Анализ доходов и расходов коммерческого банка на примере ОАО "Альфа-Банк"
Сущность доходов и расходов коммерческих банков. Информационно-аналитическая характеристика банка. Анализ соблюдения банком обязательных экономических нормативов, установленных ЦБ РФ. Анализ баланса ОАО "Альфа-Банк" и эффективности его деятельности.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 16.12.2012 |
| Размер файла | 192,3 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Размещено на http://www.allbest.ru/
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы. Развитие российской экономики напрямую зависит от состояния банковской системы, финансирования и обслуживания предприятий коммерческими банками. Необходимой для этого предпосылкой является обеспечение устойчивого положения самих банков.
В современной рыночной системе, коммерческие банки являются одним из центральных элементов. Эффективность банковской деятельности - необходимое условие развития любой национальной экономики, ведь банковские услуги постоянно используют в своей деятельности и домашние хозяйства, и предприятия, и государственные структуры. Нет ни одного экономического субъекта, не потребляющего услуги коммерческих банков.
В связи с возрастающей ролью банковской системы в обслуживании экономических субъектов, расширением внешнеэкономических и межрегиональных связей, продолжающимся процессом становления и ликвидации отдельных коммерческих банков возрастает роль и значение анализа финансового состояния банка, составной частью которого выступает анализ доходов и расходов коммерческого банка. Российские банки вынуждены работать в условиях повышенных рисков, они чаще, чем их зарубежные партнеры оказываются в кризисных ситуациях.
Целью данной работы является анализ структуры доходов и расходов коммерческого банка.
Задачи работы:
- провести анализ баланса «Альфа-Банка»
- провести анализ доходов и расходов «Альфа-Банка»
- провести анализ эффективности деятельности банка
-дать общую оценку деятельности ОАО «Альфа-Банк» в период с 01.01.20007 по 01.01.2008 гг.
1. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО «АЛЬФА-БАНК»
1.1 Информационно-аналитическая характеристика ОАО «Альфа-Банк»
Альфа-Банк основан в 1990 году. Альфа-Банк является универсальным банком, осуществляющим все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг, включая обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и управление активами.
Альфа-Банк является одним из крупнейших банков России по величине активов и собственного капитала. По данным аудированной финансовой отчетности (МСФО) за 2006 год, активы группы «Альфа-Банк», куда входят ОАО «Альфа-Банк», дочерние банки и финансовые компании, составили 15,2 млрд. долларов США, совокупный капитал -- 1,3 млрд. долларов США, кредитный портфель за вычетом резервов -- 9,5 млрд. долларов США. Чистая прибыль по итогам за 2006 года составила 190,3 млн. долларов США (по итогам 2005 года -- 180,6 млн.).
В Альфа-Банке обслуживается более 45 тыс. корпоративных клиентов и более 2,4 млн. физических лиц. Кредитование -- один из наиболее важных продуктов, предлагаемых Банком корпоративным клиентам. Кредитная деятельность Альфа-Банка включает торговое кредитование, кредитование оборотного капитала и капитальных вложений, торговое и проектное финансирование. Среди клиентов Банка есть крупные предприятия, при этом основные заемщики -- предприятия среднего бизнеса. Альфа-Банк диверсифицирует свой кредитный портфель, последовательно снижая его концентрацию.
Стратегическое направление деятельности Альфа-Банка -- розничный бизнес. Сегодня в Москве открыто более 30 отделений Альфа-Банка. В 2004 году Банк вышел на рынок потребительского кредитования.
Успешно развивается инвестиционный бизнес Альфа-Банка. Банк эффективно работает на рынках капитала, ценных бумаг с фиксированной доходностью, валютном и денежном рынках, в сфере операций с деривативами. Банк стабильно удерживает позицию одного из ведущих операторов и маркет-мейкеров на внешнем рынке суверенных российских облигаций и долговых инструментов российского корпоративного сектора.
Альфа-Банк создал разветвленную филиальную сеть -- важнейший канал распространения услуг и продуктов. В Москве, регионах России и за рубежом открыто 229 отделений и филиалов банка, в том числе дочерние банки в Казахстане и Нидерландах и финансовая дочерняя компания в США.
Альфа-Банк -- один из немногих российских банков, где проводится международная аудиторская проверка с 1993 года (PriceWaterhouseCoopers).
Альфа-Банк за годы своей работы получил множество наград, в том числе в 2005 году Банк признан журналом Global Finance «Лучшим провайдером услуг в сфере валютных операций» в России.
Также Альфа-Банк дважды -- в 2004-2005 гг. -- получил международную награду The Operational Risk Achievement Award «За внедрение наилучшей системы управления операционными рисками в компании, работающей на развивающихся рынках», что является беспрецедентным случаем в международной практике.
Долгосрочные текущие рейтинги Альфа-Банка -- Moody's («Ba1» со стабильным прогнозом) и Standard & Poor's («BB» со стабильным прогнозом).
Поддержка национального искусства -- одно из приоритетных направлений культурно-просветительской деятельности Альфа-Банка. При содействии Альфа-Банка Россию посетили многие всемирно известные зарубежные музыканты. При поддержке Альфа-Банка в регионах России ежегодно проходят театральные фестивали с участием лауреатов национальной премии «Золотая Маска», концерты артистов Большого театра, балетной труппы Мариинского театра, камерного ансамбля «Солисты Москвы» под руководством Ю. Башмета, лучших джазовых коллективов страны, многочисленные выставки.
Альфа-Банк является членом Корпоративного клуба WWF России, продолжает реализацию образовательной программы для российских школьников «Альфа-Шанс», оказывает финансовую поддержку благотворительной программе спасения тяжелобольных детей «Линия жизни». http://www.alfabank.ru/about/ Официальный сайт ОАО «Альфа-Банк»/ Информационно-аналитическая характеристика банка
1.2 Анализ соблюдения банком обязательных экономических нормативов, установленных ЦБ РФ и анализ баланса ОАО «Альфа-Банк»
Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1) регулирует (ограничивает) риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств (капитала) банка, необходимых для покрытия кредитного и рыночного рисков. Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка определяется как отношение размера собственных средств (капитала) банка и суммы его активов, взвешенных по уровню риска. В расчет норматива достаточности собственных средств (капитала) банка включаются:
величина кредитного риска по активам, отраженным на балансовых счетах бухгалтерского учета (активы за вычетом созданных резервов на возможные потери и резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, взвешенные по уровню риска);
величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера;
величина кредитного риска по срочным сделкам;
величина рыночного риска.
Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1) рассчитывается по следующей формуле
К
Н1 = ------------------------------------------------ x 100%,
Крi (Аi -- Ркi) + код 8930 + код 8957 + КРВ + КРС -- код 8992 + РР
Где К -- собственные средства (капитал) банка
Крi -- коэффициент риска i-го актива в соответствии с п. 2.3 настоящей Инструкции;
Аi -- i-й актив банка;
Ркi -- величина резерва на возможные потери или резерва на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности i-го актива (код 8987);
КРВ -- величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера, рассчитанная в порядке, установленном приложением 2 к настоящей Инструкции;
КРС -- величина кредитного риска по срочным сделкам, рассчитанная в порядке, установленном приложением 3 к настоящей Инструкции;
РР -- величина рыночного риска в соответствии с требованиями нормативного акта Банка России о порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков.
Минимально допустимое числовое значение норматива Н1 устанавливается в зависимости от размера собственных средств (капитала) банка:
для банков с размером собственных средств (капитала) не менее суммы, эквивалентной 5 млн. евро, -- 10 процентов;
для банков с размером собственных средств (капитала) менее суммы, эквивалентной 5 млн. евро, -- 11 процентов.
В отчете об уровне достаточности капитала коммерческого банка ОАО «Альфа-банк» на 1 января 2008 года можно увидеть, что собственные средства (капитал) на отчетную дату составили 58 745 343 тыс.руб., а на соответствующую дату прошлого года 39 406 456 тыс.руб. Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала) на отчетную дату составило 11.7%, а на соответствующую дату прошлого года 11.4%, что говорит о том, что ОАО «Альфа-банк» соблюдает норматив достаточности собственных средств (капитала) (Приложение 1)
Анализ динамики валюты баланса, структуры активов и пассивов предприятия позволяет сделать ряд важнейших выводов, необходимых как для осуществления текущей финансово-хозяйственной деятельности, так и для принятия управленческих решений на перспективу.
Таблица 1. Анализ активов баланса ОАО «Альфа-Банк»
|
Статьи актива |
01.01.2007 http://www.alfabank.ru/about/annual_report/balance2006/ Баланс ОАО «Альфа Банк» на 01.01.2007 |
01.01.2008 http://www.alfabank.ru/about/annual_report/balance2007/ Баланс ОАО «Альфа Банк» на 01.01.2008 |
Отклонения |
Темпы прироста, % |
||||
|
Сумма |
% |
Сумма |
% |
Сумма |
Удельный вес, % |
|||
|
1. Денежные средства |
10355458 |
3,0 |
14589722 |
3,0 |
4234264 |
0,1 |
40,9 |
|
|
2. Средства кредитных организаций в ЦБ РФ |
14963943 |
4,3 |
24314081 |
5,1 |
9350138 |
0,8 |
62,5 |
|
|
3. Средства в кредитных организациях |
2730117 |
0,8 |
3147470 |
0,7 |
417353 |
-0,1 |
15,3 |
|
|
4. Чистые вложения в торговые ценные бумаги |
8864156 |
2,5 |
11559835 |
2,4 |
2695679 |
-0,1 |
30,4 |
|
|
5. Чистая ссудная задолженность |
295964012 |
85,0 |
407577462 |
85,1 |
111613450 |
0,1 |
37,7 |
|
|
6.Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи |
9246145 |
2,7 |
9728558 |
2,0 |
482413 |
-1 |
5,2 |
|
|
7. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы |
3392164 |
1,0 |
3933223 |
0,8 |
541059 |
-0,15 |
16,0 |
|
|
8. Требования поп получению процентов |
209692 |
0,1 |
1204187 |
0,3 |
994495 |
0,19 |
474,3 |
|
|
9. Прочие активы |
2585326 |
0,7 |
3091045 |
0,6 |
505719 |
-0,10 |
19,6 |
|
|
Всего активов: |
348311013 |
100,0 |
479145583 |
100,0 |
130834570 |
0,0 |
37,6 |
Рис 1. Гистограмма структуры активов баланса ОАО «Альфа-Банк»
Таблица 2. Анализ пассивов баланса ОАО «Альфа-Банк»
|
Статьи пассива |
01.01.2007 |
01.01.2008 |
отклонения |
Темпы прироста, % |
||||
|
сумма |
% |
сумма |
% |
сумма |
% |
|||
|
Средства кредитных организаций |
75318987 |
21,3 |
114015964 |
23,7 |
38696977 |
2,3 |
51,4 |
|
|
Средства клиентов (некредитных организаций) |
213269967 |
60,4 |
286536077 |
59,5 |
73266110 |
-1,0 |
34,4 |
|
|
Выпущенные долговые обязательства |
14370955 |
4,1 |
20163453 |
4,2 |
5792498 |
0,1 |
40,3 |
|
|
Обязательства по уплате процентов |
1504259 |
0,4 |
1967349 |
0,4 |
463090 |
0,0 |
30,8 |
|
|
Прочие обязательства |
4191877 |
1,2 |
4813514 |
1,0 |
621637 |
-0,2 |
14,8 |
|
|
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон |
1087845 |
0,3 |
1271618 |
0,3 |
183773 |
0,0 |
16,9 |
|
|
Средства акционеров (участников) |
1328038 |
0,4 |
1565742 |
0,3 |
237704 |
-0,1 |
17,9 |
|
|
Эмиссионный доход |
28761931 |
8,2 |
37319275 |
7,7 |
8557344 |
-0,4 |
29,8 |
|
|
Переоценка основных средств |
866543 |
0,2 |
866543 |
0,2 |
0 |
-0,1 |
0,0 |
|
|
Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал) |
2264286 |
0,6 |
1278276 |
0,3 |
-986010 |
-0,4 |
-43,5 |
|
|
Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет) |
4960903 |
1,4 |
9770267 |
2,0 |
4809364 |
0,6 |
96,9 |
|
|
Прибыль (убыток) за отчетный период |
4913994 |
1,4 |
2134057 |
0,4 |
-2779937 |
-0,9 |
-56,6 |
|
|
Всего пассивов |
352839585 |
100,0 |
481702135 |
100,0 |
137419894 |
0,0 |
38,9 |
Рис 2. Гистограмма динамики пассивов баланса ОАО «Альфа-Банк» на 01.01.2007 и 01.01.2008гг
По данным бухгалтерского баланса на 1 января 2008 года коммерческого банка ОАО «Альфа-банк», активы составили 348311013 тыс. руб. Большая часть активов приходится на чистую ссудную задолженность, которая составляет 295964012 тыс. руб. или 85 %. В целом активы, по сравнению с предыдущим годом возросли на 130834570 тыс.руб или на 37.6% Соответственно пассивы составили 352839585 тыс. руб. Большая часть пассивов приходится на средства клиентов (некредитных организаций) и составляет 213269967 тыс. руб. или 60,4%. В целом пассивы по сравнению с предыдущим годом возросли на 137419894 или на 38,9%
банк баланс экономический норматив
2.3 Анализ динамики и структуры доходов и расходов ОАО «Альфа-Банк»
Таблица 3 Анализ структуры доходов ОАО «Альфа-Банк» http://www.cbr.ru/credit/coinfo.asp?id=450000036
|
Статьи доходов |
01.01.2007 |
01.01.2008 |
Отклонения |
Темпы прироста, % |
||||
|
сумма |
% |
сумма |
% |
сумма |
удельный вес, % |
|||
|
1. Проценты, полученные по предоставленным кредитам, депозитам и иным размещенным средствам |
21831 |
8,4 |
33314 |
8,5 |
11483 |
0,1 |
52,6 |
|
|
2. Доходы, полученные от операций с ценными бумагами |
5456 |
2,1 |
9110 |
2,3 |
3654 |
0,2 |
67,0 |
|
|
3. Доходы, полученные от операций с иностранной валютой, чеками, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте |
123565 |
47,7 |
239273 |
61,0 |
115708 |
13,3 |
93,6 |
|
|
4. Штрафы, пени, неустойки полученные |
361 |
0,1 |
784 |
0,2 |
423 |
0,1 |
117,2 |
|
|
5. Другие доходы |
107727 |
41,6 |
109740 |
28,0 |
2013 |
-13,6 |
1,9 |
|
|
ИТОГО: |
258940 |
100 |
392221 |
100,0 |
133281 |
0,0 |
51,5 |
Рис 3. Гистограмма изменения структуры доходов «Альфа-Банка»
Рис 4. Гистограмма структуры доходов «Альфа-Банка» на 01.01.08
Рис 5. Гистограмма изменения структуры доходов «Альфа-Банка»
В результате проведенного в реферате анализа установлено следующее:
1. В целом за анализируемый период доходы ОАО «Альфа-Банк» возросли на 51,5% или на 133281 млн.руб.
2. Рост доходов в основном связан с увеличением доходов, полученных от операций с иностранной валютой, чеками, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте. Отклонения на 01.01.08 составили 115708 млн.руб., по сравнению с 2007 годом.
Таблица 4 Анализ динамики и структуры расходов ОАО «Альфа-Банк»
|
Статьи расходов |
01.01.2007 |
01.01.2008 |
отклонения |
Темпы прироста |
||||
|
сумма |
% |
сумма |
% |
сумма |
% |
|||
|
1. Проценты, уплаченные за привлеченные кредиты |
1814 |
0,7 |
2582 |
0,7 |
768 |
0,6 |
42,3 |
|
|
2. Проценты, уплаченные юридическим лицам по привлеченным средствам |
5208 |
2,1 |
10088 |
2,6 |
4880 |
3,6 |
93,7 |
|
|
3.Проценты уплаченные физическим лицам |
1589 |
0,6 |
1710 |
0,4 |
121 |
0,1 |
7,6 |
|
|
4. Расходы по операциям с ценными бумагами |
4602 |
1,8 |
8824 |
2,3 |
4222 |
3,2 |
91,7 |
|
|
5. Расходы по операциям с иностранной валютой, чеками, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте |
124152 |
49,2 |
238583 |
61,8 |
114431 |
85,6 |
92,2 |
|
|
6. Расходы на содержание аппарата |
7011 |
2,8 |
8972 |
2,3 |
1961 |
1,5 |
28,0 |
|
|
7. Штрафы, пени, неустойки уплаченные |
31 |
0,0 |
29 |
0,0 |
-2 |
0,0 |
-6,5 |
|
|
8. Другие расходы |
108043 |
42,8 |
115370 |
29,9 |
7327 |
5,5 |
6,8 |
|
|
ИТОГО: |
252450 |
100,0 |
386158 |
100,0 |
133708 |
100,0 |
53,0 |
Рис 6. Гистограмма структуры изменения расходов «Альфа-Банка»
Рис 7. Структура расходов «Альфа-Банка» на 01.01.07
Рис 8. Структура расходов «Альфа-Банка» на 01.01.2008
По результатам проведенного анализа можно сделать следующие выводы:
1. В целом расходы ОАО «Альфа-Банк» возросли на 114431 млн.руб. или на 53% по сравнению с 2007 годом.
2. Рост расходов связан главным образом с расходами по операциям с иностранной валютой, чеками, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте. Отклонения на 1 января 2008 года составили 114431 млн.руб.
3. Анализ эффективности деятельности ОАО «Альфа-Банк»
Для проведения данного анализа нам потребуется рассчитать несколько показателей рентабельности, а конкретней: рентабельность активов, рентабельность капитала и рентабельность уставного капитала.
Рентабельность активов- относительный показатель эффективности деятельности, частное от деления чистой прибыли, полученную за период, на общую величину активов организации за период. Один из финансовых коэффициентов, входит в группу коэффициентов рентабельности. Показывает способность активов компании порождать прибыль.
ROA= Чистая прибыль/Активы*100%
ROA («Альфа-Банк»)=6488531/348311013*100%=1,9% (на 01.01.2007)
ROA («Альфа-Банк»)=6061334/479145583*100%=1.27% (на 01.01.2008)
Рентабельность собственного капитала-относительный показатель эффективности деятельности, частное от деления чистой прибыли, полученной за период, на собственный капитал организации. Один из финансовых коэффициентов, входит в группу коэффициентов рентабельности. Показывает отдачу на инвестиции акционеров с точки зрения учетной прибыли.
ROE=Чистая прибыль/Собственный капитал*100%
ROE(«Альфа-Банк»)=6488531/39406456*100%=16,5% (на 01.01.2007)
ROE(«Альфа-Банк»)=6061334/58745343*100%=10,3% (на 01.01.2008)
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В результате проведенного исследования мы пришли к выводу, что в целом за период с 01.01.07 по 01.01.08 финансовое положение ОАО «Альфа-Банк» улучшилось.
По данным бухгалтерского баланса на 1 января 2008 года коммерческого банка ОАО «Альфа-банк», активы составили 348311013 тыс. руб. Большая часть активов приходится на чистую ссудную задолженность, которая составляет 295964012 тыс. руб. или 85 %. В целом активы, по сравнению с предыдущим годом возросли на 130834570 тыс.руб или на 37.6% Соответственно пассивы составили 352839585 тыс. руб. Большая часть пассивов приходится на средства клиентов (некредитных организаций) и составляет 213269967 тыс. руб. или 60,4%. В целом пассивы по сравнению с предыдущим годом возросли на 137419894 или на 38,9%.
Проанализировав отчет о доходах и расходах коммерческого банка ОАО «Альфа-Банк» можно сказать, что рост доходов в основном связан с увеличением доходов, полученных от операций с иностранной валютой, чеками, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте. Отклонения на 01.01.08 составили 115708 млн.руб., по сравнению с 2007 годом. В целом за анализируемый период доходы ОАО «Альфа-Банк» возросли на 51,5% или на 133281 млн.руб. В целом расходы ОАО «Альфа-Банк» возросли на 114431 млн.руб. или на 53% по сравнению с 2007 годом. Рост расходов связан главным образом с расходами по операциям с иностранной валютой, чеками, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте. Отклонения на 1 января 2008 года составили 114431 млн.руб.
В результате проведенных исследований можно сказать, что финансовое положение ОАО «Альфа-Банк», весьма устойчивое.
ПРИЛОЖЕНИЯ
Приложение 1
Отчет о прибылях и убытках коммерческого банка ОАО «Альфа-Банк» на 01.01.07
|
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЛЬФА-БАНК" |
|||
|
Регистрационный номер: 1326 |
|||
|
Форма N102 |
|||
|
Отчет о прибылях и убытках по состоянию на 1 января 2007 г. |
|||
|
тыс. рублей |
|||
|
Наименование статей |
Символы |
Сумма |
|
|
ДОХОДЫ |
|||
|
1. Проценты, полученные по предоставленным кредитам, депозитам и иным размещенным средствам (балансовый счет второго порядка) |
|||
|
1. Проценты, полученные по предоставленным кредитам (срочным) |
|||
|
Минфину России |
11101 |
0 |
|
|
Финансовым органам субъектов РФ и органов местного самоуправления |
11102 |
15 586 |
|
|
Государственным внебюджетным фондам РФ |
11103 |
0 |
|
|
Внебюджетным фондам субъектов Рф и органов местного самоуправления |
11104 |
0 |
|
|
Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности |
11105 |
0 |
|
|
Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности |
11106 |
804 446 |
|
|
Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности |
11107 |
0 |
|
|
Финансовым организациям находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
11108 |
0 |
|
|
Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
11109 |
9 469 |
|
|
Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
11110 |
0 |
|
|
Негосударственным финансовым организациям |
11111 |
551 984 |
|
|
Негосударственным коммерческим организациям |
11112 |
13 996 450 |
|
|
Негосударственным некомерческим организациям |
11113 |
20 250 |
|
|
Индивидуальным предпринимателям |
11114 |
4 368 |
|
|
Гражданам (физическим лицам) |
11115 |
1 443 677 |
|
|
Юридическим лицам-нерезидентам |
11116 |
2 871 203 |
|
|
Физическим лицам-нерезидентам |
11117 |
188 |
|
|
Кредитным организациям |
11118 |
331 998 |
|
|
Банкам-нерезидентам |
11119 |
831 815 |
|
|
2. Проценты, полученные за кредиты, не уплаченные в срок (за просроченные) |
|||
|
Минфином России |
11201 |
0 |
|
|
Финансовыми органами субъектов РФ и органов местного самоуправления |
11202 |
0 |
|
|
Государственными внебюджетными фондами РФ |
11203 |
0 |
|
|
Внебюджетными фондами субъектов Рф и органов местного самоуправления |
11204 |
0 |
|
|
Финансовыми организациями, находящимися в федеральной собственности |
11205 |
0 |
|
|
Коммерческими организациями, находящимися в федеральной собственности |
11206 |
0 |
|
|
Некомерческими организациями, находящимися в федеральной собственности |
11207 |
0 |
|
|
Финансовыми организациями, находящимися в государственной (кроме федеральной) собственности |
11208 |
0 |
|
|
Коммерческими организациями, находящимися в государственной (кроме федеральной) собственности |
11209 |
0 |
|
|
Некоммерческими организациями, находящимися в государственной (кроме федеральной) собственности |
11210 |
0 |
|
|
Негосударственными финансовыми организациями |
11211 |
0 |
|
|
Негосударственными коммерческими организациями |
11212 |
0 |
|
|
Негосударственными некомерческими организациями |
11213 |
0 |
|
|
Индивидуальными предпринимателями |
11214 |
0 |
|
|
Гражданами (физическими лицами) |
11215 |
0 |
|
|
Юридическими лицами-нерезидентами |
11216 |
0 |
|
|
Физическими лицами-нерезидентами |
11217 |
0 |
|
|
Кредитными организациями |
11218 |
0 |
|
|
Банками-нерезидентами |
11219 |
0 |
|
|
3. Полученные просроченные проценты от: |
|||
|
Минфина России |
11301 |
0 |
|
|
Финансовых органов субъектов РФ и органов местного самоуправления |
11302 |
0 |
|
|
Государственных внебюджетных фондов РФ |
11303 |
0 |
|
|
Внебюджетных фондов субъектов Рф и органов местного самоуправления |
11304 |
0 |
|
|
Финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности |
11305 |
0 |
|
|
Коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности |
11306 |
441 |
|
|
Некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности |
11307 |
0 |
|
|
Финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности |
11308 |
0 |
|
|
Коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности |
11309 |
37 |
|
|
Некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности |
11310 |
0 |
|
|
Негосударственных финансовых организаций |
11311 |
1 818 |
|
|
Негосударственных коммерческих организаций |
11312 |
58 302 |
|
|
Негосударственных некоммерческих организаций |
11313 |
0 |
|
|
Индивидуальных предпринимателей |
11314 |
0 |
|
|
Граждан (физических лиц) |
11315 |
216 270 |
|
|
Юридических лиц-нерезидентов |
11316 |
69 896 |
|
|
Физических лиц-нерезидентов |
11317 |
28 |
|
|
Кредитных организаций |
11318 |
296 |
|
|
Банков-нерезидентов |
11319 |
911 |
|
|
4. Проценты, полученные от прочих размещенных средств |
|||
|
Минфина России |
11401 |
0 |
|
|
Финансовых органов субъектов РФ и органов местного самоуправления |
11402 |
0 |
|
|
Государственных внебюджетных фондов РФ |
11403 |
0 |
|
|
Внебюджетных фондов субъектов РФ и органов местного самоуправления |
11404 |
0 |
|
|
Финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности |
11405 |
0 |
|
|
Коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности |
11406 |
0 |
|
|
Некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности |
11407 |
0 |
|
|
Финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности |
11408 |
0 |
|
|
Коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности |
11409 |
0 |
|
|
Некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности |
11410 |
0 |
|
|
Негосударственных финансовых организаций |
11411 |
11 |
|
|
Негосударственных коммерческих организаций |
11412 |
0 |
|
|
Негосударственных некоммерческих организаций |
11413 |
0 |
|
|
Юридических лиц-нерезидентов |
11414 |
0 |
|
|
Кредитных организаций |
11415 |
0 |
|
|
Банков-нерезидентов |
11416 |
0 |
|
|
5. Проценты, полученные по открытым счетам |
|||
|
В Банке России |
11501 |
0 |
|
|
В кредитных организациях |
11502 |
645 |
|
|
В банках-нерезидентах |
11503 |
223 272 |
|
|
6. Проценты, полученные по депозитам, включая депозиты "овернайт", и иным размещенным средствам |
|||
|
В Банке России |
11601 |
30 117 |
|
|
В кредитных организациях |
11602 |
12 098 |
|
|
В банках-нерезидентах |
11603 |
336 132 |
|
|
Итого по подразделу |
11000 |
21 831 708 |
|
|
2. Доходы, полученные от операций с ценными бумагами (балансовый счет второго порядка) |
|||
|
1. Процентный доход от вложений в долговые обязательства |
|||
|
Российской Федерации |
12101 |
48 868 |
|
|
Субъектов РФ и органов местного самоуправления |
12102 |
89 620 |
|
|
Кредитных организаций |
12103 |
49 936 |
|
|
Прочие долговые обязательства |
12104 |
564 656 |
|
|
Иностранных государств |
12105 |
2 038 |
|
|
Иностранных государств |
12106 |
1 215 |
|
|
Прочие долговые обязательства нерезидентов |
12107 |
35 578 |
|
|
2. Процентный доход по векселям |
|||
|
Органов федеральной власти |
12201 |
0 |
|
|
Органы власти субъектов РФ и органов местного самоуправления |
12202 |
0 |
|
|
Кредитных организаций |
12203 |
0 |
|
|
Прочим векселям |
12204 |
8 904 |
|
|
Органов государственной власти иностранных государств |
12205 |
0 |
|
|
Органов местной власти иностранных государств |
12206 |
0 |
|
|
Банков-нерезидентов |
12207 |
0 |
|
|
Прочим векселям нерезидентов |
12208 |
0 |
|
|
3. Дисконтный доход по векселям |
|||
|
Органов федеральной власти |
12301 |
0 |
|
|
Органов власти субъектов РФ и органов местного самоуправления |
12302 |
0 |
|
|
Кредитных организаций |
12303 |
148 |
|
|
Прочим векселям |
12304 |
91 622 |
|
|
Органов государственной власти иностранных государств |
12305 |
0 |
|
|
Органов местной власти иностранных государств |
12306 |
0 |
|
|
Банков-нерезидентов |
12307 |
0 |
|
|
Прочим векселям нерезидентов |
12308 |
0 |
|
|
4. Доходы от перепродажи (погашения) ценных бумаг |
|||
|
Российской Федерации |
12401 |
397 069 |
|
|
Субъектов РФ и органов местного самоуправления |
12402 |
383 948 |
|
|
Кредитных организаций |
12403 |
364 300 |
|
|
Прочих ценных бумаг |
12404 |
1 408 642 |
|
|
Иностранных государств |
12405 |
230 633 |
|
|
Банков-нерезидентов |
12406 |
9 240 |
|
|
Прочих ценных бумаг нерезидентов |
12407 |
86 607 |
|
|
5. Дивиденды, полученные от вложений в акции |
|||
|
Кредитных организаций |
12501 |
172 |
|
|
Прочие акции |
12502 |
20 174 |
|
|
Банков-нерезидентов |
12503 |
0 |
|
|
Прочие акции нерезидентов |
12504 |
0 |
|
|
6. Другие доходы, полученные от операций с ценными бумагами |
|||
|
Доходы от переоценки ценных бумаг |
12601 |
1 626 723 |
|
|
Доходы по другим операциям с приобретенными ценными бумагами |
12605 |
18 408 |
|
|
Другие доходы по операциям с выпущенными ценными бумагами |
12606 |
17 613 |
|
|
Итого по подразделу |
12000 |
5 456 114 |
|
|
3. Доходы, полученные от операций с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте (балансовый счет второго порядка) |
|||
|
1. Доходы, полученные от операций с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте |
|||
|
Доходы, полученные от операций с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте |
13101 |
44 005 466 |
|
|
2. Доходы от переоценки счетов в иностранной валюте |
|||
|
Доходы от переоценки счетов в иностранной валюте |
13201 |
79 559 969 |
|
|
Итого по подразделу |
13000 |
123 565 435 |
|
|
4. Дивиденды полученные, кроме акций (балансовый счет второго порядка) |
|||
|
1. Дивиденды, полученные за участие в хозяйственной деятельности |
|||
|
Дочерних и зависимых кредитных организаций |
14101 |
0 |
|
|
Дочерних и зависимых организаций |
14102 |
0 |
|
|
Дочерних и зависимых банков-нерезидентов |
14103 |
0 |
|
|
Дочерних и зависимых организаций-нерезидентов |
14104 |
0 |
|
|
2. Дивиденды, полученные за участие в уставном капитале |
|||
|
Кредитных организаций, созданных в форме общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью |
14201 |
0 |
|
|
Организаций |
14202 |
0 |
|
|
Неакционерных банков-нерезидентов |
14203 |
0 |
|
|
Организаций-нерезидентов |
14204 |
0 |
|
|
Своих филиалов, находящихся в другой стране |
14205 |
0 |
|
|
Итого по подразделу |
14000 |
0 |
|
|
6. Штрафы, пени, неустойки полученные (балансовый счет второго порядка) |
|||
|
1. Штрафы, пени, неустойки полученные по |
|||
|
Кредитным операциям |
16101 |
353 790 |
|
|
Расчетным операциям |
16104 |
3 575 |
|
|
Другим операциям |
16105 |
3 876 |
|
|
Итого по подразделу |
16000 |
361 241 |
|
|
7. Другие доходы (балансовый счет второго порядка) |
|||
|
1. Восстановление сумм со счетов фондов и резервов |
|||
|
На возможные потери |
17101 |
91 620 820 |
|
|
По другим операциям |
17103 |
7 998 |
|
|
2. Комиссия полученная |
|||
|
По кассовым операциям |
17201 |
513 127 |
|
|
По операциям инкассации |
17202 |
31 603 |
|
|
По расчетным операциям |
17203 |
2 397 135 |
|
|
По выданным гарантиям |
17204 |
336 044 |
|
|
По другим операциям |
17205 |
1 149 777 |
|
|
3. Другие полученные доходы |
|||
|
От выбытия (реализации) имущества кредитной организации |
17301 |
1 714 |
|
|
От списания кредиторской задолженности |
17302 |
2 692 |
|
|
От клиентов в возмещение кредитным организациям телеграфных и других расходов |
17303 |
231 806 |
|
|
От доставки банковских документов (кроме инкассации) |
17304 |
10 |
|
|
От операций с драгоценными металлами |
17305 |
332 895 |
|
|
От оприходования излишков денежной наличности, материальных ценностей |
17306 |
486 |
|
|
От сдачи имущества в аренду |
17307 |
44 950 |
|
|
От проведения факторинговых, форфейтинговых операций |
17308 |
1 336 |
|
|
От оказания услуг финансовой аренды (лизинга) |
17309 |
0 |
|
|
От проведения операций по доверительному управлению имуществом |
17310 |
0 |
|
|
От проведения операций с опционами |
17311 |
664 335 |
|
|
От проведения форвардных операций |
17312 |
8 957 281 |
|
|
От проведения фьючерсных операций |
17313 |
1 125 962 |
|
|
От проведения операций СВОП |
17314 |
68 700 |
|
|
Доходы по кредитным операциям прошлых лет, поступившие в отчетном году |
17315 |
1 563 |
|
|
Другие доходы прошлых лет, выявленные в отчетном году |
17316 |
19 996 |
|
|
Доходы, полученные за обработку документов, обслуживание вычислительной техники, от информационных услуг |
17317 |
6 215 |
|
|
Другие доходы |
17318 |
211 293 |
|
|
Доходы в виде возврата сумм из бюджета за переплату налога на прибыль |
17323 |
0 |
|
|
Итого по подразделу |
17000 |
107 727 738 |
|
|
Всего доходов |
10000 |
258 942 236 |
|
|
РАСХОДЫ |
|||
|
1. Проценты, уплаченные за привлеченные кредиты (балансовый счет второго порядка) |
|||
|
1. Проценты, уплаченные за полученные кредиты (срочные) |
|||
|
Банку России |
21101 |
27 |
|
|
Кредитным организациям |
21102 |
280 433 |
|
|
Банкам-нерезидентам |
21103 |
1 534 435 |
|
|
Другим кредиторам |
21104 |
0 |
|
|
2. Проценты, уплаченные по просроченным кредитам |
|||
|
Банку России |
21201 |
0 |
|
|
Кредитным организациям |
21202 |
0 |
|
|
Банкам-нерезидентам |
21203 |
0 |
|
|
Другим кредиторам |
21204 |
0 |
|
|
3. Уплаченные просроченные проценты |
|||
|
Банку России |
21301 |
0 |
|
|
Кредитным организациям |
21302 |
0 |
|
|
Банкам-нерезидентам |
21303 |
0 |
|
|
Другим кредиторам |
21304 |
0 |
|
|
Итого по подразделу |
21000 |
1 814 895 |
|
|
2. Проценты, уплаченные юридическим лицам по привлеченным средствам (балансовый счет второго порядка) |
|||
|
1. Проценты, уплаченные по открытым счетам-клиентам |
|||
|
Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности |
22101 |
24 |
|
|
Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности |
22102 |
2 006 |
|
|
Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности |
22103 |
0 |
|
|
Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
22104 |
0 |
|
|
Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
22105 |
69 |
|
|
Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
22106 |
33 113 |
|
|
Негосударственным финансовым организациям |
22107 |
6 463 |
|
|
Негосударственным коммерческим организациям |
22108 |
356 227 |
|
|
Негосударственным некоммерческим организациям |
22109 |
689 |
|
|
Кредитным организациям |
22110 |
34 039 |
|
|
Банкам-нерезидентам |
22111 |
17 204 |
|
|
Индивидуальным предпринимателям |
22112 |
13 |
|
|
Индивидуальным предпринимателям-нерезидентам |
22113 |
0 |
|
|
Юридическим лицам-нерезидентам |
22114 |
14 322 |
|
|
2. Проценты, уплаченные по депозитам |
|||
|
Минфину России |
22201 |
0 |
|
|
Финансовым органам субъектов РФ и органов местного самоуправления |
22202 |
1 360 123 |
|
|
Государственным внебюджетным фондам РФ |
22203 |
66 780 |
|
|
Внебюджетным фондам субъектов РФ и органов местного самоуправления |
22204 |
0 |
|
|
Финансовым организациям, находящимися в федеральной собственности |
22205 |
0 |
|
|
Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности |
22206 |
83 457 |
|
|
Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности |
22207 |
0 |
|
|
Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
22208 |
0 |
|
|
Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
22209 |
14 |
|
|
Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
22210 |
0 |
|
|
Негосударственным финансовым организациями |
22211 |
9 091 |
|
|
Негосударственным коммерческим организациям |
22212 |
250 152 |
|
|
Негосударственным некоммерческим организациям |
22213 |
198 |
|
|
Юридическим лицам-нерезидентам |
22214 |
1 566 841 |
|
|
Кредитным организациям |
22215 |
93 857 |
|
|
Банкам-нерезидентам |
22216 |
169 575 |
|
|
3. Проценты, уплаченные по прочим привлеченным средствам |
|||
|
Минфину России |
22301 |
0 |
|
|
Финансовым органам субъектов РФ и органов местного самоуправления |
22302 |
0 |
|
|
Государственным внебюджетным фондам РФ |
22303 |
0 |
|
|
Внебюджетным фондам субъектов РФ и органов местного самоуправления |
22304 |
0 |
|
|
Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности |
22305 |
0 |
|
|
Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности |
22306 |
0 |
|
|
Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности |
22307 |
0 |
|
|
Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
22308 |
0 |
|
|
Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
22309 |
0 |
|
|
Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
22310 |
0 |
|
|
Негосударственным финансовым организациям |
22311 |
2 945 |
|
|
Негосударственным коммерческим организациям |
22312 |
18 362 |
|
|
Негосударственным некоммерческим организациям |
22313 |
0 |
|
|
Юридическим лицам-нерезидентам |
22314 |
982 848 |
|
|
Кредитным организациям |
22315 |
0 |
|
|
Банкам-нерезидентам |
22316 |
139 922 |
|
|
Итого по подразделу |
22000 |
5 208 334 |
|
|
3. Проценты, уплаченные физическим лицам (балансовый счет второго порядка) |
|||
|
1. Проценты, уплаченные физическим лицам по открытым им счетам, по счетам депозитов и прочих привлеченных средств |
|||
|
Гражданам (физическим лицам) |
23101 |
1 545 383 |
|
|
Физическим лицам-нерезидентам |
23103 |
43 707 |
|
|
Итого по подразделу |
23000 |
1 589 090 |
|
|
4. Расходы по операциям с ценными бумагами (балансовый счет второго порядка) |
|||
|
1. Расходы по выпущенным ценным бумагам |
|||
|
Процентный расход по облигациям |
24101 |
0 |
|
|
Процентный расход по депозитным сертификатам |
24102 |
0 |
|
|
Процентный расход по сберегательным сертификатам |
24103 |
0 |
|
|
Процентный расход по векселям |
24104 |
77 475 |
|
|
Дискотный расход по векселям |
24105 |
434 692 |
|
|
Другие расходы по операциям с выпущенными ценными бумагами |
24107 |
0 |
|
|
2. Расходы по операциям с приобретенными ценными бумагами |
|||
|
Расходы от переоценки ценных бумаг |
24201 |
178 054 |
|
|
Расходы по другим операциям с ценными бумагами |
24203 |
30 626 |
|
|
Расходы от перепродажи (погашения) ценных бумаг |
24205 |
3 881 250 |
|
|
Расходы профессиональных участников рынка ценных бумаг, связанные с приобретением и реализацией ценных бумаг (кроме расходов на консультационные и информационные услуги) |
24206 |
0 |
|
|
Расходы по списанным вложениям в ценные бумаги |
24207 |
0 |
|
|
Итого по подразделу |
24000 |
4 602 097 |
|
|
5. Расходы по операциям с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте (балансовый счет второго порядка) |
|||
|
1. Расходы по операциям с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте |
|||
|
Расходы по операциям с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте |
25101 |
43 068 317 |
|
|
2. Расходы (результаты) от переоценки счетов в иностранной валюте |
|||
|
Расходы (результаты) от переоценки счетов в иностранной валюте |
25201 |
81 083 787 |
|
|
Итого по подразделу |
25000 |
124 152 104 |
|
|
6. Расходы на содержание аппарата (балансовый счет второго порядка) |
|||
|
1. Расходы на содержание аппарата |
|||
|
Начисленная заработная плата, включая премии, входящие в систему оплаты труда |
26101 |
6 170 094 |
|
|
Премии, не входящие в систему оплаты труда, кроме отнесенных за счет фонда специального назначения |
26102 |
0 |
|
|
Начисления на заработную плату- взносы в государственные и внебюджетные фонды в соответствии с законодательством Российской Федерации |
26103 |
654 226 |
|
|
Расходы, связанные с перемещениями работников в случаях и размерах, предусмотренных законодательством Российской Федерации |
26104 |
374 |
|
|
Расходы по подготовке кадров в пределах установленных норм; расходы на приобретение специальной литературы (в том числе периодических изданий) |
26105 |
20 271 |
|
|
Компенсации работникам, кроме заработной платы, в пределах норм, гарантированных трудовым законодательством Российской Федерации |
26106 |
89 874 |
|
|
Расходование средств сверх сумм (норм), гарантированных трудовым законодательством Российской Федерации и иными нормативными правовыми актами |
26107 |
409 |
|
|
на компенсации работникам, кроме заработной платы |
26108 |
16 153 |
|
|
Прочие расходы |
26109 |
57 351 |
|
|
2. Социально-бытовые расходы |
|||
|
Финансирование других социальных нужд |
26214 |
2 822 |
|
|
Итого по подразделу |
26000 |
7 011 574 |
|
|
8. Штрафы, пени, неустойки уплаченные (балансовый счет второго порядка) |
|||
|
1. Штрафы, пени, неустойки уплаченные за: |
|||
|
Несвоевременное списание средств со счетов владельцев и зачисление сумм, причитающихся владельцам счетов |
28101 |
435 |
|
|
Неправильное списание или зачисление средств по счетам их владельцев |
28102 |
27 |
|
|
Неправильное направление (перевод) средств, списанных со счетов владельцев |
28103 |
22 |
|
|
Нарушение очередности платежей |
28104 |
0 |
|
|
Несвоевременное сообщение налоговым органам об открытии счетов клиентам |
28105 |
40 |
|
|
Нарушение кредитных и депозитных договоров |
28106 |
26 946 |
|
|
Нарушение расчетов с бюджетом |
28107 |
309 |
|
|
в том числе за неправильное начисление налога на доходы физических лиц |
28108 |
0 |
|
|
Несвоевременное перечисление средств в государственные внебюджетные фонды |
28109 |
204 |
|
|
Нарушение нормативов обязательных резервов |
28110 |
0 |
|
|
Другие нарушения |
28111 |
3 678 |
|
|
из них: нарушения законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России |
28112 |
0 |
|
|
Итого по подразделу |
28000 |
31 661 |
|
|
9. Другие расходы (балансовый счет второго порядка) |
|||
|
1. Отчисления в фонды и резервы |
|||
|
На возможные потери по ссудам |
29101 |
89 677 292 |
|
|
По другим операциям |
29103 |
480 |
|
|
2. Комиссия уплаченная |
|||
|
По кассовым операциям |
29201 |
7 570 |
|
|
По операциям инкассации |
29202 |
57 277 |
|
|
По расчетным операциям |
29203 |
746 358 |
|
|
По полученным гарантиям, поручительствам |
29204 |
58 171 |
|
|
По другим операциям |
29205 |
533 445 |
|
|
3. Другие операционные расходы |
|||
|
Расходы по оплате за обслуживание вычислительной техники, служебного автотранспорта в разрешенных случаях, других машин и оборудования, за информационные услуги |
29301 |
557 019 |
|
|
Расходы по оплате за обработку документов и ведение учета |
29302 |
16 140 |
|
|
Расходы по совершению расчетных операций |
29303 |
20 285 |
|
|
Расходы по изготовлению, приобретению и пересылке бланков, информационных носителей, бумаги, упаковочных материалов для денежных билетов и монеты |
29304 |
36 471 |
|
|
Почтовые, телеграфные, телефонные расходы, расходы по аренде линий связи |
29306 |
256 123 |
|
|
Амортизационные отчисления по: основным средствам |
29307 |
381 700 |
|
|
основным средствам, полученным в финансовую аренду (лизинг) |
29312 |
0 |
|
|
нематериальным активам |
29314 |
23 180 |
|
|
Типографские и канцелярские расходы |
29315 |
37 172 |
|
|
Расходы на ремонт (кроме автотранспорта) |
29316 |
65 587 |
|
|
Содержание зданий и сооружений |
29317 |
108 725 |
|
|
Расходы по охране |
29318 |
254 509 |
|
|
Расходы на форменную и специальную одежду |
29319 |
198 |
|
|
Расходы по рекламе в пределах сумм, предусмотренных законодательством Российской Федерации |
29320 |
264 945 |
|
|
Представительские расходы в пределах сумм, предусмотренных законодательством Российской Федерации |
29321 |
48 424 |
|
|
Расходы на служебные командировки в пределах сумм, предусмотренных законодательством Российской Федерации |
29322 |
131 783 |
|
|
Расходование средств сверх сумм (норм), установленных законодательством Российской Федерации иными нормативами правовыми актами: на рекламу |
29323 |
823 |
|
|
на представительские расходы |
29324 |
25 649 |
|
|
на командировочные расходы |
29325 |
15 242 |
|
|
Расходы по пуско-наладочным работам |
29326 |
0 |
|
|
Уплаченная госпошлина |
29327 |
1 813 |
|
|
Транспортные расходы, кроме относимых на стоимость ценностей |
29328 |
73 448 |
|
|
Прочие расходы |
29329 |
480 366 |
|
|
4. Другие произведенные расходы |
|||
|
По выбытию (реализации) и списанию имущества |
29401 |
115 518 |
|
|
из них: по выбытию (реализации) не полностью амортизированных основных средств |
29417 |
41 940 |
|
|
По списанию дебиторской задолженности |
29402 |
19 |
|
|
По доставке банковских документов |
29403 |
4 215 |
|
|
По операциям с драгоценными металлами |
29404 |
374 015 |
|
|
По списанию недостач, хищений денежной наличности, материальных ценностей, сумм по фальшивым денежным билетам, монетам |
29405 |
352 |
|
|
Арендная плата |
29406 |
756 875 |
|
|
По факторинговым, форфейтинговым операциям |
29407 |
0 |
|
|
По операциям доверительного управления имуществом |
29409 |
0 |
|
|
По проведению операций с опционами |
29410 |
1 063 336 |
|
|
По форвардным операциям |
29411 |
9 418 859 |
|
|
По фьючерсным операциям |
29412 |
1 005 854 |
|
|
По операциям СВОП |
29413 |
66 775 |
|
|
Расходы по кредитным операциям прошлых лет, выявленные в отчетном году |
29414 |
59 |
|
|
Другие расходы прошлых лет, выявленные в отчетном году |
29415 |
197 749 |
|
|
Налоги, относимые в установленных законодательством Российской Федерации случаях на расходы |
29416 |
692 419 |
|
|
Расходы, связанные со списанием задолженности по кредитам, при отсутствии (недостаточности) средств резервов и резервного фонда |
29418 |
0 |
|
|
Расходы, связанные с выплатой сумм по претензиям клиентов, включая кредитные организации |
29419 |
12 033 |
|
|
Судебные издержки и расходы по арбитражным делам, связанным с деятельностью кредитной организации |
29420 |
10 614 |
|
|
Расходы по аудиторским проверкам |
29421 |
967 |
|
|
Расходы по публикации отчетности |
29422 |
288 |
|
|
Другие расходы |
29423 |
443 808 |
|
|
Расходы за дополнительную плату по несвоевременно перечисленным платежам в бюджет |
29425 |
0 |
|
|
Итого по подразделу |
29000 |
108 043 950 |
|
|
Всего расходов |
20000 |
252 453 705 |
|
|
3.РЕЗУЛЬТАТЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ |
|||
|
Сумма списанная со сч. № 70502 и отнесенная непосредственно на убытки |
35001 |
0 |
|
|
Итого результат по отчету |
|||
|
- Прибыль (символ 10000 минус символ 20000) |
33001 |
6 488 531 |
|
|
- Убыток (символ 20000 минус символ 10000 и символ 35001) |
33002 |
0 |
|
|
СПРАВКА |
|||
|
1. Финансовый результат деятельности головного офиса кредитной организации: |
|||
|
а) прибыль |
31005 |
3 081 176 |
|
|
а) убытки |
32005 |
0 |
|
|
2. Количество филиалов кредитных организаций, закончивших отчетный период с прибылью |
31003 |
25 |
|
|
3. Сумма полученной ими прибыли |
31004 |
5 073 916 |
|
|
4. Количество филиалов кредитных организаций, закончивших отчетный период с убытками |
32003 |
8 |
|
|
5. Сумма допущенного ими убытка |
32004 |
1 666 561 |
Приложение 2
Отчет о доходах и расходах коммерческого банка ОАО «Альфа-Банк» на 01.01.08
|
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЛЬФА-БАНК" |
|||
|
Регистрационный номер: 1326 |
|||
|
Форма N102 |
|||
|
Отчет о прибылях и убытках по состоянию на 1 января 2008 г. |
|||
|
тыс. рублей |
|||
|
Наименование статей |
Символы |
Сумма |
|
|
ДОХОДЫ |
|||
|
1. Проценты, полученные по предоставленным кредитам, депозитам и иным размещенным средствам (балансовый счет второго порядка) |
|||
|
1. Проценты, полученные по предоставленным кредитам (срочным) |
|||
|
Минфину России |
11101 |
1 962 |
|
|
Финансовым органам субъектов РФ и органов местного самоуправления |
11102 |
52 263 |
|
|
Государственным внебюджетным фондам РФ |
11103 |
0 |
|
|
Внебюджетным фондам субъектов Рф и органов местного самоуправления |
11104 |
0 |
|
|
Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности |
11105 |
0 |
|
|
Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности |
11106 |
921 463 |
|
|
Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности |
11107 |
0 |
|
|
Финансовым организациям находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
11108 |
0 |
|
|
Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
11109 |
16 604 |
|
|
Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
11110 |
0 |
|
|
Негосударственным финансовым организациям |
11111 |
778 600 |
|
|
Негосударственным коммерческим организациям |
11112 |
20 233 862 |
|
|
Негосударственным некомерческим организациям |
11113 |
8 211 |
|
|
Индивидуальным предпринимателям |
11114 |
17 232 |
|
|
Гражданам (физическим лицам) |
11115 |
4 027 241 |
|
|
Юридическим лицам-нерезидентам |
11116 |
4 031 042 |
|
|
Физическим лицам-нерезидентам |
11117 |
2 030 |
|
|
Кредитным организациям |
11118 |
552 851 |
|
|
Банкам-нерезидентам |
11119 |
689 141 |
|
|
2. Проценты, полученные за кредиты, не уплаченные в срок (за просроченные) |
|||
|
Минфином России |
11201 |
0 |
|
|
Финансовыми органами субъектов РФ и органов местного самоуправления |
11202 |
0 |
|
|
Государственными внебюджетными фондами РФ |
11203 |
0 |
|
|
Внебюджетными фондами субъектов Рф и органов местного самоуправления |
11204 |
0 |
|
|
Финансовыми организациями, находящимися в федеральной собственности |
11205 |
0 |
|
|
Коммерческими организациями, находящимися в федеральной собственности |
11206 |
1 122 |
|
|
Некомерческими организациями, находящимися в федеральной собственности |
11207 |
0 |
|
|
Финансовыми организациями, находящимися в государственной (кроме федеральной) собственности |
11208 |
0 |
|
|
Коммерческими организациями, находящимися в государственной (кроме федеральной) собственности |
11209 |
0 |
|
|
Некоммерческими организациями, находящимися в государственной (кроме федеральной) собственности |
11210 |
0 |
|
|
Негосударственными финансовыми организациями |
11211 |
0 |
|
|
Негосударственными коммерческими организациями |
11212 |
9 |
|
|
Негосударственными некомерческими организациями |
11213 |
0 |
|
|
Индивидуальными предпринимателями |
11214 |
0 |
|
|
Гражданами (физическими лицами) |
11215 |
14 |
|
|
Юридическими лицами-нерезидентами |
11216 |
0 |
|
|
Физическими лицами-нерезидентами |
11217 |
0 |
|
|
Кредитными организациями |
11218 |
0 |
|
|
Банками-нерезидентами |
11219 |
0 |
|
|
3. Полученные просроченные проценты от: |
|||
|
Минфина России |
11301 |
0 |
|
|
Финансовых органов субъектов РФ и органов местного самоуправления |
11302 |
0 |
|
|
Государственных внебюджетных фондов РФ |
11303 |
0 |
|
|
Внебюджетных фондов субъектов Рф и органов местного самоуправления |
11304 |
0 |
|
|
Финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности |
11305 |
0 |
|
|
Коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности |
11306 |
852 |
|
|
Некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности |
11307 |
0 |
|
|
Финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности |
11308 |
0 |
|
|
Коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности |
11309 |
0 |
|
|
Некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности |
11310 |
0 |
|
|
Негосударственных финансовых организаций |
11311 |
3 978 |
|
|
Негосударственных коммерческих организаций |
11312 |
55 295 |
|
|
Негосударственных некоммерческих организаций |
11313 |
0 |
|
|
Индивидуальных предпринимателей |
11314 |
0 |
|
|
Граждан (физических лиц) |
11315 |
607 838 |
|
|
Юридических лиц-нерезидентов |
11316 |
95 597 |
|
|
Физических лиц-нерезидентов |
11317 |
67 |
|
|
Кредитных организаций |
11318 |
0 |
|
|
Банков-нерезидентов |
11319 |
21 521 |
|
|
4. Проценты, полученные от прочих размещенных средств |
|||
|
Минфина России |
11401 |
0 |
|
|
Финансовых органов субъектов РФ и органов местного самоуправления |
11402 |
0 |
|
|
Государственных внебюджетных фондов РФ |
11403 |
0 |
|
|
Внебюджетных фондов субъектов РФ и органов местного самоуправления |
11404 |
0 |
|
|
Финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности |
11405 |
0 |
|
|
Коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности |
11406 |
0 |
|
|
Некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности |
11407 |
0 |
|
|
Финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности |
11408 |
0 |
|
|
Коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности |
11409 |
0 |
|
|
Некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности |
11410 |
0 |
|
|
Негосударственных финансовых организаций |
11411 |
18 |
|
|
Негосударственных коммерческих организаций |
11412 |
0 |
|
|
Негосударственных некоммерческих организаций |
11413 |
0 |
|
|
Юридических лиц-нерезидентов |
11414 |
0 |
|
|
Кредитных организаций |
11415 |
0 |
|
|
Банков-нерезидентов |
11416 |
1 886 |
|
|
5. Проценты, полученные по открытым счетам |
|||
|
В Банке России |
11501 |
0 |
|
|
В кредитных организациях |
11502 |
252 |
|
|
В банках-нерезидентах |
11503 |
36 542 |
|
|
6. Проценты, полученные по депозитам, включая депозиты "овернайт", и иным размещенным средствам |
|||
|
В Банке России |
11601 |
30 215 |
|
|
В кредитных организациях |
11602 |
31 807 |
|
|
В банках-нерезидентах |
11603 |
1 095 242 |
|
|
Итого по подразделу |
11000 |
33 314 757 |
|
|
2. Доходы, полученные от операций с ценными бумагами (балансовый счет второго порядка) |
|||
|
1. Процентный доход от вложений в долговые обязательства |
|||
|
Российской Федерации |
12101 |
24 089 |
|
|
Субъектов РФ и органов местного самоуправления |
12102 |
30 955 |
|
|
Кредитных организаций |
12103 |
131 362 |
|
|
Прочие долговые обязательства |
12104 |
1 164 121 |
|
|
Иностранных государств |
12105 |
1 216 |
|
|
Иностранных государств |
12106 |
9 874 |
|
|
Прочие долговые обязательства нерезидентов |
12107 |
249 041 |
|
|
2. Процентный доход по векселям |
|||
|
Органов федеральной власти |
12201 |
0 |
|
|
Органы власти субъектов РФ и органов местного самоуправления |
12202 |
0 |
|
|
Кредитных организаций |
12203 |
0 |
|
|
Прочим векселям |
12204 |
683 |
|
|
Органов государственной власти иностранных государств |
12205 |
0 |
|
|
Органов местной власти иностранных государств |
12206 |
0 |
|
|
Банков-нерезидентов |
12207 |
0 |
|
|
Прочим векселям нерезидентов |
12208 |
0 |
|
|
3. Дисконтный доход по векселям |
|||
|
Органов федеральной власти |
12301 |
0 |
|
|
Органов власти субъектов РФ и органов местного самоуправления |
12302 |
0 |
|
|
Кредитных организаций |
12303 |
20 |
|
|
Прочим векселям |
12304 |
18 889 |
|
|
Органов государственной власти иностранных государств |
12305 |
0 |
|
|
Органов местной власти иностранных государств |
12306 |
0 |
|
|
Банков-нерезидентов |
12307 |
0 |
|
|
Прочим векселям нерезидентов |
12308 |
0 |
|
|
4. Доходы от перепродажи (погашения) ценных бумаг |
|||
|
Российской Федерации |
12401 |
597 218 |
|
|
Субъектов РФ и органов местного самоуправления |
12402 |
589 996 |
|
|
Кредитных организаций |
12403 |
1 099 166 |
|
|
Прочих ценных бумаг |
12404 |
3 084 715 |
|
|
Иностранных государств |
12405 |
31 461 |
|
|
Банков-нерезидентов |
12406 |
7 978 |
|
|
Прочих ценных бумаг нерезидентов |
12407 |
156 825 |
|
|
5. Дивиденды, полученные от вложений в акции |
|||
|
Кредитных организаций |
12501 |
0 |
|
|
Прочие акции |
12502 |
1 788 |
|
|
Банков-нерезидентов |
12503 |
0 |
|
|
Прочие акции нерезидентов |
12504 |
178 |
|
|
6. Другие доходы, полученные от операций с ценными бумагами |
|||
|
Доходы от переоценки ценных бумаг |
12601 |
1 090 685 |
|
|
Доходы по другим операциям с приобретенными ценными бумагами |
12605 |
815 240 |
|
|
Другие доходы по операциям с выпущенными ценными бумагами |
12606 |
5 104 |
|
|
Итого по подразделу |
12000 |
9 110 604 |
|
|
3. Доходы, полученные от операций с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте (балансовый счет второго порядка) |
|||
|
1. Доходы, полученные от операций с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте |
|||
|
Доходы, полученные от операций с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте |
13101 |
143 374 787 |
|
|
2. Доходы от переоценки счетов в иностранной валюте |
|||
|
Доходы от переоценки счетов в иностранной валюте |
13201 |
95 899 106 |
|
|
Итого по подразделу |
13000 |
239 273 893 |
|
|
4. Дивиденды полученные, кроме акций (балансовый счет второго порядка) |
|||
|
1. Дивиденды, полученные за участие в хозяйственной деятельности |
|||
|
Дочерних и зависимых кредитных организаций |
14101 |
0 |
|
|
Дочерних и зависимых организаций |
14102 |
0 |
|
|
Дочерних и зависимых банков-нерезидентов |
14103 |
0 |
|
|
Дочерних и зависимых организаций-нерезидентов |
14104 |
0 |
|
|
2. Дивиденды, полученные за участие в уставном капитале |
|||
|
Кредитных организаций, созданных в форме общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью |
14201 |
0 |
|
|
Организаций |
14202 |
0 |
|
|
Неакционерных банков-нерезидентов |
14203 |
0 |
|
|
Организаций-нерезидентов |
14204 |
0 |
|
|
Своих филиалов, находящихся в другой стране |
14205 |
0 |
|
|
Итого по подразделу |
14000 |
0 |
|
|
6. Штрафы, пени, неустойки полученные (балансовый счет второго порядка) |
|||
|
1. Штрафы, пени, неустойки полученные по |
|||
|
Кредитным операциям |
16101 |
780 324 |
|
|
Расчетным операциям |
16104 |
2 216 |
|
|
Другим операциям |
16105 |
2 183 |
|
|
Итого по подразделу |
16000 |
784 723 |
|
|
7. Другие доходы (балансовый счет второго порядка) |
|||
|
1. Восстановление сумм со счетов фондов и резервов |
|||
|
На возможные потери |
17101 |
85 410 482 |
|
|
По другим операциям |
17103 |
2 607 |
|
|
2. Комиссия полученная |
|||
|
По кассовым операциям |
17201 |
562 061 |
|
|
По операциям инкассации |
17202 |
9 567 |
|
|
По расчетным операциям |
17203 |
3 423 155 |
|
|
По выданным гарантиям |
17204 |
422 745 |
|
|
По другим операциям |
17205 |
3 434 392 |
|
|
3. Другие полученные доходы |
|||
|
От выбытия (реализации) имущества кредитной организации |
17301 |
5 790 |
|
|
От списания кредиторской задолженности |
17302 |
6 247 |
|
|
От клиентов в возмещение кредитным организациям телеграфных и других расходов |
17303 |
259 372 |
|
|
От доставки банковских документов (кроме инкассации) |
17304 |
3 |
|
|
От операций с драгоценными металлами |
17305 |
7 |
|
|
От оприходования излишков денежной наличности, материальных ценностей |
17306 |
1 072 |
|
|
От сдачи имущества в аренду |
17307 |
53 275 |
|
|
От проведения факторинговых, форфейтинговых операций |
17308 |
335 |
|
|
От оказания услуг финансовой аренды (лизинга) |
17309 |
0 |
|
|
От проведения операций по доверительному управлению имуществом |
17310 |
0 |
|
|
От проведения операций с опционами |
17311 |
108 319 |
|
|
От проведения форвардных операций |
17312 |
13 968 290 |
|
|
От проведения фьючерсных операций |
17313 |
1 852 063 |
|
|
От проведения операций СВОП |
17314 |
6 892 |
|
|
Доходы по кредитным операциям прошлых лет, поступившие в отчетном году |
17315 |
54 |
|
|
Другие доходы прошлых лет, выявленные в отчетном году |
17316 |
18 527 |
|
|
Доходы, полученные за обработку документов, обслуживание вычислительной техники, от информационных услуг |
17317 |
8 745 |
|
|
Другие доходы |
17318 |
186 290 |
|
|
Доходы в виде возврата сумм из бюджета за переплату налога на прибыль |
17323 |
0 |
|
|
Итого по подразделу |
17000 |
109 740 290 |
|
|
Всего доходов |
10000 |
392 224 267 |
|
|
РАСХОДЫ |
|||
|
1. Проценты, уплаченные за привлеченные кредиты (балансовый счет второго порядка) |
|||
|
1. Проценты, уплаченные за полученные кредиты (срочные) |
|||
|
Банку России |
21101 |
0 |
|
|
Кредитным организациям |
21102 |
455 675 |
|
|
Банкам-нерезидентам |
21103 |
2 126 547 |
|
|
Другим кредиторам |
21104 |
0 |
|
|
2. Проценты, уплаченные по просроченным кредитам |
|||
|
Банку России |
21201 |
0 |
|
|
Кредитным организациям |
21202 |
0 |
|
|
Банкам-нерезидентам |
21203 |
0 |
|
|
Другим кредиторам |
21204 |
0 |
|
|
3. Уплаченные просроченные проценты |
Подобные документы
Анализ доходов и расходов коммерческого банка на примере ОАО "Альфа-Банк". Динамика и структура доходов от банковских операций и других сделок банка. Динамика и структура процентных доходов банка. Динамика и структура операционных доходов банка.
отчет по практике [1,5 M], добавлен 22.06.2015Анализ доходов и расходов коммерческого банка:общая характеристика, основные методики оценки доходов и расходов коммерческих банков, условный анализ доходов и расходов коммерческого банка.
дипломная работа [41,2 K], добавлен 05.05.2004Анализ состояния активов и пассивов, динамики структуры доходной базы и расходов, просроченной задолженности, формирования балансовой прибыли кредитной организации. Мероприятия по росту доходов операционного офиса банка и оценка их эффективности.
дипломная работа [293,3 K], добавлен 25.01.2016Сущность, понятие, анализ деятельности коммерческого банка. Основные методики оценки качества активов банка. Анализ кредитных операций банка. Депозитные операции банка. Разработка мероприятий по повышению эффективной деятельности в ОАО "Альфа-Банк".
курсовая работа [195,9 K], добавлен 09.12.2014Классификация, состав и структура доходов коммерческого банка. Особенности планирования финансовых результатов деятельности коммерческого банка. Направления деятельности ОАО "Банк Москвы". Оценка доходов от банковских операций, структура расходов.
курсовая работа [78,0 K], добавлен 24.10.2014Классификация доходов и расходов банка. Анализ финансовой деятельности АКБ "Ланта-Банк" с целью оценки эффективности управления доходами и расходами кредитной организации. Пути совершенствования системы банковского менеджмента на АКБ "Ланта-Банк".
дипломная работа [73,5 K], добавлен 14.12.2012Экономическая сущность и классификация расходов коммерческой организации. Краткая характеристика ОАО КБ "Акцепт". Анализ доходов и расходов банка по комбинированной методике. Способы оценки их уровня. Факторный анализ эффективности деятельности банка.
курсовая работа [73,0 K], добавлен 15.07.2011Организационное устройство коммерческого банка ОАО "Альфа-банк". Анализ платежеспособности банка. Оценка деловой активности. Услуги и продукты ОАО "Альфа-Банк", предоставляемые для клиентов физических лиц. Проект мероприятий по выходу из кризиса.
отчет по практике [48,5 K], добавлен 16.05.2010Сущность процесса формирования банковских ресурсов, оптимизация их структуры, роль качества управления собственными и привлеченными средствами, образующими ресурсную базу коммерческого банка. Характеристика деятельности банка, анализ доходов и расходов.
курсовая работа [127,6 K], добавлен 25.11.2012Комплексный анализ динамики и структуры баланса коммерческого банка на примере ООО "Башкомснаббанк". Факторный анализ процентных доходов и расходов. Анализ собственного капитала, показателей доходности банка и нормативов пруденциального надзора.
курсовая работа [48,5 K], добавлен 20.11.2013
