Анализ доходов и расходов коммерческого банка на примере ОАО "Альфа-Банк"

Сущность доходов и расходов коммерческих банков. Информационно-аналитическая характеристика банка. Анализ соблюдения банком обязательных экономических нормативов, установленных ЦБ РФ. Анализ баланса ОАО "Альфа-Банк" и эффективности его деятельности.

Рубрика Банковское, биржевое дело и страхование
Вид курсовая работа
Язык русский
Дата добавления 16.12.2012
Размер файла 192,3 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы. Развитие российской экономики напрямую зависит от состояния банковской системы, финансирования и обслуживания предприятий коммерческими банками. Необходимой для этого предпосылкой является обеспечение устойчивого положения самих банков.

В современной рыночной системе, коммерческие банки являются одним из центральных элементов. Эффективность банковской деятельности - необходимое условие развития любой национальной экономики, ведь банковские услуги постоянно используют в своей деятельности и домашние хозяйства, и предприятия, и государственные структуры. Нет ни одного экономического субъекта, не потребляющего услуги коммерческих банков.

В связи с возрастающей ролью банковской системы в обслуживании экономических субъектов, расширением внешнеэкономических и межрегиональных связей, продолжающимся процессом становления и ликвидации отдельных коммерческих банков возрастает роль и значение анализа финансового состояния банка, составной частью которого выступает анализ доходов и расходов коммерческого банка. Российские банки вынуждены работать в условиях повышенных рисков, они чаще, чем их зарубежные партнеры оказываются в кризисных ситуациях.

Целью данной работы является анализ структуры доходов и расходов коммерческого банка.

Задачи работы:

- провести анализ баланса «Альфа-Банка»

- провести анализ доходов и расходов «Альфа-Банка»

- провести анализ эффективности деятельности банка

-дать общую оценку деятельности ОАО «Альфа-Банк» в период с 01.01.20007 по 01.01.2008 гг.

1. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО «АЛЬФА-БАНК»

1.1 Информационно-аналитическая характеристика ОАО «Альфа-Банк»

Альфа-Банк основан в 1990 году. Альфа-Банк является универсальным банком, осуществляющим все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг, включая обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и управление активами.

Альфа-Банк является одним из крупнейших банков России по величине активов и собственного капитала. По данным аудированной финансовой отчетности (МСФО) за 2006 год, активы группы «Альфа-Банк», куда входят ОАО «Альфа-Банк», дочерние банки и финансовые компании, составили 15,2 млрд. долларов США, совокупный капитал -- 1,3 млрд. долларов США, кредитный портфель за вычетом резервов -- 9,5 млрд. долларов США. Чистая прибыль по итогам за 2006 года составила 190,3 млн. долларов США (по итогам 2005 года -- 180,6 млн.).

В Альфа-Банке обслуживается более 45 тыс. корпоративных клиентов и более 2,4 млн. физических лиц. Кредитование -- один из наиболее важных продуктов, предлагаемых Банком корпоративным клиентам. Кредитная деятельность Альфа-Банка включает торговое кредитование, кредитование оборотного капитала и капитальных вложений, торговое и проектное финансирование. Среди клиентов Банка есть крупные предприятия, при этом основные заемщики -- предприятия среднего бизнеса. Альфа-Банк диверсифицирует свой кредитный портфель, последовательно снижая его концентрацию.

Стратегическое направление деятельности Альфа-Банка -- розничный бизнес. Сегодня в Москве открыто более 30 отделений Альфа-Банка. В 2004 году Банк вышел на рынок потребительского кредитования.

Успешно развивается инвестиционный бизнес Альфа-Банка. Банк эффективно работает на рынках капитала, ценных бумаг с фиксированной доходностью, валютном и денежном рынках, в сфере операций с деривативами. Банк стабильно удерживает позицию одного из ведущих операторов и маркет-мейкеров на внешнем рынке суверенных российских облигаций и долговых инструментов российского корпоративного сектора.

Альфа-Банк создал разветвленную филиальную сеть -- важнейший канал распространения услуг и продуктов. В Москве, регионах России и за рубежом открыто 229 отделений и филиалов банка, в том числе дочерние банки в Казахстане и Нидерландах и финансовая дочерняя компания в США.

Альфа-Банк -- один из немногих российских банков, где проводится международная аудиторская проверка с 1993 года (PriceWaterhouseCoopers).

Альфа-Банк за годы своей работы получил множество наград, в том числе в 2005 году Банк признан журналом Global Finance «Лучшим провайдером услуг в сфере валютных операций» в России.

Также Альфа-Банк дважды -- в 2004-2005 гг. -- получил международную награду The Operational Risk Achievement Award «За внедрение наилучшей системы управления операционными рисками в компании, работающей на развивающихся рынках», что является беспрецедентным случаем в международной практике.

Долгосрочные текущие рейтинги Альфа-Банка -- Moody's («Ba1» со стабильным прогнозом) и Standard & Poor's («BB» со стабильным прогнозом).

Поддержка национального искусства -- одно из приоритетных направлений культурно-просветительской деятельности Альфа-Банка. При содействии Альфа-Банка Россию посетили многие всемирно известные зарубежные музыканты. При поддержке Альфа-Банка в регионах России ежегодно проходят театральные фестивали с участием лауреатов национальной премии «Золотая Маска», концерты артистов Большого театра, балетной труппы Мариинского театра, камерного ансамбля «Солисты Москвы» под руководством Ю. Башмета, лучших джазовых коллективов страны, многочисленные выставки.

Альфа-Банк является членом Корпоративного клуба WWF России, продолжает реализацию образовательной программы для российских школьников «Альфа-Шанс», оказывает финансовую поддержку благотворительной программе спасения тяжелобольных детей «Линия жизни». http://www.alfabank.ru/about/ Официальный сайт ОАО «Альфа-Банк»/ Информационно-аналитическая характеристика банка

1.2 Анализ соблюдения банком обязательных экономических нормативов, установленных ЦБ РФ и анализ баланса ОАО «Альфа-Банк»

Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1) регулирует (ограничивает) риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств (капитала) банка, необходимых для покрытия кредитного и рыночного рисков. Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка определяется как отношение размера собственных средств (капитала) банка и суммы его активов, взвешенных по уровню риска. В расчет норматива достаточности собственных средств (капитала) банка включаются:

величина кредитного риска по активам, отраженным на балансовых счетах бухгалтерского учета (активы за вычетом созданных резервов на возможные потери и резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, взвешенные по уровню риска);

величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера;

величина кредитного риска по срочным сделкам;

величина рыночного риска.

Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1) рассчитывается по следующей формуле

К

Н1 = ------------------------------------------------ x 100%,

Крi (Аi -- Ркi) + код 8930 + код 8957 + КРВ + КРС -- код 8992 + РР

Где К -- собственные средства (капитал) банка

Крi -- коэффициент риска i-го актива в соответствии с п. 2.3 настоящей Инструкции;

Аi -- i-й актив банка;

Ркi -- величина резерва на возможные потери или резерва на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности i-го актива (код 8987);

КРВ -- величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера, рассчитанная в порядке, установленном приложением 2 к настоящей Инструкции;

КРС -- величина кредитного риска по срочным сделкам, рассчитанная в порядке, установленном приложением 3 к настоящей Инструкции;

РР -- величина рыночного риска в соответствии с требованиями нормативного акта Банка России о порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков.

Минимально допустимое числовое значение норматива Н1 устанавливается в зависимости от размера собственных средств (капитала) банка:

для банков с размером собственных средств (капитала) не менее суммы, эквивалентной 5 млн. евро, -- 10 процентов;

для банков с размером собственных средств (капитала) менее суммы, эквивалентной 5 млн. евро, -- 11 процентов.

В отчете об уровне достаточности капитала коммерческого банка ОАО «Альфа-банк» на 1 января 2008 года можно увидеть, что собственные средства (капитал) на отчетную дату составили 58 745 343 тыс.руб., а на соответствующую дату прошлого года 39 406 456 тыс.руб. Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала) на отчетную дату составило 11.7%, а на соответствующую дату прошлого года 11.4%, что говорит о том, что ОАО «Альфа-банк» соблюдает норматив достаточности собственных средств (капитала) (Приложение 1)

Анализ динамики валюты баланса, структуры активов и пассивов предприятия позволяет сделать ряд важнейших выводов, необходимых как для осуществления текущей финансово-хозяйственной деятельности, так и для принятия управленческих решений на перспективу.

Таблица 1. Анализ активов баланса ОАО «Альфа-Банк»

Статьи актива

01.01.2007 http://www.alfabank.ru/about/annual_report/balance2006/ Баланс ОАО «Альфа Банк» на 01.01.2007

01.01.2008 http://www.alfabank.ru/about/annual_report/balance2007/ Баланс ОАО «Альфа Банк» на 01.01.2008

Отклонения

Темпы прироста, %

Сумма

%

Сумма

%

Сумма

Удельный вес, %

1. Денежные средства

10355458

3,0

14589722

3,0

4234264

0,1

40,9

2. Средства кредитных организаций в ЦБ РФ

14963943

4,3

24314081

5,1

9350138

0,8

62,5

3. Средства в кредитных организациях

2730117

0,8

3147470

0,7

417353

-0,1

15,3

4. Чистые вложения в торговые ценные бумаги

8864156

2,5

11559835

2,4

2695679

-0,1

30,4

5. Чистая ссудная задолженность

295964012

85,0

407577462

85,1

111613450

0,1

37,7

6.Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи

9246145

2,7

9728558

2,0

482413

-1

5,2

7. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы

3392164

1,0

3933223

0,8

541059

-0,15

16,0

8. Требования поп получению процентов

209692

0,1

1204187

0,3

994495

0,19

474,3

9. Прочие активы

2585326

0,7

3091045

0,6

505719

-0,10

19,6

Всего активов:

348311013

100,0

479145583

100,0

130834570

0,0

37,6

Рис 1. Гистограмма структуры активов баланса ОАО «Альфа-Банк»

Таблица 2. Анализ пассивов баланса ОАО «Альфа-Банк»

Статьи пассива

01.01.2007

01.01.2008

отклонения

Темпы прироста, %

сумма

%

сумма

%

сумма

%

Средства кредитных организаций

75318987

21,3

114015964

23,7

38696977

2,3

51,4

Средства клиентов (некредитных организаций)

213269967

60,4

286536077

59,5

73266110

-1,0

34,4

Выпущенные долговые обязательства

14370955

4,1

20163453

4,2

5792498

0,1

40,3

Обязательства по уплате процентов

1504259

0,4

1967349

0,4

463090

0,0

30,8

Прочие обязательства

4191877

1,2

4813514

1,0

621637

-0,2

14,8

Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон

1087845

0,3

1271618

0,3

183773

0,0

16,9

Средства акционеров (участников)

1328038

0,4

1565742

0,3

237704

-0,1

17,9

Эмиссионный доход

28761931

8,2

37319275

7,7

8557344

-0,4

29,8

Переоценка основных средств

866543

0,2

866543

0,2

0

-0,1

0,0

Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал)

2264286

0,6

1278276

0,3

-986010

-0,4

-43,5

Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет)

4960903

1,4

9770267

2,0

4809364

0,6

96,9

Прибыль (убыток) за отчетный период

4913994

1,4

2134057

0,4

-2779937

-0,9

-56,6

Всего пассивов

352839585

100,0

481702135

100,0

137419894

0,0

38,9

Рис 2. Гистограмма динамики пассивов баланса ОАО «Альфа-Банк» на 01.01.2007 и 01.01.2008гг

По данным бухгалтерского баланса на 1 января 2008 года коммерческого банка ОАО «Альфа-банк», активы составили 348311013 тыс. руб. Большая часть активов приходится на чистую ссудную задолженность, которая составляет 295964012 тыс. руб. или 85 %. В целом активы, по сравнению с предыдущим годом возросли на 130834570 тыс.руб или на 37.6% Соответственно пассивы составили 352839585 тыс. руб. Большая часть пассивов приходится на средства клиентов (некредитных организаций) и составляет 213269967 тыс. руб. или 60,4%. В целом пассивы по сравнению с предыдущим годом возросли на 137419894 или на 38,9%

банк баланс экономический норматив

2.3 Анализ динамики и структуры доходов и расходов ОАО «Альфа-Банк»

Таблица 3 Анализ структуры доходов ОАО «Альфа-Банк» http://www.cbr.ru/credit/coinfo.asp?id=450000036

Статьи доходов

01.01.2007

01.01.2008

Отклонения

Темпы прироста, %

сумма

%

сумма

%

сумма

удельный вес, %

1. Проценты, полученные по предоставленным кредитам, депозитам и иным размещенным средствам

21831

8,4

33314

8,5

11483

0,1

52,6

2. Доходы, полученные от операций с ценными бумагами

5456

2,1

9110

2,3

3654

0,2

67,0

3. Доходы, полученные от операций с иностранной валютой, чеками, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте

123565

47,7

239273

61,0

115708

13,3

93,6

4. Штрафы, пени, неустойки полученные

361

0,1

784

0,2

423

0,1

117,2

5. Другие доходы

107727

41,6

109740

28,0

2013

-13,6

1,9

ИТОГО:

258940

100

392221

100,0

133281

0,0

51,5

Рис 3. Гистограмма изменения структуры доходов «Альфа-Банка»

Рис 4. Гистограмма структуры доходов «Альфа-Банка» на 01.01.08

Рис 5. Гистограмма изменения структуры доходов «Альфа-Банка»

В результате проведенного в реферате анализа установлено следующее:

1. В целом за анализируемый период доходы ОАО «Альфа-Банк» возросли на 51,5% или на 133281 млн.руб.

2. Рост доходов в основном связан с увеличением доходов, полученных от операций с иностранной валютой, чеками, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте. Отклонения на 01.01.08 составили 115708 млн.руб., по сравнению с 2007 годом.

Таблица 4 Анализ динамики и структуры расходов ОАО «Альфа-Банк»

Статьи расходов

01.01.2007

01.01.2008

отклонения

Темпы прироста

сумма

%

сумма

%

сумма

%

1. Проценты, уплаченные за привлеченные кредиты

1814

0,7

2582

0,7

768

0,6

42,3

2. Проценты, уплаченные юридическим лицам по привлеченным средствам

5208

2,1

10088

2,6

4880

3,6

93,7

3.Проценты уплаченные физическим лицам

1589

0,6

1710

0,4

121

0,1

7,6

4. Расходы по операциям с ценными бумагами

4602

1,8

8824

2,3

4222

3,2

91,7

5. Расходы по операциям с иностранной валютой, чеками, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте

124152

49,2

238583

61,8

114431

85,6

92,2

6. Расходы на содержание аппарата

7011

2,8

8972

2,3

1961

1,5

28,0

7. Штрафы, пени, неустойки уплаченные

31

0,0

29

0,0

-2

0,0

-6,5

8. Другие расходы

108043

42,8

115370

29,9

7327

5,5

6,8

ИТОГО:

252450

100,0

386158

100,0

133708

100,0

53,0

Рис 6. Гистограмма структуры изменения расходов «Альфа-Банка»

Рис 7. Структура расходов «Альфа-Банка» на 01.01.07

Рис 8. Структура расходов «Альфа-Банка» на 01.01.2008

По результатам проведенного анализа можно сделать следующие выводы:

1. В целом расходы ОАО «Альфа-Банк» возросли на 114431 млн.руб. или на 53% по сравнению с 2007 годом.

2. Рост расходов связан главным образом с расходами по операциям с иностранной валютой, чеками, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте. Отклонения на 1 января 2008 года составили 114431 млн.руб.

3. Анализ эффективности деятельности ОАО «Альфа-Банк»

Для проведения данного анализа нам потребуется рассчитать несколько показателей рентабельности, а конкретней: рентабельность активов, рентабельность капитала и рентабельность уставного капитала.

Рентабельность активов- относительный показатель эффективности деятельности, частное от деления чистой прибыли, полученную за период, на общую величину активов организации за период. Один из финансовых коэффициентов, входит в группу коэффициентов рентабельности. Показывает способность активов компании порождать прибыль.

ROA= Чистая прибыль/Активы*100%

ROA («Альфа-Банк»)=6488531/348311013*100%=1,9% (на 01.01.2007)

ROA («Альфа-Банк»)=6061334/479145583*100%=1.27% (на 01.01.2008)

Рентабельность собственного капитала-относительный показатель эффективности деятельности, частное от деления чистой прибыли, полученной за период, на собственный капитал организации. Один из финансовых коэффициентов, входит в группу коэффициентов рентабельности. Показывает отдачу на инвестиции акционеров с точки зрения учетной прибыли.

ROE=Чистая прибыль/Собственный капитал*100%

ROE(«Альфа-Банк»)=6488531/39406456*100%=16,5% (на 01.01.2007)

ROE(«Альфа-Банк»)=6061334/58745343*100%=10,3% (на 01.01.2008)

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В результате проведенного исследования мы пришли к выводу, что в целом за период с 01.01.07 по 01.01.08 финансовое положение ОАО «Альфа-Банк» улучшилось.

По данным бухгалтерского баланса на 1 января 2008 года коммерческого банка ОАО «Альфа-банк», активы составили 348311013 тыс. руб. Большая часть активов приходится на чистую ссудную задолженность, которая составляет 295964012 тыс. руб. или 85 %. В целом активы, по сравнению с предыдущим годом возросли на 130834570 тыс.руб или на 37.6% Соответственно пассивы составили 352839585 тыс. руб. Большая часть пассивов приходится на средства клиентов (некредитных организаций) и составляет 213269967 тыс. руб. или 60,4%. В целом пассивы по сравнению с предыдущим годом возросли на 137419894 или на 38,9%.

Проанализировав отчет о доходах и расходах коммерческого банка ОАО «Альфа-Банк» можно сказать, что рост доходов в основном связан с увеличением доходов, полученных от операций с иностранной валютой, чеками, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте. Отклонения на 01.01.08 составили 115708 млн.руб., по сравнению с 2007 годом. В целом за анализируемый период доходы ОАО «Альфа-Банк» возросли на 51,5% или на 133281 млн.руб. В целом расходы ОАО «Альфа-Банк» возросли на 114431 млн.руб. или на 53% по сравнению с 2007 годом. Рост расходов связан главным образом с расходами по операциям с иностранной валютой, чеками, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте. Отклонения на 1 января 2008 года составили 114431 млн.руб.

В результате проведенных исследований можно сказать, что финансовое положение ОАО «Альфа-Банк», весьма устойчивое.

ПРИЛОЖЕНИЯ

Приложение 1

Отчет о прибылях и убытках коммерческого банка ОАО «Альфа-Банк» на 01.01.07

ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЛЬФА-БАНК"

Регистрационный номер: 1326

Форма N102

Отчет о прибылях и убытках по состоянию на 1 января 2007 г.

тыс. рублей

Наименование статей

Символы

Сумма

ДОХОДЫ

1. Проценты, полученные по предоставленным кредитам, депозитам и иным размещенным средствам (балансовый счет второго порядка)

1. Проценты, полученные по предоставленным кредитам (срочным)

Минфину России

11101

0

Финансовым органам субъектов РФ и органов местного самоуправления

11102

15 586

Государственным внебюджетным фондам РФ

11103

0

Внебюджетным фондам субъектов Рф и органов местного самоуправления

11104

0

Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности

11105

0

Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности

11106

804 446

Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности

11107

0

Финансовым организациям находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

11108

0

Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

11109

9 469

Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

11110

0

Негосударственным финансовым организациям

11111

551 984

Негосударственным коммерческим организациям

11112

13 996 450

Негосударственным некомерческим организациям

11113

20 250

Индивидуальным предпринимателям

11114

4 368

Гражданам (физическим лицам)

11115

1 443 677

Юридическим лицам-нерезидентам

11116

2 871 203

Физическим лицам-нерезидентам

11117

188

Кредитным организациям

11118

331 998

Банкам-нерезидентам

11119

831 815

2. Проценты, полученные за кредиты, не уплаченные в срок (за просроченные)

Минфином России

11201

0

Финансовыми органами субъектов РФ и органов местного самоуправления

11202

0

Государственными внебюджетными фондами РФ

11203

0

Внебюджетными фондами субъектов Рф и органов местного самоуправления

11204

0

Финансовыми организациями, находящимися в федеральной собственности

11205

0

Коммерческими организациями, находящимися в федеральной собственности

11206

0

Некомерческими организациями, находящимися в федеральной собственности

11207

0

Финансовыми организациями, находящимися в государственной (кроме федеральной) собственности

11208

0

Коммерческими организациями, находящимися в государственной (кроме федеральной) собственности

11209

0

Некоммерческими организациями, находящимися в государственной (кроме федеральной) собственности

11210

0

Негосударственными финансовыми организациями

11211

0

Негосударственными коммерческими организациями

11212

0

Негосударственными некомерческими организациями

11213

0

Индивидуальными предпринимателями

11214

0

Гражданами (физическими лицами)

11215

0

Юридическими лицами-нерезидентами

11216

0

Физическими лицами-нерезидентами

11217

0

Кредитными организациями

11218

0

Банками-нерезидентами

11219

0

3. Полученные просроченные проценты от:

Минфина России

11301

0

Финансовых органов субъектов РФ и органов местного самоуправления

11302

0

Государственных внебюджетных фондов РФ

11303

0

Внебюджетных фондов субъектов Рф и органов местного самоуправления

11304

0

Финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности

11305

0

Коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности

11306

441

Некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности

11307

0

Финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

11308

0

Коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

11309

37

Некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

11310

0

Негосударственных финансовых организаций

11311

1 818

Негосударственных коммерческих организаций

11312

58 302

Негосударственных некоммерческих организаций

11313

0

Индивидуальных предпринимателей

11314

0

Граждан (физических лиц)

11315

216 270

Юридических лиц-нерезидентов

11316

69 896

Физических лиц-нерезидентов

11317

28

Кредитных организаций

11318

296

Банков-нерезидентов

11319

911

4. Проценты, полученные от прочих размещенных средств

Минфина России

11401

0

Финансовых органов субъектов РФ и органов местного самоуправления

11402

0

Государственных внебюджетных фондов РФ

11403

0

Внебюджетных фондов субъектов РФ и органов местного самоуправления

11404

0

Финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности

11405

0

Коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности

11406

0

Некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности

11407

0

Финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

11408

0

Коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

11409

0

Некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

11410

0

Негосударственных финансовых организаций

11411

11

Негосударственных коммерческих организаций

11412

0

Негосударственных некоммерческих организаций

11413

0

Юридических лиц-нерезидентов

11414

0

Кредитных организаций

11415

0

Банков-нерезидентов

11416

0

5. Проценты, полученные по открытым счетам

В Банке России

11501

0

В кредитных организациях

11502

645

В банках-нерезидентах

11503

223 272

6. Проценты, полученные по депозитам, включая депозиты "овернайт", и иным размещенным средствам

В Банке России

11601

30 117

В кредитных организациях

11602

12 098

В банках-нерезидентах

11603

336 132

Итого по подразделу

11000

21 831 708

2. Доходы, полученные от операций с ценными бумагами (балансовый счет второго порядка)

1. Процентный доход от вложений в долговые обязательства

Российской Федерации

12101

48 868

Субъектов РФ и органов местного самоуправления

12102

89 620

Кредитных организаций

12103

49 936

Прочие долговые обязательства

12104

564 656

Иностранных государств

12105

2 038

Иностранных государств

12106

1 215

Прочие долговые обязательства нерезидентов

12107

35 578

2. Процентный доход по векселям

Органов федеральной власти

12201

0

Органы власти субъектов РФ и органов местного самоуправления

12202

0

Кредитных организаций

12203

0

Прочим векселям

12204

8 904

Органов государственной власти иностранных государств

12205

0

Органов местной власти иностранных государств

12206

0

Банков-нерезидентов

12207

0

Прочим векселям нерезидентов

12208

0

3. Дисконтный доход по векселям

Органов федеральной власти

12301

0

Органов власти субъектов РФ и органов местного самоуправления

12302

0

Кредитных организаций

12303

148

Прочим векселям

12304

91 622

Органов государственной власти иностранных государств

12305

0

Органов местной власти иностранных государств

12306

0

Банков-нерезидентов

12307

0

Прочим векселям нерезидентов

12308

0

4. Доходы от перепродажи (погашения) ценных бумаг

Российской Федерации

12401

397 069

Субъектов РФ и органов местного самоуправления

12402

383 948

Кредитных организаций

12403

364 300

Прочих ценных бумаг

12404

1 408 642

Иностранных государств

12405

230 633

Банков-нерезидентов

12406

9 240

Прочих ценных бумаг нерезидентов

12407

86 607

5. Дивиденды, полученные от вложений в акции

Кредитных организаций

12501

172

Прочие акции

12502

20 174

Банков-нерезидентов

12503

0

Прочие акции нерезидентов

12504

0

6. Другие доходы, полученные от операций с ценными бумагами

Доходы от переоценки ценных бумаг

12601

1 626 723

Доходы по другим операциям с приобретенными ценными бумагами

12605

18 408

Другие доходы по операциям с выпущенными ценными бумагами

12606

17 613

Итого по подразделу

12000

5 456 114

3. Доходы, полученные от операций с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте (балансовый счет второго порядка)

1. Доходы, полученные от операций с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте

Доходы, полученные от операций с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте

13101

44 005 466

2. Доходы от переоценки счетов в иностранной валюте

Доходы от переоценки счетов в иностранной валюте

13201

79 559 969

Итого по подразделу

13000

123 565 435

4. Дивиденды полученные, кроме акций (балансовый счет второго порядка)

1. Дивиденды, полученные за участие в хозяйственной деятельности

Дочерних и зависимых кредитных организаций

14101

0

Дочерних и зависимых организаций

14102

0

Дочерних и зависимых банков-нерезидентов

14103

0

Дочерних и зависимых организаций-нерезидентов

14104

0

2. Дивиденды, полученные за участие в уставном капитале

Кредитных организаций, созданных в форме общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью

14201

0

Организаций

14202

0

Неакционерных банков-нерезидентов

14203

0

Организаций-нерезидентов

14204

0

Своих филиалов, находящихся в другой стране

14205

0

Итого по подразделу

14000

0

6. Штрафы, пени, неустойки полученные (балансовый счет второго порядка)

1. Штрафы, пени, неустойки полученные по

Кредитным операциям

16101

353 790

Расчетным операциям

16104

3 575

Другим операциям

16105

3 876

Итого по подразделу

16000

361 241

7. Другие доходы (балансовый счет второго порядка)

1. Восстановление сумм со счетов фондов и резервов

На возможные потери

17101

91 620 820

По другим операциям

17103

7 998

2. Комиссия полученная

По кассовым операциям

17201

513 127

По операциям инкассации

17202

31 603

По расчетным операциям

17203

2 397 135

По выданным гарантиям

17204

336 044

По другим операциям

17205

1 149 777

3. Другие полученные доходы

От выбытия (реализации) имущества кредитной организации

17301

1 714

От списания кредиторской задолженности

17302

2 692

От клиентов в возмещение кредитным организациям телеграфных и других расходов

17303

231 806

От доставки банковских документов (кроме инкассации)

17304

10

От операций с драгоценными металлами

17305

332 895

От оприходования излишков денежной наличности, материальных ценностей

17306

486

От сдачи имущества в аренду

17307

44 950

От проведения факторинговых, форфейтинговых операций

17308

1 336

От оказания услуг финансовой аренды (лизинга)

17309

0

От проведения операций по доверительному управлению имуществом

17310

0

От проведения операций с опционами

17311

664 335

От проведения форвардных операций

17312

8 957 281

От проведения фьючерсных операций

17313

1 125 962

От проведения операций СВОП

17314

68 700

Доходы по кредитным операциям прошлых лет, поступившие в отчетном году

17315

1 563

Другие доходы прошлых лет, выявленные в отчетном году

17316

19 996

Доходы, полученные за обработку документов, обслуживание вычислительной техники, от информационных услуг

17317

6 215

Другие доходы

17318

211 293

Доходы в виде возврата сумм из бюджета за переплату налога на прибыль

17323

0

Итого по подразделу

17000

107 727 738

Всего доходов

10000

258 942 236

РАСХОДЫ

1. Проценты, уплаченные за привлеченные кредиты (балансовый счет второго порядка)

1. Проценты, уплаченные за полученные кредиты (срочные)

Банку России

21101

27

Кредитным организациям

21102

280 433

Банкам-нерезидентам

21103

1 534 435

Другим кредиторам

21104

0

2. Проценты, уплаченные по просроченным кредитам

Банку России

21201

0

Кредитным организациям

21202

0

Банкам-нерезидентам

21203

0

Другим кредиторам

21204

0

3. Уплаченные просроченные проценты

Банку России

21301

0

Кредитным организациям

21302

0

Банкам-нерезидентам

21303

0

Другим кредиторам

21304

0

Итого по подразделу

21000

1 814 895

2. Проценты, уплаченные юридическим лицам по привлеченным средствам (балансовый счет второго порядка)

1. Проценты, уплаченные по открытым счетам-клиентам

Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности

22101

24

Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности

22102

2 006

Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности

22103

0

Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

22104

0

Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

22105

69

Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

22106

33 113

Негосударственным финансовым организациям

22107

6 463

Негосударственным коммерческим организациям

22108

356 227

Негосударственным некоммерческим организациям

22109

689

Кредитным организациям

22110

34 039

Банкам-нерезидентам

22111

17 204

Индивидуальным предпринимателям

22112

13

Индивидуальным предпринимателям-нерезидентам

22113

0

Юридическим лицам-нерезидентам

22114

14 322

2. Проценты, уплаченные по депозитам

Минфину России

22201

0

Финансовым органам субъектов РФ и органов местного самоуправления

22202

1 360 123

Государственным внебюджетным фондам РФ

22203

66 780

Внебюджетным фондам субъектов РФ и органов местного самоуправления

22204

0

Финансовым организациям, находящимися в федеральной собственности

22205

0

Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности

22206

83 457

Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности

22207

0

Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

22208

0

Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

22209

14

Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

22210

0

Негосударственным финансовым организациями

22211

9 091

Негосударственным коммерческим организациям

22212

250 152

Негосударственным некоммерческим организациям

22213

198

Юридическим лицам-нерезидентам

22214

1 566 841

Кредитным организациям

22215

93 857

Банкам-нерезидентам

22216

169 575

3. Проценты, уплаченные по прочим привлеченным средствам

Минфину России

22301

0

Финансовым органам субъектов РФ и органов местного самоуправления

22302

0

Государственным внебюджетным фондам РФ

22303

0

Внебюджетным фондам субъектов РФ и органов местного самоуправления

22304

0

Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности

22305

0

Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности

22306

0

Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности

22307

0

Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

22308

0

Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

22309

0

Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

22310

0

Негосударственным финансовым организациям

22311

2 945

Негосударственным коммерческим организациям

22312

18 362

Негосударственным некоммерческим организациям

22313

0

Юридическим лицам-нерезидентам

22314

982 848

Кредитным организациям

22315

0

Банкам-нерезидентам

22316

139 922

Итого по подразделу

22000

5 208 334

3. Проценты, уплаченные физическим лицам (балансовый счет второго порядка)

1. Проценты, уплаченные физическим лицам по открытым им счетам, по счетам депозитов и прочих привлеченных средств

Гражданам (физическим лицам)

23101

1 545 383

Физическим лицам-нерезидентам

23103

43 707

Итого по подразделу

23000

1 589 090

4. Расходы по операциям с ценными бумагами (балансовый счет второго порядка)

1. Расходы по выпущенным ценным бумагам

Процентный расход по облигациям

24101

0

Процентный расход по депозитным сертификатам

24102

0

Процентный расход по сберегательным сертификатам

24103

0

Процентный расход по векселям

24104

77 475

Дискотный расход по векселям

24105

434 692

Другие расходы по операциям с выпущенными ценными бумагами

24107

0

2. Расходы по операциям с приобретенными ценными бумагами

Расходы от переоценки ценных бумаг

24201

178 054

Расходы по другим операциям с ценными бумагами

24203

30 626

Расходы от перепродажи (погашения) ценных бумаг

24205

3 881 250

Расходы профессиональных участников рынка ценных бумаг, связанные с приобретением и реализацией ценных бумаг (кроме расходов на консультационные и информационные услуги)

24206

0

Расходы по списанным вложениям в ценные бумаги

24207

0

Итого по подразделу

24000

4 602 097

5. Расходы по операциям с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте (балансовый счет второго порядка)

1. Расходы по операциям с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте

Расходы по операциям с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте

25101

43 068 317

2. Расходы (результаты) от переоценки счетов в иностранной валюте

Расходы (результаты) от переоценки счетов в иностранной валюте

25201

81 083 787

Итого по подразделу

25000

124 152 104

6. Расходы на содержание аппарата (балансовый счет второго порядка)

1. Расходы на содержание аппарата

Начисленная заработная плата, включая премии, входящие в систему оплаты труда

26101

6 170 094

Премии, не входящие в систему оплаты труда, кроме отнесенных за счет фонда специального назначения

26102

0

Начисления на заработную плату- взносы в государственные и внебюджетные фонды в соответствии с законодательством Российской Федерации

26103

654 226

Расходы, связанные с перемещениями работников в случаях и размерах, предусмотренных законодательством Российской Федерации

26104

374

Расходы по подготовке кадров в пределах установленных норм; расходы на приобретение специальной литературы (в том числе периодических изданий)

26105

20 271

Компенсации работникам, кроме заработной платы, в пределах норм, гарантированных трудовым законодательством Российской Федерации

26106

89 874

Расходование средств сверх сумм (норм), гарантированных трудовым законодательством Российской Федерации и иными нормативными правовыми актами

26107

409

на компенсации работникам, кроме заработной платы

26108

16 153

Прочие расходы

26109

57 351

2. Социально-бытовые расходы

Финансирование других социальных нужд

26214

2 822

Итого по подразделу

26000

7 011 574

8. Штрафы, пени, неустойки уплаченные (балансовый счет второго порядка)

1. Штрафы, пени, неустойки уплаченные за:

Несвоевременное списание средств со счетов владельцев и зачисление сумм, причитающихся владельцам счетов

28101

435

Неправильное списание или зачисление средств по счетам их владельцев

28102

27

Неправильное направление (перевод) средств, списанных со счетов владельцев

28103

22

Нарушение очередности платежей

28104

0

Несвоевременное сообщение налоговым органам об открытии счетов клиентам

28105

40

Нарушение кредитных и депозитных договоров

28106

26 946

Нарушение расчетов с бюджетом

28107

309

в том числе за неправильное начисление налога на доходы физических лиц

28108

0

Несвоевременное перечисление средств в государственные внебюджетные фонды

28109

204

Нарушение нормативов обязательных резервов

28110

0

Другие нарушения

28111

3 678

из них: нарушения законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России

28112

0

Итого по подразделу

28000

31 661

9. Другие расходы (балансовый счет второго порядка)

1. Отчисления в фонды и резервы

На возможные потери по ссудам

29101

89 677 292

По другим операциям

29103

480

2. Комиссия уплаченная

По кассовым операциям

29201

7 570

По операциям инкассации

29202

57 277

По расчетным операциям

29203

746 358

По полученным гарантиям, поручительствам

29204

58 171

По другим операциям

29205

533 445

3. Другие операционные расходы

Расходы по оплате за обслуживание вычислительной техники, служебного автотранспорта в разрешенных случаях, других машин и оборудования, за информационные услуги

29301

557 019

Расходы по оплате за обработку документов и ведение учета

29302

16 140

Расходы по совершению расчетных операций

29303

20 285

Расходы по изготовлению, приобретению и пересылке бланков, информационных носителей, бумаги, упаковочных материалов для денежных билетов и монеты

29304

36 471

Почтовые, телеграфные, телефонные расходы, расходы по аренде линий связи

29306

256 123

Амортизационные отчисления по: основным средствам

29307

381 700

основным средствам, полученным в финансовую аренду (лизинг)

29312

0

нематериальным активам

29314

23 180

Типографские и канцелярские расходы

29315

37 172

Расходы на ремонт (кроме автотранспорта)

29316

65 587

Содержание зданий и сооружений

29317

108 725

Расходы по охране

29318

254 509

Расходы на форменную и специальную одежду

29319

198

Расходы по рекламе в пределах сумм, предусмотренных законодательством Российской Федерации

29320

264 945

Представительские расходы в пределах сумм, предусмотренных законодательством Российской Федерации

29321

48 424

Расходы на служебные командировки в пределах сумм, предусмотренных законодательством Российской Федерации

29322

131 783

Расходование средств сверх сумм (норм), установленных законодательством Российской Федерации иными нормативами правовыми актами: на рекламу

29323

823

на представительские расходы

29324

25 649

на командировочные расходы

29325

15 242

Расходы по пуско-наладочным работам

29326

0

Уплаченная госпошлина

29327

1 813

Транспортные расходы, кроме относимых на стоимость ценностей

29328

73 448

Прочие расходы

29329

480 366

4. Другие произведенные расходы

По выбытию (реализации) и списанию имущества

29401

115 518

из них: по выбытию (реализации) не полностью амортизированных основных средств

29417

41 940

По списанию дебиторской задолженности

29402

19

По доставке банковских документов

29403

4 215

По операциям с драгоценными металлами

29404

374 015

По списанию недостач, хищений денежной наличности, материальных ценностей, сумм по фальшивым денежным билетам, монетам

29405

352

Арендная плата

29406

756 875

По факторинговым, форфейтинговым операциям

29407

0

По операциям доверительного управления имуществом

29409

0

По проведению операций с опционами

29410

1 063 336

По форвардным операциям

29411

9 418 859

По фьючерсным операциям

29412

1 005 854

По операциям СВОП

29413

66 775

Расходы по кредитным операциям прошлых лет, выявленные в отчетном году

29414

59

Другие расходы прошлых лет, выявленные в отчетном году

29415

197 749

Налоги, относимые в установленных законодательством Российской Федерации случаях на расходы

29416

692 419

Расходы, связанные со списанием задолженности по кредитам, при отсутствии (недостаточности) средств резервов и резервного фонда

29418

0

Расходы, связанные с выплатой сумм по претензиям клиентов, включая кредитные организации

29419

12 033

Судебные издержки и расходы по арбитражным делам, связанным с деятельностью кредитной организации

29420

10 614

Расходы по аудиторским проверкам

29421

967

Расходы по публикации отчетности

29422

288

Другие расходы

29423

443 808

Расходы за дополнительную плату по несвоевременно перечисленным платежам в бюджет

29425

0

Итого по подразделу

29000

108 043 950

Всего расходов

20000

252 453 705

3.РЕЗУЛЬТАТЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Сумма списанная со сч. № 70502 и отнесенная непосредственно на убытки

35001

0

Итого результат по отчету

- Прибыль (символ 10000 минус символ 20000)

33001

6 488 531

- Убыток (символ 20000 минус символ 10000 и символ 35001)

33002

0

СПРАВКА

1. Финансовый результат деятельности головного офиса кредитной организации:

а) прибыль

31005

3 081 176

а) убытки

32005

0

2. Количество филиалов кредитных организаций, закончивших отчетный период с прибылью

31003

25

3. Сумма полученной ими прибыли

31004

5 073 916

4. Количество филиалов кредитных организаций, закончивших отчетный период с убытками

32003

8

5. Сумма допущенного ими убытка

32004

1 666 561

Приложение 2

Отчет о доходах и расходах коммерческого банка ОАО «Альфа-Банк» на 01.01.08

ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЛЬФА-БАНК"

Регистрационный номер: 1326

Форма N102

Отчет о прибылях и убытках по состоянию на 1 января 2008 г.

тыс. рублей

Наименование статей

Символы

Сумма

ДОХОДЫ

1. Проценты, полученные по предоставленным кредитам, депозитам и иным размещенным средствам (балансовый счет второго порядка)

1. Проценты, полученные по предоставленным кредитам (срочным)

Минфину России

11101

1 962

Финансовым органам субъектов РФ и органов местного самоуправления

11102

52 263

Государственным внебюджетным фондам РФ

11103

0

Внебюджетным фондам субъектов Рф и органов местного самоуправления

11104

0

Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности

11105

0

Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности

11106

921 463

Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности

11107

0

Финансовым организациям находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

11108

0

Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

11109

16 604

Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

11110

0

Негосударственным финансовым организациям

11111

778 600

Негосударственным коммерческим организациям

11112

20 233 862

Негосударственным некомерческим организациям

11113

8 211

Индивидуальным предпринимателям

11114

17 232

Гражданам (физическим лицам)

11115

4 027 241

Юридическим лицам-нерезидентам

11116

4 031 042

Физическим лицам-нерезидентам

11117

2 030

Кредитным организациям

11118

552 851

Банкам-нерезидентам

11119

689 141

2. Проценты, полученные за кредиты, не уплаченные в срок (за просроченные)

Минфином России

11201

0

Финансовыми органами субъектов РФ и органов местного самоуправления

11202

0

Государственными внебюджетными фондами РФ

11203

0

Внебюджетными фондами субъектов Рф и органов местного самоуправления

11204

0

Финансовыми организациями, находящимися в федеральной собственности

11205

0

Коммерческими организациями, находящимися в федеральной собственности

11206

1 122

Некомерческими организациями, находящимися в федеральной собственности

11207

0

Финансовыми организациями, находящимися в государственной (кроме федеральной) собственности

11208

0

Коммерческими организациями, находящимися в государственной (кроме федеральной) собственности

11209

0

Некоммерческими организациями, находящимися в государственной (кроме федеральной) собственности

11210

0

Негосударственными финансовыми организациями

11211

0

Негосударственными коммерческими организациями

11212

9

Негосударственными некомерческими организациями

11213

0

Индивидуальными предпринимателями

11214

0

Гражданами (физическими лицами)

11215

14

Юридическими лицами-нерезидентами

11216

0

Физическими лицами-нерезидентами

11217

0

Кредитными организациями

11218

0

Банками-нерезидентами

11219

0

3. Полученные просроченные проценты от:

Минфина России

11301

0

Финансовых органов субъектов РФ и органов местного самоуправления

11302

0

Государственных внебюджетных фондов РФ

11303

0

Внебюджетных фондов субъектов Рф и органов местного самоуправления

11304

0

Финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности

11305

0

Коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности

11306

852

Некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности

11307

0

Финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

11308

0

Коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

11309

0

Некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

11310

0

Негосударственных финансовых организаций

11311

3 978

Негосударственных коммерческих организаций

11312

55 295

Негосударственных некоммерческих организаций

11313

0

Индивидуальных предпринимателей

11314

0

Граждан (физических лиц)

11315

607 838

Юридических лиц-нерезидентов

11316

95 597

Физических лиц-нерезидентов

11317

67

Кредитных организаций

11318

0

Банков-нерезидентов

11319

21 521

4. Проценты, полученные от прочих размещенных средств

Минфина России

11401

0

Финансовых органов субъектов РФ и органов местного самоуправления

11402

0

Государственных внебюджетных фондов РФ

11403

0

Внебюджетных фондов субъектов РФ и органов местного самоуправления

11404

0

Финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности

11405

0

Коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности

11406

0

Некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности

11407

0

Финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

11408

0

Коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

11409

0

Некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности

11410

0

Негосударственных финансовых организаций

11411

18

Негосударственных коммерческих организаций

11412

0

Негосударственных некоммерческих организаций

11413

0

Юридических лиц-нерезидентов

11414

0

Кредитных организаций

11415

0

Банков-нерезидентов

11416

1 886

5. Проценты, полученные по открытым счетам

В Банке России

11501

0

В кредитных организациях

11502

252

В банках-нерезидентах

11503

36 542

6. Проценты, полученные по депозитам, включая депозиты "овернайт", и иным размещенным средствам

В Банке России

11601

30 215

В кредитных организациях

11602

31 807

В банках-нерезидентах

11603

1 095 242

Итого по подразделу

11000

33 314 757

2. Доходы, полученные от операций с ценными бумагами (балансовый счет второго порядка)

1. Процентный доход от вложений в долговые обязательства

Российской Федерации

12101

24 089

Субъектов РФ и органов местного самоуправления

12102

30 955

Кредитных организаций

12103

131 362

Прочие долговые обязательства

12104

1 164 121

Иностранных государств

12105

1 216

Иностранных государств

12106

9 874

Прочие долговые обязательства нерезидентов

12107

249 041

2. Процентный доход по векселям

Органов федеральной власти

12201

0

Органы власти субъектов РФ и органов местного самоуправления

12202

0

Кредитных организаций

12203

0

Прочим векселям

12204

683

Органов государственной власти иностранных государств

12205

0

Органов местной власти иностранных государств

12206

0

Банков-нерезидентов

12207

0

Прочим векселям нерезидентов

12208

0

3. Дисконтный доход по векселям

Органов федеральной власти

12301

0

Органов власти субъектов РФ и органов местного самоуправления

12302

0

Кредитных организаций

12303

20

Прочим векселям

12304

18 889

Органов государственной власти иностранных государств

12305

0

Органов местной власти иностранных государств

12306

0

Банков-нерезидентов

12307

0

Прочим векселям нерезидентов

12308

0

4. Доходы от перепродажи (погашения) ценных бумаг

Российской Федерации

12401

597 218

Субъектов РФ и органов местного самоуправления

12402

589 996

Кредитных организаций

12403

1 099 166

Прочих ценных бумаг

12404

3 084 715

Иностранных государств

12405

31 461

Банков-нерезидентов

12406

7 978

Прочих ценных бумаг нерезидентов

12407

156 825

5. Дивиденды, полученные от вложений в акции

Кредитных организаций

12501

0

Прочие акции

12502

1 788

Банков-нерезидентов

12503

0

Прочие акции нерезидентов

12504

178

6. Другие доходы, полученные от операций с ценными бумагами

Доходы от переоценки ценных бумаг

12601

1 090 685

Доходы по другим операциям с приобретенными ценными бумагами

12605

815 240

Другие доходы по операциям с выпущенными ценными бумагами

12606

5 104

Итого по подразделу

12000

9 110 604

3. Доходы, полученные от операций с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте (балансовый счет второго порядка)

1. Доходы, полученные от операций с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте

Доходы, полученные от операций с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте

13101

143 374 787

2. Доходы от переоценки счетов в иностранной валюте

Доходы от переоценки счетов в иностранной валюте

13201

95 899 106

Итого по подразделу

13000

239 273 893

4. Дивиденды полученные, кроме акций (балансовый счет второго порядка)

1. Дивиденды, полученные за участие в хозяйственной деятельности

Дочерних и зависимых кредитных организаций

14101

0

Дочерних и зависимых организаций

14102

0

Дочерних и зависимых банков-нерезидентов

14103

0

Дочерних и зависимых организаций-нерезидентов

14104

0

2. Дивиденды, полученные за участие в уставном капитале

Кредитных организаций, созданных в форме общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью

14201

0

Организаций

14202

0

Неакционерных банков-нерезидентов

14203

0

Организаций-нерезидентов

14204

0

Своих филиалов, находящихся в другой стране

14205

0

Итого по подразделу

14000

0

6. Штрафы, пени, неустойки полученные (балансовый счет второго порядка)

1. Штрафы, пени, неустойки полученные по

Кредитным операциям

16101

780 324

Расчетным операциям

16104

2 216

Другим операциям

16105

2 183

Итого по подразделу

16000

784 723

7. Другие доходы (балансовый счет второго порядка)

1. Восстановление сумм со счетов фондов и резервов

На возможные потери

17101

85 410 482

По другим операциям

17103

2 607

2. Комиссия полученная

По кассовым операциям

17201

562 061

По операциям инкассации

17202

9 567

По расчетным операциям

17203

3 423 155

По выданным гарантиям

17204

422 745

По другим операциям

17205

3 434 392

3. Другие полученные доходы

От выбытия (реализации) имущества кредитной организации

17301

5 790

От списания кредиторской задолженности

17302

6 247

От клиентов в возмещение кредитным организациям телеграфных и других расходов

17303

259 372

От доставки банковских документов (кроме инкассации)

17304

3

От операций с драгоценными металлами

17305

7

От оприходования излишков денежной наличности, материальных ценностей

17306

1 072

От сдачи имущества в аренду

17307

53 275

От проведения факторинговых, форфейтинговых операций

17308

335

От оказания услуг финансовой аренды (лизинга)

17309

0

От проведения операций по доверительному управлению имуществом

17310

0

От проведения операций с опционами

17311

108 319

От проведения форвардных операций

17312

13 968 290

От проведения фьючерсных операций

17313

1 852 063

От проведения операций СВОП

17314

6 892

Доходы по кредитным операциям прошлых лет, поступившие в отчетном году

17315

54

Другие доходы прошлых лет, выявленные в отчетном году

17316

18 527

Доходы, полученные за обработку документов, обслуживание вычислительной техники, от информационных услуг

17317

8 745

Другие доходы

17318

186 290

Доходы в виде возврата сумм из бюджета за переплату налога на прибыль

17323

0

Итого по подразделу

17000

109 740 290

Всего доходов

10000

392 224 267

РАСХОДЫ

1. Проценты, уплаченные за привлеченные кредиты (балансовый счет второго порядка)

1. Проценты, уплаченные за полученные кредиты (срочные)

Банку России

21101

0

Кредитным организациям

21102

455 675

Банкам-нерезидентам

21103

2 126 547

Другим кредиторам

21104

0

2. Проценты, уплаченные по просроченным кредитам

Банку России

21201

0

Кредитным организациям

21202

0

Банкам-нерезидентам

21203

0

Другим кредиторам

21204

0

3. Уплаченные просроченные проценты


Подобные документы

  • Анализ доходов и расходов коммерческого банка на примере ОАО "Альфа-Банк". Динамика и структура доходов от банковских операций и других сделок банка. Динамика и структура процентных доходов банка. Динамика и структура операционных доходов банка.

    отчет по практике [1,5 M], добавлен 22.06.2015

  • Анализ доходов и расходов коммерческого банка:общая характеристика, основные методики оценки доходов и расходов коммерческих банков, условный анализ доходов и расходов коммерческого банка.

    дипломная работа [41,2 K], добавлен 05.05.2004

  • Анализ состояния активов и пассивов, динамики структуры доходной базы и расходов, просроченной задолженности, формирования балансовой прибыли кредитной организации. Мероприятия по росту доходов операционного офиса банка и оценка их эффективности.

    дипломная работа [293,3 K], добавлен 25.01.2016

  • Сущность, понятие, анализ деятельности коммерческого банка. Основные методики оценки качества активов банка. Анализ кредитных операций банка. Депозитные операции банка. Разработка мероприятий по повышению эффективной деятельности в ОАО "Альфа-Банк".

    курсовая работа [195,9 K], добавлен 09.12.2014

  • Классификация, состав и структура доходов коммерческого банка. Особенности планирования финансовых результатов деятельности коммерческого банка. Направления деятельности ОАО "Банк Москвы". Оценка доходов от банковских операций, структура расходов.

    курсовая работа [78,0 K], добавлен 24.10.2014

  • Классификация доходов и расходов банка. Анализ финансовой деятельности АКБ "Ланта-Банк" с целью оценки эффективности управления доходами и расходами кредитной организации. Пути совершенствования системы банковского менеджмента на АКБ "Ланта-Банк".

    дипломная работа [73,5 K], добавлен 14.12.2012

  • Экономическая сущность и классификация расходов коммерческой организации. Краткая характеристика ОАО КБ "Акцепт". Анализ доходов и расходов банка по комбинированной методике. Способы оценки их уровня. Факторный анализ эффективности деятельности банка.

    курсовая работа [73,0 K], добавлен 15.07.2011

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.