Анализ кредитования физических лиц и проблема невозврата кредитов на примере ОТП банк (ОАО)

Размещено на http://www.allbest.ru

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА I. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТА

1.1 Сущность потребительского кредита и его роль в экономике

1.2 Классификация видов потребительского кредита

1.3 Проблемы невозврата кредитов в коммерческих банках

ГЛАВА II. АНАЛИЗ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ И ПРОБЛЕМА НЕВОЗВРАТА КРЕДИТОВ НА ПРИМЕРЕ ОТП БАНК (ОАО)

2.1 Характеристика ОТП БАНК (ОАО)

2.2 Анализ организации кредитования физических лиц на примере ОТП БАНК (ОАО)

2.3 Социальный портрет заемщиков ОТП БАНК (ОАО), невозвращающих кредит

ГЛАВА III. ВОЗМОЖНЫЕ ПУТИ РЕШЕНИЯ ПРОБЛЕМ НЕВОЗВРАТА КРЕДИТОВ В УСЛОВИЯХ КРИЗИСА

3.1 Анализ деятельности коммерческих банков на рынке

3.2 Меры принимаемые банком по возврату кредита

3.3 Рекомендации по организации работы с проблемными кредитами

3.4 Пути сокращения невозврата кредитов

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ ИНФОРМАЦИИ

ПРИЛОЖЕНИЯ

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы дипломной работы выражается в том, что потребительский кредит является одним из самых распространенных видов банковских операций в развитых странах Запада. При этом следует подчеркнуть, что сфера действия потребительского кредита намного шире, чем только покупки товаров длительного пользования (durable goods), таких как автомашины, бытовая техника и т. п. Так:

- покупка недвижимости в рассрочку, по существу, также является одной из разновидностей долгосрочного потребительского кредитования;

- текущие покупки посредством кредитных карточек по своей значимости и распространенности не уступают использованию потребительского кредита при крупных покупках.

Потребительский кредит получил такое широкое распространение в промышленно развитых странах в первую очередь потому, что посредством использования данной технологии финансирования покупок резко расширяется емкость рынка по целому спектру потребительских товаров и недвижимости.

В нашей стране наблюдается стремительный рост потребительского кредитования. Можно выделить несколько причин подобного роста: во-первых, некоторая стабилизация экономического положения и политической жизни в нашей стране постепенно возвращают людям чувство уверенности, во-вторых, отмечается рост благосостояния населения и, как следствие, появление желания покупать более дорогие вещи, не являющиеся вещами первой необходимости (машины, бытовую технику, новую мебель), в-третьих, опыт последних лет показал неэффективность простого накопления денег вследствие инфляции и колебаний валютных курсов, и, все чаще, предпочтение отдается вложениям в те или иные товары.

На сегодняшний день организация розничного бизнеса (комплексного обслуживания физических лиц) стало приоритетным направлением деятельности целого ряда коммерческих банков, в числе которых можно выделить Сбербанк РФ, Альфа-банк, МДМ-банк, банки «Русский стандарт», «Уралсиб» «ОТП БАНК», а также иностранные «Хоум кредит энд Финанс банк», «Дельта-банк» и другие. Основная борьба среди них разворачивается в сегменте потребительского кредитования, поскольку сейчас это одна из наиболее доходных для банков операций по работе с физическими лицами. Более того, многие банки определяют выход на рынок розничного кредитования для себя именно как способ для заработков, что также позволяет с уверенностью сказать, что потребительский бум в России уже начался. Возможность банков зарабатывать существенно стимулирует развитие предложения рынку новых и более усовершенствованных банковских кредитных продуктов. Сейчас на рынке розничного кредитования в России активно работают более чем 500 банков, которые предлагают клиентам и экспресс-кредиты в торговых точках (мебель, компьютеры, мебель, стройматериалы), и другие более сложные кредитные продукты, такие как автокредит и ипотечный кредит.

Цель дипломной работы - управления кредитными рисками - работе банков с проблемными кредитами.

Задачи поставленные для реализации цели :

- рассмотреть теоретические основы потребительского кредитования, его сущность, роль в экономике страны;

- исследовать факторы кредитоспособности заемщиков влияющих на развитие потребительского кредитования;

- рассмотреть социальный портрет заемщика, невозвращающего кредит; потребительское кредит заемщик проблемный

определение причин возникновения проблемных кредитов;

определение правильной организации работы банков с проблемными кредитами;

определить основные направления в решении вопроса проблемных кредитов.

Объектом исследования является ОАО «ОТП Банк».

Предметом исследования - его деятельность на рынке потребительского кредитования, а так же на примере ОАО «ОТП банк» рассмотреть проблему не возврата кредитов и пути её решения.

В процессе работы над дипломной работой были использованы нормативные документы, учебники, а также периодические издания и интернет-ресурсы, финансовая отчетность ОАО «ОТП Банка» за 2009,2010,2011годы, что позволило рассмотреть тему, как с точки зрения теории, так и ознакомиться с мнением специалистов-практиков, непосредственно работающих в сфере потребительского кредитования.

Практическая значимость исследования представляет собой возможность использования материалов дипломной работы непосредственно специалистами банка, принимающими решение о выдаче кредитов.

Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка используемой литературы и приложений.

В первой главе банковский потребительский кредит рассматривается как общая форма движения кредитных ресурсов, дается классификация и рассматриваются особенности видов потребительского кредитования. Здесь же исследуются основные подходы к определению уровня различных видов риска, возникающего при предоставлении коммерческими банками ссуд на потребительские цели.

Вторая глава посвящена анализу состояния банков на рынке кредитования физических в период с 2008 по 2011 г.г., в том числе на основе данных ОАО «ОТП БАНК».

В третьей главе раскрываются основные направления в решении вопроса проблемных кредитов и пути их совершенствования.

В заключение сформулированы основные выводы и предложения в ходе исследования.

ГЛАВА I. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ

1.1 Сущность потребительского кредита и его роль в экономике

Банковский потребительский кредит (banking consumer credit) в настоящее время получил широкое распространение и активно изучается в нашей стране. Характеризуя термин «потребительский кредит» с общетеоретических позиций, можно обратиться к целому ряду определений, которые даны в научной литературе ведущими экономистами и аналитиками.

Так, многие ученые определяют потребительский кредит как «ссуду, предоставляемую населению», а наиболее распространенное определение потребительского кредита - «это продажа торговыми предприятиями потребительских товаров с отсрочкой платежа или предоставление банками ссуд на покупку потребительских товаров, а также на оплату различного рода расходов личного характера (плата за обучение, медицинское обслуживание и т.д.). При этом потребительский характер ссуд определяется целью (объектом кредитования) предоставления ссуды.

По определению Ю.С. Крупнова потребительский кредит - это средство удовлетворения различных потребительских нужд населения, имеющее двойственную экономическую природу и занимающее промежуточное положение между двумя функциональными формами банковского кредита - ссудой денег и ссудой капитала. [29, с . 50-53]

По мнению Н.В. Калистратова, под потребительскими кредитами понимаются кредиты, выдаваемые чаще всего в торгово-сервисных предприятиях представителями банка, реже в самом банке на покупку конкретно оговоренных с банком товаров и оказание услуг, кроме автомобилей и недвижимости. Хотя, выделяя автокредиты и ипотечные кредиты в отдельные категории, в связи с особыми условиями оформления кредитных отношений с банком и особых условий предоставления услуг, автор отмечает, что по сути своей - это тоже потребительские кредиты. [26, с. 423]

Еще одно определение данного понятия дано в журнале «Финансовый вестник» под ред. Орловой Е.В. : «Потребительский кредит (англ. consumer credit, purchase loan) - форма кредита, предоставляемого населению предприятиями торговли и сферы услуг при покупке предметов потребления, товаров длительного пользования, оплате бытовых услуг на условиях отсрочки платежа». [38, с. 11-18]

На основании вышеизложенного представляется возможным сформулировать следующее определение банковского потребительского кредита: банковский потребительский кредит - это кредит, предоставляемый частным лицам для ускоренного удовлетворения потребительского спроса на товары и услуги.

Сущность потребительского кредита заключается в предоставлении денег либо товаров, услуг в долг с рассрочкой платежа по целевому назначению на условиях платности, возвратности и срочности.

Банковский потребительский кредит имеет следующие характеристики:

- подчинен общему экономическому закону - закону возвратности;

- может выдавать на кратко-средней и долгосрочной основе;

- развивается циклично - при экономическом росте его объемы возрастают, при спаде экономики - падают;

- может выдаваться под какое-либо обеспечение, либо без него.

Главный отличительный признак потребительского кредита - целевая форма кредитования физических лиц. В отличие от других видов кредита, объектом потребительского кредита могут быть и товары, и деньги. В денежной форме потребительский кредит предоставляется как банковская ссуда физическому лицу для приобретения недвижимости, оплаты дорогостоящего лечения и т.п., в товарной - в процессе розничной продажи товаров с отсрочкой платежа. Субъектами кредита, с одной стороны, выступают как специализированные кредитные организации (коммерческие банки), так и любые юридические лица, осуществляющие реализацию товаров или услуг (специальные учреждения потребительского кредита, магазины, сберкассы и другие предприятия), а с другой стороны - заемщики - физические лица. Во Франции, например, около 1/4 всего потребительского кредита предоставляется банками и 3/4 - специализированными кредитными учреждениями. Но поскольку последние получают необходимые им средства в большей мере за счет банковских ссуд, то фактически 9/10 всей суммы потребительского кредита предоставляется банками. [6, с. 6-10]

В зарубежной практике потребительский кредит охватывает все слои трудоспособного населения, в основном через различные системы кредитных карточек и ссуд. В России же этот вид кредита сравнительно недавно получил широкое распространение, именно через различные формы потребительского кредита обслуживается всевозрастающая доля розничного товарооборота.

Роль потребительского кредита в перераспределении капитала между отраслями народного хозяйства, стимулировании эффективности труда, ускорения сбыта товаров. В экономике потребительский кредит выполняет следующие функции:

- перераспределяет капитал между отраслями хозяйства и тем самым способствует образованию средней нормы прибыли;

- стимулирует эффективность труда;

- расширяет рынок сбыта товаров;

- ускоряет процесс реализации товаров и получения прибыли;

- является мощным орудием централизации капитала;

- ускоряет процесс накопления и концентрации капитала;

- обеспечивает сокращение издержек обращения: связанных с обращением денег, связанных с обращением товаров.

Важно также заметить, что данный вид кредита позволяет уменьшить текучесть кадров на предприятии, так как определяет потребность человека (заемщика) как можно дольше оставаться на своем рабочем месте, стараться не потерять работу, чтобы в итоге быть платежеспособным. Уменьшение текучести кадров, несомненно, благоприятно влияет на экономику страны.

Таким образом, можно отметить, что потребительский кредит является одним из существенных факторов подъема народного благосостояния. Но также следует учесть, что «потребительский кредит, временно форсируя рост производства и создавая видимость высокой конъюнктуры, в итоге может способствовать выходу производства за рамки платежеспособного спроса населения, нарастания перепроизводства и обострению экономических кризисов».

1.2 Классификация видов потребительского кредитования

Обобщив практику кредитования населения, сложившуюся в зарубежных странах, и российскую банковскую практику в области кредитования физических лиц, классифицируем потребительские банковские кредиты исходя из следующих критериев:

- по объектам кредитования;

- по субъектам кредитования;

- по виду заемщика;

- по целевому назначению;

- по срокам предоставления;

- по способу предоставления;

- по порядку предоставления;

- по видам обеспечения;

- по порядку погашения;

- по методу взимания процентов;

- по валюте кредита.

По объектам кредитования потребительские кредиты можно подразделить на виды:

- на неотложные нужды;

- под залог ценных бумаг;

- на строительство и приобретение жилья;

- на капитальный ремонт домов, их газификацию, присоединение к сетям водопровода и канализации;

- на обучение;

- на медицинские услуги;

- на покупку автотранспорта;

- на установку телефона;

По субъектам кредитования существуют потребительские кредиты, предоставляемые:

- банком;

- торговыми организациями;

- частными лицами (так называемые частные потребительские ссуды);

- учреждениями небанковского типа - ломбарды, пенсионные фонды и т.д.

потребительские кредиты, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятиях и в организациях, в которых они работают.

По виду заемщика различают ссуды, предоставляемые:

- всем слоям населения;

- различным социальным группам;

- различным возрастным группам;

- группам заемщиков, различающихся по уровню доходов, кредитоспо-собности и платежеспособности;

- VIP-клиентам;

- студентам;

- молодым семьям и т. д.

По целевому назначению выделяют ссуды строго целевые и нецелевые. В составе целевых кредитов можно выделить:

- кредиты на улучшение жилищных условий;

- кредиты на приобретение товаров длительного пользования;

- образовательные кредиты;

- кредиты на лечение и отдых и др.

Нецелевыми считаются кредиты на неотложные нужды и кредиты в виде овердрафта.

По срокам предоставления банковские кредиты обычно подразделяются на срочные и бессрочные. К срочным относятся кредиты, предоставляемые на срок, зафиксированный по соглашению между ним и клиентом. Срочные ссуды бывают трех видов:

- краткосрочные (на срок до 1 года);

- среднесрочные (на срок от 1 до 3 лет);

- долгосрочные (на срок более 3 лет).

В настоящее время в России, в связи с общей экономической нестабильностью, деление потребительских ссуд по срокам носит условный характер. Банки, предоставляя кредиты, обычно делят их на краткосрочные (до 1 года) и долгосрочные (свыше 1 года). К бессрочным относятся кредиты, выдаваемые банком на неопределенный срок (ссуды до востребования). Заемщик обязан погашать такую ссуду по первому требованию банка. Если же банк не требует погашения, то кредит погашается по усмотрению заемщика. [9, с. 260]

По способу предоставления выделяют следующие виды кредитов:

- овердрафт по лицевому счету;

- зачисляемые на ссудный счет в порядке единовременного;

- зачисления всей суммы кредита либо открытия кредитной линии;

- выдаваемые наличными;

- перечисляемые торговой организации в рамках «связанного кредитования».

По порядку предоставления банковские потребительские кредиты обычно подразделяют на три группы:

- предоставляемые на общих основаниях;

- экспресс-кредитование;

- кредитование сотрудников предприятия - клиента банка-кредитора.

По обеспечению потребительские кредиты бывают обеспеченные (залогом, гарантиями и поручительствами) и необеспеченные (бланковые).

Обеспечение не гарантирует погашения кредита, но значительно снижает риск его невозврата. К числу обеспеченных относят кредиты:

- обеспеченные поручительством и гарантиями;

- обеспеченные залогом имущества, в т.ч. залогом недвижимости;

- обеспеченные закладом (драгоценных металлов, ювелирных изделий, ценных бумаг, иностранной валюты);

- денежными средствами на лицевом счете в банке-кредиторе.

По порядку погашения различают следующие виды потребительского кредита:

- кредит с разовым погашением (noninstallment). Суды, погашаемые единовременным платежом по истечении их срока, выдаются, как правило, на осуществление каких-либо крупных сделок, в результате которых у заемщиков появляется достаточное количество денег для погашения кредитов только по их совершении.

- кредит с рассрочкой платежа (installment), или постепенным погашением, при этом погашение задолженности по кредиту и процентов осуществляется единовременно. Кредиты с рассрочкой платежа делятся на равномерно погашаемые (ежемесячно, ежеквартально, один раз в полгода, один раз в год) и неравномерно погашаемые.

В ряде случаев банк по согласованию с заемщиком может устанавливать иной (индивидуальный) график погашения кредита, что оговаривается в кредитном договоре.

По методу взимания процентов ссуды классифицируют следующим образом:

- ссуды с удержанием процентов в момент ее предоставления;

- ссуды с уплатой процентов в момент погашения кредита;

- ссуды с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования (ежеквартально, один раз в полугодие или по специально оговоренному графику).

Существует также такое понятие как ссуда с аннуитетным платежом, т.е. платежом с одновременной уплатой процентов за пользование ссудой.

При классификации ссуд по валюте кредита выделяют следующие их виды:

- ссуды в национальной валюте;

- ссуды в иностранной валюте;

- ссуды, предоставляемые в нескольких валютах.

Следует отметить, что выдача кредитов в иностранной валюте может осуществляться на условиях уплаты процентов, как в иностранной, так и в национальной валюте. Кроме того, в России погашение (возврат) задолженности по кредиту физическими лицами в иностранной валюте осуществляется только в безналичном порядке.

В целом представленная выше классификация отражает многообразие потребительских ссуд, но не исчерпывает всех возможных критериев их классификации, поэтому ее можно продолжить в зависимости от других признаков.

Потребительский кредит может быть также представлен следующими видами:

- покупка «в рассрочку»;

- кредитные и расходные карточки;

- автоматически возобновляемые ссуды;

- персональные ссуды.

Потребительский кредит в товарной форме предоставляется преимущественно при продаже предметов длительного пользования - автомашин, холодильников, телевизоров, мебели и пр. - такой вид кредита известен как «покупка в рассрочку». Этот вид кредита имеет свои плюсы, а именно: форма оплаты позволяет осуществлять расходы в то время, когда доходы еще не поступили, что, несомненно, очень удобно для многих потребителей при покупке товаров длительного пользования, также этот вид кредита позволяет покупать товары и оплачивать услуги в течение более продолжительного периода, чем нормальный интервал между денежными поступлениями; позволяет клиенту приобретать материальные финансовые активы со стоимостью, превышающей сумму, которую он мог бы заплатить, исходя только из его собственных сбережений.

Однако, те же причины могут быть приведены в случае решения клиента приобрести товары, используя персональную ссуду, банковский овердрафт или кредитную карточку. И все же, в пользу финансовых компаний говорит следующее:

1. Покупка в рассрочку осуществляется дилерами клиентам в момент продажи. Клиентам предлагается сделка по покупке в рассрочку, которая легко принимается «на месте».

2. До недавнего времени у клиентов имелось очень слабое представление о наиболее дешевой финансовой сделке. Потребители весьма инертны в своих привычках совершать покупки, и даже, если они знают о различиях стоимости услуг, они предпочитают производить сделки с уже известными поставщиками. Многие потребители, вследствие неудачных попыток ознакомиться с ценами на кредитные услуги, просто не знают о существующих вариантах стоимости и доступности различных форм кредита. Потребитель, как правило, основывает свои решения на размере ежемесячных выплат и продолжительности срока кредита, а не на фактической стоимости кредита. Хотя, неоспорим тот факт, что очень высокие процентные ставки в определенный момент времени сделали потребителей более чувствительными к издержкам, обусловленным предоставлением займа.

3. До сих пор существует большое количество людей, не думающих о получении банковских ссуд, овердрафта или кредитной карточки как средствах покупки товаров в кредит. Финансирование покупки в рассрочку, организованное через магазин или выставочный зал, является единственной альтернативной оплаты покупки наличными для таких лиц.

В настоящее время широко распространена такая форма покупки в рассрочку, как соглашения банков с торговыми фирмами, по которым последние продают товары в кредит клиентам банков, при этом банки сразу выплачивают фирмам наличные деньги на сумму проданных товаров, а покупатели постепенно погашают кредит банкам. Выгоду от программы потребительского кредитования с участием банка получают все его участники. Покупатель платит, например, за холодильник 10% от его реальной стоимости, а остальную сумму выплачивает в течение года. При этом он пользуется покупкой уже после первого взноса. Торговые организации проводят разнообразные PR -акции, привлекая большее количество клиентов, увеличивает объёмы продаж. Потерь у них происходит, так как деньги за товары поступают в полном объёме. В нашем примере - недостающие 90% от стоимости товара банк возмещает торговой организации.

Банк в описываемой схеме выполняет привычную для себя функцию кредитодателя. Покупающее товар физическое лицо заключает договор кредитования с соответствующим банком. В настоящее время на рынке сложилась такая ситуация, при которой банки либо берут с торговых организаций комиссию стоимости товаров, реализованных в кредит, либо уплачивают ее. В этой связи можно констатировать следующий факт: для достижения соглашения в сфере связанного кредитования с такими крупными торговыми сетями как «Эльдорадо», «М-ВИДЕО», «Евросеть» и др. дисконт получает торговая компания; и в противоположность этому для работы с банком торговой сети либо магазина регионального масштаба, либо обособленных торговых точек, комиссия уплачивается Банку. Размер комиссии может варьироваться от 0% до 10% от стоимости товара и зависит от таких параметров как: отдаленность торговой организации от регионального центра, обороты организации, ее масштабы, является ли она развитой торговой сетью, либо представляет собой обособленный магазин. Так или иначе, все риски, связанные с невозвратом кредита, банк берет на себя.

Приобретение товара в кредит не ограничивает покупателя в правах, предоставляемых ему Законом РФ от 07.02.92 № 2300-1 «О защите прав потребителей». Он может вернуть, обменять товар, предъявить претензии к его качеству и т. д. В большинстве случаев потребительский кредит выдается физическому лицу без залога и без поручителей. Поручители требуются в редких случаях. Для Банков потребительский кредит - это повышенный риск, так как кредит не обеспечен ликвидным залогом.

В 50-ые годы американские, а затем и английские банки начали широко применять «упрощенную» практику предоставления потребительских кредитов с помощью кредитных карточек. Сущность такого кредитования сводилась к тому, что выданная банком кредитная карточка давала право ее владельцу в пределах разрешенной суммы, т.е. персонального кредитного лимита, покупать товары в тех магазинах, с которыми банк имел соглашения на их продажу в кредит на основе кредитных карточек. Сумма задолженности владельцев карточек магазину оплачивается банком периодически. Владельцы кредитных карточек в свою очередь в установленные сроки погашали долг перед банком, т.е. обязаны были платить определенную минимальную сумму, но не должны были полостью оплачивать долг. Если же минимальная сумма в установленный срок оставалась неоплаченной, то на нее начислялся процент и добавлялся к долгу владельца карточки компании кредитных карточек. Аналогичная схема кредитования с помощью кредитных карточек существует и сейчас.

Т.к. кредитный лимит является револьверным (т.е. автоматически возобновляемым), то владелец карточки, выплатив часть своего долга, может увеличить кредит до того размера, который он выплатил. Например, владелец карточки имеет кредитный лимит 800 д.е. и задолжал 500 д.е., в его дальнейшем распоряжении имеется еще 300 д.е. до тех пор, пока он не исчерпает свой лимит. Если он выплатит 150 д.е. долга, рамки его дальнейшего кредитования увеличиваются до 450 д.е., т.к. он теперь будет должен только 350 д.е. Компанией кредитных карточек владельцу карточки ежемесячно выдается отчет, показывающий, какой суммой на данный момент располагает клиент.

Кредитные карточки (Visa, Mastercard др.) выпускаются не только банками. Многие строительные общества и финансовые дома тоже выпускают свои виды кредитных карт, например, American Express выпускает свою собственную карточку Optima.

Кредитные карты получили свою популярность по многим причинам. Прежде всего, это оплата кредитной карточкой делает клиента независимым от наличных денег, поскольку не зависимо от местонахождения, он может оплачивать товар или услугу. Кроме того, потеря карточки не означает потери наличности, так как в этом случае при извещении о потере банка, клиент может быть уверен, что с его счета деньги не исчезнут. В отношении совершенных карточкой покупок клиент получает один раз в месяц подробный обзор в виде подробной выписки по счету. Кроме перечисленных удобств, есть еще одно. Если клиент нуждается в наличных деньгах, то он сможет их получить в ближайшем круглосуточном банкомате. [16, с. 91-95]

Термин «расходные карточки» распространяется на карточки American Express и Diner's Club. Как средство платежа они очень похожи на кредитные карточки, выпускаемые в обращение банками. Однако между ними существуют различия: так, кредитная карта выпускается бесплатно или за ежегодный членский взнос, а за получение расходной карты нужно уплатить вступительный взнос и ежегодный членский взнос; платеж по кредитной карте производится ежемесячно или частями (кредитный период может достигать двух месяцев), а по расходной карте весь остаток должен быть использован в течении месяца и не допускается после наступления срока оплаты никакого кредита.

В настоящее время в США получил широкое распространение потребительский кредит в виде сочетания текущих счетов с продажами в рассрочку - «автоматически возобновляемый кредит». Сущность этого способа сводится к тому, что банки на основе изучения платежеспособности заемщика определяют для него максимальную сумму возможной задолженности.

Например, если заемщик из своего дохода может ежемесячно погашать долг банку в сумме 100 долларов, то банк устанавливает максимальную сумму задолженности в размере от 1200 до 2400 долларов с учетом возможного погашения ее в течение 12-24 месяцев. Установленную сумму кредита заемщик использует при помощи чеков, выданных ему банком. При внесении ежемесячных платежей задолженность заемщика банку уменьшается, а свободный остаток лимита кредитования увеличивается и может быть снова использован заемщиком. Установленный банком лимит кредитования периодически пересматривается с учетом его платежеспособности. Клиент также получает процент в то время, когда счет не выходит за рамки кредита. Счет по автоматически возобновляемому кредиту облагается налогами. Их также возможно выплачивать с помощью текущего счета клиента.

Многие магазины сейчас предлагают клиентам пользоваться счетами по автоматически возобновляемому кредиту в качестве альтернативы кредитным карточкам.

Следующий вид потребительского кредита - персональная ссуда. Персональные ссуды обычно берутся для приобретения потребительских товаров длительного пользования (например, мебели); покупки машины; празднования торжеств; проведения отделочных работ в доме; покупки домов-фургонов; оплаты личного образования и т.д. В случае обращения за персональной ссудой заемщику обычно достаточно внести 1/10 стоимости, хотя на это не существует каких-либо твердых правил. Источником оплаты служит регулярный доход клиента. Туда же включаются эксплуатационные и ремонтные расходы по тем покупкам, которые клиент собирается сделать. Срок предоставления ссуды зависит от цели, ради которой берется ссуда. Например, для покупки машины этот срок будет составлять 2-4 года, а для покупки телевизора 6-12 месяцев. Данный вид ссуд обычно выдается без обеспечения, поскольку многие персональные ссуды невелики, за исключением ссуд на приобретение недвижимости и завещанных ссуд. В случае выдачи крупных персональных ссуд банк может потребовать обеспечение, которое часто предоставляется в виде второй закладной на дом берущего взаймы, если его чистая доля в собственности достаточна (разница между рыночной стоимостью и существующим залогом).

Овердрафт - форма краткосрочного кредита, предоставление которого осуществляется списанием средств по счету клиента (сверх остатка на счету), в результате чего образуется дебетовое сальдо. Право пользования овердрафтом предоставляется наиболее надежным клиентам.

Овердрафт, как правило, имеет краткосрочный характер. Сумма дебета не должна превышать лимита, согласованного банком и заемщиком. Лимит определяется относительно известного банку дохода. Процент назначается на сумму овердрафта, обычно как маржа над базовой ставкой. Процент насчитывается на ежедневную сумму овердрафта и ежеквартально записывается на счет. Овердрафты выплачиваются по требованию, и обычно клиенту об этом сообщается в письменном уведомлении о предоставленной услуге. Банк может потребовать обеспечения под овердрафт, размер которого зависит от услуги, предоставляемой клиенту.

Для клиентов овердрафты очень удобны, так как позволяют быть уверенными в том, что их расходы могут быть профинансированы, даже в случае отсутствия собственных свободных средств. В свою очередь банки тоже получают свою выгоду от предоставления данного вида кредита, поскольку как показывает практика, процентные ставки по овердрафтам, как правило, достаточно высоки.

1.3 Проблемы невозврата кредитов в коммерческих банках

Потребительское кредитование по темпам роста значительно опережает другие направления банковской деятельности. С каждым годом оно становится все более популярным. Однако по уровню развития кредитных отношений с физическими лицами современные российские банки по-прежнему далеко отстают от банковских институтов не только экономически развитых, но и развивающихся стран. Анализируя современный аспект деятельности банков в России, следует принять во внимание общие условия их функционирования. Сложно прогнозировать грядущие события, трудно также предположить, что вероятность этих событий может быть оценена. Выполнять верные прогнозы экономических и институциональных изменений в России может далеко не каждый экономический субъект. Всем субъектам экономики приходится адаптировать свое поведение к текущей ситуации при отсутствии прогнозов на долгосрочный период. Эта непредсказуемость характерна и для банковской системы, хотя и предполагается, что банки более информированы, чем другие экономические субъекты. Она препятствует долгосрочному кредитованию: банк не может принять на себя долгосрочных обязательств, так как сталкивается со сложностями в построении гипотез по поводу будущих событий. Проанализируем кредитные операции банков в этих условиях. Общий объем ссудной задолженности российской банковской системы в 2011 г. Превысил отметку в 8 трлн. руб. Однако, учитывая темпы роста и экономический потенциал страны, можно с уверенностью сказать, что это еще не предел.[16, c.23]. На рисунке 1.1 представлена динамика ссудной задолжности в России.

Рисунок 1.1-Динамика ссудной задолжности по России

Как можно видеть из рисунка величина ссудной задолженности в банковской системе России растет из года в год. Если на 01.01.2008 г. она составляла 4097 млрд. руб., то по данным на 01.01.2011 г. это показатель значительно увеличился и составил уже 8100 млрд. руб. Темпы роста тоже внушительные: ежегодный прирост за анализируемый период составлял порядка 42-45%. Проанализируем состав и структуру банковского кредита по основным категориям заемщиков (таблица 1.1).

Таблица 1.1-Состав и структура банковского кредита по категориям заемщиков в целом по России

	2008 г.	2009 г.	2010 г.	2011 г.
	млрд. руб.	%	млрд. руб.	%	млрд. руб.	%	млрд. руб.	%
Кредиты всего	4097	100	5999	100	7910	100	8100	100
В том числе
Юридическим лицам	3483	85	4820	80	6882	87	6723	83
Физическим лицам	614	15	1179	20	1028	13	1377	17

Анализ структуры заемщиков показывает, что основной категорией лиц, получающих банковский кредит, являются юридические лица. На их долю в разные годы приходится от 80 до 93% всех банковских кредитов.

Причем, если в абсолютном выражении объем ссудной задолженности юридических лиц растет из года в год, то в относительном выражении их доля снижается ежегодно в среднем на 4%.

Ссудная задолженность физических лиц, напротив, растет как в абсолютном, так и в относительном выражении. Если в 2008 г. их доля

составляла 7% от общей суммы банковских кредитов, то в 2011 г. этот показатель возрос до 20%, что наглядно свидетельствует о буме на рынке потребительского кредитования. Однако о развитии рынка в большей степени говорят темпы роста (таблица 1.2).

Таблица 1.2-Темпы изменения ссудной задолженности по категориям заемщиков за период 2008-2011 гг

	Темпы изменения
	2009/2008 г.	2010/2009 г.	2011/2010 г.	2011/2008 г.
Кредиты, всего	1,3	1,5	1,8	5,1
в том числе:
Юридическим лицам	1,2	1,5	1,3	3,7
Физическим лицам	1,8	1,8	1,5	16,7

Данный факт наглядно свидетельствует о буме на рынке потребительского кредитования. Так в 2009 г. по сравнению с 2008г. произошло изменение в 1,8 раза, в 2010г. по сравнению с 2009г. в 1,8 раза и, наконец, в 2011г. по сравнению с 2010г. в 1,5 раз. Ссудная задолженность банков по потребительским кредитам в целом за анализируемый период 2008-2011г.г. выросла в 16,7 раза.

Более чем ощутимый рост объемов потребительского кредитования сопровождается выходом на рынок новых игроков, расширением ассортимента, улучшением качества и удешевлением предлагаемых потребителю услуг. Потребительский кредит может предоставляться как в валюте Российской Федерации, так и в иностранной валюте. Однако, как правило, большая часть потребительских кредитов выдается в рублях.

В таблице 1.3 представлена структура ссудной задолженности физических лиц в зависимости от вида валюты.

Таблица 1.3-Состав и структура кредитов физическим лицам в зависимости от вида валюты

	2008 г.	2009 г.	2010 г.	2011 г.
	млрд. руб.	%	млрд. руб.	%	млрд. руб.	%	млрд. руб.	%
Кредиты всего	478	100	619	100	1179	100	1606	100
В том числе
в рублях	390	81,5	525	84,8	1001	84,9	1400	87,1
в иностранной валюте	88	18,0	94	15,2	178	15,1	206	12,9

Результаты исследования данных таблицы говорят о том, что удельный вес ссудной задолженности граждан в рублях увеличился за анализируемый период с 82% до 87,1% (незначительный рост). В то время как доля кредитов в иностранной валюте ежегодно уменьшается, несмотря на рост в абсолютном выражении.

Тем не менее, единого мнения о том, в какой валюте лучше оформлять кредит, нет и у самих банкиров. Одни советуют выбирать все-таки рублевые кредиты. Другие рекомендуют брать кредит именно в долларах.

Если принять во внимание, что в последнее время доллар укрепляется, а рубль падает, то рублевый кредит обойдется клиенту дешевле. Но только в том случае, если эта тенденция сохранится и в будущем. Поэтому прежде, чем принимать решение нужно оценить возможность изменения курса иностранной валюты. В середине 2011 года был отмечен рост выдачи потребительских кредитов, это означает, что не смотря на после кризисные последствия активное использование потребительского кредитования по-прежнему остается одним из катализаторов сектора розничной торговли и эффективного использования кредитного портфеля банковского сектора. В развитых странах потребительское кредитование приносит банкам львиную долю доходов, чего нельзя пока сказать о России. Масштаб российского рынка частных займов все еще крайне мал и составляет не более 5-7% ВВП. В то время как в США он превышает 70% ВВП, а в странах Западной Европы -- 50% . Сейчас складывается такая ситуация, что примерно 60-70% граждан Российской Федерации аккуратно и вовремя погашают свою задолженность банкам, а 30-40% задерживают выплаты.

«Не возврат» происходит по разным причинам. Самая главная, как не странно, -- забывчивость. Примерно, половина из тех, кто не вовремя гасит кредиты, просто забывают об этом. Им требуется постоянное напоминание, так как они имеют все средства, чтобы расплатиться. В свою очередь 15-20% неплательщиков при получении кредита не смогли рассчитать свои финансовые возможности. Доля просроченной задолженности по ссудам в выданных кредитах не превышает 4% (таблица 1.4). Но радоваться этому не стоит, поскольку действительную картину «размывает» быстрый рост объемов кредитования.

Таблица 1.4-Величина просроченной задолженности по потребительским кредитам

Показатель	2008 г.	2009 г.	2010 г.	2011г. г.
Просроченная задолженность, млрд. руб.	21,8	41,62	66,1	78,48
Доля в ссудной задолженности, %	1,85%	2,96%	3,53%	3,8%

Многие эксперты считают, что московские банки в большей степени, чем региональные, пренебрегают возникающими при кредитовании физических лиц рисками. Фактически уже сейчас они начинают ухудшать показатели деятельности банковского сектора. А причина, по которой этого не видно, все тот же быстрый рост объемов кредитования.

Ожидалось что, с ростом конкуренции стоимость кредитов начнет падать, однако этого пока не наблюдается. Наоборот рост выдачи кредитов провоцирует рост неплательщиков, а банки в свою очередь компенсируют потери высокими процентными ставками. В ноябре 2010 -- январе 2011 заемщики жаловались на то, что банки резко повысили ставки по кредитам. Формально это не было отказом в кредитовании. Но выдержать рост ставок с 18 до 24-26% годовых были способны не все клиенты банков. Не так давно производителю обуви из Ярославля банк предложил взять кредит под 32% годовых. Его коллеге -- под 33%. Аналитики Альфа-Банка обнаружили на рынке сведения о кредите, выданном в России в I квартале этого года под 48%. Хоум кредит энд финанс банк и вовсе же выдает мобильные телефоны по 100% годовых.

В результате ужесточение кредитной политики банков привело к сжатию кредитования. Раньше доля просрочки не только была мала, но и просто микшировалась растущим портфелем. Теперь при сжатии портфеля просрочка выступает очень явно. Не имея возможности увеличивать портфель, банки перешли к массовой реструктуризации задолженности.

Порой банк вынужден идти на реструктуризацию под давлением клиента. А если банк пойдет на принцип, то или потеряет клиента, или вступит в бесконечные судебные тяжбы -- клиенты теперь наловчились тянуть время.

В иных случаях клиенты ведут себя более корректно, объясняют состояние дел и вежливо просят о реструктуризации кредита. Особенно в тех случаях, когда рассчитывают на новые кредиты банка в ближайшее время.

По мнению экспертов, ставки по рублевым кредитам могут уменьшиться лишь на один - два процента, и то при условии стабильного курса рубля. На деле же мы видим что, несмотря на понижение ставки рефинансирования, и стабильный курс процентные ставки не понизились, а даже наоборот. В то же время стоимость валютных кредитов может возрасти, как только начнут подниматься процентные ставки на мировых рынках.

Территориальное распределение потребительского кредитования отличается высокой концентрацией. Почти 40% всех кредитов физическим лицам выдано в Москве.

По федеральным округам складывается следующая ситуация: согласно данным за последние три года первое место на рынке потребительских кредитов уверенно удерживает Центральный федеральный округ, второе -Приволжский, а третье - Сибирский федеральный округ (таблица 1.5).

Таблица 1.5-Территориальное распределение потребительского кредита по федеральным округам

Федеральный округ	2009 г.	2010 г.	2011 г.
	млрд. руб.	%	млрд. руб.	%	млрд. руб.	%
Центральный	300	38	478	41	535	42
Северо-Западный	54	9	100	9	168	10
Южный	41	7	86	7	134	7
Приволжский	111	18	191	16	283	15
Уральский	70	11	123	10	181	10
Сибирский	84	14	151	13	222	12
Дальневосточный	24	4	50	4	83	4
Итого	619	100	1 179	100	1606	100

Ежегодный прирост объемов кредитования составляет порядка 100% в каждом из округов. И это неудивительно, поскольку потребительское кредитование на сегодняшний день является одним из приоритетных направлений деятельности банковского сектора.

Как можно видеть из таблицы 1.5 на Центральный федеральный округ приходится 42% ссудной задолженности, по остальным округам идет более или менее равномерное распределение. Такой высокий процент Центрального округа объясняется наличием в его составе г. Москвы, на чью долю приходится до 67% всех выданных в округе потребительских кредитов.

Однако, сам по себе, показатель величины ссудной задолженности не дает полного представления о рынке потребительского кредитования. Большое значение имеет оценка качества выданных кредитов.

Проведенный анализ развития рынка потребительского кредитования в федеральных округах России позволяет сделать вывод о том, что бурный рост кредитования физических лиц имеет как положительные, так и отрицательные стороны. Основной проблемой многих кредитных организаций в последнее время является значительный рост просроченной задолженности по потребительским кредитам. Одним из способов компенсировать убытки является повышение процентных ставок. Банки так же разрабатывают меры по борьбе с забывчивостью клиентов, такие как ежемесячные SMS напоминания, уведомления о состоянии счета, звонки клиентам за несколько дней до платежа, а так же введение новых услуг, например таких как реструктуризация задолженности или отсрочка платежа.

ГЛАВА II. АНАЛИЗ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ И ПРОБЛЕМА НЕВОЗВРАТА КРЕДИТОВ НА ПРИМЕРЕ ОАО «ОТП БАНК»

2.1 Характеристика ОАО «ОТП банк»

Одной из важнейших задач современной экономической политики является формирование крупных и долгосрочных стратегических планов. Будущий рост предприятия зависит от эффективности управления, стабильности занимаемых позиций на рынке, а так же от правильно спланированного руководством пути развития предприятия для максимально успешного достижения поставленных целей и получения максимальных результатов, который за последние четыре года по-новому определил направления своего развития, тесно связав их с организацией работы в сфере предоставления потребительских кредитов населению, и успешно реализует поставленные стратегические цели.

ОАО «ОТП БАНК», является мощным универсальным банком федерального уровня и входит в число 50 крупнейших банков, работающих на территории страны. Он представлен в 69 субъектах Российской Федерации, в разных городах, от Северо-запада до Дальнего Востока и Камчатки. Банк был образован в 1994 г. Работает на рынке как универсальный розничный банк. Основа деятельности Банка -- предоставление максимально широкого ассортимента банковских услуг и продуктов. Это расчетно-кассовое обслуживание, инкассация, конверсионные операции, любые формы международных расчетов, операции с ценными бумагами, выпуск и обслуживание пластиковых карт, размещение денежных средств предприятий и частных лиц в любых сегментах финансового рынка, широкий выбор услуг кредитного характера для юридических и для физических лиц.

Одним из приоритетных направлений деятельности Банка является розничное и муниципальное кредитование, операции по привлечению денежных вкладов, по управлению инвестиционными и пенсионными фондами. Начиная с 2003 г., Банк активно развивает проект потребительского кредитования частных лиц, пользующийся повышенным спросом на столичном и региональном рынке банковских услуг. Эффективная кредитная политика Банка в этом направлении позволяет постоянно увеличивать клиентскую базу. В сфере розничного бизнеса банк предоставляет потребительские кредиты частным лицам, объем которых превышает 5.5 млрд. руб., а число лиц, получивших их, на конец 2008года превысило 2.8 млн. человек.

Бизнес банковского розничного кредитования, которое базируется в торговых точках в виде возможности предоставить клиенту экспресс-кредит, является очень изменчивым, рискованным бизнесом и бизнесом для профессионалов. За период становления рынок экспресс-кредитования не пережил существенных изменений с точки зрения имен основных игроков, технологий выдач, технологий работы с клиентом. Это только подчеркивает то, что этот рынок является уделом профессионалов. Первоначальная цель руководства ОТП БАНК - создание универсального банка, позволило использовать некий симбиоз двух первых возможных стратегий, где две роли были разделены следующим образом: универсальный банк в Москве, специализированный - в регионах. Стратегия развития, определенная руководством, была направлена на значительное увеличение масштабов банковского бизнеса с акцентом на розницу. В этой связи при подготовке к реализации «пилотного» проекта по развитию потребительского кредитования в регионах были поставлены следующие стратегические цели, определившие направление развития банка на ближайшие несколько лет:

- обслуживание предприятий и организация всех форм собственности, а также широкие круги физических лиц;

- увеличение ресурсной базы Банка за счет роста устойчивой части пассивов, продуманной клиентской политики, привлечения новых корпоративных клиентов из числа динамично развивающихся, финансово-устойчивых предприятий и организаций; активизация размещения средств в срочные доходные инструменты банка;

- расширение комплекса и повышение качества предоставляемых услуг, внедрение новых форм обслуживания клиентов с использованием новейших информационных технологий, решение новых задач по совершенствованию и развитию технологий управления и информационных технологий, направленных на развитие конкурентных преимуществ;

- дальнейшее развитие кредитной деятельности; совершенствование структуры кредитного пакета; эффективное управление кредитными рисками; активизация работы по проектному финансированию; совершенствование механизма и технологии кредитования финансирования инвестиционных проектов; значительное увеличение объемов и видов потребительского кредитования граждан;

- внедрение новых услуг и форм корреспондентского сервиса, развитие межбанковских отношений и корреспондентских связей с банками;

- активная эмиссия новых универсальных пластиковых карт, доступных широкому кругу юридических и физических лиц; обеспечение своевременного и качественного обслуживания держателей карт; внедрение новых продуктов и освоение новых операций в связи со вступлением Банка в платежную систему VISA; полноправное участие в основных международных платежных системах;

- дальнейшее развитие информационных автоматизированных систем; проведение мероприятий по подготовке модернизации автоматизированной банковской системы;

- укрепление безопасности информационной сети;

- дальнейшее повышение уровня квалификации и профессиональных знаний персонала банка;

- внедрение системы бюджетирования, разработка методологии и процедур бизнес-планирования в структурных подразделениях банка;

- решение приоритетных задач связанных с развитием сети отделений, организация новых вынесенных пунктов обслуживания банка, дополнительных офисов обслуживания;

- активное развитие региональной сети;

- увеличение ассортимента оказываемых услуг, увеличение объема операций.

Последняя цель была наиболее значимой, так как руководство Банка понимало, что нельзя упускать региональное развитие, партнерское присутствие в таких регионах как: в Центральном, на Урале, в Сибири, на Дальнем Востоке и др.

Поставленные цели были достаточно сложны, так как в 2003 году розничное кредитование уже не было новинкой на рынке банковских услуг. Была необходима стратегия, которая явилась бы основой для успешного выхода на рынок потребительского кредитования. Быстрые темпы развития рынка банковских услуг и высокая концентрация конкурентов на рынке обязывала руководство Банка выработать свою стратегию, основой которой стало:

- развитие розничного кредитования;

- укрупнение и региональное расширение.

В планы ОТП БАНК в первую очередь входило объединение с «Русским Генеральным Банком» и ОАО «Омскпромстройбанк», что дало возможность значительно расширить сферу предоставляемых услуг. После завершения процесса банковская группа под общим именем ОТП (ОАО) заняла место в числе 40 крупнейших кредитных организаций России по размеру активов и до настоящего времени стабильно удерживает данные позиции.

Но для занятия прочных позиций и увеличения доли присутствия на рынке одного слияния банков было недостаточно. Требовалось четкое знание и понимание запросов потенциальных клиентов. Именно широта спектра предоставляемых населению услуг и их качество, по мнению руководства Банка, и является основным направлением развития действий банков и инвестиционных компаний в розничном сегменте рынка.

Учитывая необходимость расширения, руководство Банка приняло решение об открытии сети отдельных региональных представительств по всей России. Для реализации данной цели весной 2003 года было создано отдельное подразделение - Дирекция развития сети розничного кредитования. В качестве руководителей и основной команды, реализующей стратегию в этой сфере, были приглашены лучшие специалисты банков - конкурентов, получивших колоссальный опыт развития розничного кредитования еще в период его становления в России.

В начале реализации стратегического плана была построена матрица SWOT-анализа, благодаря которой можно иметь полное и реальное положение организации относительно ее возможностей, преимуществ, угроз и слабых сторон (таблица 2.1).

Таблица 2.1-SWOT - анализ ОТП банка (розничное кредитование).

1. Strength (сильные стороны) - уникальность технологии оформления кредита - сотрудничество с федеральными и региональными сетями - диверсификация продуктовой линейки - квалификационный и высокопрофессиональный состав команды. - отсутствие во многих регионах потенциальных конкурентов - вытеснение конкурентов за счет партнерства	2. Weaknesses (слабые стороны) - высокий уровень централизации - сложность анализа изменения внешней среды - разобщенность организационной структуры после объединения - непропорциональное развитие бизнеса и организационной структуры - влияние временных рамок на общий процесс работы - законодательная база
3. Opportunities (возможности) - освоение новых регионов - захват новых сегментов рынка - предоставление новых видов услуг благодаря наработанной клиентской базе - увеличение прибыли банка за счет расширения	4. Threats (Угрозы) - ценовые войны - общее снижение доходности (демпинг конкурентов) - насыщенность рынка - высокий уровень конкуренции - удорожание стоимости фондов - риски ухода сотрудников к конкурентам

На основе полученных результатов в ходе анализа было определено, что не зря главными целями были выбраны укрупнение и расширение, это давало ряд существенных преимуществ реализации стратегии.