Кредитная политика коммерческого банка на примере "Народный банк Казахстана"

0,00%

0,00%

Выпущенные долговые ценные бумаги

1345384

3,80%

1477461

5,65%

Задолженность перед банками

136446

0,39%

35831

0,14%

Прочие привлеченные средства

1201460

3,40%

645273

2,47%

Субординированный долг

0,00%

0,00%

Отсроченное налоговое обязательство

0,00%

0,00%

Обязательство по налогам и другим обязательным платежам в бюджет

30107

0,09%

3127

0,01%

Прочие обязательства

1042500

2,95%

500446

1,91%

Итого обязательств

35371047

100,00%

26132978

100,00%

Из таблицы 9 видно, что анализируя структуру обязательств банка за 30 сентября 2004 года наибольший удельный вес составляет банковские счета и вклады клиентов - 87,18%, а наименьший - это обязательство по налогам и другим обязательным платежам в бюджет, который составил 0,09%. Следуя этой таблице можно построить диаграмму обязательств АО «Валют - Транзит Банка» за 30 сентября 2004 года.



Рисунок 4 - Структура обязательств банка по видам на 30 сентября 2004 года

Из данной таблицы также видно, что анализируя структуру обязательств банка за 31 декабря 2003 года, как и за 30 сентября 2004 года наибольший удельный вес составляет банковские счета и вклады клиентов - 85,75%, а наименьший - это обязательство по налогам и другим обязательным платежам в бюджет - 0,01%.

Вообщем, анализируя структуру обязательств АО «Валют - Транзит Банка» за 30 сентября 2004 года и за 31 декабря 2003 года, можно сказать, что обязательства банка увеличились на 9 238 069 тысяча тенге.

Но банковские счета и вклады клиентов на 31 декабря 2003 года по сравнению с 30 сентябрем 2004 года уменьшились на 1,43%, а который был самым наименьшим удельным весом, то есть обязательство по налогам и другим обязательным платежам в бюджет также уменьшились на 0,08% и так далее.

Таблица 10 - Структура собственного капитала банка на 30 сентября 2004 года и на 31 декабря 2003 года

Наименование статей	30.09.04	31.12.03
	Сумма, тысяча тенге	Удельный вес, в %	Сумма, тысяча тенге	Удельный вес, в %
Уставный капитал	6 408 711	74,28%	3 109 730	57,27%
в том числе:
простые акции	4 146 211	48,06%	1 725 000	31,77%
привилегированные акции	2 262 500	26,22%	1 384 730	25,50%
Дополнительный оплаченный капитал	1 370 516	15,89%	870 516	16,03%
Изъятый капитал		0,00%
Резервный капитал	265 959	3,08%	723 306	13,32%
Прочие резервы	1 723	0,02%	1 723	0,03%
Нераспределенный чистый доход (непокрытый убыток)	580 401	6,73%	724 243	13,34%
Итого капитала	8 627 310	100,00%	5 429 518	100,00%

Анализируя структуру собственного капитала банка за 30 сентября 2004 года из таблицы видно, что наибольший удельный вес составляет уставный капитал - 74,28%, который включает в себя простые акции - 48,06% и привилегированные акции - 26,22%; а наименьший удельный вес составляют прочие резервы, который показывает 0,02% и так далее. Следуя данной таблице можно построить диаграмму собственного капитала АО «Валют - Транзит Банка» по видам за 30 сентября 2004 года.

Рисунок 5 - Структура собственного капитала банка по видам на 30 сентября 2004 года

Из данной таблицы также видно, что анализируя структуру собственного капитала банка за 31 декабря 2003 года наибольший удельный вес составляет, как и 30 сентября 2004 года уставный капитал - 57,27%, который включает в себя простые акции - 31,77% и привилегированные акции - 25,5%. А наименьший удельный вес составляют прочие резервы, который составляет 0,03% и так далее. Следуя данной таблице также можно построить диаграмму собственного капитала АО «Валют - Транзит Банка» по видам за 31 декабря 2003 года.

Рисунок 6 - Структура собственного капитала АО «Валют - Транзит Банка» по видам на 31 декабря 2003 года

Анализируя структуру собственного капитала АО «Валют - Транзит Банка» за 30 сентября 2004 года и за 31 декабря 2003 года, можно сказать, что собственный капитал банка увеличился на 3 197 792 тысяча тенге по сравнению с 31 декабрем 2003 года. Здесь видно, что рассматривая два показателя, можно сказать, что по сравнению с 31 декабрем 2003 года уставный капитал банка увеличился хорошими темпами, то есть на целых 17,01%, включая простые акции и привилегированные акции. А наименьший показатель, то есть это прочие резервы уменьшились по сравнению с 31 декабрем 2003 года на 0,01%.

Нужно рассмотреть относительные показатели состояния баланса банка. С рассмотрением этих показателей можно увидеть достаточность собственных средств банков, надежность их работы [1]. Эти показатели для сравнения нужно рассмотреть за 2 года:

Таблица 11 - Расчет и относительные показатели состояния баланса АО «Валют - Транзит Банка»

Наименование показателей	Формула	Нормативное значение	Расчет	изменения
			30.09.04	31.12.03
Коэффициент достаточности собственного капитала	Собственный капитал банка, всего/Сумма всех активов взвешенных по степени риска, - специальные резервы	0,08 (8%)	0,2 (20%)	0,17 (17%)	0,03
Коэффициент текущей ликвидности баланса банка	Сумма наличных денежных средств и быстрореализуемые активы/Сумма обязательств до востребования	0,2 (20%)	0,09 (9%)	0,07 (7%)	0,02
Коэффициент обеспеченности кредитов депозитами и вкладами	Кредиты, выданные банком/Депозиты и вклады банка	-	0,79 (79%)	0,81 (81%)	-0,02
Коэффициент обеспеченности депозитов и вкладов ликвидными активами	Депозиты и вклады банка/Ликвидные активы и деньги, хранящиеся в Национальном Банке	-	4,83	5,13	-0,3
Уровень рентабельности использования акционерного капитала банка, %	Чистая прибыль банка*100/Акционерный капитал банка	-	9,06%	16,03%	-6,97%
Коэффициент ликвидности	Собственный капитал/Сумму обязательств банка	2 и выше	0,24 (24%)	0,21 (21%)	0,03
Коэффициент покрытия основных средств	Основные средства/ Собственный капитал	0,75 (75%) или1 (100%)	0,34 (34%)	0,34 (34%)	0
Коэффициент общей задолженности	Общая сумма обязательств/ Собственный капитал	<2	4,1	4,81	-0,71
Прибыль на 1 активов (ROA)	Чистый доход/Активы	-	0,01 (1%)	0,02 (2%)	-0,01
Прибыль на 1 акционерный капитал (ROE)	Чистый доход/ Акционерный капитал	-	0,09 (9%)	0,19 (19%)	-0,1

За анализируемый период из таблицы 11 видно, что коэффициент достаточности собственного капитала и на 30 сентября 2004 года, и на 31 декабря 2003 года он является достаточным, так как эти 2 показателя превышают уровня минимума, а коэффициент его должен составлять не менее 0,08 или не менее 8%. Этот показатель на 30 сентября 2004 года по сравнению с 31 декабрем 2003 года увеличился на 0,03, что является положительной тенденцией АО «Валют - Транзит Банка».

Коэффициент текущей ликвидности баланса банка показывает, что, и на 30 сентября 2004 года, и на 31 декабря 2003 года он не является ликвидным, так как ликвидность банка - это его способность погасить в срок текущие обязательства, а коэффициент его должен составлять не менее 0,2 или не менее 20%. Здесь коэффициент текущей ликвидности баланса банка по сравнению с 31 декабрем 2003 года также увеличился на 0,02, что также характеризует положительную тенденцию банка.

Коэффициент обеспеченности кредитов депозитами и вкладами в определенной степени характеризует устойчивость банка и на 30 сентября 2004 года, и на 31 декабря 2003 года, то есть чем выше его значение, тем вероятнее, что банк окажется платежеспособным в условиях непредвиденного риска. Здесь этот показатель по сравнению с 31 декабрем 2003 года не особо уменьшился, то есть она составляет 0,02, что не особо является отрицательной тенденцией банка.

Коэффициент обеспеченности депозитов и вкладов ликвидными активами на 30 сентября 2004 года показывает 4,83; а 31 декабря 2003 года показывает 5,13; то есть здесь можно увидеть, что по сравнению с 31 декабрем она уменьшилась. Вообщем, можно сказать, что АО «Валют - Транзит Банк» достаточно обеспечивает своих клиентов депозитами и вкладами ликвидных активов. В этом случае коэффициент обеспеченности депозитов и вкладов ликвидными активами на 30 сентября 2004 года по сравнению с 31 декабрем 2003 года уменьшился на 0,3, что характеризует отрицательной тенденцию АО «Валют - Транзит Банка».

Уровень рентабельности использования акционерного капитала банка можно рассчитать в виде соотношения прибыли и ресурсов, с помощью которых осуществляется их деятельность. Он составляет на 30 сентября 2004 года - 9,06%, а на 31 декабря 2003 года - 16,03%, то есть данный показатель показывает возможность АО «Валют - Транзит Банка» извлекать прибыль из акционерного капитала банка. Здесь этот показатель уменьшился на 6,97%, то есть здесь видно насколько АО «Валют - Транзит Банк» по равнению с 31 декабрем 2003 года извлек прибыль из акционерного капитала банка.

Коэффициент ликвидности применяется для оценки того, как соотносятся наиболее ликвидные элементы баланса, оборотные средства фирмы и краткосрочные обязательства. Этот коэффициент на 30 сентября 2004 года составляет - 0,24, а на 31 декабря 2003 года - 0,21, то есть и за 30 сентября 2004 года, и за на 31 декабря 2003 года показывают, что К<2. То есть в этом случае АО «Валют - Транзит Банк» говорит о достаточно хорошем покрытии или о хорошем финансовом устойчивости. Здесь коэффициент ликвидности на 30 сентября 2004 года по сравнению с 31 декабрем 2003 года увеличился на 0,03, что говорит о достаточно хорошем покрытии или о хорошем финансовом устойчивости.

Коэффициент покрытия основных средств. Здесь как правило, основные средства должны покрываться либо за счет акционеров, либо с помощью долгосрочных займов. В этом случае этот показатель и на 30 сентября 2004 года, и на 31 декабря 2003 года составляет 0,34, то есть здесь он не является особо нормальным, а чтоб он был нормальным, то его показатель должен составлять 0,75 или 1, так как более высокая цифра может означать, что в основные средства вложена часть оборотного капитала банка и это может негативно сказаться на производство деятельности. Этот показатель и на 30 сентября 2004 года, и на 31 декабря 2003 года остается неизменным.

Коэффициент общей задолженности показывает, какая часть всех активов покрывается за счет кредиторов, а какая за счет акционеров. То есть и на 30 сентября 2004 года, и на 31 декабря 2003 года он превышает своего нормативного значения. Здесь он на 30 сентября 2004 года по сравнению с 31 декабрем 2003 года уменьшился на 0,71.

Прибыль на единицу активов (ROA) на 30 сентября 2004 года составляет 0,01; а на 31 декабря 2003 года - 0,02; то есть он показывает прибыльность производства с точки зрения использования активов. В этом случае он уменьшился на 0,01 по сравнению с 31 декабрем 2003 года, то есть здесь видно, что он не особо изменился по сравнению с 30 сентябрем 2004 года.

Прибыль на один акционерный капитал (ROE) на 30 сентября 2004 года составляет - 0,09 или 9%, а на 31 декабря 2003 года - 0,19 или 19%. Этот показатель свидетельствует о том, насколько эффективно и прибыльно использовались средства акционеров. Он уменьшился на 0,01 по сравнению с 31 декабрем 2003 года, то есть здесь видно, что он не особо изменился по сравнению с 30 сентябрем 2004 года.

Рассмотрение всех коэффициентов указанных групп имеет смысл в динамике за ряд лет.

Наращивание объемов и повышение доходности проводимых операций - одна из основополагающих задач менеджмента Банка. Внешние условия, определявшие деятельность АО «Валют - Транзит Банка» в отчетном году, были достаточно сложными и противоречивыми. Их основными особенностями были:

-переход к свободному формированию курса доллара;

-нарастание сложности конъюнктуры рынка потенциальных заемщиков;

-тенденции к снижению доходности рынка ценных бумаг.

Колебания валютных курсов при высокой доле валютных активов потребовали значительного повышения уровня управления активами и пассивами Банка, тонкости регулирования валютных позиций, проработки методов страхования валютных и процентных рисков в условиях нестабильности рынка.

Были предприняты меры по усилению работы с проблемными кредитами в направлении гибкого реагирования на изменение финансового положения заемщиков при резких колебаниях валютных курсов и одновременном повышении степени защищенности основного долга и процентов по предоставляемым ссудам от обесценения. Деятельность менеджмента Банка была направлена на оперативное изменение структуры размещения ресурсов для обеспечения приемлемого уровня доходности.

2.2 Анализ кредитного портфеля Павлодарского Областного Филиала банка

Структура кредитного портфеля формируется в соответствии с кредитной политикой ПОФ АО «Валют - Транзит Банка». Проведем детализированный анализ по кредитному портфелю Павлодарского Областного Филиала АО «Валют - Транзит Банка».



Рисунок 7 - Объем выданных кредитов в целом, млн. тенге

Рисунок 8 - Ссудный портфель (млн. тенге)

На этих двух диаграммах показана динамика роста кредитного портфеля ПОФ АО «Валют - Транзит Банк».

Ссудный портфель областного филиала на 1 января 2004 года был достаточно диверсифицирован по количеству отраслей вложения. Кредитные ресурсы филиала размещены в 7 отраслях народного хозяйства. Большая часть риска связана с конкретными отраслями экономики, в которые банк вкладывает свои средства. Если банк предоставляет значительные ссуды предприятиям одной или двух отраслей, успех его операции будет частично зависеть от положения в этих отраслях. Кредитный инспектор, принимающий решения о предоставлении ссуды, имеет определенные базовые знания о данных отраслях экономики и испытываемых ими проблемах. В 2004 году Валют - Транзит Банк кредитовал следующие отрасли экономики в нашем регионе, они представлены в таблице 12:

Таблица 12 - Кредитование по отраслям экономики, ставкам вознаграждения на 01.01.2004 года

Наименование сектора экономики	Всего сумма выданных кредитов в 2004 году	Средневзвешенная ставка вознаграждения	Удельный вес, %
Сельское хозяйство и пищевая промышленность	310 186	26%	17
Строительство	4 013	30%	2
Розничная торговля	294 773	22%	5
Промышленное производство	8 850	30%	23
Торговля оптовая	13 376	26%	37
СМИ и образование	23 552	28%	5
Другие	161 169	27%	11
Итого:	1 057 064	26,8%	100

Банк принимает во внимание социальную значимость многих проектов, их приоритетное значение для развития регионов, создание новых рабочих мест. Банк имеет большой опыт по кредитованию проектов, которые планируют реализовать областные акиматы. Кредиты, выданные в рамках таких программ, направлены в основном, на развитие производственной переработки, сельхозпродукции, промышленности, энергетике, а также на поддержку субъектов малого бизнеса.

Но вместе с тем высок отраслевой риск вложения в торговлю, то есть 37%. Несмотря на высокую оборачиваемость оборотных средств предприятий торговли и большую рентабельность по сравнению с другими отраслями народного хозяйства, Павлодарский Областной Филиал подвергается наибольшему риску именно в этой отрасли. Следовательно, необходимо либо перераспределить структуру кредитных вложений, либо глубже анализировать кредитоспособность и платежеспособность ссудозаемщиков, как на момент выдачи ссуды, так и к сроку ее погашения. Необходимо диверсифицировать ссудный портфель по долям вложений и уменьшить концентрацию риска в торговле. В будущем следует более тщательно проводить отбор проектов по кредитованию торговой отрасли.

Банк проводит целенаправленную работу по улучшению структуры своей клиентской базы и привлечению крупных компаний, успешно функционирующих в условиях рыночной экономики. При финансировании таких проектов, как правило, особое внимание уделяется качественному обеспечению ссуды, аффилированности клиента с другими, финансово устойчивыми компаниями, постоянному мониторингу кредита и залогового обеспечения.

Финансирование крупных проектов осуществляется только при представлении качественного бизнес-плана, подтверждений эффективности проекта, наличие опытного менеджмента способного реализовать проект и обеспечить его окупаемость, поддержке со стороны крупных финансово устойчивых компаний.

Наряду с крупными заемщиками, банк обслуживает мелкие и средние предприятия. Работа с ними, банк отслеживает развитие их бизнеса, переход клиентов на более качественный уровень деятельности. Во многих случаях банк выступает поручителем, гарантом проведения сделок между клиентами.

2002 год стал годом становления и развития потребительского кредитования в Казахстане, что отразилось и на кредитном портфеле Валют - Транзит Банка. За 2004 год объем потребительских кредитов возрос в 3,5 раза и превысил 3 млрд. тенге. Для достижения поставленных целей были разработаны и внедрены новые программы потребительского кредитования и внесены изменения в действующие программы.

Выдаются потребительские кредиты в рамках программ: для ведения бизнеса, получения образования, покупки объектов недвижимости, ломбардного кредитования, кредитование туризма.

Таблица 13 - Виды кредита

Вид кредита	Всего сумма выданных кредитов в 2004 году, млн. тенге	Удельный вес, %
Юридические лица	1 674,12	84
Физические лица	311	15,6
Госпредприятия	7,972	0,4

На оснований этой таблицы можно построить диаграмму, представленная рисунком 9.

Рисунок 9 - Структура кредитного портфеля по видам

Таблица 14 - Виды кредитов по срокам

Вид кредита	01.01.2001	01.01.2002	01.01.2003	01.01.2004
До 1 года	565 399	629 337	596 573	572 489
Свыше 1 года	491 665	277 349	356 269	485 334
Итого:	1 057 064	906 686	952 842	1 057 823

Из таблицы 14 видно, что кредиты выдаются на краткосрочный и среднесрочный период. С точки зрения диверсификации рисков, кредитные портфель является хорошо сбалансированным как по срокам и срокам кредитования, так и по отраслям народного хозяйства.

В структуре выданных банком кредитов преобладают краткосрочные ссуды, обеспечивающие наименьший риски, наибольшую доходность операций. Однако удлинение роков привлекаемых ресурсов обусловило увеличение доли финансирования проектов на среднесрочной и долгосрочной основах. Ее можно показать в виде диаграммы:

Рисунок 10 - Структура кредитного портфеля по срокам

Кредитование осуществляется в соответствии и определенными принципами, одним из которых является обеспеченность.

Один из видов обеспечения - это залог. Он как способ обеспечения кредита означает, что кредитор, то есть банк приобретает право первоочередного удовлетворения требования погашения ссуды и получения причитающихся процентов из стоимости заложенного имущества, в случае если заемщик не выполнил обязательство в срок, предусмотренный кредитным договором. В качестве залога Валют - Транзит Банк использует самое разнообразное имущество, которая представлена в таблице 15.

Таблица 15 - Структура залога ПОФ по состоянию на 01.01.2004 года

Наименование	Сумма (в тыс. тенге)	Удельный вес (%)
Недвижимость	797 593	71,76
Оборудование	32 343	2,91
Автотранспорт	108 258	9,74
Товарная продукция	161 163	14,5
Гарантии	12 115	1,09
Итого	1 111 472	100

Из таблицы 15 видно, что коммерческое кредитование предприятий различных форм собственности, в основном ТОО, ЧП, ООО, АО и кредитование физических лиц, осуществляется в ПОФ АО «Валют - Транзит Банке» в основном под залог недвижимости. На втором месте - товарная продукция, ее доля в структуре залога составляет 14,5%. Товарная продукция должна соответствовать следующим критериям качества: быстрота реализации, относительная стабильность цен, возможность страхования, долговременность хранения. Важно не только определить критерии качества, выбрать в соответствии с ним ценности, но и обеспечить их сохранность. Только в этом случае залог ценностей может быть гарантией возврата кредита. Более наглядно структуру залога можно посмотреть на рисунке 11.

Рисунок 11 - Структура залога ПОФ по состоянию на 01.01.2004

Преследуя достижения поставленных целей, Банк уделял повышенное внимание сбалансированности активов и пассивов. В течение 2004 года наблюдался значительный рост активов Банка, которые по сравнению с предшествующим годом значительно увеличились и составили 157,288 млн. тенге.

В целом акцент по размещению активов продолжал смещаться в сторону увеличения доли активных операций с клиентами и, в первую очередь, кредитования. Кредитные вложения на конец 2004 года значительно возросли и составили 113,610 млн. тенге, которая представлена в диаграмме:

Рисунок 12 - Ссуды клиентам и срочные депозиты

Правильно выбранная стратегия кредитной политики позволила совместить существенный рост объемов кредитования с высокой надежностью кредитного портфеля Банка. Резерв на возможные потери по ссудам банка, начисляемых в соответствии с Международными стандартами бухгалтерского учета, адекватен для полного покрытия вероятных убытков по ссудам по всему портфелю.

Классификация кредитов является ключевым инструментом в управлении кредитным портфелем, потому что банк классифицирует риск и определяет возможные потери от кредитов, а также подход к их управлению.

Классификация ссудного портфеля производится в соответствии с Положением Национального Банка РК «О классификации активов банка и внебалансовых требований и расчете провизий по ним банками второго уровня РК» и другими циркулярами Национального Банка РК.

Формирование резервов по убыткам от кредитной деятельности осуществляется в соответствии с нормативными документами Национального Банка РК и внутренними нормативными документами банка.

Таблица 16 - Классификация ссудного портфеля Павлодарского Областного Филиала по качеству ссудных активов

в тысячах тенге

Классификация кредита	на 01.01.2003	на 01.01.2004	Нормативное значение, %
	сумма	уд. вес, %	сумма	уд. вес, %
Стандартные	389 787	98,2	695 658	97,8	85
Субстандартные	702	1	11 862	1,7	10
Неудовлетворительные	618	0,8	582	0,5	5
Итого:	391 107	100	708 102	100	100

Ссудный портфель по состоянию на 1 января 2003 года составлял 391 107 тыс. тенге. За период с 1 января 2003 года по 1 января 2004 года наблюдается устойчивый рост объема предоставленных кредитов с 391 107 тыс. тенге до 708 102 тыс. тенге, или на 316 995 тыс. тенге.

Национальным Банком Республики Казахстан установлены пруденциальные нормативы качества ссудного портфеля, где уровень стандартных кредитов не менее 85% ко всему ссудному портфелю, субстандартных - не более 10%, неудовлетворительных - не более 5%.

Исходя из вышеизложенного, можно сделать вывод, что удельный вес всех проблемных кредитов не превышает предельного уровня. Но все же необходимо проводить определенную работу с проблемными кредитами, которые позволяет избежать роста их удельного веса. В связи с этим банк определяет признаки повышения кредитного риска и проводит корректирующие мероприятия по работе с проблемными кредитами.

Новым шагом банка в сфере кредитования явилась Программа кредитования малого бизнеса по кредитной линии Европейского Банка Реконструкции и Развития.

Наиболее доходными из направлений кредитования за исследуемый период были кредитование малого и среднего бизнеса как 2002 году, так и в 2003 году - 16 438 тыс. тенге или 77,1% и 32 506 тыс. тенге или же 70%. В 2003 году кредитование крупных корпоративных клиентов по сравнению с прошлым годом значительно увеличилось с 4% до 19%, или на 7 975 тыс. тенге. Розничный бизнес и работники банка кредитовались меньше, чем в прошлом году - 6,5% (12,7%) и 5,4% (5,7) соответственно, следовательно, доходов банк получил меньше. Это можно наглядно увидеть в таблице 17:

Таблица 17 - Фактически полученные доходы Павлодарского Областного Филиала

Область кредитования	получено в 2002 году	получено в 2003 году
	Сумма, тысяча тенге	Удельный вес, в %	Сумма, тысяча тенге	Удельный вес, в %
Малый и средний бизнес	16 438	77,1	32 506	70
Крупные, корпоративные	789	3,7	8 764	18,9
Розничный бизнес	2 704	12,7	2 666	5,7
Работники банка	1 393	6,5	2 521	5,4
Всего:	21 324	100	46 458	100

Итак, подводя итоги анализа кредитной деятельности ПОФ АО «Валют - Транзит Банк», можно сделать следующие выводы:

а) за 2003 год филиалом было выдано кредитов на сумму 1 057 064 тыс. тенге, погашено на сумму 345 517 тыс. тенге. На 1 января 2004 года объем ссудного портфеля составил 711 547 тыс. тенге, что на 314 990 тыс. тенге, или более чем в 1,8 раза больше данного показателя на 1 января 2003 год;

б) доля стандартных кредитов в ссудном портфеле очень высока и составляет 12 кредитов, выданных в 2003 году. Общая сумма сформированных провизий на 1 января 2004 года составляет 4 778 тыс. тенге;

г) в 2003 году по сравнению с 2001 годом прокредитовано юридических лиц на сумму 746 млн. тенге, или в 1,6 раза больше и физических лиц на сумму 311 млн. тенге, 1,8 раза больше;

д) средневзвешенная процентная ставка по кредитам, выданных в 2003 году составляет 26,8%;

е) ПОФ АО «Валют - Транзит Банк» ведет активную работу по привлечению новых клиентов посредством внедрения новых программ потребительского кредитования. Так, реализуются программы кредитования на покупку электробытовой техники, мебели и отделочно-строительных материалов. Филиал кроме потребительского кредитования ведет работу и по привлечению клиентов среднего звена;

ж) анализируя деятельность ПОФ АО «Валют - Транзит Банк», можно судить о качественном анализе проектов и мониторинге выданных кредитов, соответствующим пруденциальным нормативам, установленных Национальным Банком Республики Казахстан;

з) доходы, полученные ПОФ АО «Валют - Транзит Банк» от кредитной деятельности за 2004 год составили 46 458 тыс. тенге, что на 25 134 тыс. тенге, или в 2,2 раза больше аналогичного показателя за 2002 год.

Учитывая вышеизложенное, можно охарактеризовать деятельность ПОФ АО «Валют - Транзит Банк» как стабильную.

2.3 Преимущества и недостатки кредитной политики банка

Стратегия и тактика Банка в области получения и предоставления кредитов осуществляется в соответствии с кредитной политикой Банка и внутренними положениями о порядке проведения кредитных операций.

Организация кредитной деятельности в Банке осуществляется кредитным отделом и кредитным комитетом в соответствии с Положениями о кредитном отделе и кредитном комитете. Контроль за деятельностью кредитного комитета осуществляет Совет директоров Банка.

Во исполнение Указа Президента Республики Казахстан от 7 июля 1997 года №3589 «О приоритетах и региональных программах поддержки развития малого предпринимательства Республики Казахстан» кредиты выделяются предприятиям малого и среднего бизнеса. При этом Банк учитывает экономическую и социальную значимость бизнес-проектов, их доходность, обеспеченность и ликвидность.

Задача Банка - общими усилиями развивать бизнес клиентов.

В 2000 - первой половине 2001 года кредитовались такие секторы экономики, как банковская деятельность, рестораны, гостиницы, розничная и оптовая торговля. Реализация проектов кредитования экономически обусловлена тем, что вложенные средства начали работать и приносить доходы в максимально короткие сроки.