Кредитная политика коммерческого банка на примере "Народный банк Казахстана"

Например, в США после второй мировой войны правительство содействует строительству жилья. В связи с этим в практике кредитования отменяются ограничения по ссудам, выдаваемым под залог недвижимости, что существенно расширило этот вид кредитования. Кредитные ограничения, периодически применяемые в банковской практике ряда стран, как правило, не затрагивают системы экспортных кредитов, стимулирующих национальных экспертов [11].

Политика качественных кредитных ограничений, или контингентирование кредита (по его видам, типам заемщика) оказывает прямое воздействие на структуру банковских операций. В дополнение регулированию объемов кредитов (кредитная рестрикция или кредитная экспансия) в целом такая политика использовалась в центральном банке многих стран с учетом складывающейся экономической ситуации. Опыт применения в таких странах, как США, Франция, Великобритания, Дания, показывает ее эффективность преимущества и недостатки.

Вместе с тем, в 1990-х годах во многих странах уменьшается государственное вмешательство в банковскую сферу, стимулируется конкуренция, способствующая повышению эффективности банковской деятельности создаются равноценные условия функционирования различных учреждений. Многие страны отказываются от политики контингентирования кредита, отменяют кредитные ограничения вносят изменения в правила, регулирующих кредитование.

Недостатки кредитной политики, то есть внутренних правил кредитовании приводят к увеличению кредитного риска для Банка. Как показывает практика, особенно разрушительно влияет на качество ссудного портфеля, то есть на величину кредитного риска следующее:

-неправильное распределение полномочий и ответственности;

-несовершенная организационная процедура принятия кредитных решений;

-не должная постановка работы по кредитному контролю;

-недостаточный уровень поставленной работы с проблемными займами;

-частое применение практики, отклоняющееся от требований кредитной политики, процедуры принятия решений о выдаче кредитов;

-закостенелая структура банка, связанная с организацией кредитного процесса;

-порочная практика кредитования «своих заемщиков», то есть рискованная концентрация кредитных ресурсов в компаниях, связанных с банком.

Служба внутреннего аудита проводит инспекцию кредитной политики, анализирует практические результаты ее реализации, выявляет не только нарушения в кредитной деятельности банка, периодически готовит информацию о проблемах и недостатках кредитной политики, организации кредитного процесса в целом в Банке. Слабая работа внутреннего аудита банка, отсутствие эффективного контроля ведет к возрастанию кредитного риска. Своевременная и достоверная информация о состоянии реализации кредитной политики для руководства банка - залог эффективного управления кредитными рисками.

Криминальные факторы, то есть в этом случае кредитный риск возрастает, если заемщик начинает вести бизнес в контакте с криминальными структурами или ведет параллельно незаконные виды бизнеса в контакте с криминальными структурами.

Рассмотренная структуризация кредитного риска не является исчерпывающей, вызывающая появления кредитного риска. Снижению кредитного риска, безусловно, влияет фактор получения максимальной информации из возможных различных источников о кредитоспособности, платежеспособности и прошлой кредитной истории заемщика.

Например, во Франции, для оценки компании на предмет его кредитоспособности используется методика, предусматривающая обращение в картотеку Банка Франции. Это методика не может не представлять интереса для казахстанских банков. Вся совокупность рисков, которые находятся в кредитных учреждениях Франции, является объектом централизации, что позволяет оценить масштабы рисков сосредоточенные на них. Для этого специально создан Центр по определению рисков, которая существует с 1946 года и находится в подчинении Банка Франции. Такие картотеки при государственных органах ведутся не во всех зарубежных странах. Большее распространение имеют частные информационно - аналитические компании, предоставляющее за определенную плату справку о различных заемщиках. Надо отметить, что такая систематизация участника совокупности рисков в банковских учреждениях, по выданным кредитам, направлена прежде всего, на выявление их общей кредитоспособности, или даже платежеспособности в настоящий момент, она не направлена на определении кредитоспособности в будущем, связанной с реализацией проекта с участием банковского кредита [12].

В нашей стране отсутствует пока отлаженная система сбора информации о кредитоспособности клиентов, а также сведений о полученных и не погашенных ими кредитах.

В практике американских банков применяется «правило пяти си», где критерии отбора клиентов обозначены словами, начинающимися на букву «си»:

-характер заемщика (character), то есть имеется в виду его репутация, степень ответственности, готовность и желание погашать долг. Банк стремится, прежде всего, выяснить, как заемщик (фирма или частное лицо) относится к своим обязательствам, были ли у него задержки в погашении займов, каков его статус в деловом мире. Банк стремится получить психологический портрет заемщика, используя для этого личное интервью с ним, досье из личного архива, консультации с другими банками и фирмами и прочую доступную информацию;

-финансовые возможности (capacity), то есть выяснение платежеспособности заемщика за последние несколько месяцев или лет в зависимости от объема предстоящей кредитной сделки;

-капитал, имущество (capital), то есть наличие собственного капитала и согласие заемщика использовать его в какой-то части, в случае необходимости, на погашение кредита, определение структуры капитала, соотношение с другими статьями активов и пассивов;

-обеспечение (collateral), то есть его достаточность, качество и степень реализуемости залога в случае непогашения ссуды. Обеспечение кредита дает возможность преодолеть слабость других критериев оценки кредитного риска, однако в любом случае банкир всегда должен помнить одно правило: никогда не предоставлять кредит на основе только залога или гарантии.

-общие экономические условия (conditions), то есть выяснение текущего состояния экономики соответствующего региона или страны, а также непременно - экономики отрасли, к которой принадлежит заемщик.

Например, во Франции создана Центральная служба рисков, которая занимается указанной деятельностью. Всякий банк, желающий получить информацию о клиенте, перед тем как выдать или увеличить ему сумму кредита, вправе обратиться за услугами к этой службе. Банк, получающий такую информацию, не уведомляется о том, какой банк уже выдал кредит, и тем более, на каких условиях заключен кредитный договор. Он может осведомиться только о том, какова его общая сумма.

Работа по созданию в нашей стране системы сбора информации о клиентах - потенциальных заемщиках еще только начинается.

Американские корпорации ,в частности «Дан и Брэдстрит» рассчитывают выйти на российский рынок и предложить российским коммерческим банкам следующий набор услуг:

-бизнес-справка на отдельную компанию с ее рейтингом на базе оценки финансового положения, практики оплаты счетов, соблюдения прочих этических норм бизнеса, анализа арбитражных дел с ее участием и так далее;

-маркетинговые исследования в региональном и отраслевом разрезах;

-страновые справочники с полным обзором экономической ситуации, таможенного, валютного регулирования, условий платежа и арбитража;

-отраслевые, региональные и специальные справочники.

Предполагается, что коммерческие банки России, желающие получить информацию о своих клиентах, смогут через соответствующую телекоммуникационную сеть напрямую выходить на базу данных этой корпорации и буквально в считанные секунды получать интересующие их сведения о финансовом состоянии потенциального заемщика.

Проблема заключается в том, что предприятия и организации-клиенты коммерческих банков не желают предоставлять информацию о самих себе, что серьезно затрудняет сбор нужных сведений. На Западе отказ от предоставления подобной информации является важным показателем, характеризующим данную компанию с отрицательной стороны.

2 ОСОБЕННОСТИ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ В АО «ВАЛЮТ - ТРАНЗИТ БАНКЕ»

2.1 Характеристика и анализ деятельности АО «Валют - Транзит Банка» за период 2003-2004 годы

2.1.1 История развития АО «Валют - Транзит Банка»

Сегодня мир меняется быстрыми темпами, наступает эпоха глобализации и информационных технологий. Казахстан усиливает свой экономический потенциал и присутствие на международных рынках, планирует вступление в ВТО, и как сказал Президент Н. А Назарбаев: «Мы должны решить более масштабную задачу - по конкурентоспособности войти в число пятидесяти лидирующих стран мира. И достижение этой цели во многом зависит от финансистов».

Из этого следует, что необходимы новые подходы и оригинальные идеи для решения поставленных целей и задач. Банковский сектор Казахстана развивается быстрыми темпами, усиливается конкуренция. На мировом финансовом рынке наблюдается тенденция к объединениям и укрупнениям [9].

В сентябре 1994 года в Караганде начала свою деятельность финансовая компания «Валют - Транзит». Но сегодня спустя десять с лишним лет, ее логотип символизирует уже не одну бизнес-структуру, а несколько компаний и фирм, объединившихся на добровольных началах в единую финансово-промышленную Ассоциацию «Валют - Транзит». Новая организационная модель стала воплощаться в жизнь с августа

1996 года, когда компания «Валют - Транзит» приобрела контрольный пакет акций небольшого карагандинского «Прима Банка», который по решению акционеров был переименован в «Валют - Транзит Банк». Затем последовало создание других финансовых, производственных и коммерческих предприятий, имеющих собственную организационно-правовую форму, своих учредителей, Устав и уставной капитал, юридический адрес, руководящие органы, имущество, офисные помещения и другие атрибуты самостоятельных хозяйствующих субъектов. На первых порах финансовая компания «Валют - Транзит» систематически помогала в материальном, финансовом, кадровом, организационном и других отношениях вновь создающимся компаниям.

Валют - Транзит Банк работает на рынке финансовых услуг 10 лет. Постепенное развитие экономики страны и последовательные решения Президента и правительства по становлению финансового сектора, а также избранная стратегия максимального удовлетворения потребностей людей, клиентов малого и среднего бизнеса привели Валют - Транзит Банк в состав десятки лидирующих банков страны. Это единственный банк среди ведущих банков Казахстана, основанный не в финансовой столице, а в индустриально-промышленном центре, использовавший в своем развитии только внутренние ресурсы и вложивший их в развитие внутренней экономики, в том числе в социально-культурную сферу. Сегодня Валют - Транзит Банк занимает седьмое место по собственному капиталу, шестое место по объемам вкладов физических лиц, третье место по размеру региональной сети, первое место по золотовалютным запасам.

Секрет успешности Валют - Транзит Банка - в правильно выработанной стратегии. С целью обеспечения дальнейшего роста конкурентоспособности и предоставления клиентам новых, синтезированных финансовых услуг разработана новая стратегия развития банка, которая открывает новые возможности и перспективы. Системообразующей основой новой стратегии является Программа по созданию банковской группы. Под единым брэндом банковской группы объединяются бизнесы Валют - Транзит Банка, который является материнской компанией по отношению ко всем участникам банковской группы Валют - Транзит. Банк располагает 14 филиалами, 119 расчетно-кассовыми отделениями, 179 пунктами обмена наличной иностранной валюты в 27 городах Казахстана. Сеть электронно-платежных систем представлена несколькими десятками банкоматов, 147 POS - карт «Дуэт». В

3-м квартале 2004 года открыто 4 РКО и 8 ОП.

Акции и облигации банка котируются в листинге «А» Казахстанской фондовой биржи. Банк является участником Казахстанского фонда гарантирования вкладов физических лиц, Казахстанской фондовой биржи, ЗАО «Процессинговый центр», Ассоциации Финансистов Республики Казахстан, Ассоциации банков Республики Казахстан, Всемирной платежной системы SWIFT, Всемирной системы денежных переводов WESTERN UNION, Международной информационной системы REUTERS.

Аудит финансово-хозяйственной деятельности банка проводили ведущие аудиторские компании мира в 1999 году KPMG, в 2000-2001 годах - DELLOITTE&TUSH, в 2002-2003 годах - ERNST & YONG.

В 2003 году в Брюсселе - столице Евросоюза, на 27-м Форуме «Евромаркет», посвященном проектам финансирования и инвестициям на развивающихся рынках, организованном Европейским центром рыночных исследований (EMRC), Валют - Транзит Банк удостоен премии «Евромаркет» за эффективное управление бизнесом и за вклад в развитие интеграции экономики Казахстана с международным рынком. Эта высокая награда стала признанием мировым экономическим сообществом серьезных достижений банка.

Негосударственного Накопительного пенсионного Валют - Транзит Фонда, который одним из первых появился на карте Казахстана, первым среди негосударственных накопительных пенсионных фондов получил государственную, а затем - и генеральную бессрочную лицензию на право сбора пенсионных взносов и осуществления пенсионных выплат. Среди 16 накопительных пенсионных фондов Республики Казахстан фонд занимает седьмое место по сумме пенсионных активов, пятое место по доходности пенсионных активов за период с октября 2003 года по октябрь 2004 года, четвертое место по количеству вкладчиков и первое место по региональной сети. В 2002 году Валют - Транзит Фонд за эффективную работу и конкурентность в новых экономических условиях удостоен почетной международной награды Франции - Золотой Медали Ассоциации содействия промышленности (SPI).

Страховой компании Валют - Транзит Полис, которая действует на рынке страховых услуг с марта 1998 года. Она четко придерживается всех критериев надежности и полного соответствия законодательным нормам. Занимает четырнадцатое место на страховом рынке среди 36 аналогичных компаний. В 2004 году страховая компания за вклад в экономическое развитие региона награждена орденом «Щит Отечества» на форуме «Глобализация и экономическая безопасность России»; проходившем в Москве.

Компании по страхованию жизни Валют - Транзит Life - вторая в Казахстане компания по страхованию жизни и единственная компания, имеющая лицензию на аннуитетное страхование. Агентская сеть представлена в 26 городах Казахстана.

Негосударственного кредитного учреждения Валют - Транзит Ломбард - небанковское кредитное учреждение, занимающее лидирующее первое место в Казахстане. Имеет самую большую в Казахстане региональную сеть, представленную 198 филиалами. Объем выданных кредитов за весь период работы повышает 20 миллиардов тенге. За высокую конкурентоспособность имеет две международные награды: международный приз за качество «Золотая арка Европы», Франкфурт, Германия, и Международный приз Платиновая категория «Эра качества», Женева, Швейцария.

Следует отметить, что каждый участник банковской группы добился значительных успехов на финансовом рынке Казахстана.

Еще одним членом Ассоциации является АО «Валют - Транзит Золото» - ювелирный завод, на котором производится широкий ассортимент ювелирных украшений из золота, серебра, драгоценных и полудрагоценных камней. Из года в год растут и масштабы производства, сейчас на предприятии создано несколько десятков рабочих мест, оснащенных самым современным оборудованием. Но новейшие технологии и приспособления дополняют вдохновение и мастерство художников и огранщиков, чей труд (особенно по созданию эксклюзивных моделей) отличается настоящим творчеством. Ювелирные изделия «Валют - Транзит Золота» всегда отличаются превосходным качеством, подтвержденным фирменным «именинником» и пробой Пробирной палаты Казахстана, и предназначены покупателям всех возрастов и разных социальных групп.

«Валют - Транзит Секьюрити». Именно безопасность, дисциплина и профессионализм являются основным кредо этого предприятия и его сотрудников - крепких, смелых, а главное, грамотных молодых мужчинах, способных реагировать на опасные ситуации четко и быстро. Эта охранная организация обеспечивает своим клиентам вооруженную (на основе госразрешений) и невооруженную охрану объектов и грузов, денег, любых ценностей и имущества, в том числе и при их транспортировке, а также круглосуточную охрану и сопровождение физических лиц.

Более четырех лет на информационном рынке в 35 регионах Казахстана совокупным тиражом более 100 тысяч экземпляров успешно распространяются ежемесячные журналы «Азия - Транзит» на казахском и русском языках. Это два самостоятельных издания, каждые из которых имеют свое лицо и свою читательскую аудиторию. Одноименный журнал на русском языке на своих страницах публикует разнообразный спектр разножанровых информационных, мемуарных, литературных, развлекательных, юмористических материалов. Эти издания пользуются значительной популярностью среди читателей, и не только за счет публикации викторин, конкурсов, ребусов и тематических приложений, но и благодаря авторитетному составу штатных и внештатных авторов.

Банковская группа Валют - Транзит, представленная практически всеми участниками финансового рынка, имеет уникальные возможности по предоставлению широкого спектра банковских, пенсионных, страховых услуг. Данный спектр услуг предоставляется и будет расширяться на базе ранее созданных ноу-хау Валют - Транзита - сети финансовых супермаркетов. На сегодняшний день во многих крупных городах Казахстана, таких как Алматы, Караганда, Петропавловск, Костанай, Уральск, Актау, Экибастуз, успешно действуют финансовые супермаркеты с удобным, современным сервисом позволяющие клиентам экономить время при управлении своими финансовыми потоками и быть уверенными в получении качественного обслуживания. До конца 2004 года открылись подобные финансовые супермаркеты в Астане, Павлодаре, Усть-Каменогорске, Шымкенте, Семее, Таразе, Кокшетау.

Клиенты банковской группы через универсальную сеть финансовых супермаркетов будут иметь массу преимуществ по быстрому, качественному, оперативному обслуживанию и получению новых, синтезированных финансовых продуктов с использованием международных передовых финансовых технологий.

Создание банковской группы Валют - Транзит - это новая стратегия эффективного развития, которая усилит конкурентные преимущества каждого участника, увеличит активы и капитал, позволит расширить спектр финансовых инструментов, обеспечит мультипликативный рост всех участников группы и тем самым значительно повысит рейтинг и имидж банка. А в ближайшие годы участниками банковской группы станут лизинговая компания, негосударственная ипотечная компания, компания по управлению инвестиционным портфелем клиентов.

Банковская группа Валют - Транзит открывает новые возможности и реализации потенциала партнеров и клиентов путем создания прибыльных проектов, предложений и идей.

2.1.2 Основные направления деятельности АО «Валют - Транзит Банка»

Развитие предпринимательства в Республике Казахстан - одно из важнейших направлений в деятельности Валют - Транзит Банка. Основной своей задачей они считают создание благоприятных условий для клиентов в сфере банковского обслуживания. На сегодняшний день «Валют - Транзит Банк» предлагает для клиентов полный спектр банковских услуг. Этот Банк является основоположником бесплатного открытия счетов среди всех банков Казахстана, по многим основным расчетно-кассовым операциям предлагают низкие тарифы. Кроме того, полностью принимают на себя кассовое обслуживание сотрудников клиентов. В любом расчетно-кассовом отделении они могут выдавать заработную плату, здесь же сотрудники могут оплатить коммунальные услуги, совершать переводы родным и близким по Казахстану, в ближнее и дальнее зарубежье. «Валют - Транзит Банк» предлагает выгодные операции по привилегированным акциям и размещению депозитов [13].

Банком через сеть «Валют - транзит Ломбарда» организована широкомасштабное льготное кредитование населения для оплаты образовательных, коммунальных и медицинских услуг, которое помогает людям без особых затрат удовлетворить свои потребности, а предприятиям , оказывающим эти услуги, улучшить свое финансовое положение.

Валют - Транзит Банк постоянно двигается вперед, разрабатывают и внедряют новые виды банковских услуг с тем, чтобы помочь клиентам в решении их задач. Кроме того, банк всегда рад обсудить любые предложения, чтобы обслуживание в этом банке стало наиболее комфортным.

Сегодня АО «Валют - Транзит Банк» основывает свою деятельность на семи приоритетных направлениях:

-всесторонний, детальный анализ ситуации на внешнем рынке и определение собственных стратегических путей развития;

-регулярный экономический анализ собственной деятельности и обеспечение постоянного роста экономических показателей и конкурентоспособности;

-изучение основ клиенистики, расширение базы клиентуры, налаживание доверительных взаимоотношений;

-создание коллектива, проникнутого единым стремлением, способного к творческому поиску наиболее эффективных решений, совершенных методов и приемов в работе;

-изучение, разработка и внедрение новейших и перспективных информационных, инновационных, банковских технологий;

-создание гибкой, маневренной управленческой структуры Банка, совершенствование оперативного планирования, прогнозирования и контроля;

-последовательная реализация собственной стратегии, контроль за ее ходом и внесение при необходимости соответствующих корректировок и дополнений.

Важнейшей целью деятельности «Валют - Транзит Банка» является упрочение достигнутых позиций универсального Банка, укрепление и расширение и своего присутствия в Республике Казахстан, а также последовательное изучение и освоение международного рынка банковских услуг.

Целью стратегического управления Банка является внедрение и развитие новых направлений деятельности и банковских продуктов, приумножающих доходы и увеличивающих рыночную стоимость акций.

Основными направлениями деятельности Банка являются:

-активное участие акций Банка на организованном рынке ценных бумаг Казахстанской Фондовой Биржи;

-дополнительная эмиссия акций Банка;

-выпуск облигаций Банка;

-дальнейшее расширение региональной сети Банка;

-разработка и внедрение новых банковских продуктов;

-организация услуг по обслуживанию клиентов с помощью системы internet-bank, telebank, homebank, bankfax.

Одним из новых направлений деятельности банка является кастодиальная деятельность, лицензия на осуществление которой была получена 4 июля 2003 года.

Банком получены следующие лицензий:

-на осуществление брокерско-дилерских операций с правом ведения счетов в качестве номинального держателя от 15 марта 2004 года;

-на осуществление доверительных операций от 23 июня 2004 года;

-последнее обновление общей лицензии за №43 от 1 сентября 2004 года в связи с перерегистрации в АО «Валют - Транзит Банк».

23 августа 2004 года на общем собрании акционеров принято решение о создании банковской группы, в которую в ближайшее время войдут АО СК «Валют - Транзит Полис», НПФ «Валют - Транзит», АО КСЖ «Валют - Транзит Life», АО «Валют - Транзит Ломбард».

Банк вступил в платежную систему «Viza International».

АО «Валют - Транзит Банк» входит в десятку лидирующих банков Казахстана. По состоянию на 1-ое октября 2004 года Банк имеет 15 банкоматов, 147 POS-терминала, из них 106 POS в расчетно-кассовых отделениях и 41 POS в предприятиях торговли.

АО «Валют - Транзит Банк» планирует совершенствовать деятельность Банка для обеспечения его надежного и эффективного функционирования, стабильной финансовой устойчивости, а также повышения, приумножения доверия хозяйствующих субъектов и населения Республики Казахстан.

В свое время президент АО «Валют - Транзит Банк» Андрей Андреевич Беляев и председатель совета директоров Алия Балташевна Алкеева-Беляева сделали ставки на обслуживание физических лиц и субъектов малого и среднего бизнеса - и это помогло избежать риска стремительных взлетов и тяжелых падений большого бизнеса.

Сегодня весь цивилизованный мир пользуются системой гарантирования вкладов. АО «Валют - Транзит Банк» является активным участником Казахстанского фонда гарантирования вкладов и предлагает широкий выбор надежных и очень выгодных депозитов, учитывающих различные запросы клиентов. И кроме этого, Валют - Транзит Банк разрабатывает все новые и новые, совершенно уникальные вклады, аналогов которых нет в стране. Всего у Валют - Транзит Банка 11 депозитов:

-депозит «Универсальный» - универсален во всем и предусмотрен для всех категорий населения;

-депозит «Будущее» - универсален тем, что позволяет позаботиться о будущем ребенка;

-депозит «Заслуженный» - предусмотрен для вкладчиков пенсионного возраста;

-депозит «Конверсионный» принимается в долларах США и ЕВРО на срок от 3 месяцев до 5 лет. По окончании срока клиент имеет право на конвертацию по курсу Национального банка на день выдачи депозита;

-депозит «Краткосрочный» - предлагается лицам, желающим разместить денежные средства на короткий срок;

-депозит «Брокер» - разработан для своих активных клиентов. Заключив этот выгодный депозит, клиент, рассказывая своим друзьям, родственникам, знакомым, соседям, привлекает новых вкладчиков и за это получает вознаграждение;

-депозит «Автопроект» - открывается с целью накопления средств для покупки автомобиля. Вознаграждение выплачивается только в конце срока.

-депозит «Стабильный» - вклад принимается на срок от 1 года до 5 лет. По договору не предусмотрено частичное снятие. Клиент имеет право на конвертацию в любое время по учетному курсу на день проведения конвертации.

-депозит «Визит» - открывается только для нерезидентов. Открывается на срок оформления визы. Принимаются дополнительные взносы в любое время, в любой сумме.

-депозит «Образовательный» - с целью накопления необходимой суммы для оплаты обучения, а также осуществления оплаты обучения безналичным путем на счет учебного заведения по поручению клиента. Принимаются дополнительные взносы в любое время. Производится ежеквартальная капитализация процентов на средневзвешенную сумму вклада.

-совершенно уникальный, единственный в своем роде свадебный депозит «Жар-жар» - открывается с целью накопления средств для организации свадебного торжества. Но самое главное, изюминка этого вклада - сюрприз! В подарок молодоженам ко дню свадьбы - обручальные кольца!!!

Депозиты АО «Валют - Транзит Банк» отличаются не только выгодностью, надежностью, разнообразием, но и уникальностью условий приумножения денежных средств. Только в Валют - Транзит Банке:

-нет ограничений по сумме взноса;

-по всем депозитам принимаются дополнительные взносы, а также производятся частичные снятия;

-начисление вознаграждения за фактический срок хранения;

-предложение депозитов в различных видах валют;

-по окончании срока договор автоматически продлевается на следующий срок, согласно предельным ставкам вознаграждения, установленным Казахстанским фондом гарантирования физических лиц.

АО «Валют - Транзит Банк» предоставляет полный спектр банковских услуг в области кредитования юридических лиц в национальной и иностранной валюте. И предлагает для своих клиентов специально разработанные программы по кредитованию юридических лиц. Банк постоянно расширяет спектр кредитных продуктов в сфере финансирования производства, торговли и внешнеэкономических операций. Активно внедряются новые программы по кредитованию, разработаны гибкие тарифы по каждому виду кредитов, максимально отвечающие запросам как крупных компаний, так и субъектов малого и среднего бизнеса. В Валют - Транзит Банке есть такие кредиты как «Строй Интегратор», «Бизнес кредит», «Золотое зернышко», «Зерновой рынок», «Автопарк кредит», «ПФ Прорыв», «Фер-Депо-Кредит» и так далее.

Кроме того прочего, Валют - Транзит Банк - единственный банк, который обслуживает своих клиентов все семь дней в неделю.

Только в Валют - Транзит Банке можно выбрать любой выгодный депозит, где можно очень надежно сохранить и преумножить свои денежные средства. Но это еще не все. Каждый вкладчик, открывший депозит в Валют - Транзит Банке, становится участником поощрительных акций, где есть возможность выиграть ценные призы: путешествие в одну из стран мира, автомобиль и многое, многое другое.

И это еще не все! Валют - Транзит Банк с каждым днем, месяцем, годом не перестает удивлять своих клиентов. Еще одно выгодное предложение для клиентов банка. Для тех, кто открыл депозитный счет в Валют - Транзит Банке, подарок - кредитование «идеальное решение», а также бесплатное страхование автотранспорта!

Валют - Транзит Банк прилагает все усилия, чтобы клиенты остались довольны, и стараются удовлетворить все их потребности. Зачем беспокоиться о сохранности своих денег, когда есть надежный Валют - Транзит Банк. Валют - Транзит Банк - это именно то, что нужно народу!!!

2.1.3 Организационная структура АО «Валют - Транзит Банка»

Органами управления Банка являются:

-высший орган управления - общее собрание акционеров;

-наблюдательный орган управления - Совет директоров;

-исполнительный орган - Правление Банка;

-контрольный орган - независимый аудитор.

Общее собрание акционеров. Порядок подготовки и проведения годового, внеочередного и повторного Общего собрания акционеров, предоставление информации о проведении Общего собрания и проведение кворума осуществляется в соответствии с требованиями Закона Республики Казахстан «Об акционерных обществах» от 10.07.1998 года № 281 - I ЗРК и Устава Банка.

Совет директоров осуществляет общее руководство деятельностью Банком за исключением решения вопросов, отнесенных Законом Республики Казахстан «Об акционерных обществах» от 10.07.1998 года № 281 - I ЗРК и Уставом Банка к исключительной компетенции Общего собрания акционеров. Порядок избрания и состав Совета директоров определяется Общим собранием акционеров в соответствии с требованиями законодательства и Устава Банка (организационная структура банка и организационная структура филиала представлены в приложениях В и Г). Как видно из приложения В, здесь Совету директоров подчиняются аудиторский комитет, председатель Правления и консультационно-наблюдательный совет. Председателю Правления подчиняются комитет по Управлению Активами и Пассивами, кредитный комитет, управление делами, управление по кредитам, заместители председателя и департамент по аудиту и рискам. Оттуда департаменту по аудиту и рискам подчиняются управление внутрибанковского аудита, планово-аналитическое управление, управление по рискам. Итого здесь работают 354 человек, в том числе 34 вакансии. А из приложения Г директору филиала подчиняется региональный аудит, казначей, кредитный комитет, заместитель директора, ведущий специалист по развитию, специалист управления персоналом - секретарь, юрист, ВЭБ и главный бухгалтер. В том числе казначею подчиняется КУАП; заместителю директора ведущий кредитный офицер, специалист по платежным карточкам, АИС, PR, специалист валютного контроля и отдел инкассации; а также главному бухгалтеру подчиняется ведущий специалист по бух. учету, зав. Кассой и Бухгалтер по оплате договоров.

Исполнительный орган Банка. Руководство текущей деятельностью Банка осуществляется коллегиальным, исполнительным органом - Правлением. Правление выполняет решения Общего собрания акционеров и Совета директоров Банка. Правление действует от имени Банка в порядке, установлением действующим законодательством, правилами и иными документами, принятыми Общим собранием акционеров и Советом директоров Банка.

Ревизионная комиссия. Для осуществления контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Правления Банка, функции ревизионной комиссии выполняет независимый аудитор, утверждаемый на Общем собрании акционеров Членами ревизионной комиссии не могут быть избраны члены Совета директоров и Правления Банка.

2.1.4 Анализ деятельности АО «Валют - Транзит Банк»

А теперь проведем сравнительный анализ деятельности АО «Валют - Транзит Банка» за 30 сентября 2004 года и за 31 декабря 2003 года.

Таблица 4 - Анализ активов банка в тысячах тенге

Наименование статей	30.09.04	31.12.03	изменения	темп прироста
Наличные деньги	861 783	417 724	444 059	106,3%
Аффинированные драгоценные металлы	1 053 763	815 658	238 105	29,19%
Корреспондентские счета и вклады в Национальном банке Республики Казахстан	1 019 408	516 340	503 068	97,43%
Корреспондентские счета и вклады в других банках (за вычетом резервов на возможные потери)	3 608 269	2 825 553	782 716	27,7%
Ценные бумаги, предназначенные для торговли (за вычетом резервов на возможные потери)	5 474 485	4 292 629	1 181 856	27,53%
Займы и финансовая аренда, предоставленные другим банкам (за вычетом резервов на возможные потери)
Прочие требования к клиентам (за вычетом резервов на возможные потери)	25 032 252	18 907 341	6 124 911	32,39%
Отсроченное налоговое обязательство
Прочие ценные бумаги (за вычетом резервов на возможные потери)	1 383 345	535 183	848 162	158,48%
Инвестиции в капитал и субординированный долг	264 893	54 993	209 900	381,68%
Гудвилл
Основные средства (за вычетом амортизации)	2 953 735	1 856 748	1 096 987	59,08%
Нематериальные активы (за вычетом амортизации)	204 532	154 103	50 429	32,72%
Прочие активы (за вычетом резервов на возможные потери)	2 141 892	1 186 224	955 668	80,56%
Итого активов:	43 998 357	31 562 496	12 435 861	39,4%

Из таблицы 4, анализируя анализ активов банка видно, что по результатам деятельности в III-м квартале текущего года выросли на 5,8 млрд. тенге, или на 15% и составили на конец периода 44 млрд. тенге. Основным источником увеличения активов является кредитный портфель, который за анализируемый период увеличился на 1,8 млрд. тенге и составил - 25,4 млрд. тенге.

Наличные деньги АО «Валют - Транзит Банка» на 30 сентября 2004 года по сравнению с 31 декабрем 2003 года увеличились на 444 059 тысячи тенге или на 106,3%, что положительно характеризует деятельность банка и превышает своего предела на 6,3%.

Аффинированные драгоценные металлы на 30 сентября 2004 года по сравнению с 31 декабрем 2003 года увеличились на 238 105 тысячи тенге или на 29,19%.

Корреспондентские счета и вклады в Национальном Банке Республики Казахстан на 30 сентября 2004 года по сравнению с 31 декабрем 2003 года также увеличились на 503 068 тысячи тенге или на 97,43%.

Корреспондентские счета и вклады в других банках (за вычетом резервов на возможные потери) на 30 сентября 2004 года по сравнению с 31 декабрем 2003 года увеличились на 782 716 тысячи тенге или на 27,7%. Это отражает повышение статуса банка, утвердившегося в качестве одного из крупнейших центров межбанковских заимствований.

Ценные бумаги, предназначенные для торговли (за вычетом резервов на возможные потери) также увеличились по сравнению с 31 декабрем 2003 года на 1 181 856 тысячи тенге или на 27,53%.

Прочие требования к клиентам (за вычетом резервов на возможные потери) на 30 сентября 2004 года по сравнению с 31 декабрем 2003 года увеличились на 6 124 911 тысячи тенге или на 32,39%.

Прочие ценные бумаги (за вычетом резервов на возможные потери) на 30 сентября 2004 года по сравнению с 31 декабрем 2003 года увеличились на 848 162 тысячи тенге или она составляет в процентах - 158,48, что превышает своего предела на 58,48%.

Инвестиции в капитал и субординированный долг на 30 сентября 2004 года по сравнению с 31 декабрем 2003 года увеличились на 209 900 тысячи тенге или на 381,68%.

Основные средства (за вычетом амортизации) на 30 сентября 2004 года по сравнению с 31 декабрем 2003 года увеличились на 1 096 987 тысячи тенге или на 59,08%.

Нематериальные активы (за вычетом амортизации) также увеличились по сравнению с 31 декабрем 2003 года на 50 429 тысячи тенге или на 32,72%.

Прочие активы (за вычетом резервов на возможные потери) также увеличились по сравнению с31 декабрем 2003 года на 955 668 тысячи тенге и составляет она в процентах - 80,56%.

Итого активов по АО «Валют - Транзит Банку» на 30 сентября 2004 года по сравнению с 31 декабрем 2003 года составляет 12 435 861 тысячи тенге, что показывает увеличение на 39,4%.

Анализируя анализ обязательств банка видно, что корреспондентские счета и вклады банков на 30 сентября 2004 года по сравнению с 31 декабрем 2003 года уменьшились на 284 427 тысячи тенге или на 26,78%.

Таблица 5 - Анализ обязательств банка

в тысячах тенге

Наименование статей	30.09.04	31.12.03	изменения	темп прироста
Корреспондентские счета и вклады банков	777 764	1 062 191	-284 427	-26,78%
Банковские счета и вклады клиентов	30 837 386	22 408 649	8 428 737	31,61%
Полученные займы от банков и нефинансовых организаций
Выпущенные долговые ценные бумаги	1 345 384	1 477 461	-132 077	-8,94%
Задолженность перед банками	136 446	35 831	100 615	280,8%
Прочие привлеченные средства	1 201 460	645 273	556 187	86,19%
Субординированный долг
Отсроченное налоговое обязательство
Обязательство по налогам и другим обязательным платежам в бюджет	30 107	3 127	26 980	862,81%
Прочие обязательства	1 042 500	500 446	542 054	108,31%
Итого обязательств:	35 371 047	26 132 978	9 238 069	35,35%

Из таблицы 5 видно, что банковские счета и вклады клиентов на 30 сентября 2004 года по сравнению с 31 декабрем 2003 года увеличились на 8428737 тысячи тенге или на 37,61%, что положительно характеризует деятельность АО «Валют - Транзит Банка». На 30 сентября 2004 года по сравнению с 31 декабрем 2003 года выпущенные долговые ценные бумаги составляли 132 077 тысячи тенге или уменьшились на 8,94%.

Задолженность перед банками на 30 сентября 2004 года по сравнению с 31 декабрем 2003 года увеличились на 100 615 тысячи тенге или на 280,8%, что намного выше своего предела. Прочие привлеченные средства на 30 сентября 2004 года по сравнению с 31 декабрем 2003 года составляли 556 187 тысячи тенге или увеличились на 86,19%.

Обязательство по налогам и другим обязательным платежам в бюджет на 30 сентября 2004 года по сравнению с 31 декабрем 2003 года увеличились на 26 980 тысячи тенге или 862,81%. Прочие обязательства на 30 сентября 2004 года по сравнению с 31 декабрем 2003 года увеличились на 542 054 тысячи тенге или 108,91%. Вообщем, по АО «Валют - Транзит Банку» итого обязательств на 30 сентября 2004 года по сравнению с 31 декабрем 2003 года увеличились на 9 238 069 тысячи тенге или на 35,35%.

Изменения, происходившие на 30 сентября 2004 года в структуре пассивов были связаны в основном с увеличением собственного капитала, благоприятно отразившемся на показателях надежности банка, а также с ростом доверия со стороны участников международного рынка, что позволило существенно увеличить сумму привлеченных от них средств.

Высокое качество и разнообразие предлагаемых услуг позволяет формировать значительную часть ресурсной базы за счет средств, привлеченных в виде остатков на расчетных счетах и депозитов.

Дальнейшая диверсификация операционной деятельности банка привела к созданию сбалансированной структуры пассивов, оптимально соответствующей характеру финансового рынка, сложившегося на конец отчетного периода, и функциям выполняемым банком на этом рынке. Лучшим показателем доверия клиентов к банку являются данные по объемам и активности работы его клиентов. Темпы роста привлеченных средств в 2004 году продолжали оставаться высокими.

Таблица 6 - Анализ собственного капитала банка

в тысячах тенге

Наименование статей	30.09.04	31.12.03	изменения	темп прироста
Уставный капитал	6 408 711	3 109 730	3 298 981	106,09%
в том числе: простые акции привилегированные акции	4 146 211 2 262 500	1 725 000 1 384 730	2 421 211 877 770	140,36% 63,39%
Дополнительный оплаченный капитал	1 370 516	870 516	500 000	57,44%
Изъятый капитал
Резервный капитал	265 959	723 306	-457 347	-63,23%
Прочие резервы	1 723	1 723	0	0
Нераспределенный чистый доход (непокрытый убыток)	580 401	724 243	-143 842	-19,86%
Итого капитала:	8 627 310	5 429 518	3 197 792	58,9%

Из таблицы 6 анализируя анализ собственного капитала банка видно, что, сбалансированное увеличение обязательств банка сопровождалось адекватным приростом капитала. За счет увеличения объема не распределенной прибыли банка и роста уставного фонда, общий объем собственных средств за 30 сентября 2004 года увеличился в 6,09 раза и составил 6 408 711 тысячи тенге, что является положительной тенденцией банка.

В том числе простые акции за анализируемый период по сравнению с 31 декабрем 2003 года увеличились на 2 421 211 тысячи тенге или в процентном соотношении она составляет - 140,36; привилегированные акции увеличились по сравнению с 31 декабрем 2003 года на 877 700 тысячи тенге или на 63,39%.

Дополнительный оплаченный капитал на 30 сентября 2004 года по сравнению с 31 декабрем 2003 года увеличились на 500 000 тысячи тенге или на 57,44%.

Резервный капитал, наоборот снизился по сравнению с 31 декабрем 2003 года на 457 347 тысячи тенге или 63,23%.

Прочие резервы и на 30 сентября 2004 года, и на 31 декабря 2003 года остались неизменными, и поэтому они и не увеличились, и не уменьшились.

Непокрытый убыток за анализируемый период на 30 сентября 2004 года по сравнению с 31 декабрем 2003 года уменьшились на 143 842 тысячи тенге или же на 19,86%.

В целом по Валют - Транзит Банку наблюдается увеличение итого капитала по сравнению с 31 декабрем 2003 года на 3 197 792 тысячи тенге или 58,9%, что положительно характеризует деятельность банка.

Таблица 7 - Анализ доходов и расходов АО «Валют - Транзит Банка»

в тысячах тенге

Наименование статьи	30.09.04	31.12.03	изменения	темп прироста
Процентные доходы	3 535 785	2 029 610	1 506 175	74,21%
Процентные расходы	2 246 823	1 090 930	1 155 893	105,95%
Чистый процентный доход (убыток)до формирования резерва на возможные потери	1 288 962	938 680	350 282	37,32%
Резервы (восстановление резервов) на возможные потери
Чистый процентный доход (убыток)	1 288 962	938 680	350 282	37,32%
Доходы в виде дивидендов
Доходы в виде комиссионных и сборов	484 788	487 387	-2 599	-0,53%
Расходы по выплате комиссионных и сборов	70 971	28 717	42 254	147,14%
Доходы (убытки) от купли/продажи ценных бумаг (нетто)	3 772	5 671	-1 899	-33,49%
Доходы (убытки) от переоценки ценных бумаг (нетто)	430 721	67 742	362 979	535,83%
Доходы (убытки) от переоценки иностранной валюты и золота (нетто)	-203 595	-71 436	-132 159	-185%
Прочие доходы	2 327 488	1 730 297	597 191	34,51%
Чистый непроцентный доход (убыток)	2 972 203	2 190 944	781 259	35,66%
Общие административные расходы	1 960 343	1 245 772	714 571	57,36%
Амортизация и износ	147 454	98 932	48 522	49,05%
Прочие расходы	391 850	814 182	-422 332	-51,87%
Прибыль (убыток) до формирования резервов по прочим операциям и до налогообложения	1 761 518	970 738	790 780	81,46%
Резервы (восстановление резервов) на возможные потери по прочим операциям	1 181 117	472 226	708 891	150,12%
Непредвиденные доходы (убытки):
Прибыль (убыток) до налогообложения	580 401	498 512	81 889	16,43%
Корпоративный подоходный налог
Чистая прибыль (убыток) до доли меньшинства	580 401	498 512	81 889	16,43%
Доля меньшинства
Итого чистая прибыль (убыток)	580 401	498 512	81 889	16,43%

Из таблицы 7 видно, что анализируя анализ доходов и расходов АО «Валют - Транзит Банка» видно, что процентные доходы на 30 сентября 2004 года по сравнению с 31 декабрем 2003 года увеличились на 1 506 175 тысячи тенге или на 74,21%.

Процентные расходы 30 сентября 2004 года по сравнению с 31 декабрем 2003 года увеличились на 1 155 893 тысячи тенге или на 105,95%.

Чистый процентный доход до формирования резерва на возможные потери по сравнению с 31 декабрем 2003 года составляет 350 282 тысячи тенге, что показывает увеличение на 37,32%.

Доходы в виде комиссионных и сборов по сравнению с 31 декабрем 2003 года уменьшились на 2 599 тысячи тенге или на 0,53%.

А расходы по выплате комиссионных и сборов на 30 сентября 2004 года по сравнению с 31 декабрем 2003 года, наоборот увеличились на 42 254 тысячи тенге или на 147,14%.

Убытки от купли/продажи ценных бумаг (нетто) по сравнению с 31 декабрем 2003 года уменьшились на 1 899 тысячи тенге, и составило 33,49%.

Доходы от переоценки ценных бумаг (нетто) по сравнению с 31 декабрем 2003 года составило 362 979 тысячи тенге, что характеризует увеличение на 535,83%.

А убытки от переоценки иностранной валюты и золота (нетто) на 30 сентября 2004 года по сравнению с 31 декабрем 2003 года уменьшились на 132 159 тысячи тенге или на 185%.

Прочие доходы АО «Валют - Транзит Банка» на 30 сентября 2004 года по сравнению с 31 декабрем 2003 года увеличились на 597 191 тысячи тенге или на 34,51%.

Чистый непроцентный доход по сравнению с 31 декабрем 2003 года увеличился на 781 259 тысячи тенге или на 35,66%.

Общие административные расходы по сравнению с 31 декабрем 2003 года составили 714 571 тысячи тенге или она отражает увеличение на 57,36%.

Амортизация и износ в Валют - Транзит Банке на 30 сентября 2004 года по сравнению с 31 сентябрем 2003 года увеличились на 48 522 тысячи тенге или 49,05%.

Прочие расходы уменьшились по сравнению с 30 сентябрем 2003 года на 422 322 тысячи тенге или 51,87%.

Прибыль АО «Валют - Транзит Банка» до формирования резервов по прочим операциям и до налогообложения составляет по сравнению с 30 сентябрем 2003 года 790 780 тысячи тенге или же она увеличилась на 81,46%

Резервы (восстановление резервов) АО «Валют - Транзит Банка» на возможные потери по прочим операциям на 30 сентября 2004 года по сравнению с 30 сентябрем 2003 года увеличились на 708 891 тысячи тенге или же она в процентах составляет - 150,12%.

Непредвиденные доходы, в том числе, прибыль до налогообложения и чистая прибыль по сравнению с 30 сентябрем 2003 года увеличились на 81 889 тысячи тенге и составили в процентах - 16,43%.

Итак, можно сказать, что чистый доход по результатам деятельности Банка за III-й квартал текущего года составил 580 401 тыс. тенге, что больше аналогичного показателя на 16,43%.

В целом, по Валют - Транзит Банку наблюдается улучшение в использовании его имущества.

Таблица 8 - Структура активов банка на 30 сентября 2004 года и на 31 декабря 2003 года

Наименование статей	30.09.04	31.12.03
	Сумма, тысяча тенге	Удельный вес, в %	Сумма, тысяча тенге	Удельный вес, в %
Наличные деньги	861 783	1,96%	417 724	1,32%
Аффинированные драгоценные металлы	1 053 763	2,40%	815 658	2,58%
Корреспондентские счета и вклады в Национальный банк Республики Казахстан	1 019 408	2,32%	516 340	1,64%
Корреспондентские счета и вклады в других банках (за вычетом резервов на возможные потери)	3 608 269	8,20%	2 825 553	8,95%
Ценные бумаги, предназначенные для торговли (за вычетом резервов на возможные потери)	5 474 485	12,44%	4 292 629	13,60%
Займы и финансовая аренда, предоставленные другим банкам (за вычетом резервов на возможные потери)		0,00%		0,00%
Прочие требования к клиентам (за вычетом резервов на возможные потери)	25 032 252	56,89%	18 907 341	59,90%
Отсроченное налоговое обязательство		0,00%		0,00%
Прочие ценные бумаги	1 383 345	3,14%	535 183	1,70%
Инвестиции в капитал и субординированный долг	264 893	0,60%	54 993	0,17%
Гудвилл		0,00%		0,00%
Основные средства (за вычетом амортизации)	2 953 735	6,71%	1 856 748	5,88%
Нематериальные активы (за вычетом амортизации)	204 532	0,46%	154 103	0,49%
Прочие активы (за вычетом резервов на возможные потери)	2 141 892	4,87%	1 186 224	3,76%
Итого активов	43 998 357	100,00%	31 562 496	100,00%

Из таблицы 8 видно, что анализируя структуру активов банка на 30 сентября 2004 года наибольший удельный вес составляют такие активы банка, как прочие требования к клиентам (за вычетом резервов на возможные потери) - 56,89%; ценные бумаги, предназначенные для торговли (за вычетом резервов на возможные потери) - 12,44%; корреспондентские счета и вклады в других банках (за вычетом резервов на возможные потери) - 8,2% и другие прочие активы; а наименьший удельный вес составляют такие активы банка, как нематериальные активы (за вычетом амортизации) - 0,46%; инвестиции в капитал и субординированный долг - 0,6%; наличные деньги - 1,96% и так далее. Следуя данной таблице можно построить диаграмму активов банка на 30 сентября 2004 года.



Рисунок 2 - Структура активов банка по видам на 30 сентября 2004 года

Также из данной таблицы видно, что анализируя структуру активов АО «Валют - Транзит Банка» за 31 декабря 2003 года наибольший удельный вес составляют также такие активы банка, как прочие требования к клиентам (за вычетом резервов на возможные потери) - 59,9%; ценные бумаги, предназначенные для торговли (за вычетом резервов на возможные потери) - 13,6%; корреспондентские счета и вклады в других банках (за вычетом резервов на возможные потери) - 8,95% и прочие активы и наименьший удельный вес также составляют такие активы банка, как инвестиции в капитал и субординированный долг - 0,17%; нематериальные активы (за вычетом амортизации) - 0,49%; наличные деньги - 1,32% и так далее. Следуя данной таблице также можно построить диаграмму активов банка за 31 декабря 2003 года.



Рисунок 3 - Структура активов банка по видам на 31 декабря 2003 года

Вообщем, анализируя структуру активов АО «Валют - Транзит Банка» на 30 сентября 2004 года и за 31 декабря 2003 года, можно сказать, что активов банка увеличились на 12 435 861 тысяча тенге, что характеризует положительную деятельность банка.

Но прочие требования к клиентам (за вычетом резервов на возможные потери) на 30 сентября 2004 года по сравнению с 31 декабрем 2003 года уменьшились на 3,01%; ценные бумаги, предназначенные для торговли (за вычетом резервов на возможные потери) также уменьшились на 1,16% и корреспондентские счета и вклады в других банках (за вычетом резервов на возможные потери) уменьшились на 0,75% и так далее.

Таблица 9 - Структура обязательств АО «Валют - Транзит Банка» на 30 сентября 2004 года и на 31 декабря 2003 года

Наименование статей	30.09.04	31.12.03
	Сумма, тысяча тенге	Удельный вес, в %	Сумма, тысяча тенге	Удельный вес, в %
Корреспондентские счета и вклады банков	777764	2,20%	1062191	4,06%
Банковские счета и вклады клиентов	30837386	87,18%	22408649	85,75%
Полученные займы от банков и нефинансовых организации

Подобные документы

• Кредитная политика коммерческого банка и выработка направлений ее совершенствования

  Понятие и сущность кредита. Роль и значение кредитной политики коммерческого банка. Анализ баланса и ликвидности банка. Проблемы и основные пути совершенствования кредитной политики коммерческого банка. Сравнительный анализ финансовых показателей банка.
  
  дипломная работа [116,9 K], добавлен 07.06.2010
  

• Кредитная политика АО "HSBС"

  Исследование процесса формирования и реализации кредитной политики банка, то есть его стратегии и тактики по размещению ресурсов с целью их последующего использования для кредитования клиентов. Проблемы и направления совершенствования кредитной политики.
  
  дипломная работа [2,0 M], добавлен 29.06.2011
  

• Кредитная политика коммерческого банка

  Факторы, определяющие формирование кредитной политики коммерческого банка. Методология формирования кредитной политики коммерческого банка на основе экономического моделирования. Практические аспекты кредитной политики ОАО Сбербанка Российской Федерации.
  
  дипломная работа [132,9 K], добавлен 04.06.2010
  

• Формирование кредитной политики коммерческого банка в современных условиях, критерии ее оптимизации

  Место и роль кредитной политики в стратегии развития коммерческого банка. Классификация кредитных стратегий. Особенности формирования кредитной политики коммерческого банка: принципы и стратегии кредитования. Оптимизация формирования кредитной политики.
  
  курсовая работа [43,5 K], добавлен 01.10.2012
  

• Анализ кредитной политики коммерческого Банка ВТБ 24 (ЗАО)

  Понятие кредитной политики и кредитного портфеля коммерческого банка. Основные положения и принципы, учитываемые при формировании кредитной политики банка. Анализ финансовых показателей, кредитной политики и кредитного портфеля Банка ВТБ 24 (ЗАО).
  
  дипломная работа [914,4 K], добавлен 22.10.2013
  

• Организация деятельности коммерческого банка на примере ДБ АО "Хоум Кредит Банк"

  Понятие, сущность и организационная структура коммерческого банка. Анализ депозитной и кредитной политики банка. Перспективы и направления развития ДБ АО "Хоум Кредит Банк". Механизмы улучшения банковской системы Казахстана и проблема ликвидности.
  
  отчет по практике [55,9 K], добавлен 28.04.2015
  

• Анализ кредитной политики банка ВТБ24

  Сущность кредитной политики коммерческого банка, учет банковских рисков при ее формировании. Направления деятельности банка в области кредитно-инвестиционных операций, разработка процедур кредитования. Безопасность и прибыльность кредитных операций.
  
  курсовая работа [43,2 K], добавлен 25.04.2014
  

• Кредитная политика коммерческого банка

  Сущность и виды кредитных операций банка. Документы по оформлению кредита. Оценка кредитного риска на основе отчетности банка, направления кредитной политики. Анализ экономических нормативов по кредитному риску, погашение и обеспечение выданных ссуд.
  
  курсовая работа [35,9 K], добавлен 06.11.2011
  

• Кредитные операции коммерческого банка и кредитная политика

  Экономическая сущность кредитных операций коммерческого банка. Особенности проведения кредитных операций в период финансового кризиса. Принципы, задачи кредитной политики коммерческого банка. Анализ эффективности деятельности АО "Банк "Финансы и кредит"".
  
  курсовая работа [60,8 K], добавлен 22.03.2011
  

• Кредитная политика коммерческого банка на примере ОАО АКБ "Урал ФД"

  Теоретические и методологические основы кредитной политики коммерческого банка. Методы анализа текущего уровня проблемной и просроченной ссудной задолженности. Практические рекомендации по совершенствованию кредитной политики в ОАО АКБ "Урал ФД".
  
  курсовая работа [255,2 K], добавлен 15.02.2017
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам