности в получении банковских кредитов.

Шаги, направленные на решение данных проблем, должны одновременно предприниматься как стороны кредитных организаций, так и со стороны государства и самих малых предприятий. Комплекс мер, связанный с преодолением "внутренних" трудностей малых предприятий, является более сложным и, по сути, выливается в общий перечень мероприятий по поддержке малого бизнеса.

Определим направления совершенствования существующего процесса кредитования в Банке ОАО Возрождение (таблица 3.2).

Таблица 3.2 - Определение направлений совершенствования процесса кредитования малых предприятий в Банке ОАО Возрождение

Проблемы	Что необходимо	Предложения автора
1	2	3
Препятствия для расширения кредитования МП со стороны кредитных организаций
Высокая доля и абсолютная величина операционных (непроцентных) расходов в процессе кредитования	Внедрение в банках стандартизированных процедур, позволяющих снизить себестоимость операций по кредитованию и сократить срок рассмотрения кредитных заявок малых предприятий	Разработка, внедрение и последующее совершенствовние программ скоринга. Необходимо принять решение, позволяющее кредитовать малый бизнес наличными деньгами непосредственно из кассы банка в размере до 300 тыс. рублей
Ограниченность или полное отсутствие правовых (и экономически оправданных) механизмов снижения кредитного риска на всех этапах кредитования (анализа кредитной заявки, оценки бизнеса, выбора способа обеспечения, сопровождения кредита, реализации предмета залога)	Создание на федеральном и региональном уровне механизмов снижения кредитных рисков через различные схемы гарантирования и обеспечения кредитов МП, привлечение крупных предприятий области к поручительству за малые и средние предприятия	Фонды поддержки уже работают, гарантируя до 50% залога перед банком для предприятия. Предложение, выносимое на защиту: методические рекомендации использования ОАО Возрождение маркетинговых исследований в целях установления персонифицированных процентных ставок, а также снижения риска невозвратов по кредитам, предоставляемым малому бизнесу
Сложности рефинансирования и управления кредитным портфелем, включающим большое число разнообразных незначительных по размеру кредитов	Внедрение новых финансовых инструментов и техник финансирования, обеспечивающих рефинансирование кредитных портфелей	Разрешить банкам в рамках определенного лимита выдавать ссуды предпринимателям без всякого резервирования. Если даже банк понесет незначительные потери, это не отразится на его устойчивости. Предложение, выносимое на защиту: технология по использованию рефинансирования портфелей кредитов, выданных малому бизнесу Банком ОАО Возрождение
Краткосрочность финансовых ресурсов	Увеличение срочности пассивов банков, что позволит снизить разрывы между активами и пассивами по срокам востребования и погашения и улучшит их ликвидность	Развитие кредитования при финансовой поддержке ЕБРР. Необходим законопроект, позволяющий формировать банкам новый вид вкладов - "безотзывный". Сейчас длинные деньги банки заимствуют у зарубежных финансовых институтов. Свои же средства стабилизационного фонда направляются за рубеж под низкие проценты
Небольшой размер региональных банков; отсутствие у региональных банков современных эффективных технологий кредитования малых предприятий	Государственная поддержка; многоуровневая и многокомпонентная система кредитования малого и среднего бизнеса	Заимствование и внедрение технологии ЕБРР банка
Высокие расходы, связанные с обращением взыскания на предмет залога	Совершенствование нормативных требований Банка России, направленных на удешевление банковского бизнеса, что позволит снизить процентные ставки по кредитам	Решением могло бы быть создание государственного агентства по работе с проблемными активами, возникшими в процессе реализации программы кредитования малых предприятий
Недостаточность существующей статистики по малому бизнесу для принятия банками кредитных решений	Работа с бюро кредитных историй	Стимулирование форсированного формирования фонда кредитных историй
Отсутствие качественных бизнес-планов	Развитие инфраструктуры поддержки и образовательная работа в среде малого предпринимательства	Развитие инфраструктуры поддержки и образовательная работа в среде малого предпринимательства
Проблемы со стороны предпринимателей
Ограниченность предложения кредитов для малого бизнеса. На уровне региона это в свою очередь приводит к сохранению относительно высоких процентных ставок и невозможности получения инвестиционных кредитов на срок более 1 года	Субсидирования процентной ставки по кредитам для малых предприятий, работающих в отраслях с низкой рентабельностью за счет государства; создание государством инфраструктуры поддержки малого бизнеса	Прямая финансовая поддержка под точечное финансирование, например, под социальные проекты, согласованные с органами упраления. Развитие микрофинансирования. Законопроект о кредитной кооперации Госдума приняла в первом чтении еще в 2001 году. До сих пор отсутствуют необходимые условия для становления в стране кредитной кооперации
Непрозрачная и недостоверная отчетность	Меры, направленные на повышение прозрачности малого бизнеса	Снижение налогового бремени для малых предприятий. Поощрение банками (в виде более низкой процентной ставки по кредитам) компаний с достоверной отчетностью
Низкое качество проработки бизнес-планов при привлечении кредитов	Развитие инфраструктуры поддержки и образовательная работа в среде малого предпринимательства	Развитие инфраструктуры поддержки и образовательная работа в среде малого предпринимательства
Нестабильность законодательства, главным образом в области налогообложения малого предпринимательства	Стабилизация налогового режима для малого предпринимательства	Увеличение размера оборота малого бизнеса для исчисления упрощенной системы налогообложения и единого налога на вмененный доход. Это позволит большему количеству предприятий показывать доходы официально. (С 1 января 2009 г. величина дохода, которую не должен превышать предпринимаель за год, увеличена с 15 млн руб. до 20 млн руб.
Незначительный масштаб бизнеса малых предприятий, затрудняющий оценку его состояния; незначительный размер собственных средств и отсутствие ликвидных активов, которые малые предприятия могли бы использовать в качестве залога по кредиту; отсутствие иного обеспечения

Страница:

•  1 
•  2 
•  3 
•  4 
•  5 

дипломная работа "Проблемы организации кредитования малого и среднего бизнеса в коммерческом банке, разработка мер по решению проблем" скачать

Подобные документы

• Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса в России

  Сектор малого предпринимательства. Решение проблем кредитования малого бизнеса в современной России. Стандартный набор требований банка к предпринимателю. Рост предприятий малого бизнеса. Возвратность кредитов в секторе малого и среднего бизнеса.
  
  презентация [1,6 M], добавлен 17.12.2014
  

• Банковское кредитование субъектов малого и среднего предпринимательства (на примере ОАО "Промсвязьбанк")

  Сущность и специфика малого и среднего бизнеса, предпосылки необходимости его кредитования. Современное состояние банковского кредитования малого и среднего бизнеса в Российской Федерации. Оценка кредитных продуктов, качества банковского обслуживания.
  
  дипломная работа [564,5 K], добавлен 21.06.2014
  

• Кредитование предприятий малого и среднего бизнеса

  Сущность кредитования малого и среднего бизнеса, его формы, динамика и проблемы развития в Республике Беларусь. Анализ процесса кредитования банками Республики Беларусь предприятий малого и среднего бизнеса. Роль кредитования в экономике государства.
  
  курсовая работа [226,6 K], добавлен 18.03.2014
  

• Особенности кредитования малого и среднего бизнеса

  Экономическая сущность малого и среднего бизнеса и необходимость его кредитования. Анализ организации работы по кредитованию малого и среднего бизнеса на примере ЗАО "Муниципальный Камчатпрофитбанк": анализ финансового состояния, кредитные продукты.
  
  дипломная работа [735,7 K], добавлен 10.03.2012
  

• Кредитование малого и среднего бизнеса в Республике Беларусь

  Исследование процессов кредитования предприятий малого и среднего бизнеса в Республике Беларусь. Характеристика деятельности ЗАО "РРБ-Банк". Анализ кредитного портфеля банка. Проблемы и перспективы развития кредитования малого и среднего бизнеса в РБ.
  
  курсовая работа [364,9 K], добавлен 02.10.2014
  

• Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса в России

  Классификация и критерии предприятий малого и среднего бизнеса, их сравнительный анализ по обзору 2011-2013 гг. Оценка кредитоспособности малых и средних предприятий. Характеристика кредитования малого и среднего бизнеса на примере Сбербанка России.
  
  курсовая работа [1,6 M], добавлен 16.04.2014
  

• Роль коммерческого банка в кредитовании малого и среднего бизнеса

  Особенности и проблемы кредитования малого и среднего бизнеса в России: кредитование малого и среднего бизнеса в ВТБ 24, кредитные продукты ВТБ-24 для предприятий и индивидуальных предпринимателей. "Микрокредит" на развитие бизнеса, овердрафт и др.
  
  курсовая работа [126,1 K], добавлен 21.08.2008
  

• Особенности кредитования малого бизнеса коммерческими банками в условиях экономической нестабильности на примере ПАО "Промсвязьбанк"

  Роль малого бизнеса в мировой экономике. Проблемы кредитования малого и среднего предпринимательства в России в связи с экономической нестабильностью. Направления совершенствования банковского кредитования малого бизнеса на примере ПАО "Промсвязьбанк".
  
  дипломная работа [987,6 K], добавлен 10.01.2017
  

• Кредитование малого и среднего бизнеса как отдельное направление деятельности банка. Проблемы и перспективы его развития

  Понятие и сущность малого и среднего бизнеса. Характеристика и специфика основных видов кредитования, содержание государственных программ финансовой поддержки малого и среднего предпринимательства. Прогноз и проблемы погашения кредита малым предприятием.
  
  дипломная работа [392,5 K], добавлен 24.01.2018
  

• Проблемы кредитования малого бизнеса в современных условиях в Республике Беларусь

  Экономическая сущность малого бизнеса. Правовые основы и особенности кредитования предприятий малого бизнеса в Республике Беларусь. Анализ системы микрофинансирования малого бизнеса. Проблемы и перспективы развития кредитования предпринимательства в РБ.
  
  курсовая работа [172,9 K], добавлен 25.10.2014
  

Другие документы, подобные "Проблемы организации кредитования малого и среднего бизнеса в коммерческом банке, разработка мер по решению проблем"

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам