Наконец, приведем вариант схемы с тремя участниками. Мера ответственности, риска и размеры доходов распределяются в таком случае соответственно оговоренным сторонами условиям. Существуют примеры, когда каждый из участников брал на себя часть рисков, ответственности и доходов. Если кто-то неправильно оценивал эти риски, то оставался с долгами, а экс-партнеры делили его бизнес. Как правило, должником становится относительно молодая компания, у которой возникают проблемы, сопутствующие ее непомерно быстрому росту, в частности -- плохо поставленный управленческий учет.

Схемой с тремя участниками, но в усеченном виде, пользуются обычно крупные российские продавцы бытовой техники. Говоря об усеченном варианте, мы имеем в виду, что не происходит деления ответственности и доходов. Вся ответственность за неплатежеспособность покупателя или несвоевременную оплату ложится на банк.

Специфические особенности имеет четвертая схема организации, которая представляет собой продажи по кредитным картам.

Таким образом, для того чтобы осуществлять продажи в кредит, необходимо построить одну из обозначенных выше схем.

Один из ключевых вопросов при составлении схемы - распределение финансовой ответственности.

Эти аспекты прописываются в соответствующих соглашениях сторон. Дополнительный риск предполагает и специальную плату. Следовательно, если банк полностью отвечает за возврат суммы кредита, он и зарабатывает на этой услуге. Другой важный аспект здесь таков. Риск по операции может быть возложен только на ту сторону, которая готова отвечать по нему - как инфраструктурой, так и финансово. Лишь тот, кто обладает необходимыми внутренними структурами (отделами, управлениями в крупных банках), доказавшими свою способность взыскивать с должников взятые кредиты, и может принимать на себя такой риск.

На практике многие торговые предприятия просто устраняются от всех этих вопросов и платят банку комиссию, как правило, около 5-7% от суммы проданного в кредит товара.

Каждая из приводимых выше схем имеет свои сильные и слабые стороны. Если компания перекладывает на банк все риски, то она отдает ему часть своего бизнеса. Возможны варианты, в соответствии с которыми часть рисков по невозврату средств берет на себя именно торговая компания.

Весь комплекс отношений в сфере потребительского кредитования в соответствии с законодательством условно составляют:

1) взаимные права и обязанности потребителя и кредитора, в зависимости от стадии отношений, возникающих в процессе потребительского кредитования;

2) содержание договора потребительского кредита;

3) формальную составляющую всех стадий заключения и исполнения договора потребительского кредитования.

Общая схема подготовки к заключению договора потребительского кредита

Подготовительный этап при заключении договора потребительского кредита состоит из нескольких составляющих элементов.

В силу специфичности рассматриваемых правоотношений указанные составляющие элементы представлены структурно в виде следующей схемы (рисунок 2).

Рисунок 2 - Структура взаимоотношений при заключении договора потребительского кредитования [51]

Такая структура правоотношений кредитной организации, оказывающей финансовые услуги потребителям, представляется оптимальной и в достаточной степени сбалансированной. Она позволяет как достаточно эффективно защитить права потребителя на рынке, так и не подразумевает ущемления прав банка-кредитора. Последнее является крайне важным, так как довольно часто складывается ситуация, при которой высокая степень защиты прав потребителей достигается значительным сокращением прав кредиторов.

Кредитные организации, которые осуществляют потребительское кредитование, обязаны составить и вывесить для всеобщего ознакомления правила, или общие условия, оказания подобного рода услуг.

Отдельной, как процедурно, так и содержательно, является стадия предоставления кредитором информации клиенту непосредственно при заключении договора потребительского кредитования. На этом этапе кредитор обязан предоставить потребителю информацию:

1) об обязательных условиях договора потребительского кредита, в частности:

- сроке кредитования;

- размере предоставляемых по договору потребительского кредита денежных средств или, в случае необходимости, лимит кредитования и порядок предоставления денежных средств в пределах установленного лимита;

- валюте кредита;

- годовой процентной ставке;

- полной стоимости кредита;

- совокупном размере денежных обязательств потребителя по сопутствующим договорам, заключаемым с кредитором и др.;

2) о размере платежей потребителя по сопутствующим договорам, заключаемым с кредитором;

3) о перечне платежей потребителя по сопутствующим договорам, заключаемым с иными лицами.

Еще одной предусмотренной проектом обязанностью кредитора является предоставление по требованию потребителя плана, или графика, платежей потребителя по заключаемому договору потребительского кредита.

Представленные порядок и состав информации являются отработанными и реализуются последние несколько лет в большинстве российских банков. Указанные положения не усложнят работу банков, а лишь нормативно закрепят существующую в настоящее время схему взаимодействия кредитных организаций с физическими лицами в сфере потребительского кредитования.

До момента заключения договора потребитель обязан лично или через кредитного брокера предоставить кредитору сведения, предусмотренные правилами потребительского кредитования. При этом необходимо помнить, что у каждого банка-кредитора должны быть утверждены и действовать собственные правила оказания подобного рода услуг.

Помимо заявления о предоставлении денежных средств заемщик-потребитель должен предъявить паспорт или иной документ, удостоверяющий его личность, дополнительные документы, с помощью которых банк -- потенциальный кредитор сможет оценить его кредитоспособность, а также документы, подтверждающие его финансовое положение и кредитную историю (при их наличии).

Договор потребительского кредита содержит правила (общие условия), которые разрабатываются и утверждаются кредитором самостоятельно в соответствии с Гражданским кодексом РФ или иными федеральными законами. Среди них можно назвать, например, следующее: воля потребителя на заключение рассматриваемого договора должна быть выражена однозначно и не может допускать двоякого толкования.

Права заемщика при заключении договора потребительского кредита

Очевидным является тот факт, что в момент обращения заемщика-потребителя к кредитной организации за кредитом он должен знать свое финансовое состояние и способность в дальнейшем исполнить свои обязанности по договору потребительского кредита и сопутствующим договорам.

Заемщик-потребитель имеет право вернуть всю сумму кредита раньше срока возврата потребительского кредита, указанного в договоре. В случае досрочного погашения кредита заемщик обязан сообщить кредитной организации об этом не менее чем за 30 дней до момента фактической передачи денег кредитной организации, если более короткий срок не предусмотрен договором потребительского кредита. При таких обстоятельствах заемщик-потребитель обязан выплатить кредитору проценты за фактический срок пользования кредитом. Заемщик-потребитель может досрочно погашать на указанных условиях кредит, срок которого не превышает 10 лет.

Также заемщик вправе отказаться от исполнения договора потребительского кредита без объяснения мотивов в течение 14 календарных дней. Отказ осуществляется в письменной форме. При этом он обязан выплатить неустойку, предусмотренную договором, которая не может превышать 0,5% от основной суммы займа.

Если в момент заключения договора кредитор не сообщил потребителю о его праве на отказ от исполнения договора, потребитель вправе отказаться в течение 30 дней со дня заключения договора.

Все перечисленные положения являются для существующей банковской практики отработанными и вполне приемлемыми. Они позволяют в достаточной степени не только сохранить действующий порядок предоставления указанных услуг, но получить нормативно-правовое закрепление юридической точности совершаемых в настоящее время действий. Такой подход в первую очередь предоставляет юридические гарантии судебной защиты прав, вытекающих из уже существующих фактических отношений. До настоящего момента судебная и иная правоприменительная практика не имела четкости и однозначности в определении такого рода отношений.

Права кредитора при заключении договора потребительского кредита

Кредитная организация имеет право предоставлять немотивированный отказ в предоставлении кредита и вступлении с потенциальным заемщиком в договорные отношения (ст. 19 законопроекта).

Совершенно очевидно, что кредитор после предварительной проверки платежеспособности потенциального должника имеет право требовать досрочного возврата денежных средств, предоставленных по договору потребительского кредита, в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации и договором потребительского кредита. Причем, как правило, основную часть случаев, когда кредитная организация будет иметь право потребовать досрочного исполнения договора, представляется обоснованным закреплять именно в договоре, так как из существующей в настоящее время практики видно, что законодательство не предоставляет всего необходимого спектра возможностей для кредитных организаций в области досрочного прекращения договорных отношений.

Для непосредственного информирования потребителя до заключения с ним договора кредитования, для предъявления ему в последующем требований по обязательствам, возникшим из договора потребительского кредита, а также взыскания соответствующей задолженности банками могут привлекаться коллекторские агентства.

Согласно законопроекту, коллекторские агентства -- это организации, осуществляющие в соответствии с законодательством деятельность по приобретению денежных требований, срок исполнения которых наступил, с целью их последующего предъявления должнику и взыскания долга и(или) осуществляющие по поручению кредитора деятельность по предъявлению должнику денежных требований, срок исполнения которых наступил, и взысканию долга.

В схеме потребительского кредитования могут участвовать не только банк (финансовая организация) и заёмщик (физическое лицо), но и поручители, а также торговые организации.

Поручитель - это достаточно платёжеспособный человек (или организация), который является дополнительным гарантом для банка, что заёмщик вернёт деньги, в противном случае - кредит выплатит сам поручитель.

Торговые организации довольно часто сотрудничают с банками в процедуре оформления кредита - они продают свои товары с отсрочкой платежа, привлекая в качестве кредитора - финансовую организацию, но человек, купивший товар «в кредит», становится должником не магазина, а банка, сотрудничающего с ним.

Схема потребительского кредитования почти не имеет недостатков, разве только - высокие процентные ставки, которые для банка являются платой «за риск», а для его клиента оборачивающиеся существенной переплатой.

Итак, потребительский кредит хоть и является замечательным способом

решения всех насущных проблем, совершать его нужно предварительно взвесив всё «за» и «против», оценив свои силы и подробно изучив все условия кредитования....

На данный момент в России автокредиты получили большую популярность, особенно часто в кредит стали приобретаться автомобили иностранного производства. Учитывая снижение процентных ставок по автокредиту и увеличение сроков кредитования, в ближайшие годы показатели количества приобретенных автомобилей в кредит будут продолжать увеличиваться.

Для того, чтобы получить автокредит, уже нет необходимости ехать в банк, достаточно подать заявку на предоставление кредита в автосалоне, который может сотрудничать с одним, но чаще всего с несколькими банками.

В зависимости от потребностей и возможностей человека, желающего приобрести автомобиль в кредит, можно выбрать различные варианты кредитных схем, с различными процентными ставками, сроком кредитования, с первоначальным взносом и без. Для того, чтобы найти наиболее подходящую схему автокредитования, необходимо провести анализ всех возможных вариантов, взвесить все «за» и «против» и после этого отправиться в автосалон, чтобы подать заявку на выдачу автокредита. Процентные ставки, набор необходимых документов и срок, на который выдается кредит, зависят от конкретной схемы кредитования и банка.

Необходимыми условиями для выдачи автокредита являются российское гражданство (паспорт гражданина РФ) и наличие постоянного заработка, подтвержденного справкой с места работы за 6 месяцев (общий стаж работы должен быть не менее 2-х лет). В сфере автокредитования наблюдается такая положительная тенденция, как выдача кредитов иногородним гражданам, в отличие от предыдущих лет, когда автокредит мог получить человек, имеющий постоянную прописку в городе банка-кредитора, сегодня это необязательное условие. Некоторые банки выдают автокредиты лицам от 18 лет, но в большей степени это делается для рекламы, так как вероятность положительного решения о получении кредита на автомобиль в этом возрасте очень мала.

Существуют несколько основных видов автокредитования: классическая схема, экспресс-автокредит и беспроцентный кредит, остальные же схемы являются их разновидностями. Наиболее распространена классическая схема автокредита. Отличительными моментами этой схемы являются невысокие годовые процентные ставки от 7 до 14%, срок рассмотрения заявки происходит в течение от 1 до 3-х рабочих дней, срок, на который выдается кредит, обычно не превышает 5 лет, а первый взнос не ниже 10% от стоимости автомобиля.

Следующей схемой автокредита является экспресс-кредит, главным и, пожалуй, единственным преимуществом которого является быстрое принятие решения о выдаче кредита, время на рассмотрение заявки составляет около одного часа. За высокую скорость выдачи автокредита приходится расплачиваться годовыми процентными ставками, которые значительно выше, чем у остальных схем, и могут достигать до 20%. При выборе этой схемы кредитования необходимо внимательно изучить все документы, так как времени на их оформление отводится крайне мало. Срок, на который выдается экспресс-кредит, зависит от банка и в среднем составляет 3 года.

Такая схема как беспроцентный автокредит требует первоначальный взнос в размере до 30%, условием некоторых банков так же является обязательная страховка КАСКО. Хотя при беспроцентном кредите отсутствует такое понятие как годовая процентная ставка по кредиту, но банками взимаются различные комиссии за открытие и ведение банковского счета, досрочное погашение и пр., а в совокупности эти комиссии могут стать достаточно высокой переплатой, которая может не отличаться от переплат по кредиту классической схемы.

В настоящее время уже большое количество банков предоставляет автокредит без первоначального взноса, но не стоит забывать, что отсутствие первоначального взноса означает, что автокредит без первоначального взноса обойдется дороже за счет повышенных процентных ставок по кредиту. Также на сумму переплаты влияет срок кредита, который зависит от банка и выбранной схемы кредитования.

Если вы собираетесь приобрести автомобиль в кредит и досрочно погасить автокредит, то необходимо знать, что большинство банков предусматривают либо выплату штрафов за досрочное погашение, либо дают возможность досрочного погашения кредита только через определенное время после покупки автомобиля. Так, например, Сбербанк не накладывает никаких ограничений на досрочное погашение, а банк ВТБ24 разрешает досрочно погасить кредит только через 3 месяца.

Наиболее выгодным считается приобретение автомобиля в кредит в салоне официальных дилеров производителя автомобиля, представляющих ту или иную марку автомобиля. Благодаря тому, что многие известные автомобильные концерны сотрудничают с банками, делаются довольно выгодные предложения автокредита, по которым годовые процентные ставки по кредиту составляют 3-6 %, но обязательным условием является внесение первого взноса в размере до 50% от стоимости автомобиля.

Потребительский кредит на неотложные нужды это общепринятое обозначение кредита для физических лиц, когда заемщик не указывает цели, на которые он собирается потратить заемные деньги.

Порой в договоре кредита присутствует строка о цели кредита, но она, ни к чему не обязывает заемщика - можно указывать цель, а можно и нет. В любом случае кредит можно тратить исключительно по собственному усмотрению, так как условия договора не обязывают заемщика документально подтверждать, каким именно образом были израсходованы предоставленная банком ссуда.

Фактически, потребительский кредит на неотложные нужды - это нецелевой кредит, который физическое лицо предпочитает получить в виде наличных, хотя банк лишь открывает счет, с которого заемщик может через кассу брать деньги по мере надобности. Как правило, неотложные нужды заставляют сразу снимать всю сумму кредита со счета.

Среди граждан России термин потребительский кредит на неотложные нужды появился благодаря наименованию программы кредитования - потребительский кредит наличными без поручителей, которую несколько лет назад практиковал Сбербанк. Первоначально Сбербанк банк кредит наличными выдавал гражданам России с возрастным ограничением - от 21 года, но сегодня взять деньги в кредит наличными может любой гражданин РФ с 18 лет. Опасения граждан, которые выражаются в запросах:

кредит наличными 22 года

кредит наличными с 23 лет

кредит наличными от 22 лет

потеряли всякий смысл. Сегодня банки устанавливают скорее верхние планка возрастных ограничений - кредит до 65 или кредит до 75 лет с целью, чтобы заемщик смог вернуть кредит еще при жизни.

Программы кредитования физических лиц, отвечающие критериям потребительского кредита на неотложные нужды, сегодня есть в каждом банке, хотя они могут иметь разные наименования, но, по сути, они являются одной из разновидностей потребительского кредита: потребительский кредит наличными без поручителей или потребительский кредит наличными с поручителем.

Потребительский кредит наличными без поручителей

Потребительский кредит наличными без поручителей может получить любой гражданин РФ, имеющий официальный стабильный источник дохода. Основную роль имеет размер дохода, который должен быть как-то подтвержден - или справкой 2-НДФЛ или хотя бы наличием договора о найме. Исходя из размеров дохода заемщика вычисляется максимальный размер кредита без обеспечения. Обычная практика - не более 50-кратного размера ежемесячного дохода за 5 лет в любой валюте (рубли, евро или доллары США). По этой формуле соискатель кредита без поручителя может самостоятельно рассчитать свой лимит на кредит наличными кредитный калькулятор при этом только подтвердит расчет.

Если посмотреть на потребительский кредит без обеспечения, который сегодня есть среди услуг Сбербанка, то верхняя планка в 1,5 миллиона рублей является скорее рекламным ходом.

Если соискатель кредита нуждается в сумме денег, превышающих его лимит, то банки используют другие формы обеспечения возвратности кредита в виде заключения дополнительных договоров с физическими лица, выступающими поручителями.

Потребительский кредит наличными с поручителями

Размер обеспечения кредита, которым становятся доходы заемщика и его поручителей позволяют рассчитывать на заметно больший размер кредита.

Максимальная сумма потребительского кредита бес обеспечения, а таковым является и кредит с поручителями, рассчитывается из совокупных доходов заемщика и поручителей, которых договор кредита связывает круговой порукой.

Однако для получения большой суммы кредита банк обязательно попросит обеспечение, которым будет являться залог ценного имущества - движимого или недвижимого.

Пакет документов для получения кредита

Пакет документов для оформления потребительского кредита почти во всех банках одинаков. Оформление кредита начинается с заполнения анкеты заемщика в офисе банка или у его представителя в торговой организации.

Раньше некоторые банки такие анкеты считали договором оферты, заполнение которой уже делало соискателя кредита должником, но сегодня эта практика уже в прошлом, но можно уточнить на всякий случай.

Документы для выдачи кредита включают в первую очередь паспорт, который удостоверяет соискателя - его возраст, прописку, семейное положение, время регистрации. Для семейных граждан могут потребовать согласие супруга.

Будьте готовы к тому, что пока вы ждете ответа в офисе, из банка могут позвонить к вам на дом и поинтересоваться: где ночуете, какова ваша истинная зарплата, правда ли, что вы работаете по указанному вами адресу и т.п. Лучше заранее проинструктировать своих близких.

В пакет документов для кредита обязательно входит документ о доходах - справка с места работы по форме 2-НДФЛ (для чего надо иметь стаж от года - иногда достаточно 6 месяцев), выписка из трудовой книжки, заверенная организацией в которой вы работаете (могут быть варианты - договор найма, алименты, пенсии, рентные выплаты, регулярные заработки на договорной основе).

Службы безопасности и юристы банка положительно смотрят на предоставление информации и свидетельств о собственности, прав на автомобиль, интересуются составом семьи и лицами, проживающими вместе с соискателем кредита, другими документами, имеющими отношение к имущественному состоянию соискателя кредита. Банк считает - чем прочнее ваше материальное положение, тем надежнее будет вложение его денег в вас. По этой причине банки и любят давать деньги состоятельным гражданам, а не безработным.

Ведь банк работает с чужими деньгами, которые он берет от вкладчиков, которым он обязуется их не потерять, а за пользование, которыми он так же платит проценты. Его заработок - разница (маржа) превышения ставки кредита над ставкой процентов вкладчикам, а потери денег по причине невозвращения - это прямой убыток банку.

В настоящее время можно начать предварительное оформление кредита через интернет - заполнив электронную заявку на сайте банка. Существуют сервисы одной анкеты для нескольких банков разом. Через интернет можно узнать расписание специалистов и определить, когда лучше подойти в банк для оформления кредита.

Условия кредита на неотложные нужды и его погашения оговариваются непосредственно с менеджером в кредитном договоре.

Кредит наличными на неотложные нужды брать не очень выгодно, если нужно купить конкретную вещь, технику, мебель и т.д. Гораздо выгоднее брать специализированный кредит: экспресс-кредит на покупку техники, кредит на образование, кредит на отдых, автокредит, ипотека и т.д.

2.2 Риски, присущие потребительским кредитным операциям

Сегодня ко всем своим продуктовым линейкам применяется единая практика риск-менеджмента, предполагающая управление финансовыми рисками (включая кредитные, рыночные, валютные риски, риски ликвидности и процентные риски) и операционными рисками [5, c. 12]. Управление финансовыми рисками предполагает определение лимитов риска и контроль за тем, чтобы риск потенциальных убытков не выходил за рамки таких лимитов. Управление операционными рисками заключается в том, чтобы обеспечивать надлежащее функционирование внутренних процессов и процедур для минимизации подверженности Банков прочим внутренним и внешним факторам риска. Стратегия риск-менеджмента Банков имеет несколько основных составляющих: управление рисками, выявление рисков, а также оценка рисков и контроль рисков.

Все финансовые риски условно можно разделить на ряд исчерпывающих групп:

- рыночные риски;

- кредитные риски;

- риски ликвидности;

- операционные риски [5, c. 17].

Инфляционный риск в условиях инфляционной экономики выделяется в самостоятельный вид финансовых рисков. Этот вид риска характеризуется возможностью обесценения реальной стоимости капитала (в форме финансовых активов предприятия), а также ожидаемых доходов от осуществления финансовых операций в условиях инфляции. Так как этот вид риска в современных условиях носит постоянный характер и сопровождает практически все финансовые операции предприятия, в финансовом менеджменте ему уделяется постоянное внимание.

Процентный риск состоит в непредвиденном изменении процентной ставки на финансовом рынке (как депозитной, так и кредитной) [17, c. 36].

Причиной возникновения данного вида финансового риска (если элиминировать раннее рассмотренную инфляционную его составляющую) является изменение конъюнктуры финансового рынка под воздействием государственного регулирования, рост или снижение предложения свободных денежных ресурсов и другие факторы. Отрицательные финансовые последствия этого вида риска проявляются в эмиссионной деятельности предприятия (при эмиссии как акций, так и облигаций), в его дивидендной политике, в краткосрочных финансовых вложениях и некоторых других финансовых операциях.

Кредитный риск имеет место в финансовой деятельности предприятия при предоставлении потребительского кредита покупателям [26, c. 184]. Формой его проявления является риск неплатежа или несвоевременного расчета за отпущенную предприятием в кредит готовую продукцию, а также превышения расчетного бюджета по инкассированию долга.

Современный этап развития международного финансового сообщества выдвигает проблему управления рисками в число самых приоритетных. Более того, не без оснований можно утверждать, что в постоянно усложняющемся и взаимозависимом мире финансовых рынков и продуктов шанс на успех имеют только те организации, которые могут контролировать свои риски и эффективно ими управлять. Риск-менеджмент необходим работникам казначейств, менеджерам по управлению портфелем, специалистам по контролю за рисками и управлению ими. Сегодня особое внимание уделяется задаче управления консолидированным финансовым риском, что объясняется рядом серьезных изменений, произошедших за последние пять-десять лет на мировых финансовых рынках.

Кредитные операции - самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. Банки предоставляют кредиты различным юридическим и физическим лицам из собственных и заемных ресурсов. Средства банка формируются за счет клиентских денег на расчетных, текущих, срочных и иных счетах; межбанковского кредита; средств, мобилизованных банком во временное пользование путем выпуска долговых ценных бумаг и т. д.

Кредитная сделка предполагает взаимоотношения двух субъектов- кредитора и заемщика, кредитор передает заемщику объект сделки - ссуженную стоимость - на условиях срочности, возвратности, платности, но при этом остается собственником объекта сделки. В каждой кредитной сделке для кредитора присутствует элемент риска: невозврата ссуженной стоимости заемщиком (по разным причинам) неуплаты процентов по ссуде, нарушения сроков возврата.

Кредитный риск представляет собой риск возникновения у банка убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед Банком в соответствии с условиями договора [17, c. 22].

То есть, при кредитовании возникают риск невозврата заемщиком суммы кредита, риск невыплаты процентов по ней, а также риск несвоевременной уплаты основной суммы долга и процентов, кроме этого существует риск неисполнения заемщиком каких-либо пунктов договора кредита.

Кредитные операции важны для банков, а, значит, важным становится и разработка комплекса мероприятий по снижению риска кредитных операций и управление кредитным риском. Управление кредитным риском основывается на выявлении причин невозможности или нежелания заемщика выполнять свои обязательства и определении методов снижения риска. Целью управления кредитным риском является снижение вероятности неисполнения заемщиком своих обязательств по кредитному договору и минимизация потерь Банка в случае невозврата кредита.

Управление кредитным риском - это и процесс и сложная система. Процесс начинается с определения рынков кредитования, которые часто называются «целевыми рынками». Он продолжается в форме последовательности стадий погашения долгового обязательства.

Управление кредитным риском требует от банкира постоянного контроля за структурой портфеля ссуд и их качественным составом. В рамках дилеммы «доходность - риск» банкир вынужден ограничивать норму прибыли, страхуя себя от излишнего риска. Он должен проводить политику рассредоточения риска и не допускать концентрации кредитов у нескольких крупных заемщиков, что чревато серьезными последствиями в случае непогашения ссуды одним из них. Банк не должен рисковать средствами вкладчиков, финансируя спекулятивные (хотя и высокоприбыльные) проекты. За этим внимательно наблюдают банковские контрольные органы в ходе периодических ревизий. Управление кредитным риском является основным содержанием работы Банка в процессе осуществления кредитных операций и охватывает все стадии этой работы - от анализа кредитной заявки потенциального заемщика до завершения расчетов и рассмотрения возможности возобновления кредитования. Управление кредитным риском составляет органичную часть управления процессом кредитования в целом.

Управление кредитным риском осуществляется в следующей последовательности:

Идентификация кредитного риска. (Определение наличия кредитного риска.)

Качественная и количественная оценка риска. Цель качественной оценки риска - принятие решения о возможности кредитования, приемлемости залогов и т.п. Количественная оценка заключается в присвоении количественного параметра каждой ссуде с целью определения предела потерь по каждой операции.

Лимитирование риска. Лимиты кредитовать одного заемщика устанавливаются в Банке на основании анализа объективных данных о кредитоспособности конкретных заемщиков. Принятие решения об установлении лимитов на каждого заемщика принимаются Кредитным Комитетом Банка.

Оценка стоимости кредита - является одной из важных составляющих процесса управления кредитным портфелем Банка Определение процентной ставки производится в соответствии с реальными границами кредитного риска, возникающих при кредитной сделке. Банковский процент отражает стоимость кредитных ресурсов, выступая в виде определенной суммы денежных средств, получаемой Банком от заемщика за право пользования временно ссуженными денежными средствами. При этом надбавка за риск выступает как определенная компенсация потенциальных потерь Банка, вследствие невыполнения заемщиком своих обязательств. Надбавка за риск, устанавливаемая Банком, отражает уровень кредитного риска конкретного заемщика.

Кредитный риск зависит от внешних (связанных с состоянием экономической среды, с конъюнктурой) и внутренних (вызванных ошибочными действиями самого банка) факторов. Возможности управления внешними факторами ограничены, хотя своевременными действиями банк может в известной мере смягчить их влияние и предотвратить крупные потери. Однако основные рычаги управления кредитным риском лежат в сфере внутренней политики банка.

Итак, понятно, почему кредитные риски необходимо минимизировать. Наиболее распространенными в практике банков мероприятиями, направленными на снижение кредитного риска являются:

Оценка кредитоспособности заемщика.

Страхование кредитов.

Привлечение достаточного обеспечения.

Выдача дисконтных ссуд.

Уменьшение размеров выдаваемых кредитов одному заемщику [17, c. 26].

В практике банков все большее распространение получает первый метод - оценка кредитоспособности заемщика, который основывается на бальной оценке ссудополучателя. Этот метод предполагает определение рейтинга клиента. Критерии, по которым производится оценка заемщика, строго индивидуальны для каждого банка, базируются на его практическом опыте и периодически пересматриваются.

Существуют различные подходы к определению кредитного риска для физического лица, начиная с субъективных оценок специалистов банка, основанных на личном опыте и на впечатлении о конкретном клиенте, и заканчивая автоматизированными системами оценки риска, созданными с использованием математических моделей. Каждая кредитная организация, конечно, сама определяет, какими методами пользоваться, но мировой опыт показывает, что основанные на математических моделях системы являются более действенными и надежными.

Существует два метода оценки кредитоспособности.

Системы оценки кредитоспособности клиентов, основанные на экспертных оценках и прогнозах результатов экономической деятельности с использованием предоставленного кредита.

При экспертных оценках кредитоспособности клиента банки полагаются на общеэкономический подход, т.е. банки анализируют информацию с точки зрения банковских требований. Такой анализ предполагает взвешенную оценку как личных качеств, так и финансового состояния заемщика.

В международной практике такому методу уделяется большое внимание, развивается соответствующая сеть мониторинга, анализирующая кредитную историю потенциальных заемщиков.

Балльные системы оценки кредитоспособности клиентов.

Балльные системы оценки создаются банком на основе факторного анализа. Эта система использует накопленную базу данных «хороших», «надежных» и «неблагополучных» кредитов, что позволяет установить критериальный уровень оценки заемщика.

Использование балльных систем оценки кредитоспособности клиентов -- более объективный и экономически обоснованный метод принятия решений, чем экспертные оценки.

Одной из прогрессивных моделей оценки кредитного риска, использующей математические алгоритмы, является скоринг.

В системах скоринга обычно применяют дискриминантные модели или аналогичный по сути метод логистической регрессии (логит). В них используются несколько переменных, дающих в сумме цифровой балл каждого потенциального заемщика. Если такой балл превышает критический уровень, то при отсутствии другой компрометирующей информации кредит будет предоставлен. Если же балл потенциального заемщика не достигает критического уровня и нет смягчающих обстоятельств, в кредите будет отказано. В число важнейших переменных, используемых в подобных системах, входят рейтинги кредитного бюро, сведения о семейном положении, числе иждивенцев, наличие дома в собственности, об уровне дохода, о наличии домашнего телефона, количестве и видах банковских счетов, роде занятий и продолжительности работы на последнем месте.

Кредитный скоринг обычно базируется на данных заявки на потребительский кредит и предусматривает присвоение соответствующим пунктам некоторого балла (от 1 до 10). Осуществив ввод в компьютер необходимой информации, служащий банка по сумме набранных баллов получает заключение, можно ли выдавать кредит.

Заявка и интервью с клиентом

Клиент, обращающийся в банк за получением кредита, представляет заявку, где содержатся исходные данные о требуемой ссуде: цель, размер кредита, вид и срок ссуды, предполагаемое обеспечение.

Рейтинговая система позволяет оценивать кредитоспособность самого Клиента и определять рейтинг кредитного продукта. Кредитоспособность Клиента определяется на основе анализа его финансового состояния и бизнес - показателей.

Рейтинг кредитных продуктов определяется по 5-балльной системы. Рейтинг кредитного продукта является одной из компонент, влияющей на размер процентной ставки по кредиту (платы за кредитный риск)

Риски, возникающие в процессе потребительского кредитования, нужно хеджировать.

Хеджирование кредитных и других рисков путем внешнеторговых и кредитных операций, изменения валюты торговой или кредитной сделки, создания резервов для покрытия возможных убытков и т.д. В более узком смысле - страхование кредитного риска путем встречных требований и обязательств в иностранной валюте

Учитывая невозможность получить преимущества от благоприятных обстоятельствах при операциях хеджирования риска банки и их клиенты могут сознательно использовать стратегию не хеджирования, когда некоторая часть активов или пассивов остается чувствительной к изменению параметров рынка (процентной ставки, валютного курса). Стратегия не хеджирования имеет целью максимизацию прибыли и сопровождается повышенным уровнем риска.

При таком подходе банк не защищен от неблагоприятных изменений на рынке и может понести большие финансовые потери. Стратегия хеджирования стабилизирует прибыль за минимального уровня риска и предоставляет возможность получить одинаковые результаты вне зависимости от изменчивости финансовых рынков. Выбор стратегии зависит от многих факторов, и прежде всего - от склонности банка к риску.

Однако не всегда выбор стратегии управления рисками является внутренним делом. Некоторые банки могут не позволить своим клиентам спекулировать. При оказании услуг клиенту банк имеет право настаивать на хеджирование, поскольку риски, которым подвергается клиент, могут привести к убыткам самого банка. В некоторых странах органы банковского надзора запрещают коммерческим банкам проведение операций спекулятивного характера. А иногда руководство банка самостоятельно ограничивает уровень допустимого риска установлением лимитов. Следовательно, потребность проведения операций хеджирования встает перед многими участниками рынка.

2.3 Оценка портфеля потребительских кредитов в ОАО «Альфа-Банк»

Альфа-Банк является универсальным банком, осуществляющим все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг, включая обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, расчетный бизнес, торговое финансирование и управление активами.

Банк может выдавать кредиты, проводить другие активные операции, приносящие доходы, лишь в пределах имеющихся у него свободных ресурсов. Следовательно, операции, в результате которых формируются такие ресурсы банка (пассивные операции), играют первичную и определяющую роль по отношению к операциям активным, логически и фактически предшествуют им и определяют объем и масштабы доходных операций.

Для физических лиц ОАО «Альфа-Банк» предлагает следующие кредитные продукты:

- кредитные карты;

- кредит наличными;

- кредит наличными «Десятка»;

- кредит «Быстро»;

- потребительское кредитование;

- ипотечное кредитование;

- автокредитование.

Условия предоставления данных кредитов отражены в приложениях В-К.

Таким образом, можно отметить, что ОАО «Альфа-Банк» предлагает физическим лицам достаточно большой перечень кредитных продуктов, что значительно расширяет возможности получения кредитов в Банке для населения.

При выдаче кредита, как физическим лицам, так и юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, банк руководствуется принципами срочности, платности, возвратности, целевой направленности, и обеспеченности кредита.

В соответствии с действующей классификацией кредитов нужно провести анализ структуры кредитного портфеля банка.

Рассмотрим структуру кредитного портфеля по категориям заемщиков (таблица 9).

Таблица 9 - Структура кредитного портфеля ОАО «Альфа-Банк» по категориям заемщиков в 2010-2012 гг., %

Категория заемщиков	На 01.01. 2011 г.	На 01.01. 2012 г.	На 01.01. 2013 г.	Отклонение
				01.01.2012 к 01.01.2011	01.01.2013 к 01.01.2012
Кредитные организации	6,97	3,48	5,84	-3,50	2,36
Юридические лица	76,11	80,81	77,15	4,70	-3,66
Индивидуальные предприниматели	0,11	0,19	0,19	0,08	0,00
Физические лица	11,64	11,69	14,15	0,05	2,46
Просроченная задолженность	5,16	3,83	2,67	-1,34	-1,16
Итого	100,00	100,00	100,00	0,00	0,00

При общем увеличении объема ссудной задолженности в банке в 2011 г. по сравнению с 2010 г. на 26,85% отмечается увеличение задолженности юридических лиц на 34,69%, индивидуальных предпринимателей в 2,22 раза и физических лиц на 27,37% при снижении суммы задолженности кредитных организаций на 36,75% и просроченной задолженности на 5,99%.

В 2012 г. по сравнению с 2011 г. при увеличении суммы задолженности по всем категориям заемщиков (кредитных организаций - в 2,23 раза, юридических лиц на 27,13%, индивидуальных предпринимателей на 30,41% и физических лиц на 61,23%) отмечается снижение суммы просроченной задолженности на 6,07%.

Рисунок 3 - Структура кредитного портфеля ОАО «Альфа-Банк» по категориям заемщиков в 2010-2012 гг., %

Второй по значению категорией заемщиков для банка являются физические лица, на которых приходится 11,64% общего объема ссудной задолженности в 2010 г., 11,69% в 2011 г. и 14,15% в 2012 г.

Таблица 10 - Структура кредитного портфеля «Альфа-Банка» по срокам

Наименование статьи	Сумма, в тыс. руб.	Структура, в %
	на 1.01.2011	на 1.02.2011	на 1.01.2011
1. Кредиты предоставленные всего в том числе:	3921928731	4011311866	100,00%
2.."овердрафт" (кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете)	24413807	33490351	0,62%
3. сроком на 1 день	0	0	0,00%
4. на срок от 2 до 7 дней	0	0	0,00%
5. на срок от 8 до 30 дней	17679558	15715536	0,45%
6. На срок от 31 до 90 дней	39280467	29632726	1,00%
7. на срок от 91 до 180дней	175805176	175208471	4,48%
8. на срок от 181 дня до 1 года	1031815014	1091784969	26,31%
9. на срок от 1 года до 3 лет	819569501	824608693	20,90%
10. на срок свыше 3 лет	1813281386	1840760088	46,23%
11. до востребования	83822	111032	0,00%

Итак, как видно из таблицы наибольший удельный вес в структуре выданных Банком кредитов занимают кредиты, выданные на срок свыше 3-х лет. На начало рассматриваемого периода банком было выдано таких кредитов на сумму 1813281386 тыс. руб. (46,23% в структуре предоставленных банком кредитов), а на конец этого периода уже 1840760088 тыс.руб. (45,89%в структуре предоставленных банком кредитов).

Кредиты, предоставленные на срок от 181 дня до 1 года увеличились на 59969955 тыс.руб., темп их прироста составил 0,61%. Кредиты, предоставленные на срок от 1 года до 3 лет с 1.01.2011г до 1.02.2011 увеличились на 5039192 тыс.руб. (темп прироста 1,52%). Доля прочих кредитов предоставленных на срок от 91 дня, до 180 дней на 1.01.2011г. составляла 4,48% (или 175805176 тыс. руб.), а на 1.02.2011г. - она уменьшилась на 0,11 п.п. до значения в 4,37% (или 175208471 тыс. руб.).

За рассматриваемый период сумма кредитов предоставленных на срок от 31 до 90 дней уменьшилась с 39280467 тыс.руб. до 29632726 тыс.руб. Доля этих кредитов в структуре кредитного портфеля изменилась с 1,00% до 0,74%.

Сумма кредитов, предоставленных на срок от 8 до 30 дней на 1.01.2011г 17679558 тыс.руб. За рассматриваемый период доля этих кредитов уменьшилась с 0,45% до 0,39%, темп прироста составил (-11,11)% и к 1.02.2011г сумма этих кредитов составила 15715536 тыс.руб. Сумма "овердрафтов" выданных Банком на 1.01.2011г составила 24413807 тыс.руб., за рассматриваемый период этот показатель увеличился на 9076544 тыс.руб. (темп роста 137,18%%) и к 1.02.2011г составил 33490351 тыс.руб.. За этот же период доля "овердрафтов" в составе кредитного портфеля увеличилась с 0,62% до 0,83%. Кредитов выдаваемых на срок от 1 до 7 дней у «Альфа-Банка» за рассматриваемый период времени не было.

Анализируя данные таблицы можно сделать вывод, что Банк предпочитает выдавать среднесрочные и долгосрочные ссуды. Процентная доля кредитов от 1 года и более в составе кредитного портфеля Банка на 1.02.2011г составила 93,66%.

Таблица 11 - Виды кредитных продуктов, предоставляемых «Альфа-Банк» физическим лицам, за 2011-2013 гг.

Виды кредита	2011	В % к итогу	2012	В % к итогу	2013	В % к итогу
Потребительский кредит	341153	40,1	685520	48,5	1053450	40,1
Автокредит	200 303	23,5	342100	24,2	750445	28,5
Ипотека	1223 62	14,3	163216	11,5	500153	19,0
Быстро-кредит (неотложные нужды)	132307	15,5	161660	11,4	230180	8,7
Кредит с овердрафтом	54259	6,3	60549	4,2	90147	3,4
Всего:	850384	100	1413045	100	2624375	100

Рассмотрев структуру кредитных продуктов для физических лиц - клиентов банка можно сделать следующие выводы. За 2011 - 2013 гг. наблюдается тенденция роста удельного веса потребительского кредитования, что подтверждает динамику развития кредитования Банком физических лиц на потребительские нужды, а также ориентирование данного продукта на массового потребителя.

2011 - 2013 гг. год характеризовался внедрением программы автокредитования и развитием ипотечной программы, о чем свидетельствует появление доли автокредитования в 2013 г. составил 28,5% и увеличение удельного веса ипотечного кредита в 2013 году 19,0%.

Самую маленькую долю составляют кредитные карты всего 3,4% от общего кредитного портфеля. Следует сделать упор на еще не очень хорошо развитые кредитные продукты.

По степени обеспеченности кредитный портфель характеризуется следующим образом:

а) В составе кредитного портфеля юридических лиц и индивидуальных предпринимателей все кредиты являются обеспеченными;

б) В составе кредитного портфеля частных клиентов размер обеспеченных кредитов составляет 97,9%.

По методам погашения кредитный портфель имеет следующую структуру:

а) Ссуды, которые погашаются единовременно по окончании срока действия кредитного договора (наиболее рисковые) предоставляются только обществам с ограниченной ответственностью.

б) Ссуды, которые погашаются частями в соответствии с графиком погашения, предоставляются физическим лицам и юридическим лицам. Данную структуру можно увидеть на рисунке 4, составленном автором.

Рисунок 4 - Структура кредитного портфеля по способу погашения кредита

«Альфа-Банк» уделяет пристальное внимание контролю уровня концентрации крупных кредитных рисков, который в настоящее время оценивается как приемлемый. В банке реализована процедура ежедневного мониторинга крупных кредитных рисков и прогноза соблюдения установленных Банком России требований по нормативам Н6 и Н7, что позволяет обеспечить безусловное выполнение пруденциальных требований. Применяемые методы и процедуры управления кредитным риском позволили банку сохранить достаточно высокое качество кредитного портфеля с учетом текущих экономических условий.

При выдаче кредита и оформлении кредитного договора возникает обязательство клиента перед банком - кредитором по погашению долга. Как показывает практика, что наличие обязательства еще не означает гарантии своевременного возврата. Поэтому для минимизации риска коммерческий банк совместно с заемщиком определяет конкретный источник погашения кредита и способ обеспечения полноты и своевременности его возврата.

Для анализа состава обеспечения, принятого банком и его структуры следует сформировать таблице14. При анализе полученных данных из таблицы 14 следует обратить внимание на то, что наибольший объем обеспечения возвратности кредитов в «Альфа-Банк»приходится на имущество заемщика как на 2011года, так и на конец 2013 года, 15053тыс. руб. (или 78,5%) и 23664 (79,5%) соответственно. Данным цифрам есть обоснованной объяснение: имущество заемщиков является наиболее надежной формой обеспечения, так как имеет минимальные потери своей рыночной стоимости со временем.

Таблица 12 - Классификация видов обеспечения возвратности кредитов в «Альфа-Банка»

Вид обеспечения возвратности кредита	2011 г	Уд. вес, %	2012г	Уд. вес, %	2013 г	Уд. вес, %
Имущество, принятое банком (кроме ценных бумаг и драг. металлов)	15053	78,5	27970	80,5	23664	79,5
Полученные гарантии и поручительства	1214	6,3	2355	6,7	1952	6,5
Ценные бумаги, принятые в залог по выданным кредитам	2905	15,1	4412	12,7	4137	13,9
Итого обеспечения	19172	100	34737	100	29753	100

Так же в качестве обеспечения имеются ценные бумаги. В 2011 году их было принято в размере 2905 тыс. руб., что составило 15,1% от общего объема выданных кредитов. За 2013 год данный вид обеспечения сократился на 4137тыс. руб. и составил уже 13,9% от общего объема выданных кредитов.

Основную долю просроченной задолженности составляют кредиты физических лиц.

В таблице 15 представлены кредитные вложения «Альфа-Банка» в 2011 - 2013 гг.

Одним из факторов, свидетельствующих о качественном кредитном портфеле банка, является преобладание в структуре портфеля кредитов 1 и 2 группы кредитного риска, самых высоких по уровню надежности. Как видно из таблицы 15, в структуре кредитного портфеля «Альфа-Банк» наибольший удельный вес приходится на стандартные ссуды, однако он снизился с 62,5 % в начале 2012 г. до 55,2 % в конце анализируемого периода. На втором месте находятся нестандартные ссуды (26,5 % и 27,4 % кредитного портфеля в начале и конце анализируемого периода соответственно).

Таблица 13 - Структура и динамика судной задолженности физических лиц «Альфа-Банк» по группам риска в 2011 - 2013 гг. тыс. руб.

Виды кредитных вложений	2011 г.	2012 г.	2013 г.	Изменение за 2012 г.	Изменение за 2013 г.
	Сумма, тыс. руб.	Уд. вес, %	Сумма, тыс. руб.	Уд. вес, %	Сумма, тыс. руб.	Уд. вес, %	Абсолютное отклонение, (+,-), тыс. руб.	Темп прироста, %	Абсолютное отклонение, (+,-), тыс. руб.	Темп прироста, %
Стандартные ссуды	323622	62,5	644072	58,5	421711	55,2	320450	99,0	-222361	-34,5
Нестандартные ссуды	137215	26,5	311577	28,3	209328	27,4	174362	127,1	-102229	-32,8
Сомнительные ссуды	44721	8,7	103436	9,4	77948	10,2	58715	131,3	-25488	-24,6
Опасные ссуды	7925	1,5	33567	3,0	42338	5,5	25642	323,6	8771	26,1
Безнадежные ссуды	4312	0,8	8326	0,8	12645	1,7	4014	93,1	4319	51,9
Итого	517795	66,0	1100978	67,3	708987	81,3	583183	112,6	-337008	-30,6

Таким образом, анализируя работу «Альфа-Банк» за 2011-2013 годы можно сказать, что в общем объеме кредитов, предоставляемых банка, занимают ссуды, выдаваемые физическим лицам.

Розничная кредитная политика «Альфа-Банк» направлена на предоставление кредитов для физических лиц, которых банк обслуживает.

За 2011 - 2013 гг. наблюдается тенденция роста сумм кредитов, предоставляемых Банком данной категории заемщиков. При этом можно отметить, что потребительское кредитование и автокредитование занимают лидирующие позиции в общей сумме кредитов, выданных Банком физическим лицам 2013 г.

Средневзвешенные процентные ставки по кредитам, предоставляемым «Альфа-Банк» физическим лицам, за 2011 - 2013 гг. сохраняются на уровне ниже среднестатистического по России (приложение Б). Уровни средневзвешенных процентных ставок по кредитам для данной группы заемщиков увеличили объем выданных ссуд физическим лицам, привлекли новых клиентов данной категории заемщиков, что повлияло на рост чистой прибыли Банка, а также позволило остаться ему конкурентоспособным на рынке банковского кредитования.

За 2013 год в деятельности Банка наблюдается снижение доли просроченных доли ссуд, предоставляемых физическим лицам, что подтверждает применение Банка эффективных методов анализа кредитоспособности и повышение уровня качества управления кредитном риском.

3. Перспективы развития потребительского кредитования в россии

Сегодня рынок потребительских кредитов в России стремительно развивается. Все больше банков готовы предложить программы потребительского кредитования. Физические лица, в прошлом традиционно рассматривавшиеся лишь как источник ресурсов для банков, в последнее время становятся важной категорией заемщиков в сферах ипотечного и потребительского кредитования. В таблице 14 представлены данные банковской статистики об объемах привлеченных депозитов и выданных кредитов банковской системой России.