Размещено на http://www.allbest.ru/

Реферат

Потребительский кредит и его роль в развитии национальной экономики повышении жизненного уровня населения

Объект исследования - ОАО «Альфа-Банк».

Цель работы - рассмотрение теоретических положений и практических рекомендаций по вопросу о потребительском кредитовании его роли в развитии национальной экономики повышении жизненного уровня населения на примере организации ОАО «Альфа-Банк»

Степень внедрения - материалы дипломной работы могут быть представлены для рассмотрения коммерческим банком.

Эффективность рекомендаций - внедрение рекомендаций позволит снизить уровень кредитного риска.

Содержание

• Введение
• 1. Организация кредитных отношений в современном обществе
• 1.1 Теоретические аспекты организации кредита
• 1.2 Потребительский кредит ка форма крдита: сущность, особенности, история развития
• 1.3 Развитие потребительского кредитования в современной России
• 2. Потребительское кредитование как разновидность банковских операций на примере ОАО «Альфа-Банк»
• 2.1 Участники и инструменты и основные схемы современного рынка потребительского кредитования
• 2.2 Риски, присущие потребительским кредитным операциям
• 2.3 Оценка портфеля потребительских кредитов в ОАО «Альфа-Банк»
• 3. Перспективы развитя системы потребительского кредитования в России
• Заключение
• Список использованных источников
• Приложения

Введение

В настоящее время одним из самых динамично развивающихся рынков в России является рынок потребительского кредитования.

Потребительское кредитование является неотъемлемой частью современного розничного рынка, покупателями на котором являются отдельные лица и домохозяйства, приобретающие товары и услуги для личного потребления. Сфера потребительского кредитования пока еще недостаточно сформированная часть национальной экономики России. Цель ее функционирования повышение доходов банков и торговых организаций, удовлетворение потребностей населения в товарах и услугах на основе кредитных ресурсов, расширение его покупательских возможностей, что, в свою очередь, способствует развитию национальной экономики. Но достижение этой цели требует использования научных принципов и эффективных методов управления взаимодействиями субъектов сферы потребительского кредитования.

В настоящее время национальным кредитным организациям необходимо активно использовать накопленный зарубежный и отечественный опыт в сфере операций кредитования физических лиц на потребительские нужды.

В настоящей дипломной работе будет исследована тема: «Потребительский кредит и его роль в развитии национальной экономики повышении жизненного уровня населения»

Актуальность темы работы обусловливается еще и тем, что развитие сферы потребительского кредитования будет способствовать ускоренному развитию потребительского рынка и банковского сектора экономики, что, в свою очередь, приведет к росту экономики страны в целом, а также повышению качества и уровня жизни российских граждан.

Предметом исследования является система потребительского кредитования его роль в развитии национальной экономики повышении жизненного уровня населения.

В качестве объекта исследования выступает ОАО «Альфа-банк»,

Целью данной работы является рассмотрение теоретических положений и практических рекомендаций по вопросу о потребительском кредитовании его роли в развитии национальной экономики повышении жизненного уровня населения на примере организации ОАО «Альфа-Банк»

Для достижения этой цели необходимо решить следующие задачи:

- рассмотреть формы кредита, сущность и особенность историю развития;

- рассмотреть теоретические аспекты организации потребительского кредитования;

- оценить развитие потребительского кредитования в современной России;

- рассмотреть участников и инструменты и основные схемы современного рынка потребительского кредитования;

- проанализировать риски присущие потребительским кредитным операциям;

- оценить портфель потребительских кредитов в АЛЬФА-БАНКЕ;

- сделать вывод о перспективе развития системы потребительского кредитования в России.

При написании работы теоретическую основу исследования составили труды отечественных и зарубежных ученых и специалистов в области экономики, финансов, кредита. В качестве информационной базы использовались статистические и аналитические материалы Правительства РФ, Центрального Банка РФ, Министерства финансов РФ. Для решения поставленных задач применялись методы системного, факторного, анализа, методы классификации, группировки, статистического анализа.

Структуру работы определили цель и задачи исследования. Работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы.

В первой главе дипломной работы рассматриваются теоретические аспекты организации кредита, дается характеристика потребительскому кредиту как одной из его форм, изучается развитие потребительского кредита в России.

Во второй главе работы рассматривается организация потребительского кредитования как разновидности банковских операций на примере ОАО «Альфа-Банк».

В третьей главе работы изучаются перспективы развития потребительского кредитования в России, предлагаются мероприятия по совершенствованию механизма потребительского кредитования в ОАО «Альфа-Банк»

кредит потребительский банк

1. Организация кредитных отношений в современном обществе

1.1 Теоретические аспекты организации кредита

Вслед за деньгами изобретение кредита является гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие-заемщик за счет дополнительной стоимости имеет возможность увеличить свои ресурсы, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом, имеют двойной шанс: либо применить способности и полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела, либо ускорить достижение потребительских целей, получить в свое распоряжение такие вещи, предметы, ценности, которыми они могли бы владеть лишь в будущем.

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.

Кредиторы, владеющие свободными ресурсами, только благодаря их передаче заемщику имеют возможность получить от него дополнительные денежные средства. Кредит, предоставляемый в денежной форме, представляет собой новые платежные средства.

При всей очевидности той пользы, которую приносит кредит, его воздействие на народное хозяйство оценивается неоднозначно. Зачастую одними специалистами считается, что кредит возникает от бедности, он нехватки имущества и ресурсов, имеющихся в распоряжении субъектов хозяйства. Кредит, по мнению других специалистов, разрушает экономику, поскольку за него надо платить, что подрывает финансовое положение заемщика, приводит к его банкротству.

Столь разноплановое понимание воздействия кредита на экономику во многом связано с отсутствием о нем четкого представления.

Определения кредита, встречающиеся в экономической литературе, представлены в таблице 1.

Таблица 1 -Определения кредита в экономической литературе

Автор	Определение
Казак А.Ю. [16, c. 242]	Кредит - форма движения ссудного капитала, т.е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. Кредит можно представить и в виде движения авансированной стоимости на условиях платности.
Поляк Г.Б. [42, c. 467]	Кредит - экономическая сделка, при которой один партнер предоставляет другому денежные средства или имущество на условиях срочности, возвратности и платности.
Галанов В.А. [11, c. 301]	Кредитное отношение - это отдача стоимости (в виде денег или вещей) с возвратом через установленный его сторонами срок с уплатой процентного дохода

Таким образом, все авторы сходятся на том, что кредит представляет собой форму движения ссудного капитала.

Кредит возникает из функции денег как средства платежа при продаже товара не за наличные деньги, а с рассрочкой платежа, что обусловлено не бедностью покупателя, а особенностью процесса производства. Поэтому кредит появляется не в сфере производства, а в сфере обращения [42, с. 478].

Существование кредитных отношений в условиях денежного обращения определяется наличием следующих условий:

- несовпадение во времени индивидуальных кругооборотов и оборотов производственных фондов отдельных товаропроизводителей. Кругооборот промышленного капитала неизбежно приводит к образованию временно свободного денежного капитала. Поскольку временно свободный денежный капитал накапливается и не приносит прибыль, то возникает противоречие между свободными (неподвижно лежащими денежными капиталами) и природой капитала как стоимости, находящейся в непрерывном движении и приносящей прибавочную стоимость (прибыль). Это противоречие разрешается посредством кредита, когда владелец денежных капиталов отдает их другому лицу в ссуду. Денежный капитал, переданный в ссуду, выступает в качестве ссудного капитала;

- юридическая самостоятельность кредитора и заемщика, что обеспечивает экономическую ответственность сторон в процессе реализации кредитных отношений;

- заинтересованность кредитора и заемщика в кредитных отношениях. Данную функцию выполняет банковская процентная ставка. С одной стороны, она должна обеспечить максимальную прибыль кредитору, а с другой - возможность уплаты данных процентов без ущерба для заемщика. Уровень процента зависит от соотношения спроса и предложения, которые определяются множеством факторов [28, с. 189].

Таким образом, при кредите заимодавцем выступает банк или кредитная организация, а предметом займа являются только деньги. Этим кредит отличается от ссуды или займа.

В рыночной экономике с помощью кредита облегчается и становится реальным процесс перелива капитала из одних отраслей в другие. При этом кредит преодолевает ограниченность индивидуального капитала. Ссудный капитал перераспределяется между отраслями с учетом рыночной конъюнктуры в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или являются приоритетными с точки зрения общенациональных интересов России. Эта способность кредита носит общественный характер и активно используется государством в регулировании производственных пропорций.

Сущность кредита проявляется в его функциях. Однако в данном вопросе точки зрения авторов несколько отличаются (таблица 2).

Таблица 2 - Точки зрения авторов на функции кредита

Автор	Функции кредита
Казак А.Ю. [16, c. 244]	1. Аккумуляция временно свободных денежных средств 2. Перераспределительная 3. Замещение наличных денег и сокращение издержек обращения
Поляк Г.Б. [42, c. 469]	1. Перераспределительная 2. Функция экономии издержек обращения 3. Эмиссионная 4. Регулирующая 5. Контрольная
Галанов В.А. [11, c. 304]	1. Перераспределительная 2. Денежная функция, или функция экономии на денежных средствах 3. Ускорение концентрации капитала 4. Повышение эффективности функционирования капитала; 5. Регулятивная функция 6. Контрольная функция

Таким образом, все авторы выделяют в качестве одной из функций кредита распределительную (перераспределительную).

Распределительная функция кредита заключается в распределении на возвратной основе денежных средств. Она проявляется при аккумуляции средств, а также при их размещении. Конкретно эта функция проявляется в процессе временного предоставления средств предприятиями и организациями для удовлетворения их потребностей в денежных ресурсах. Предприятия таким образом обеспечиваются необходимым оборотным капиталом и ресурсами для инвестиций. Реализация данной функции позволяет вкладывать свободный денежный капитал в любую отрасль экономики. Из отраслей с низкой нормой прибыли капиталы высвобождаются в денежной форме, накапливаются в банках, а затем в форме кредитов направляются в отрасли с высокой нормой прибыли.

Второй важной с точки зрения большинства авторов является функция замещение действительных денег кредитными средствами обращения. В современном кредитном хозяйстве созданы необходимые условия для такого замещения. Перечисление денег с одного счета на другой в связи с безналичными расчетами за товары и услуги, зачет взаимной задолженности (перечисление только сальдо взаимных зачетов) дают возможность сократить налично-денежные платежи, уменьшив издержки обращения, и улучшить структуру денежного оборота.

Еще одной функцией, по мнению некоторых авторов, является функция концентрации и замещения капитала. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Заемные средства, присоединенные к собственным, расширяют либо масштабы производства, либо масштабы хозяйственных операций, что позволяет получить дополнительную прибыль, т.е. являются дополнительным источником финансирования.

Содержание контрольной функции состоит в осуществлении контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов. Действие этой функции проявляется в том, что в хозяйстве, получившем кредит, осуществляется всесторонний контроль рублем. Именно на базе кредитных отношений строится наблюдение за деятельностью заемщиков и кредитов, оценивается кредитоспособность и платежеспособность предприятий. Ведь любой кредитор - банк или предприниматель - через ссуду своими методами контролирует состояние заемщика, стремясь обеспечить своевременный возврат ссуды, предотвратить несвоевременный возврат долга.

Контрольная функция кредита также проявляется на макроуровне. На современном этапе он выступает в качестве мощнейшего средства регулирования экономики. Государства через центральные банки в целях обеспечения устойчивости национальной валюты, платежного баланса страны, снижения уровня инфляции и других макроэкономических показателей проводят единую денежно-кредитную политику.

В современных условиях вид кредита связан с целью кредитования, видом заемщика (юридическое или физическое лицо, предприниматель), сроком и формой предоставления, способом обеспечения. Современная практика кредитования отличается многообразием его форм: ипотечный, межбанковский, государственный, овердрафтный, синдицированный, вексельный кредит.

Банковские кредиты классифицируются по следующим группам.

По группам заемщиков различают: кредит субъектам хозяйства и населению, государственным и местным органам власти, банкам и небанковским организациям.

По целям использования выделяют кредит: на увеличение основных и оборотных средств заемщика, на потребительские нужды и т.д.

По срокам пользования подразделяют кредиты на краткосрочные (до одного года), среднесрочные (от одного до трех лет) и долгосрочные (свыше тригода).

Кредитование осуществляется по определенным принципам:

- принцип возвратности

- принцип срочности

- принцип платности

- принцип материальной обеспеченности кредита

- принцип целевого характера [23, c. 91]

Принцип возвратности означает, что полученные от кредитора финансовые ресурсы подлежат возврату или погашению заемщиком в полном объеме. Заемщик отвечает перед кредитором за полноту погашения кредита. Данный принцип находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившего ее банка. Финансовая устойчивость предпринимательской фирмы, ее принадлежность к категории надежных заемщиков является гарантией возвратности кредита.

Принцип срочности означает необходимость возврата кредита в точно определенный срок, а не в любое, удобное для фирмы-заемщика время, т.е. кредит выдается на определенный срок [21, c. 614]. Срок пользования кредитом зависит от времени существования действительной потребности в кредите. Все кредиты делятся на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные в зависимости от срока, на который они предоставляются. В российской финансовой практике краткосрочными считаются ссуды на срок до одного года, а среднесрочные и долгосрочные рассматриваются как ссуды на срок более одного года.

Срок возврата кредита предусматривается в кредитном договоре, при этом сроки погашения могут быть конкретными или условными, когда сроки уточняются в ходе кредитования. При наличии финансовых возможностей и по желанию фирмы-заемщика кредит может быть погашен раньше установленного в договоре срока. Нарушение срока является для кредитора достаточным основанием для применения к фирме-заемщику экономических санкций. Длительная задержка погашения ссудной задолженности (в соответствии с российским законодательством -- свыше трех месяцев) может стать основанием для объявления заемщика неплатежеспособным.

Однако по договоренности кредитора и заемщика кредитные организации могут предоставлять отсрочку в погашении кредита, пролонгировать кредитную сделку.

Принцип платности означает, что кредит предоставляется заемщику с условием возврата его с процентами, которые формируют прибыль кредитной организации [21, c. 616]. Таким образом, этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата фирмой-заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Размер процента устанавливается в виде годовых норм или ставок, при этом процентные ставки могут быть твердыми или плавающими. Твердые процентные ставки остаются неизменными в течение всего срока кредитования, а плавающие ставки могут изменяться, Использование плавающих ставок характерно для периодов с высокими темпами инфляции. Начисление процентов может происходить ежемесячно или ежеквартально. При начислении суммы процентов могут применяться простые либо сложные проценты. При начислении методом простых процентов срок кредитования совпадает со сроком начисления процентов и ставка процентов применяется к неизменной начальной сумме кредита. Сложные проценты применяются в том случае, когда в течение срока кредитования проценты начисляются по периодам внутри срока кредитования и ставки применяются к сумме с начисленными в предыдущем периоде процентами.

Величина и вид процентов устанавливаются договором между банком и фирмой-заемщиком. На размер процентов оказывает влияние ряд факторов как микро, так и макроэкономического характера:

- степень риска возврата кредита;

- срок погашения кредита;

- величина расходов по оформлению кредита и контролю за его

- использованием;

- темп инфляционного процесса;

- цикличность развития рыночной экономики и др. [14, c. 219]

Принцип материальной обеспеченности кредита выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении фирмой-заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое применение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии. Таким образом, данный принцип означает, что по условиям кредитования заемщик обязан гарантировать кредитору возврат кредита, а при отказе в выполнении этого требования кредитор должен иметь основание для изъятия из оборота заемщика незаконно удерживаемых средств. Кредит может не иметь материального обеспечения, если кредитор абсолютно уверен в платежеспособности и обязательности заемщика.

Залог должен быть оформлен в виде отдельного договора. Преимущество залога для банка состоит в большой вероятности вернуть кредит, поскольку в случае его не возврата банк получает возможность удовлетворения своей претензии из стоимости заложенного имущества. Кроме того, право удовлетворения претензии кредитором по кредитной сделке с залогом является преимущественным перед рядом других кредиторов.

В залог, как правило, передается имущество либо имущественные права, права пользования или владения имуществом. Обеспечением кредита могут быть товарно-материальные ценности, ценные бумаги, валюта, расчетные документы и т.п., за исключением имущества, изъятого из оборота, требований, неразрывно связанных с личностью заемщика, в частности требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью.

Залогом может стать имущество, которое уже находится в залоге в обеспечение предыдущих требований, такой залог называется последующим залогом. При использовании последующего залога фирма-заемщик обязана сообщить каждому последующему кредитору-залогодержателю сведения обо всех существующих на данный момент времени залогах данного имущества. Ценности, реализация которых затруднена, принимаются банками в залог с большими оговорками.

По условиям залога заложенное имущество может остаться у заемщика либо передаваться во владение кредитору. Залогодержатель обычно принимает ценные бумаги и иностранную валюту, а другие предметы оставляет у залогодателя. Предмет залога может быть оставлен у заемщика под замком или печатью кредитора, а также с наложением знаков, свидетельствующих о залоге. Такой залог называется твердым. При залоге имущественного права, подтвержденного ценной бумагой, последняя может быть передана на хранение нотариусу.

В зарубежной кредитной практике принято, что отношение суммы кредита к сумме залога должно составлять: под товарно-материальные ценности -- не более 85% их стоимости; под обязательства дебиторов в зависимости от их надежности -- от 50 до 90%; под акции -- до 80%; под государственные ценные бумаги -- до 95% их рыночной стоимости.

Возврат банковского кредита может быть обеспечен также поручительством или банковской гарантией.

По договору поручительства поручитель обязывается перед кредитором третьего лица отвечать за исполнение последним его обязательства полностью или частично. Поручитель отвечает перед кредитором в том же объеме, что и фирма-должник, включая уплату процентов, возмещение судебных издержек по взысканию долга и других убытков кредитора, вызванных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств должником. Договор может предусматривать для поручителя как субсидиарную (единоличную), так и солидарную с должником ответственность.

Поручительство прекращается: после возврата кредита банку фирмой-заемщиком; в случае перевода долга на другое лицо, если поручитель не дал согласия отвечать за нового должника, а также в случае истечения указанного в договоре поручительства срока, на который оно дано.

Банковская гарантия -- это письменное обязательство кредитной организации, выданное по просьбе другого лица -- принципала, уплатить кредитору принципала -- бенефициару в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования о ее уплате.

Фирма использует банковскую гарантию также для дополнительного привлечения заемного капитала, при этом важна цена банковской гарантии, которая в совокупности с процентом за кредит должна обеспечивать требование самоокупаемости. Фирма должна убедиться в том, что гарант выполнит свои обязательства перед бенефициаром при получении от него соответствующего требования и документов.

Принцип целевого характера кредита распространяется на многие кредитные операции и выражается в обязательности целевого использования финансовых средств, полученных от кредитора. Практическое выражение этот принцип находит в соответствующем разделе кредитного договора, в котором устанавливается конкретная цель выдаваемого кредита. Нарушение обязательства целевого использования кредита может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения повышенного ссудного процента.

1.2 Потребительский кредит как форма кредита: сущность, особенность, история развития

Понятие потребительского, или личного кредита существовало еще в VI веке до нашей эры, в частности на территории современного Израиля.

Первые кредиты в истории человечества вызывались, как правило, нуждой, а не возможностью получить дополнительную прибыль. Кроме того, первые формы кредитов и процентов имели, конечно же, натуральный характер

Если человек не мог отдать долг, он мог лишиться своего имущества. Если у него было нечего взять, он отправлялся отрабатывать долг на поле или на двор к своему кредитору, собственно, уходил в долговое рабство.

Как показывает практика, потребительский кредит это наиболее востребованный кредит на сегодняшний день - на него приходится порядка 80% всех запросов. Это вызвано несколькими причинами. Во-первых, он не целевой, то есть человек может взять его на любые цели. Во-вторых, сумма кредита варьируется в широких пределах. И, в-третьих, для получения потребительского кредита требуется минимальный пакет документов. По этим причинам люди, оформляющие заем на приобретения автомобиля, в том числе нередко останавливаются именно на потребительском кредите.

Раньше мы не представляли себе, что можно прийти в магазин без денег и тут же с помощью банковского экспресс-кредита приобрести облюбованный холодильник или телевизор.

Теперь потребительские кредиты практически на любые цели можно получить без каких-либо проблем. Только приходи, манят рекламные плакаты, «кредит за 15 минут, без залога и поручителя».

За последние два года кредиты для населения при покупке тех или иных товаров стали привычными и доступными. Можно даже не ходить в банк - кредит оформят, в течение 20 - 30 минут в самом магазине. Так, для оформления экспресс-кредита в торговом центре у покупателя должны быть с собой паспорт РФ и второй документ, удостоверяющий личность, к примеру, водительское удостоверение, заграничный паспорт, ИНН. Выбрав понравившийся товар, покупатель направляется к представителю банка, находящемуся в магазине, и представляет все документы для оформления ссуды. Пока кредитный специалист делает копии документов, покупатель заполняет анкету, в которой подробно указывает свои личные данные, информацию о месте работы, о семейном положении, данные о доходах и расходах. Анкеты у разных организаций могут отличаться по содержанию, но главная их цель одна - выяснить, сможет ли заемщик отдать кредит. Как только анкета заполнена, сотрудник банка заносит данные в специальную программу, которая позволяет определить степень платежеспособности покупателя и возможность предоставления ему запрашиваемого кредита. Данные обрабатываются обычно в течение считанных минут, и в случае положительного решения заключается договор.

Практика выделяет следующие и формы потребительского кредита [51]:

- Кредит на цели. Главной особенностью товарного кредита является то, что он выдается на покупку определенного товара. При этом расчеты с магазином банк производит самостоятельно безналичным путем - клиент денег на руки не получает.

- Кредит на нужды. Кредит на неотложные нужды замечателен в первую очередь тем, что клиент получает на руки наличные средства. Кроме того, как правило, максимальная сумма такого кредита больше, чем товарного кредита, да и проценты ниже. Однако оформление его занимает в среднем от двух до пяти дней.

В отличие от других кредитов, объектом потребительского кредита могут быть и товары, и деньги. Товарами, продаваемыми в кредит, как и оплачиваемыми за счёт банковских ссуд, являются предметы потребления длительного пользования.

Потребительский кредит существует в двух формах - прямой потребительский кредит (без посредничества торговых фирм, например, в виде кредитных карт, платежных карт); с поручительством торговых фирм (банк заключает договор с торговой фирмой о кредитовании ее покупателей, а фирма берет на себя поручительство по долговым обязательствам покупателей-заемщиков перед банком и заключает договор с покупателями об условиях кредита, погашаемого частями). Эти договоры передаются банку, который выплачивает фирме 80-90 % суммы кредита, а остальную часть зачисляет на особый - блокированный счёт. Покупатель погашает кредит по частям; купленные им в кредит товары служат обеспечением платежа. В случае непогашения в срок кредита соответствующие суммы взыскиваются банком с блокированного счёта. То есть, часть общей суммы кредита - 10-12% - зачисленная банком на блокированный счет, является гарантией погашения кредита в срок.

Классификация потребительских кредитов может быть проведена по нескольким признакам, например:

- по объекту кредитования, субъектам кредитования,

- по срокам кредитования, по обеспечению и методу погашения,

- по условиям предоставления, по методу взимания процентов х51ъ.

Рассмотрим подробнее классификацию по каждому из приведенных признаков.

По субъектам кредитования существуют потребительские кредиты, предоставляемые:

- банком;

- торговыми организациями;

- частными лицами (так называемые частные потребительские ссуды);

- учреждениями небанковского типа - ломбарды, пенсионные фонды и т.д.

- потребительские кредиты, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятиях и в организациях, в которых они работают [19, c. 34].

По срокам кредитования потребительские кредиты делят на:

- краткосрочные - от 1 дня до 1 года;

- среднесрочные - 1-5 лет;

- долгосрочные - свыше 5 лет [19, c. 35].

По обеспечению потребительские кредиты бывают:

- обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами) и необеспеченные (бланковые). Обеспечение не гарантирует погашения кредита, но значительно снижает риск его не возврата. Необеспеченные и обеспеченные кредиты в свою очередь, по характеру обеспечения подразделяются на залоговые, гарантированные и застрахованные.

По методу погашения различают:

- Кредит с разовым погашением (noninstallment). Сюда относятся текущие счета, открываемые покупателем на срок 1-1,5 месяца в универмагах и других предприятиях розничной торговли; в пределах предоставленных кредитов они покупают товары и, по истечении установленного срока, единовременно погашают свою задолженность. Потребительский кредит с разовым погашением включает также кредиты в виде отсрочки платежа (за услуги коммунальных предприятий, врачей и медицинских учреждений).

- Кредит с рассрочкой платежа (installment), погашение задолженности по кредиту и процентов осуществляется единовременно. Кредиты с рассрочкой делятся на равномерно погашаемые (ежемесячно, ежеквартально) и неравномерно погашаемые (сумма платежа меняется) [19, c. 37].

По условиям предоставления различают кредиты:- Разовый кредит - предоставляется путем разового зачисления всей суммы на расчетный счет заемщика, при погашении кредита полностью или частями лимит на выдачу не восстанавливается.

- Возобновляемый кредит - банковский кредит без фиксированной даты погашения. Банк имеет право раз в году трансформировать возобновляемый кредит в срочный кредит [33, c. 297].

По методу взимания процентов ссуды классифицируют следующим образом:

- ссуды с удержанием процентов в момент ее предоставления; ссуды с уплатой процентов в момент погашения кредита;- ссуды с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования (ежеквартально, один раз в полугодие или по специально оговоренному графику) [33, c. 298].

Существует также такое понятие как ссуда с аннуитетным платежом, т.е. платежом с одновременной уплатой процентов за пользование ссудой.

Потребительский кредит, как правило, предоставляется торговыми компаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Обычно с помощью такого кредита реализуются товары длительного пользования (автомобили, холодильники, мебель, бытовая техника). Срок кредита составляет 3 года, процент - от 10 до 35. В случае неуплаты по нему имущество изымается кредитором.

Ипотечный кредит выдается на приобретение либо строительство жилья, покупку земли. Предоставляют его банки (кроме инвестиционных) и специализированные кредитно-финансовые институты. Кредит выдается также в рассрочку. Процент по кредиту колеблется в зависимости от экономической конъюнктуры - от 15% до 30% и более.

Процесс кредитования связан с действиями многочисленных и многообразных факторов риска, способных повлечь за собой непогашение ссуды в установленный срок. Поэтому предоставление ссуд банк обуславливает изучением кредитоспособности, т.е. изучением факторов, которые могут повлечь за собой их непогашение.

Следовательно, мы установили, что сущность потребительского кредита заключается в предоставлении денег либо товаров, услуг в долг с рассрочкой платежа по целевому назначению на условиях возвратности и срочности. И главная его роль в перераспределении капитала между отраслями народного хозяйства, стимулируя эффективность труда, ускорения сбыта товаров.

В целом представленная выше классификация отражает многообразие потребительских ссуд, но не исчерпывает всех возможных критериев классификации, поэтому ее можно продолжить в зависимости от других признаков.

1.3 Развитие потребительского кредитования в современной России

На сегодняшний день, как показывают исследования, рынок потребительского кредитования в России имеет видимую тенденцию к оживлению. Данное явление является следствием объективных причин, связанных со стабилизацией экономической ситуации в мире. Рост кредитных портфелей в потребительском кредитовании наблюдается в банках, которые имеют долю государственного капитала, а также в региональных банках.

Немаловажную роль в стабилизации на рынке потребительского кредитования в России сыграло и повышение материального благосостояния населения. Некоторое оживление на кредитном рынке наметилось благодаря небольшому снижению процентных ставок по потребительским кредитам для частных лиц. Имеется также тенденция к тому, что банки предоставляют более либеральные условия кредитования, обеспечивая большему числу заемщиков использовать банковские потребительские кредиты. Требования к заемщикам также несколько смягчились, обеспечивая доступ к банковским финансовым средствам большему числу потенциальных клиентов.

На рынке потребительского кредитования в России отмечается отчетливая тенденция к увеличению программ потребительского кредитования в доле кредитных продуктов, которые банки готовы предложить физическим лицам. Имеется направленность к снижению процента невозврата кредитного займа физическими лицами. В случае проблем с выплатами заемщики предпочитают обращаться в банки-кредиторы за смягчением условий финансирования и предоставлением дополнительных кредитных льгот, стараясь погасить задолженность в любом случае.

Следует обратить внимание на то, что заемщики также стараются обезопасить себя от кредитных рисков, предпочитая работать с государственными банками - как с более надежными и стабильными, на взгляд большинства, кредитными организациями. На рынке потребительского кредитования в России именно за государственными банками наблюдается наиболее активный прирост объемов потребительского кредитования. Более всего востребован на настоящий момент потребительский кредит краткосрочный и среднесрочный. На нашем ресурсе каждый желающий имеет возможность ознакомиться с обзором банков, рассчитать платежи и даже подать заявку на кредит.

Рассмотрим развитие потребительского кредитования поэтапно за 2010-2013 годы.

В конце 90-х - начале 2000-х годов произошел колоссальный прирост объема банковского кредитования населения. На динамику совокупного валового дохода, получаемого банками от розничного кредитования, оказывали воздействие два противоположных фактора: с одной стороны, уменьшение процентной маржи способствовало снижению доходности этого бизнеса, с другой - увеличение объема кредитования способствовало ее росту.

Говорить о развитии кредитования физических лиц как одного из основных направлений деятельности банковского сектора можно по данным приложения А и таблицы 3.

Таблица 3 - Данные об объемах кредитования физических лиц в банковском секторе России в рублях [48]

Период	Общая сумма выданных кредитов, млрд. руб.	Сумма кредитов, выданных физическим лицам, млрд. руб.	Доля кредитов, выданных физическим лицам, %
1полугодие 2010 г.	13964,27	3286,35	23,53
2 полугодие 2010 г.	15600,90	3725,24	23,88
1 полугодие 2011 г.	17385,85	4248,70	24,44
2 полугодие 2011 г.	20731,37	5227,32	25,21
1 полугодие 2012 г.	22635,20	6280,78	27,75
2 полугодие 2012 г.	25857,30	7492,70	28,98
1 полугодие 2013 г.	27302,12	8543,34	31,29

Для периода 2010-2013 гг. характерно стабильное увеличение как общего объема банковского кредитования (с 13326,59 млрд. руб. на 01.01.2010 г. до 27302,12 млрд. руб. на 01.07.2013 г, т.е. в 2,05 раза), так и потребительского кредитования (с 3169,90 млрд. руб. на 01.01.2010 г. до 8543,34 млрд. руб. на 01.07.2013 г., т.е. в 2,69 раза). Это говорит о том, что кредитование населения является приоритетным направлением развития банковского сектора.

В результате этого также отмечается увеличение доли задолженности физических лиц по выданным кредитам в общей сумме кредитного портфеля банков с минимального значения в 23,47% по состоянию на 01.04.2010 г. до 31,29% на 01.07.2013 г.

Темпы роста розничного сегмента банковского кредитования в 2012 г. оказались максимальными за посткризисный период (рисунок 1). Летом годовые (за 12 месяцев) темпы роста задолженности населения перед банками достигали 44%, к концу года они замедлились до 39% [50, c. 192]. Наиболее сильно выросла задолженность по необеспеченным потребительским кредитам - на 57%. По другим видам кредитов динамика роста была более умеренная: по кредитам на покупку жилья (включая ипотечные) - 35%, по автокредитам - 24%.

Рост задолженности населения перед банками сопровождался увеличением объемов новых кредитов. В 2012 г. банки предоставили населению в долг 7,2 трлн руб., что на 33% больше, чем годом ранее. Отношение вновь выданных кредитов к потребительским расходам домашних хозяйств (сумма розничного товарооборота, расходов на общественное питание и объема платных услуг) превысило докризисный уровень (22% в 2007 г.), составив по итогам года 25,6%. При этом во II квартале 2012 г. оно достигало 27% [50, c. 192]. Это означает, что каждый четвертый рубль, потраченный населением в 2012 г. на потребление, был получен взаймы у банковского сектора.

Рисунок 1 - Темпы роста кредитов населению за 12 месяцев [50, c. 192]

Наибольшую озабоченность с точки зрения рисков неплатежеспособности заемщиков, а следовательно, и устойчивости банков вызывают не сами темпы роста кредитного портфеля - до кризиса кредиты росли и быстрее, а возросший уровень долговой нагрузки на доходы и активы домашних хозяйств. Так, отношение совокупной задолженности по банковским кредитам к доходам домашних хозяйств уже превысило кризисный максимум (17,8% в сентябре 2008 г.), достигнув по итогам 2012 г. 21,5% [50, c. 192].

Кроме того, растет текущая нагрузка на располагаемые доходы домашних хозяйств по обслуживанию банковской задолженности (сумма обязательных выплат по основному долгу плюс процентные платежи). В целом за 2012 г. этот показатель достиг 9,6%, что сопоставимо с аналогичным показателем в США (10,6% по итогам III квартала 2012 г.) [26, c. 193].

Таким образом, потребительское кредитование снова становится приоритетным направлением развития кредитных операций коммерческих банков.

Развитие рынка потребительского кредитования связано со снижением процентных ставок по всем сроками, что отражено в приложении Б и таблице 4.

Таблица 4 - Средневзвешенные процентные ставки по кредитам, предоставленным физическим лицам в рублях [43]

Месяц	До 30 дней	От 31 до 90 дней	От 91 до 180 дней	От 181 дня до 1 года	До 1 года	Свыше 1 года
1 полугодие 2010 г.	15,8	17,3	28,2	27,8	25,9	18,1
1 полугодие 2010 г.	13,9	17,7	28,4	26,8	24,7	16,7
1 полугодие 2011 г.	12,6	15,6	28,2	25,6	22,0	17,1
1 полугодие 2011 г.	13,5	15,0	27,9	26,6	24,6	17,1
1 полугодие 2012 г.	13,5	14,7	28,0	26,2	24,3	18,4
2 полугодие 2012 г.	14,2	18,3	28,7	24,7	23,7	19,7
1 полугодие 2013 г.	20,6	17,9	28,3	24,9	24,4	19,3

Так, в 2010 г. и 1 полугодии 2011 г. ставки стабильно снижались по кредитам со всеми сроками кредитования. Причиной этого стало желание коммерческих банков привлечь клиентов для развития своего кредитного бизнеса в условиях выхода экономики из кризиса.

Начиная со 2 квартала 2011 г. ставки потребительского кредитования по всем срокам стали стабильно повышаться и достигли минимального значения в декабре 2012 г. Это обусловлено не только повышением ставки рефинансирования Центрального банка РФ, но и повышением уровня риска невозврата кредитов.

Однако с января 2013 г. процентные ставки по потребительским кредитам стали стабильно увеличиваться. Причиной этого является стремление коммерческих банков ограничить рост объемов данного сегмента банковского рынка в условиях растущего потребительского спроса.

Рынок потребительского кредитования в России развивается по отдельным направлениям: необеспеченные кредиты, кредитные карты, кредитование через розничные торговые сети (POS- кредитование). При этом нацеленность отдельных банков на различные виды потребительского кредитования и определяет их место в данном сегменте.

В таблице 5 представлена десятка лидеров на рынке необеспеченных кредитов.

Таблица 5 - Банки-лидеры по портфелю выданных необеспеченных кредитов физическим лицам [40]

Место	Наименование банка	Общий портфель по кредитам физическим лицам, млн. руб.	Темп прироста 01.07.2012 к 01.07.2011, %
		На 01.07.2012	На 01.01.2012	На 01.07.2011
1	Сбербанк России	1250790	924610	713589	35
2	ВТБ24	327555	279265	233857	40
3	ХКФ-банк	154734	115371	82786	87
4	Банк «Восточный»	134447	101146	75197	79
5	Альфа-банк	96295	81959	63531	52
6	Росбанк	75283	65284	61825	22
7	Национальный банк «Траст»	70063	63286	51500	36
8	ТрансКредитБанк	66239	53060	39711	34
9	Райффайзенбанк	53467	48244	39963	34
10	Банк «Ренессанс Кредит»	52702	44167	32467	62

Лидерами на рынке необеспеченных кредитов являются ОАО «Сбербанк России», ВТБ24 и ХКФ-банк. При этом все лидеры показывают довольно существенные темпы прироста задолженности по данным видам кредитов. В то же самое время эти темы прироста существенно различаются, что может в ближайшей перспективе привести к перераспределению данного сегмента кредитного рынка среди банков.

В таблице 6 представлены лидеры по объему портфеля кредитов наличными.

Таблица 6 - Банки-лидеры по объему портфеля кредитов наличными [40]

Место	Наименование банка	Общий портфель по кредитам физическим лицам, млн. руб.	Темп прироста 01.07.2012 к 01.07.2011, %
		На 01.07.2012	На 01.01.2012	На 01.07.2011
1	ВТБ24	327555	279265	233857	40
2	ХКФ-банк	97523	55367	31117	213
3	Банк «Восточный»	97065	76267	64137	51
4	ТрансКредитБанк	66239	53060	39711	67
5	Национальный банк «Траст»	59457	55066	46291	28
6	Росбанк	57213	49324	27122	88
7	Альфа-банк	51005	39474	27122	88
8	Райффайзенбанк	47727	43985	36486	31
9	СКБ-банк	44323	34165	23470	89
10	Финансовая группа «Лайф»	40463	30888	21455	89

В отличие от необеспеченных кредитов лидерами на рынке кредитов наличными являются ВТБ24, ХКФ-банк и банк «Восточный». ОАО «Сбербанк России» в десятку лидеров на рынке кредитов наличными вообще не входит. При этом темпы роста кредитного портфеля по кредитам наличными выше, чем это было отмечено по необеспеченным кредитам.

В таблице 7 представлена десятка лидеров по задолженности по банковским картам.

Таблица 7 - Банки-лидеры по объему портфеля задолженности по банковским картам [40]

Место	Наименование банка	Общий портфель по кредитам физическим лицам, млн. руб.	Темп прироста 01.07.2012 к 01.07.2011, %
		На 01.07.2012	На 01.01.2012	На 01.07.2011
1	Банк «Восточный»	36868	24088	10070	266
2	ТКС Банк	33603	21192	15541	116
3	Связной банк	26140	13637	4267	513
4	Альфа-банк	21163	16873	15327	38
5	ХКФ-банк	18029	15429	11886	52
6	Росбанк	14767	11635	9537	55
7	Банк «Ренессанс Кредит»	12093	9828	8505	42
8	Кредит Европа банк	11037	10010	7930	39
9	Национальный банк «Траст»	6095	4333	3398	79
10	Райффайзенбанк	5740	4259	3477	65

При анализе данных таблицы 7, прежде всего необходимо отметить, что сумма задолженности физических лиц по банковским картам существенно ниже размера задолженности по необеспеченным кредитам и кредитам наличными.

Причиной этого является как практика выдачи ссуд по кредитным картам в меньших размерах по сравнению с двумя рассмотренными ранее кредитными продуктами, так и постоянное движение по данному виду кредитов как в сторону увеличения (за счет выдачи кредитов), так и в сторону снижения (за счет погашения).

На данном сегменте кредитования физических лиц лидерами являются Банк «Восточный», ТКС Банк и Связной банк. При этом активная политика этих банков в части привлечения населения обеспечила рост задолженности в несколько раз.

В таблице 8 представлена десятка лидеров по POS-кредитам.

На данном сегменте кредитования физических лиц лидерами являются ХКФ-банк, Альфа-банк и Русфинансбанк.

Наиболее значительное увеличение объемов кредитного портфеля по данному виду кредитов отмечается только в МТС-банк - в 44,74 раза.

Таблица 8 - Банки-лидеры по объему портфеля POS-кредитов [40]

Место	Наименование банка	Общий портфель по кредитам физическим лицам, млн. руб.	Темп прироста 01.07.2012 к 01.07.2011, %
		На 01.07.2012	На 01.01.2012	На 01.07.2011
1	ХКФ-банк	39182	44575	39783	-2
2	Альфа-банк	24127	25612	21081	14
3	Русфинансбанк	13299	16965	12735	4
4	Кредит Европа банк	8534	8761	5545	54
5	Банк «Ренессанс кредит»	7129	7822	5547	29
6	Национальный банк «Траст»	4511	3887	1811	149
7	Росбанк	3302	4324	5587	-41
8	МТС-банк	715	119	15	4474
9	Банк «Открытие»	695	662	494	41
10	Банк «Восточный»	514	791	990	-48

По всем остальным банкам объем задолженности имеет невысокие темпы роста, а также тенденцию к снижению (ХКФ-банк, Росбанк, Банк «Восточный»). При этом объемы POS-кредитов по большинству банков являются незначительными.

Таким образом, можно отметить четкую дифференциацию развития потребительского кредитования по отдельным сегментам.

Анализ основных факторов, обеспечивающих рост розничного бизнеса, позволил выделить факторы, способствующие росту объемов потребительского кредитования:

Факторы спроса:

- рост доходов населения и бизнеса;

- рост реальной и номинальной стоимости рубля;

- консолидация розничной торговли;

- введение запретительных пошлин на ввоз подержанных средств автотранспорта.

Факторы предложения:

- снижение прибыльности традиционных банковских операций;

- уход крупнейших корпоративных клиентов на обслуживание в иностранные банки;

- «связывание» корпоративных клиентов за счет предложения расчетных продуктов их сотрудникам.

Таким образом, с учетом вышеизложенного можно сделать следующие вывод.

Анализ состояния рынка потребительского кредитования в России показал, что в данный момент он явно не соответствует потребностям общества, так как отсутствует четкое правовое регулирование процедуры кредитования, что вынуждает правоприменителя применять нормы по аналогии, руководствуясь общими положениями гражданского законодательства. Предпринимаемые в последнее время попытки устранить законодательный пробел в области потребительского кредитования не достигают истинной цели потребительского кредитования, и поэтому остается довольно много проблем, требующих скорейшего решения.

2. Потребительское кредитование как разновидность банковских операций, на примере ОАО «Альфа-Банк»

2.1 Участники и инструменты, и основные схемы современного рынка потребительского кредитования

Потребительский кредит - это целевая форма кредитования физических лиц. В денежной форме - банковская ссуда под залог, в товарной - продажа товаров с отсрочкой платежа. По сути потребительский кредит - это продажа торговыми предприятиями потребительских товаров с отсрочкой платежа или предоставление банками ссуд на покупку потребительских товаров, а также на оплату различного рода расходов личного характера.

Выделяют:

Кредит на цели

Главной особенностью товарного кредита является то, что он выдается на покупку определенного товара. При этом расчеты с магазином банк производит самостоятельно безналичным путем - клиент денег на руки не получает.

Кредит на нужды

Кредит на неотложные нужды замечателен в первую очередь тем, что клиент получает на руки наличные средства. Кроме того, как правило, максимальная сумма такого кредита больше, чем товарного кредита, да и проценты ниже. Однако оформление его занимает в среднем от двух до пяти дней.

В отличие от других кредитов, объектом потребительского кредита могут быть и товары, и деньги. Товарами, продаваемыми в кредит, как и оплачиваемыми за счёт банковских ссуд, являются предметы потребления длительного пользования.

Субъектами потребительского кредита, с одной стороны, выступают кредиторы, в данном случае - это коммерческие банки, специальные учреждения потребительского кредита, магазины, и другие предприятия, а с другой стороны - заемщики - люди

Организация потребительского кредитования предполагает обязательное наличие двух участников - физического лица (заемщика) и банка (кредитора). Однако важным участником могут выступать розничные торговые предприятия - продавцы товаров.

В самом простом случае покупка и продажа товаров в кредит предполагает наличие соглашения между покупателем товара и продавцом, в соответствии с чем платежи будут совершаться покупателем в определенные интервалы времени. Использоваться же приобретенные товары могут после первой оплаты или даже ранее. Обычно, хотя покупатель пользуется товаром, тот по-прежнему принадлежит продавцу. Если покупатель нарушает взятые на себя обязательства по оплате, то продавец требует товар обратно и, как правило, оставляет себе выплаченные ранее покупателем средства в качестве штрафа.

Продажа товаров в кредит может осуществляться по более сложной схеме, когда в цепочку включается посредник, осуществляющий финансирование сделки. Соответствующим образом будет меняться и соглашение. В этом случае платежи будут вноситься покупателем уже не на счет продавца товара, а на счет финансового посредника, участвующего в сделке.

Принципиальных схем для осуществления торговли в кредит существует не так уж и много, и это ограничено узким кругом участников процесса. Максимальное их количество - 4, а минимальное - 1.

Практика показывает, что одной компании полностью своими силами реализовать наиболее эффективную схему трудно.

Первая схема предполагает ситуацию, при которой производитель продукции осуществляет продажи в кредит через собственные сети магазинов и сам себя при этом финансирует.

При схеме с двумя участниками торговое предприятие выполняет все функции, кроме одной -- производства. В ней возможны вариации. Либо производитель хочет получить все деньги сразу, либо он готов финансировать часть продаж. В зависимости от договоренностей сторон в той или иной пропорции будут распределяться риски, ответственность и будущие доходы.

Еще один пример схемы с двумя участниками таков. Производитель, он же продавец товаров в кредит, - первый участник. Второй участник - банк. Покупатель получает товар в кредит. В зависимости от договорных соглашений между банком, с одной стороны, и производителем и продавцом в одном лице, с другой, распределяются риски, ответственность и будущие доходы. Эта схема весьма распространена. Последняя тенденция крупных производителей бытовой электроники - Samsung, Sony - именно такова.