Главная База знаний "Allbest" Банковское, биржевое дело и страхование Теоретические основы расчётов банковскими платежными карточками

Теоретические основы расчётов банковскими платежными карточками

Сущность, история возникновения банковских платежных карточек и их преимущества. Основные виды пластиковых карт. Развитие расчетов с использованием банковских платежных карточек в Республике Беларусь, их теоретические основы и перспективы развития.

Рубрика Банковское, биржевое дело и страхование
Вид курсовая работа
Язык русский
Дата добавления 15.01.2014
Размер файла 3,9 M

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Страница:

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

  • Введение
  • 1. Теоретические основы расчётов банковскими платежными карточками
  • 1.1 Сущность, история возникновения банковских платежных карточек и их преимущества
  • 1.2 Виды пластиковых карт
  • 2. Развитие расчетов с использованием банковских платежных карточек в Республике Беларусь
  • 3. Перспективы развития расчётов с использованием банковских платежных карточек в Республике Беларусь
  • Заключение
  • Список использованных источников
  • Приложения

Введение

В условиях роста платёжного оборота и вызванного им увеличения трудовых и временных затрат остро встала проблема создания принципиально нового механизма денежных расчётов, обеспечивающего ускорение оборачиваемости денежных средств и снижение издержек обращения. Поэтому сегодня Республика Беларусь находится на этапе активного построения рынка банковских пластиковых карточек.

Банковская пластиковая карточка - универсальный платежный инструмент, являющийся ключом доступа к управлению банковским счетом и позволяющий своему владельцу оплачивать товары и услуги в различных торговых и сервисных предприятиях, принимающих карточки, получать наличные деньги, а также пользоваться иными дополнительными услугами и определёнными преимуществами.

Банковские пластиковые карточки - это не только атрибут современной банковской культуры, но и эффективный инструмент реализации денежно-кредитной политики государства. Они обеспечивают дополнительное привлечение средств населения в банки, увеличение потенциальных инвестиционных средств, расширение форм и увеличение масштабов кредитования, обслуживание потребительских сделок в безналичной форме в торговле, ускорение денежного оборота, учёт и контроль движения средств.

Актуальность данной темы заключается, прежде всего, в том, что широкое использование карт при расчётах способствует росту налогооблагаемой базы, уменьшению роли теневой экономики, решению проблемы современной выплаты заработной платы, снижению социальной напряжённости, стимуляции сбережений, укреплению оборотных средств предприятий, обеспечению снижения уровня их дебиторской задолженности, смягчению проблемы неплатежей. Финансовый эффект расчётов на основе пластиковых карточек достигается за счёт постоянного роста остатков средств населения на карт-счетах, которые увеличивают ресурсы банковской системы.

Внедрение в крупных масштабах расчётов с помощью банковских пластиковых карт приводит к изменениям макроэкономических показателей. Снижение спроса и затрат на наличные деньги снижает потребность в дополнительной денежной эмиссии, сокращает степень риска инфляции. Всё это способствует обеспечению устойчивости национальной денежной единицы и экономической стабильности государства в целом.

Цель данного исследования - изучение системы расчётов с использованием пластиковых карточек, выявление проблемы внедрения пластиковых карт в Республике Беларусь, установление путей совершенствования организации безналичных расчётов для держателей пластиковых карточек.

Предметом исследования - расчёты с использованием банковских пластиковых карточек.

Объектом исследования являются особенности расчётов с использованием пластиковых карточек в Республике Беларусь.

Задачами являются:

рассмотрение понятия и видов пластиковых карточек;

изучение происхождения пластиковых карт и их преимущества;

проведение анализа развития и функционирования рынка банковских пластиковых карт;

определение современного состояние рынка банковских пластиковых карточек;

установление путей совершенствования организации безналичных расчётов на основе банковских пластиковых карточек.

1. Теоретические основы расчётов банковскими платежными карточками

1.1 Сущность, история возникновения банковских платежных карточек и их преимущества

В настоящее время пластиковые карты прочно вошли в жизнь большинства людей на Земле. Многие уже воспринимают пластиковую карту как неотъемлемый атрибут похода в магазин, разговора по таксофону или мобильному телефону, как пропуск на работу и т.п.

Пластиковая карточка - это платежный инструмент, посредством которого ее держатели могут осуществлять безналичные расчеты за товары, работы и услуги или получать наличные денежные средства [1, с 36]. Пластиковая карточка является только средством доступа к денежным средствам на счете держателя, за счет которых он осуществляет вышеуказанные операции (исключение - карточки электронных денег). На ней содержится определенная информация, с помощью которой, а также индивидуального кода (ПИН-кода) и происходит доступ держателя к денежным средствам на своем счете.

Также пластиковая карточка является средством проведения платежей, а не самим средством платежа. Другими словами, карточка не заменяет сами деньги (законные платежные средства), а также не подменяет и не дублирует такую функцию денег, как средство платежа. Она является лишь инструментом, посредством которого деньги выполняют данную функцию и карточка не является денежным суррогатом [5, с.185].

Как уже было отмечено выше, на карточке содержится только определенная информация о счете, а не денежные средства. Сама по себе она не имеет никакой стоимости (за исключением стоимости пластика).

Первое теоретическое упоминание об использовании карт как платежного средства появилось в Англии и относится к концу XIX в. Идею кредитных карт выдвинул Джеймс Беллами в книге "Глядя назад" (1880). На практике пионерами в этой области оказались США. Первая кредитная карта была выпущена в 1914 г. фирмой General Petroleum Corporation Of California. Карты использовались для оплаты при торговле нефтепродуктами. В этом качестве они быстро завоевали популярность. Владелец карты получал значительные удобства в обслуживании и скидки при покупке товара. Фирма-эмитент получала постоянных клиентов и стабильные доходы.

С увеличением числа пользователей встал вопрос об учете и регистрации продаж по каждой эмитированной карте, что вызвало к жизни процесс эмбоссирования карт (теснение номера карты, данных клиента, срока действия карты). Эмбоссирование, появившись в 1928 г., практически без изменений сохранилось до наших дней и широко используется, в том числе и на смарт-картах. Первые карты с эмбоссированием изготавливались из металла, но затем они были вытеснены пластиковыми картами, так как последние оказались более практичными.

Эти карты еще не были платежным средством. Это были так называемые "клубные" карты, которые подтверждали принадлежность пользователя к той или иной системе учреждений сферы обслуживания. Карты имели строго ограниченное распространение как по видам услуг, так и географически. Использование "клубных" карт широко распространено и в настоящее время.

Однако в этот период широкого развития карты не получили из-за кредитных ограничений, введенных федеральным правительством США в период Великой депрессии в 1929 г., а затем из-за последовавшей за депрессией Второй мировой войны. Но уже после войны наблюдается резкий скачок в их эмиссии, и в настоящее время в мире используется свыше несколько миллиардов платежных карт.

Первые карты, являющиеся полноценным платежным средством, были выпущены небанковскими гигантами: Diners Club (1950), American Express и Hilton Credit (1959).

Первая банковская карта была выпущена в 1951 г. нью-йоркским банком Long Island, и с тех пор началось бурное развитие этого вида услуг. Первая универсальная карта большого банка Bank of America прошла испытания в г. Фреско, штат Калифорния, в 1956 г. С 1966 г. Bank of America начал продажу лицензии на использование карточной технологии другим банкам.

В ответ на это несколько крупных банков - конкурентов Bank of America (14нью-йоркских банков) учредили свою Межбанковскую карточную ассоциацию - Interbank Card Association (ICA), а в 1969 г. эта ассоциация купила права на карты Master Charge, выпускавшиеся карточной ассоциацией банков западных штатов (четыре калифорнийских банка), а большинство банков - членов ICA перешли на выпуск Master Charge.

Параллельно с развитием американского рынка пластиковых карт развивался и европейский. Компания Diners Club (1951) выдала первую лицензию на использование своего имени и схемы в Великобритании. Примерно в это же время Британская ассоциация отелей и ресторанов начала выпускать универсальную, но небанковскую карту.

В 1991 г. компания EuroCard заключила соглашения с компаниями Cirrus и Maestro, что позволило расширить ассортимент предлагаемых клиентам услуг, а в конце 1992 г. произошло слияние EuroCard с платежной системой EuroCheck, и новая организация стала называться EuroPay International.

В 1961 г. была основана японская компания кредитных карт JCB, карточный продукт которой ориентирован на потребителей с высоким уровнем доходов. В настоящее время это единственная в Японии компания, чьи карты являются международными. Карты JCB отличаются от карт других международных платежных систем (Visa, EuroPay, MasterCard, American Express) ориентацией не столько на использование их в качестве средств платежа, сколько в качестве средств доступа к услугам в сфере туризма и развлечений.

В СССР карты American Express появились в 1974 г., в 1975 г. - Visa и EuroCard, в 1976 г. - JCB, которые выпускались зарубежными компаниями и банками. Первым советским эмитентом международных карт стал Внешэкономбанк, который выпустил в 1989 г. "золотые" карты EuroCard, а в 1991 г. собственную карту Visa выпустил коммерческий банк КредоБанк.

Основные привлекательные черты банковских пластиковых карточек для их владельцев следующие:

удобство пользования - владельцу карты не нужно иметь при себе крупных денежных сумм при посещении магазинов и предприятий сервиса, но в любой момент он может сделать крупную покупку, которую заранее не планирует. Эта возможность может быть реализована лишь при наличии широкой сети предприятий торговли и сервиса, принимающие карточки в оплату;

если карточка кредитная, то появляется возможность получения кредита, который может предоставляться автоматически без обращения в банк. Покупатель может погасить кредит в течение льготного периода без уплаты процентов или со сниженным процентом, либо может отсрочить уплату долга за пределы льготного периода.

не нужно заботиться о конвертации валюты. Это сделает банк, так, что клиент выигрывает на разнице между курсом обмена магазина и курсом банка;

на внесенные в банк средства (как правило, средний остаток, превышающий определенную сумму) банк начисляет проценты;

при утрате карточки нужно лишь немедленно сообщить об этом банку, чтобы все расчеты по ней были заблокированы Нашедший или укравший карту не сможет ею воспользоваться после совершения блокировки (от нескольких секунд до нескольких дней), за исключением некоторых редких случаев (подлимитные операции). Владельцу же будет перевыпущена его карта с сохранением всей суммы на момент блокировки, за минусом небольшой суммы за перевыпуск. Для некоторых типов карт предоставляется услуга экстренного получения наличных в случае утери карты во время нахождения за границей;

получение пользователем информации от банка в форме, позволяющей проверить каждую операцию и предъявить претензии в случае неправильного оформления сделок [11, с.8].

Для предприятий торговли и сервиса карточные расчеты имеют следующие преимущества:

не нужно заботиться о конвертации денег и инкассации выручки;

повышается престиж и рейтинг магазина;

привлечение новых покупателей и повышение за счет этого продаж;

возможность предоставления кредита без использования собственных средств и специальных систем учета;

повышается безопасность работы, так как чеки с подписями клиентов остаются в магазине и означают поступление денег на его счет, не представляют интереса для грабителей.

Человек с картой на руках более склонен совершить покупку, чем владелец наличных.

От внедрения пластиковых карточек банки рассчитывают получить следующие преимущества:

за операции с карточками банк, как правило, получает вознаграждение в виде комиссионных, клиент платит и за получение самой карточки;

увеличение привлеченных ресурсов;

снижение стоимости операций за счет уменьшения объема используемой наличности;

использование прогрессивной безбумажной технологии;

расширение сферы деятельности банка на новые регионы;

банковская платежная карта расчет

повышается конкурентный потенциал банка с учетом общемировой тенденции вытеснения из платежного оборота не только наличных денег, но и чеков, растет авторитет банка как участника инновационных процессов;

реклама банка на пластиковых карточках;

разгрузка центрального офиса банка от наплыва клиентов;

организация более быстрых и удобных для клиентов расчётов [2, с.52].

Таким образом, операции с пластиковыми карточками открыли новые перспективы обслуживания клиентов, расширили возможности получения банковской прибыли. Возникнув полстолетия назад, пластиковые карточки быстро стали важной и неотъемлемой частью безналичного оборота развитых стран. Организация безналичных расчетов с использованием разнообразных видов пластиковых карточек приносит различные выгоды всем участникам этой системы. Для держателей карточек это, прежде всего, уменьшение риска кражи или потери денег, очевидны преимущества для банков и торговой сферы. Интересы государства заключаются в снижении колоссальных затрат на инкассацию денежных средств, эмиссию и регенерацию банкнот и монет, в упрощении учета движения денежных средств и взимания налогов, в снижении криминогенной обстановки вокруг предприятий и лиц, работающих с наличностью. Внедрение безналичных расчетов с использованием пластиковых карточек в некоторой степени может помочь снизить темпы инфляции в стране, уменьшить роль теневой экономики, снизить социальную напряжённость в стране. Всё это способствует обеспечению устойчивости национальной денежной единицы и экономической стабильности государства в целом.

1.2 Виды пластиковых карт

В зависимости от осуществляемых операций при выпуске и обращении пластиковые карточки подразделяются на банковские и небанковские (торговые).

Небанковскими (торговыми) являются карточки, выпускаемые в обращение юридическими лицами для расчетов за товары (работы, услуги), которые принадлежат им на правах собственности. В Беларуси это карты "Белтелекома", метрополитена, Интернет-карты.

Небанковские карты могут использоваться в качестве:

платежных средств для расчетов за товары; бензин, телефонные разговоры, проезд на транспорте, услуги проката и автосервиса, посещение кинотеатров и различных клубов, пользование автодорогами и автостоянками и т.д.;

средств идентификации для санкционированного доступа на предприятия, в учреждения, здания или отдельные помещения, авторизации доступа к информации, базам данных, шифрования передаваемой по сети информации, разграничения доступа к ресурсам ЭВМ;

носителей информации: медицинские, карты, паспорта граждан, технические паспорта на автомобили и сложную бытовую технику, водительские удостоверения, читательские билеты, студенческие книжки.

Банковские карточки предполагают, что при их выпуске и в процессе обращения будут осуществляться банковские операции: открытие счетов, расчетное и кассовое обслуживание участников расчетов, валютно-обменные и другие операции.

Банковская пластиковая карточка в Республике Беларусь является платежным инструментом, обеспечивающим доступ к банковскому счету и проведение безналичных платежей за товары и услуги, получение наличных денежных средств и осуществление иных операций в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

В соответствии с Банковским кодексом Республики Беларусь выпуск банковских пластиковых карточек в обращение осуществляется банками-эмитентами. Операции с использованием банковских пластиковых карточек проводятся банками-эмитентами в пределах полномочий, предоставленных имеющимися у них лицензиями Национального банка Республики Беларусь и в соответствии с Инструкцией о порядке совершения операций с банковскими пластиковыми карточками, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.04.2004 № 74 (в редакции постановления Правления Национального банка Республики Беларусь 16.02.2007 № 51) [2, c.17].

Весь спектр банковских пластиковых карточек можно разбить на виды в зависимости от выбранного критерия:

по назначению выделяют гарантийные карточки, которые применяются для идентификации клиента, выписывающего чек, и гарантирования наличия средств на счете, расчетные, которые используются для совершения платежей, многофункциональные, выполняющие наряду с расчетной и информационную, идентификационную и другие функции;

по эмитенту различают частные карточки, эмитируемые одним банком, и системные, эмитируемые объединениями банков на основе соглашения между ними;

по области применения: карточки международных платежных систем - карточки, с помощью которых возможно проведение операций в различных странах мира вне зависимости, в какой стране они были выпущены; карточки внутренних платежных систем-карточки, выпускаемые банками-участниками таких систем для обращения внутри одной страны; карточки частных платежных систем - карточки, выпускаемые одним банком для обслуживания, как правило, только в собственной сети; локальные карточки-карточки внутренних платежных систем, частных платежных систем и разновидности карточек международных платежных систем, действующих только на территории одной страны. Карта локальной платежной системы может быть использована только в банкоматах и кассовых терминалах банка-эмитента, а также в торговых точках, где установлены терминалы этого банка;

по владельцу карт-счета карточки могут быть личные, семейные, корпоративные. Владельцами счетов корпоративных карточек являются юридические лица. Корпоративные карточки выдаются работникам юридического лица для оплаты расходов, связанных с хозяйственной деятельностью или со служебными командировками. Ответственность перед банком по корпоративному счёту несёт организация, а не индивидуальные владельцы корпоративных карточек. Владельцами счетов личных карточек являются физические лица. К личной карточке могут быть дополнительно выданы карточки членам семьи владельца счета - семейные карточки, которые предполагают использование счёта по доверенности держателя индивидуальной карты другими членами семьи;

по возможности использования карточки классифицируют на именные, используемые конкретным клиентом и содержащие данные о держателе карточки, и неименные, так называемые, карточки "на предъявителя", которые могут быть использованы любым клиентом;

по категориям клиентов различают карточки стандартные и привилегированные для наиболее состоятельных частных и наиболее крупных корпоративных клиентов, предусматривающих определенные льготы держателям;

по продолжительности использования карточки могут быть бессрочные и срочные, которые используются в течение определенного срока с правом пролонгации или без;

в зависимости от способа платежа карточки подразделяют на кредитные, дебетовые, дебетно-кредитные [2, с.53].

Кредитная карточка - карточка, операции с использованием которой производятся за счет кредита, предоставляемого банком клиенту. При использовании такой карточки держатель не вносит предварительно денежные средства на счет. Лимит средств, доступных при осуществлении расчетов, связан с величиной предоставляемого кредита. В течение определенного периода держатель должен погасить задолженность перед банком, после чего происходит возобновление кредита. Может быть предусмотрен льготный период погашения кредита без уплаты процентов или с уплатой пониженных процентов. Выдача кредита по карточке обычно возобновляется после погашения всей суммы задолженности либо некоторой её части (с учётом уплаты банку процентов по кредиту).

Дебетовая карточка - карточка, операции с использованием которой производятся в пределах остатка средств на карт-счете. При ее использовании клиенту необходимо обеспечить наличие денежных средств на счете, сумма которых уменьшается при совершении операций. При расходовании всех средств на счете для возобновления операций клиенту необходимо вновь обеспечить пополнение своего счета денежными средствами. В некоторых случаях допускается превышать лимит средств, доступных для осуществления операций, на определенную сумму, которая должна быть погашена в установленный срок. Эту возможность предоставляют дебетно-кредитные карточки или карточки с возможностью овердрафта.

По способу записи информации различают магнитные, лазерные, электронные и комбинированные карточки.

Магнитные карточки появились около 30 лет назад и первоначально предназначались для удобного обслуживания путешествующих бизнесменов, а затем стали использоваться для управления работой банкоматов. Магнитная полоса карты может хранить около 100 байт информации, которая совпадает с записями на передней стороне карты (имя владельца, номер счета, дата начала и окончания срока действия карточки, сведения о ПИН - коде) [13, с.74]. Идентификационные данные позволяют определить, куда следует обратиться для получения подтверждения о том, что владелец счета данной карточки имеет возможность совершить операцию. Магнитная полоса - самый распространенный способ нанесения информации на пластиковые карточки, хотя и не обеспечивает должного уровня защиты от подделок.

Лазерные карточки (карты оптической памяти) были изобретены в 1981 г. [13, с.76].

Данные на них могут быть записаны только один раз. Основное преимущество этих карт - возможность хранения больших объемов информации. В банковских технологиях лазерные карты широкого распространения не получили вследствие высокой стоимости как самих карт, так и считывающего оборудования.

На электронные карточки информация записывается с применением технологии микроэлектроники на встроенное запоминающее устройство. К электронным карточкам относятся пластиковые карточки платёжной системы Белкарт. Они имеют встроенную микросхему (чип), которая содержит только запоминающее устройство. В отношении защиты данных эти карточки обладают рядом преимуществ по сравнению с традиционными магнитными карточками, так как кодирование данных невозможно ни для кого, кроме производителя карт и при их производстве в каждую микросхему заносится уникальный код, взломать который в кустарных условиях практически невозможно. На комбинированных карточках информация записывается на нескольких носителях, например на магнитной полосе и с использованием микропроцессора [5, с.51].

В настоящее время в мировом платежном обороте находится свыше трех миллиардов карточек разных видов [8, с.26].

Таким образом, возникнув полстолетия назад, пластиковые карточки быстро стали важной и неотъемлемой частью безналичного оборота развитых стран. Организация безналичных расчетов с использованием разнообразных видов пластиковых карточек приносит различные выгоды всем участникам этой системы. Для держателей карточек это, прежде всего, уменьшение риска кражи или потери денег, очевидны преимущества для банков и торговой сферы. Интересы государства заключаются в снижении колоссальных затрат на инкассацию денежных средств, эмиссию и регенерацию банкнот и монет, в упрощении учета движения денежных средств и взимания налогов, в снижении криминогенной обстановки вокруг предприятий и лиц, работающих с наличностью. Внедрение безналичных расчетов с использованием пластиковых карточек в некоторой степени может помочь снизить темпы инфляции в стране, уменьшить роль теневой экономики, снизить социальную напряжённость в стране. Всё это способствует обеспечению устойчивости национальной денежной единицы и экономической стабильности государства в целом.

2. Развитие расчетов с использованием банковских платежных карточек в Республике Беларусь

Процесс внедрения расчетов с использованием банковских пластиковых карточек в Беларуси был начат в 1993г. и носил преимущественно плановый характер. В марте 1994 года ведущие белорусские банки совместно с Национальным банком Республики Беларусь приступили к созданию национальной системы безналичных расчетов на основе банковских пластиковых карточек "БелКарт". Эту работу поручили ЗАО "Белорусский межбанковский расчетный центр".

Начиная с 1995 года Национальным банком уделялось значительное внимание разработке методологической базы, позволяющей банкам широко внедрять банковские пластиковые карточки. Первое разрешение на право осуществления операций с использованием банковских пластиковых карточек Europay/Mаstercard 8 декабря 1995 года получил Белвнешэкономбанк. Также первое разрешение на право осуществления операций, но с банковскими пластиковыми карточками системы "БелКарт", 16 января 1996 года получил Беларусбанк. Национальным банком Республики Беларусь банковская пластиковая карточка рассматривалась как прогрессивный платежный инструмент, внедрение которого в перспективе позволит увеличить долю безналичных электронных расчетов в платежном обороте страны.

В конце 1997 г. Правлением Национального банка была утверждена Концепция развития национальной системы расчетов на основе банковских пластиковых карточек, в которой были сформулированы принципы сосуществования в едином информационном пространстве международных и внутренних банковских платежных систем. В рамках Постановления Совета Министров Республики Беларусь и Национального банка Республики Беларусь от 13.10.1997 № 1352/24 "О мерах по расширению использования в безналичном платежном обороте банковских пластиковых карточек" был реализован комплекс организационных, правовых, информационных, программных и технических мер, обеспечивающих работу с банковскими пластиковыми карточками "БелКарт" нескольких банков и промышленных предприятий в пределах одного административно - территориального региона. В результате работ, проведенных в городе Солигорске, были выработаны механизмы планомерного перевода предприятий на выплату заработной платы через банки с помощью карточек, а также по их использованию для безналичных расчетов за товары и услуги в широкой сети предприятий торговли и сервиса [13, c.49].

Однако, несмотря на все вышеуказанные мероприятия, процесс внедрения расчетов с использованием пластиковых карточек в Республике Беларусь реально начал развиваться только в последние годы. Такое торможение было связано с недооценкой банками того, что вклады населения могут играть значительную роль в ресурсной базе, а также недостаточной информированностью населения о преимуществах банковских пластиковых карточек, затрат банков и предприятий на оборудование, обслуживающее Банковские пластиковые карточки.

Государство и Национальный банк заинтересованы в совершенствовании инструментов обращения и накопления. Это требует развития собственной платёжной системы с использованием карт, чеков или других инструментов платежа. Рынок пластиковых карт в Республике Беларусь находится в начальной фазе развития. Увеличение в безналичном платёжном обороте республики доли расчётов на основании банковских пластиковых карт с изданием постановления Совета Министров и Национального банка № 1352/24 от 13.10.1997 приобрело государственное значение. В этих условиях важно создать универсальное организационно-правовое и методическое обеспечение, механизм управления рисками и ликвидностью при расчётах, единое информационное пространство обслуживания по картам различных систем. Различными могут быть типы и виды карт, механизмы расчётов, маркетинговые программы, тарифы.

Белорусские банки находятся в партнерских отношениях друг с другом, что позволяет владельцам пластиковых карт снимать наличные без комиссии и осуществлять платежи даже в "чужих" банкоматах и платежных терминалах (инфокиосках). Это способствует расширению сферы обслуживания по расчётам с использованием банковских пластиковых карточек.

Реализация системы расчётов с использованием банковских пластиковых карточек в масштабе республики привела к изменениям в технологиях межбанковских расчётов и работе с клиентами. Реорганизацию работы с клиентом банка и покупателем в сфере торговли можно осуществлять поэтапно:

перевод клиентов банка на сберегательные книжки с использованием пластиковых карт;

перевод зарплаты работников предприятий на пластиковые карты;

организация оплаты за покупки в крупных магазинах городов или замкнутых районных системах с помощью дебетных карт;

организация оплаты за покупки в элитных магазинах с использованием кредитных карт;

расширение масштабов за счёт предоставления возможности оплаты за товары и услуги с использованием карт на средних ПТС;

создание полнофункциональной платёжной системы на базе банковских пластиковых карт в сфере розничных услуг.

В настоящее время систему БелКарт ещё нельзя отнести к полнофункциональным платёжным системам национального масштаба. Но тенденции её развития, наличие государственной поддержки, расширение масштабов и функциональных возможностей, постепенная интеграция её в существующую платёжную систему Республики Беларусь, а также изменения в маркетинговой политике позволяют сделать вывод о перерастании БелКарт в полнофункциональную платёжную систему с использованием различных типов пластиковых карт [12, c.58].

В республике постоянно расширяется рынок услуг с применением банковских пластиковых карточек. На данный момент функционируют следующие платёжные системы, в рамках которых банками Республики Беларусь осуществляются эмиссия и/или эквайринг банковских пластиковых карточек:

Внутренняя система "БелКарт" - Международная система "MASTERCARD"

Международная система "VISA"

Международная система "UnionCard"

Международная система "DinersClub"

Международная система "JCB"

Внутренняя частная система "Нефтекарт"

Внутренняя частная система "Poiskcard"

Внутренняя частная система "Трастбанк" - Международная частная система АО банк "Снорас"

Международная частная система "STBcard"

Международная частная система "Золотая корона"

Международная частная система "БелИнвестБанк-Ликард".

На сегодняшний день эмиссия и порядок расчетов с использованием банковских пластиковых карточек на территории Республики Беларусь регламентированы следующими нормативными документами:

Банковский кодекс Республики Беларусь 17.07.2008 г. № 145-3;

Инструкция о порядке совершения операций банковскими пластиковыми карточками, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 18.01.2013 г. № 34 (с учетом изменений и дополнений);

Правила открытия банками счетов клиентам в Республике Беларусь, утвержденные постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь 28.09.2000 г. № 24. (с учетом изменений и дополнений);

Инструкция о ведении бухгалтерского учета в банках, расположенных на территории Республики, утвержденная постановлением Совета директоров Национального банка Республики Беларусь 19.09.2007 г. № 283;

Инструкция по бухгалтерскому учету операций с банковскими пластиковыми карточками в банках Республики Беларусь, утвержденная постановлением Совета директоров Национального банка Республики Беларусь 14.07.2006 г. № 222.

До определённого момента международные карты и карты БелКарт непосредственной конкуренции друг другу не составляли. Это было связано с тем, что международные карты ориентированы в основном на обслуживание валютных счетов, карты БелКарт - рублёвых. Но некоторые белорусские банки (Приорбанк, Белвнешэкономбанк, Беларусбанк, Славнефтебанк и др.) используют карты Cirrus/Maestro системы EuropayInt., VisaElectron (VisaInt.). В сочетании с технологиями и правилами международных систем и невысокой стоимостью они составляют серьёзную конкуренцию продуктам БелКарт.

В Республике Беларусь вопросам развития системы безналичных расчетов по розничным платежам уделяется значительное внимание на уровне Правительства и Национального банка.

Основным инструментом для проведения безналичных розничных платежей, который развивался наиболее интенсивно, является банковская платежная карточка (далее - карточка). За последние годы подавляющее большинство экономически активного населения страны переведено на выплату заработной платы через счета в банках. При этом количество банковских платежных карточек в обращении увеличилось по сравнению с 2008 г. более чем в 2 раза.

Стоит отметить также достаточно стремительный рост объектов программно-технической инфраструктуры обслуживания карточек. Так, количество платежных терминалов, установленных в организациях торговли (сервиса), увеличилось с 9205 единиц на 01.01.2008 до 56 796 единиц на 01.01.2013 (более чем в шесть раз). В период с 2008 г. также наблюдается увеличение доли безналичных расчетов, осуществленных с использованием карточек. На 01.01.2013 данный показатель составил 62,6% по количеству операций и 18,9% - по сумме (на 01.01.2008-36,9 и 6,9% соответственно).

Согласно данным Национального статистического комитета, доля безналичного денежного оборота в розничном товарообороте за 2012 г. составила 13,2%. За 2011 г. данный показатель составил 9,5%. Показатель по доле безналичного денежного оборота в объеме платных услуг, оказанных населению юридическими лицами, за 2012 г. составил 11,8% (за 2011 г. - 10,8%). Республика Беларусь по результатам многолетней работы по развитию системы безналичных расчетов посредством карточек вышла на первое место (Приложение А) среди стран СНГ по доле безналичных операций с применением карточек в общем объеме всех операций с их использованием на территории государства, опередив своих ближайших соседей - Российскую Федерацию и Украину. Данные отражены на рисунке 1.

Рисунок 1 - Количество безналичных операций в операциях с использованием карточек, в %

Примечание - Источник: собственная разработка на основе данных таблицы А.1

В настоящее время в Республике Беларусь банками выпускаются в обращение карточки внутренней платежной системы БЕЛКАРТ, международных платежных систем (далее - МПС) VISA и MasterСard. Кроме того, банками осуществляется эквайринг по операциям с использованием карточек указанных платежных систем и МПС American Express, UnionPay. По состоянию на 01.01.2013 эмиссию карточек в Республике Беларусь осуществляли 24 банка. На начало 2013 г. в Республике Беларусь общее количество выпущенных в обращение карточек составило 10 429 340 единиц. Для сравнения: на 01.01.2012 количество карточек составляло 9 863 341. За 2012 г. их количество увеличилось на 565 999 единиц (прирост 5,7%). При этом следует отметить, что увеличение карточек платежной системы БЕЛКАРТ составило 527 358 единиц, МПС - 38 643единицы. Так, на 01.01.2013 количество карточек платежной системы БЕЛКАРТ составило 4 909 045 (47% от общего количества карточек), карточек МПС - 5 520 295 (53% от общего количества карточек). Доля карточек БЕЛКАРТ и МПС на 01.01.2012 составляла 44 и 56% соответственно. Увеличение доли карточек БЕЛКАРТ связано в основном с переходом на использование карточек данной системы в рамках зарплатных проектов. Количество функционирующих счетов, к которым выданы карточки, на 01.01.2013 составило 10 152 459 единиц (прирост за 2012 г. - 13,4%). Самым крупным банком эмитентом в стране является ОАО "АСБ Беларусбанк”, на долю которого на 01.01.2013 приходится 46,8% всей эмиссии карточек. В пятерку лидеров по эмиссии карточек также входят ОАО "БПС-Сбербанк” (14,6% общего объема эмиссии), ОАО "Белагропромбанк" (11,8 %), ОАО Белинвестбанк" (7,8%), "Приорбанк" ОАО (6,5%) (Приложение Б).

На начало 2013 г. в Республике Беларусь функционировал 3701 банкомат (прирост за 2012 г. - 11,6%); 4221 платежносправочный терминал самообслуживания (далее - инфокиоск) (прирост - 3,7%), в том числе 879 инфокиосков, установленных за счет средств РУП "Белпочта”; 56 796 платежных терминалов (прирост - 39,4%) в 37 063 организациях торговли (сервиса) (далее - ОТС) (прирост - 44%) (Приложение В).

По всем показателям развития программно-технической инфраструктуры для использования карточек в 2012 г. обеспечено увеличение. Наибольший прирост наблюдается по показателям количества организаций торговли (сервиса) и установленных в них платежных терминалов, что способствует развитию безналичных расчетов с использованием карточек. Количество карточек на 1 платежный терминал в ОТС на 01.01.2013 составляло 184, количество карточек на 1 платежный терминал в целом (терминалы в ОТС, пунктах выдачи наличных (далее - ПВН), Белпочте, вне ОТС и вне ПВН) - 161. (Приложение Г, Д).

Данные свидетельствуют о достаточно равномерном распределении объектов программно-технической инфраструктуры в регионах. При этом сокращается разрыв между указанными показателями в областях и г. Минске, где изначально по всем позициям развития рынка карточек наблюдалось значительное опережение.

По результатам 2012 г. сохранилась положительная динамика доли безналичных операций в общем объеме операций в белорусских рублях, совершенных в инфраструктуре белорусских банков с использованием карточек. Так, на 01.01.2013 данный показатель составил 62,6% по количеству операций и 18,9% - по сумме (на 01.01.2012 данные показатели составляли 56,1 и 15,7% соответственно) (Приложение Е, Ж). Согласно приведенным данным количество операций в долларах США с использованием карточек БЕЛКАРТ, эмитированных в белорусских рублях, незначительно. К таким операциям, по информации банков, относятся операции, при осуществлении которых валюта счета клиента отлична от валюты операции (например, оплата на заправках, погашение валютного кредита). Следует отметить устойчивый прирост количества безналичных операций, совершаемых держателями карточек в течение года. Так, в 2011 г. данный показатель увеличился на 39% по сравнению с 2010 г., в 2012 г. - на 27% по сравнению с 2011 г., что обусловлено увеличением количества объектов программно-технической инфраструктуры, в которых возможно осуществление безналичных операций, а также расширением спектра банковских услуг, позволяющих осуществлять безналичные расчеты за товары (услуги).

Основные показатели развития системы безналичных расчетов с использованием карточек в разрезе областей (Приложение К). Приведенные данные свидетельствуют об отсутствии значительных различий по доле безналичных операций в разрезе областей, за исключением г. Минска, где данные показатели выше средних по Республике Беларусь. Средняя сумма одной безналичной операции с использованием карточек в 2012 г. в целом по республике составляет порядка 75 тыс. бел. руб.

Необходимо отметить активное использование карточек, выпущенных в обращение белорусскими банками, для осуществления безналичных расчетов за пределами Республики Беларусь. Так, доля безналичных операций, совершенных в 2012 г. за пределами Республики Беларусь посредством карточек, эмитированных белорусскими банками, составляет 89,9% от общего количества и 78,1% - от общей суммы операций (за 2011 г. данные показатели составляли 59,2 и 53,2% соответственно). Средняя сумма безналичной операции, осуществленной резидентами Республики Беларусь за пределами страны, составляет чуть более 530 тыс. бел. руб. Услуги процессинга по операциям с использованием карточек в 2012 г. предоставляли на территории Республики Беларусь ОАО "Банковский процессинговый центр”, процессинговые центры ОАО "Банк БелВЭБ” и "Приорбанк" ОАО. Указанные процессинговые центры осуществляли обработку операций с использованием карточек, эмитированных 20 банками страны в рамках МПС VISA, MasterCard, внутренней платежной системы БЕЛКАРТ. Услугами процессинговых центров - нерезидентов в 2012 г. Пользовались ОАО "Белгазпромбанк”, ЗАО "АКБ "БЕЛРОСБАНК”, ЗАО Банк ВТБ (Беларусь). В рамках развития транзитного потенциала Республики Беларусь, а также в связи с организацией на территории нашей страны ряда крупных международных мероприятий в области спорта Национальным банком, банками в 2012 г. уделялось внимание вопросу оснащения объектов придорожного сервиса платежными терминалами для осуществления безналичных расчетов с использованием карточек.

Согласно постановлению Совета Министров Республики Беларусь и Национального банка Республики Беларусь от 11.12.2012 № 1139/16, внесены изменения и дополнения в постановление Совета Министров Республики Беларусь и Национального банка Республики Беларусь от 06.07.2011 № 924/16 "Об использовании кассового оборудования, платежных терминалов, автоматических электронных аппаратов, торговых автоматов и о приеме наличных денежных средств, банковских платежных карточек в качестве средства осуществления расчетов на территории Республики Беларусь при продаже товаров, выполнении работ, оказании услуг, осуществлении деятельности в сфере игорного бизнеса, лотерейной деятельности, проведении электронных интерактивных игр”, обязывающие вновь открываемые организации торговли (сервиса), относящиеся к объектам придорожного сервиса и включенные в утвержденный данным постановлением перечень, устанавливать платежные терминалы для безналичной оплаты товаров (услуг).

При этом количество устанавливаемых платежных терминалов должно составлять в процентном отношении к количеству единиц кассового оборудования указанных объектов 100%. Вышеупомянутые нормы вступили в силу с 16.06.2013.

На 01.04.2013 количество выпущенных в обращение карточек достигло 10 717 050 единиц (прирост за I квартал 2013 г. - 2,8%), из них карточек внутренней платежной системы БЕЛКАРТ - 4 987 613 (47% от общего количества карточек), карточек МПС - 5 729 437 единиц, в том числе карточек VISA - 4 035 260 единиц (37% от общего количества карточек), MasterCard - 1 694 177 единиц (16% от общего количества карточек). Данные приведены на рисунке 2.

Рисунок 2 - Динамика безналичных расчетов с использованием банковских платежных карточек в Беларуси за I квартал 2013 г.

Примечание - Источник: собственная разработка на основе данных таблицы.

Количество функционирующих счетов, к которым выданы карточки, на 01.04.2013 составило 10 446 893. На 01.04.2013 в Республике Беларусь функционировали 3778 банкоматов (прирост за I квартал 2013 г. - 2,1%); 4236 инфокиосков (прирост за I квартал 2013 г. - 0,4%); 61 398 платежных терминалов (прирост за I квартал 2013 г. - 8,1 %) в 40 680 организациях торговли (сервиса) (прирост за I квартал 2013 г. - 9,8%). Доля безналичных операций в операциях с карточками достигла 68% по количеству и 22% по сумме (на 1 января 2013 г. - 62,6 и 18,9% соответственно). По данным Национального статистического комитета Республики Беларусь, за I квартал 2013 г. доля безналичного денежного оборота в розничном товарообороте составила 15,8% (на 1 января 2013 г. - 13,2%). В стране создана и развивается программно-техническая инфраструктура для проведения населением безналичных платежей. Эффективность функционирования данной инфраструктуры зависит от заинтересованности населения в ее использовании. Для этого Национальным банком, банками и иными организациями проводится работа по популяризации безналичных расчетов и повышению финансовой грамотности населения. Национальный банк, банки заинтересованы в присутствии крупнейших платежных систем в Ре-публике Беларусь, их эффективном и надежном функционировании. МПС VISA и MasterCard достаточно давно присутствуют на рынке банковских услуг Республики Беларусь. В марте 2013 г. состоялся визит в Национальный банк представителей МПС Discover/Diners Club. Предметно обсуждается активное участие данной компании на финансовом рынке республики. Другим важным направлением сотрудничества Национального банка и банков с МПС стало взаимодействие в области повышения финансовой грамотности населения. Компании VISA и MasterCard имеют значительный опыт в вопросах повышения финансовой грамотности населения и уделяют большое внимание вопросам развития безналичных расчетов и важности сбережений, экономии финансовых ресурсов и планирования бюджета.

На сегодняшний день подписаны Меморандумы о сотрудничестве в области повышения финансовой грамотности населения между Национальным банком и МПС VISA и MasterCard. Национальным банком совместно с иными заинтересованными разработано постановление Совета Министров Республики Беларусь и Национального банка Республики Беларусь от 01.04.2013 № 246/4"О Плане совместных действий государственных органов и участников финансового рынка по развитию в Республике Беларусь системы безналичных расчетов по розничным платежам с использованием современных электронных платежных инструментов и средств платежа на 2013-2015 годы”.

Данный документ содержит концептуальные подходы к дальнейшему развитию в Республике Беларусь такого сегмента национальной платежной системы, как система безналичных расчетов по розничным платежам. План совместных действий определяет также целевой ориентир работы в указанном направлении - увеличение показателя доли безналичного денежного оборота в розничном товарообороте организаций розничной торговли и доли безналичного денежного оборота в объеме платных услуг населению к 01.01.2016 до 50% и снижение нагрузки на платежный терминал для проведения безналичных расчетов в сфере розничной торговли и услуг до 160 карточек.

Утвержденные указанным постановлением мероприятия по реализации Плана совместных действий направлены на стимулирование активного использования населением различных видов электронных платежных инструментов и средств платежа, систем дистанционного банковского обслуживания, расширение круга организаций торговли (сервиса), принимающих оплату за товары (работы, услуги) в безналичной форме, обеспечение непрерывности и безопасности функционирования программно-технической инфраструктуры для проведения безналичных расчетов по розничным платежам, определение безналичных форм расчетов как приоритетных при планировании и разработке органами государственного управления различных мероприятий по работе с населением. В настоящее время основными задачами, стоящими перед Национальным банком, банками, органами государственного управления по развитию системы безналичных расчетов по розничным платежам, являются:

расширение круга хозяйствующих субъектов, предоставляющих населению возможность оплаты товаров, работ, услуг в безналичном порядке;

дальнейшее развитие программно-технической инфраструктуры для проведения населением безналичных платежей;

принятие дополнительных мер по стимулированию населения и субъектов хозяйствования к использованию безналичных форм расчетов.

Осуществление мероприятий по реализации Плана совместных действий позволит повысить уровень банковского обслуживания населения и увеличить долю безналичных расчетов при осуществлении розничных платежей.

Таким образом в настоящее время систему БелКарт ещё нельзя отнести к полнофункциональным платёжным системам национального масштаба. Но тенденции её развития, наличие государственной поддержки, расширение масштабов и функциональных возможностей, постепенная интеграция её в существующую платёжную систему Республики Беларусь, а также изменения в маркетинговой политике позволяют сделать вывод о перерастании БелКарт в полнофункциональную платёжную систему с использованием различных типов пластиковых карт. На 01.04.2013 количество выпущенных в обращение карточек достигло 10 717 050 единиц (прирост за I квартал 2013 г. - 2,8%), из них карточек внутренней платежной системы БЕЛКАРТ - 4 987 613 (47% от общего количества карточек), карточек МПС - 5 729 437 единиц, в том числе карточек VISA - 4 035 260 единиц (37% от общего количества карточек), MasterCard - 1 694 177 единиц (16% от общего количества карточек).

3. Перспективы развития расчётов с использованием банковских платежных карточек в Республике Беларусь

Сегодня расчеты посредством карточек стали наиболее распространенной (после расчетов банковскими чеками) формой безналичных расчетов. Благодаря своему главному предназначению - служить платежным инструментом - банковские карточки превратились в чрезвычайно рентабельный, если не самый прибыльный вид услуг, предлагаемый финансовой сферой. Вдобавок банковские карточки сильно упростили доступность кредита.

Рынку страны необходимы новые банковские продукты, способные стимулировать заинтересованность населения и предприятий торговли в использовании банковских пластиковых карточек для безналичных расчетов. Один из них - кредитная карта. Несмотря на богатый опыт международных платежных систем в области эмиссии "чистых" кредитных продуктов, банки страны не торопятся с их внедрением. Причины просты - отсутствие кредитных историй физических лиц, отсутствие либо недостаток у банков опыта работы с банковскими карточками, недостаточно развитая инфраструктура обслуживания держателей банковских карточек.

Внедрение кредитных карточек в гораздо большей степени позволяет учесть экономические интересы всех участников расчетов с использованием банковских пластиковых карточек. За счет более длительных сроков предоставления кредита, простоты его получения и погашения, более высокого по сравнению с овердрафтом кредитного лимита клиент получает возможность реального увеличения своей покупательной способности. В свою очередь, предприятия торговли и сервиса, обслуживающие держателей кредитных карточек, кроме опосредованного кредитования своего оборота и увеличения числа покупок, приобретают постоянных покупателей, способных осуществлять расчеты только в безналичном порядке. С увеличением количества кредитных карточек в обращении государство получает рост безналичных операций с использованием банковских пластиковых карточек, что напрямую влияет на сокращение налично-денежного оборота в стране.

Страница:


Подобные документы

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.

© 2000 — 2023, ООО «Олбест» Все права защищены