Коммерческий кредит и перспективы его развития в Кыргызской Республике

В этом случае платежеспособность Заемщиков определяется следующим образом. Учитывая пропорциональное распределение месячных расходов на всю семью и увеличение доходной части семейного бюджета, в таблице после граф «Итого доходов» и «Итого расходов» вводятся графы соответственно «Общие доходы» И «Общие расходы», в которые заносятся общие суммы доходов и расходов Заемщика и его Поручителя. Коэффициенты определяются исходя из общих сумм доходов и расходов Заемщика и его жены (мужа).

При предоставлении ссуд индивидуальным Заемщикам, не имеющим семей, сохраняется существующий порядок и Заемщик должен отвечать требованиям банка в части своей платежеспособности (как и его Поручитель). При этом платежеспособность определяется отдельно по Заемщику и его Поручителю.

После полного погашения кредита ведущий специалист по учету, анализу и прогнозу кредитов и депозитом забирает из кассы по расходному внебалансовому ордеру инвентаризационное дело, отдает специалисту по обслуживанию клиентов и делаетпроводки по внебалансовому счету, которые заносятся в сводную карточку, сводные обороты за текущую дату, подписывается специалистом по обслуживанию клиентов и главным бухгалтером.

Специалист по обслуживанию клиентов отдает инвентаризационное дело клиенту, взяв с него расписку о получении документов.

Специалист подготавливает документы для снятия ареста с непвижимгпти, находящееся в залоге:

1. справку в БТИ и нотариальную контору о погашении кредита;

2. доверенность на сотрудника филиала, который производитснятия с ареста.

Выезжает с клиентом к нотариальную контору для снятия с ареста.

Ведущий специалист по операционному контроля проводит запись по внебалансовым счетам и отражает расход в вводной карточке. Составляется баланс по внебалансовым счетам, который подписывается главным бухгалтером и руководителем.

После полного погашения кредита ведущий специалист по учету, анализу и прогнозу кредитов и депозитов делает отметки в операционном дне в договорах с клиентами о дате погашения кредита.

На основании распоряжения, подписанного начальником управления по обслуживанию клиентов, ведущим специалистом по учету, анализу и прогнозу кредитов и депозитов производится закрытие ссудного счета и счета по начислению процентов.

В этой главе рассмотрены существующие условия кредитования. В результате чего выявлено. Что самым популярным и относительно не дорогостоящим (по дополнительным расходам заёмщика), является связное кредитование на покупку дорогостоящих товаров народного потребления с длительным сроком службы. Вторым по популярности выявлен кредит на неотложные нужды под залог ценных ликвидных бумаг. Так как это не дорогой по оформлению и оперативности вид залога. Третье место занимает самый дорогой и продолжительный по оформлению вид кредита под залог недвижимости и на покупку недвижимости. Остальные виды обеспечения могут рассматриваться как перспективные.



ГЛАВА III. CОВЕРШЕНСТВОВАНИе КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВна СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ

3.1 Проблемы кредитной политики коммерческого банка ОАО «Залкар Банк»

Банки, в большинстве своем коммерческие, являются кровеносной системой экономики, поэтому оздоровление экономики Кыргызстана, возможно, начнется с оздоровления банковской системы.

Банковская система Кыргызстана после произошедших негативных событий, и мирового финансового кризиса, приведших к закрытию одних банков, консервации других ощущает дефицит доверия клиентов, что приводит к оттоку денежных средств из банковского сектора.

На фоне продолжающегося мирового финансового кризиса банковской системы и убытков банков, возникает вопрос о ее судьбе.

Поскольку в ныне относительно благополучных банках дела обстоят не совсем благополучно, возможно в силу пренебрежения определенными обязательными закономерностями банковской теории или элементарного несоблюдения определенных экономических норм. Любая теория не догма, в том числе банковская, и требует постоянных доработок, дополнений.

Одним из проблемных вопросов в работе многих кыргызстанских коммерческих банков является обеспечение соблюдения резервного требования. Это свидетельствует о наличии просчета в порядке установления обеспечения обязательного резервного требования, который влечет за собой вынужденное увеличение доли неработающих активов, высокую ликвидность банка, что отрицательно влияет на результаты деятельности банков. Возможно, отсутствие надежной проработанной нормативно-правовой базы по установлению нормы обязательного резерва явилось одной из причин тяжелого положения банков Кыргызстана, т.к. несоблюдение равновесия между обязательствами и резервами по видам валют создает неравные условия для оборачиваемости разных видов валют, в результате чего система, внутри которой они функционируют (т.е. банки) как бы «опрокидывается» из-за нарушения внутреннего равновесия.

Далее, относительно высокая норма обязательных резервов, и отчасти как следствие этого - наличие большого объема средств на «ностро» счетах и значительных объемов кассовой наличности являются основной причиной постоянной, относительно высокой ликвидности некоторых кыргызских банков, у них коэффициент ликвидности стабильно, более чем в два раза, превышает минимально установленное значение. Согласно теории банковского дела, высокая ликвидность свидетельствует об относительно неэффективном использовании активов банка. Отсюда вытекает вопрос - учтены ли все взаимосвязи и взаимозависимости при установлении обязательных резервов. Теория банковского дела - это неотъемлемая часть экономической науки, науки о воспроизводстве капитала, искусственное насаждение несостоятельных идей приводит к неудачам. Приглашенные из-за границы специалисты, проконсультировав нас, возвращаются в свои страны с благополучной экономикой и банковской системой получив свою долю вознаграждения, а вникли ли они полностью в наши проблемы, неизвестно.

Одним из путей получения доходов для банков является продажа наличной иностранной валюты. Во избежание потери активов в результате инфляции, банки предпочитают держать их в твердой иностранной валюте. Торговля иностранной валютой, и получение значительных доходов от этих операций в определенной мере паразитизирует образ банков, поскольку происходящие изменения на рынке идут в основном в пользу доллара. На торговле инвалютой банки проигрывают редко, а общество от этой банковской операции никакой пользы не получает, например, как от операций по кредитованию, к тому же доходы от торговли иностранной валютой не облагаются налогами. Относительно крупные суммы сомов сосредоточены в банках, поэтому банки имеют приоритетное положение при торговле иностранной валютой. В этом отношении девальвация сома выгодна коммерческим банкам, поскольку они имеют возможность скупать большое количество иностранной валюты, в частности долларов США.

Несовершенство налоговой системы задело и банки в части учета процентных доходов по кредитам по методу начисления.

В банках, в качестве фактически полученных процентных доходов признаются начисленные, но еще не полученные проценты по кредитам. Сравним для ясности банк с промышленным предприятием: начисленные, но не полученные проценты по кредитам - это, своего рода, готовая продукция банка, на вопрос: когда она будет реализована и в каком количестве, ответить затруднительно, так как прибыль должна рассчитываться не от готовой продукции, а от реализованной продукции. Возможно, что эти начисленные проценты никогда не поступят в банк. Поэтому, не лучше ли было работать по кассовому методу, т.е. признавать доходы по факту поступления в кассу банка, как раньше.

Процедура учета доходов по методу начисления предусматривает уменьшение процентных доходов по классифицируемым кредитам, т.е. кредитам, по которым возникли проблемы с возвратностью, однако по имеющимся данным, видно, что установленная процедура учета процентов банками соблюдается слабо. Некоторые из приведенных данных уже устарели, и, возможно, потеряли свою актуальность, в силу позитивных изменений в указанных банках. Из-за отсутствия более свежей, использована имеющаяся в наличии информация. Вызывает тревогу сложившаяся ситуация по начисленным процентам: в большинстве банков положение оставляет желать лучшего. В большинстве банков существуют также проблемы и с возвратностью кредитов.

Хотелось бы напомнить вкратце внутренние причины кризиса банков, которые имели место в банковской системе Кыргызстана, в т.ч. в коммерческих банках:

1.Связанное кредитование. Насколько известно, в мировой практике банки своих учредителей не кредитуют. Теоретически получается, что хозяин банка (в лице учредителя) занимает у себя деньги. В этом случае хотелось бы заметить: не следовало бы отвлекать деньги на учреждение банка, раз он настолько беден, что вынужден сам под проценты занимать у банка деньги. Но видимо здесь имеет место, мягко говоря, финансовая игра. Не исключено, что руководители ведомств оказывали давление на руководителей этих банков, толкая их на неоправданные финансовые риски.

2. Неудовлетворительный менеджмент. Банковская теория гласит, что неумелое руководство банком опасно для третьих лиц. Нахождение у руля руководства некоторых банков некомпетентных банкиров ведет к ничем неоправданной рискованной игре судьбами многих тысяч вкладчиков, учредителей и сотрудников банков. Учитывая, что подавляющую часть вкладчиков составляют граждане, размеры вкладов которых относительно невелики, т.е. бедные слои населения, можно утверждать, что кризис банков усугубляет и без того бедственное положение населения, тем самым создаются определенные предпосылки, усиливающие социальную напряженность в обществе.

С другой стороны некомпетентный руководитель не может оценить уровень профессионализма сотрудников.

3. Льготные высокие процентные ставки на депозиты, привлекаемые от сотрудников и от некоторых влиятельных акционеров банка, и относительно низкие льготные процентные ставки на кредиты, выдаваемые упомянутым лицам, тогда как должно соблюдаться строгое соотношение средневзвешенных процентных ставок по депозитам и кредитам.

4. Высокая заработная плата (включая премии) банковских служащих, которая видимо оправдана при здоровой банковской системе, а в обратном случае нередко все доходы проедаются, иногда вместе с привлеченными средствами. Здесь должно соблюдаться приоритетное обеспечение расширенного воспроизводства капитала банка, а затем только высокая зарплата.

5. Несовершенство внешнего, внутреннего аудита и надзора.

Супервизор (куратор из Национального банка) должен нести личную ответственность за работу подконтрольного банка, предостерегая банк от банкротства.

6. Сосредоточение кредитов в одной отрасли, на примере «Кыргызгаз-мунайзата».

7. Проблема «плохих» кредитов. Слабое банковское регулирование и надзор, недостаток квалифицированных менеджеров, информации о заемщиках - все эти факторы играют решающую роль в ухудшении проблемы "плохих" кредитов в переходной экономике. В стране, особенно в начале реформ, ощущалась острая нехватка специфических знаний рыночной экономики. Сотрудники банка, не имея опыта и знаний по данным вопросам, продолжали выдавать кредиты, не руководствуясь экономической целесообразностью, более того, они были не в состоянии осуществлять соответствующий мониторинг и проводить необходимое оперативное регулирование и корректирующие действия в случае невозврата кредитов.

Многие предприятия оказались не в состоянии платить по долгам. При этом, жесткая денежно-кредитная политика привела к снижению темпов инфляции. Реальные процентные ставки стали положительными, и заемщикам стало труднее их выплачивать, так как бремя процентных выплат стало тяжелее.

Проблему "плохих" кредитов важно решать на ранней стадии, когда масштабы ее не переросли до размеров, представляющих угрозу безопасности всей банковской системе и влекущих за собой непосредственное вмешательство государства.

Повышение эффективности банковской системы Кыргызстана в последние годы связано с активным участием банков в кредитовании реального сектора экономики. По данным банковской статистики, темпы роста самого доходного в настоящее время вида банковских активов - кредитов нефинансовому сектору - продолжают расти. В совокупных активах банковской системы доля этих кредитов на начало 2010 года составляла почти 65%.

Вместе с тем, на данном этапе есть основания считать развитие кредитных операций банков недостаточным, их уровень остается ниже оптимального предельного значения показателя отношения объема кредитных вложений к общим активам банка в 60% (в соответствии с международными стандартами оценки качества активов банка). Причинами такого положения являются высокий уровень кредитного риска, обусловленного финансовой нестабильностью предприятий реального сектора, несовершенство нормативной базы регулирования кредитных операций банков, сохраняющийся дефицит среднесрочных и долгосрочных ресурсов в составе ресурсной базы кредитных организаций (долгосрочные обязательства кредитных организаций составляют только 10% совокупных обязательств банковского сектора). Эти факторы наряду с другими обуславливают краткосрочность кредитных портфелей.

Одна из основных отличительных особенностей кредитных операций кыргызских банков - их краткосрочность - обусловлена, помимо отсутствия благоприятной среды на рынке, высокой потребностью производителей в краткосрочных кредитах для обеспечения текущей деятельности. Современный бухгалтерский учет в банках не позволяет разграничить вложения средств в основные и оборотные фонды и соответственно получить статистическую базу для анализа степени участия банковского кредита в расширенном воспроизводстве основного капитала. Поэтому часто в разряде долгосрочных кредитов оказываются пролонгированные краткосрочные кредиты в оборотные средства и, наоборот, в группе краткосрочных кредитов - кредиты на затраты капитального характера. Основываясь на анализе практики банковского кредитования, можно сделать вывод, что долгосрочные кредиты, связанные с движением основного капитала, практически не влияют на общую динамику капитальных вложений и утратили свою прежнюю роль в инвестиционном процессе.

Проведенный по группе крупных коммерческих банков анализ практики краткосрочного кредитования показал, что среди наиболее распространенных форм преобладают разовые срочные целевые кредиты. Из них по срокам кредитования наибольший удельный вес приходится на кредиты, выдаваемые первоначально (без учета пролонгаций) на срок от трех месяцев до одного года.

Следует отметить, что некоторыми видами кредитных операций краткосрочного характера в настоящее время широко пользуются предприятия, испытывающие долговременную потребность в заемных средствах. И хотя сроки кредитования в соответствии с внутрибанковскими положениями ряда крупных банков устанавливаются в этом случае не более чем 30-60-дневные, на практике они значительно продолжительнее. Удельный вес пролонгированных кредитов в кредитном портфеле различных банков составляет примерно от 30 до 50%, при этом имеются случаи пролонгации кредитных договоров без должного экономического обоснования причин и сроков этой пролонгации самими заемщиками. Проблема пролонгаций - это проблема достоверности отражения активов в балансе банка, достаточности создания резервов на возможные потери по ссудам. Под пролонгированными кредитами могут скрываться невозвратные кредиты, представляющие фактические потери банков. Данная проблема является достаточно серьезной и требует от банков продуманного подхода.

Стремление кредитных организаций не потерять наиболее перспективных клиентов заставляет их применять новые, более совершенные, технологии кредитования, отвечающие потребностям клиентов и гарантирующие сохранение и эффективное использование ресурсов самих банков. К современным формам выдачи и погашения кредитов относятся кредитование в виде овердрафта, открытия кредитной линии, консорциального кредита.

Кредитование в виде овердрафта в гибкой форме обеспечивает оперативное предоставление кредита в момент возникновения потребности в нем и его погашение непосредственно в момент поступления выручки на счет клиента, тем самым соответствует интересам клиентов, снижая риски банка. Использование кредитной линии направлено на сокращение разрыва между возникновением потребности в кредите и его выдачей. Участие в консорциальном кредите позволяет банкам одновременно решать несколько задач: работать с крупными заемщиками, аккумулировать большой объем кредитов, удовлетворять требованиям НБКР по уровню кредитного риска.

Организация системы банковского кредитования на основе современных подходов позволяет обеспечить более широкое и гибкое участие кредита в обороте предприятий, что способствует преодолению кризисных явлений в экономике и создает надежную основу повышения эффективности банковской системы страны.

В настоящее время в экономике Кыргызской Республики наблюдается стабилизация, постепенное увеличение жизненного уровня населения. Это способствует более оптимистичному взгляду на будущее. Складывающаяся ситуация явилась одной из основных причин развития рынка кредитования частных лиц: выдачи потребительских кредитов, автокредитования, ипотечного кредитования, образовательного кредитования, кредитования при помощи пластиковых карт. При этом нужно принимать во внимание, что кредитование всегда связано с риском.

В мировой практике существует ряд направлений кредитования физических лиц. Приведем краткое описание проблем, связанных с их реализацией в КР.

Несомненно, самым перспективным является рынок ипотечного кредитования. В большинстве банков уже есть свои собственные наработки в данной области, выраженные в виде программ ипотечного кредитования. Но доходность здесь небольшая, поскольку кредитование не имеет массовый характер. Деятельность в данной области связана с большим количеством рисков, касающихся в основном длительности периода кредитования. Поэтому стоимость кредитной услуги очень велика. Для привлечения клиентов необходимо, в первую очередь, снижение процентной ставки за счет исключения из нее риска неплатежа. Для этого банки должны отсечь "плохих" заемщиков и предупредить случаи невозврата и, соответственно, дополнительные расходы с этим связанныеКазимагомедов А.А. Банковское обслуживание населения. М.: изд-во МИР, 2004. 143с..

Менее всего развит рынок образовательного кредитования. Основная его идея состоит в разрыве замкнутого круга: отсутствие необходимого образования - низкий заработок - отсутствие средств на образование - отсутствие необходимого образования. Особенности же образовательного кредита состоят в низкой процентной ставке (максимально приближена к ставке рефинансирования) и большим сроком возврата кредита (до 10 лет).

Исходя из зарубежного опыта в данной области, можно сказать, что для развития этого вида кредитования необходимы:

Законодательная база предоставления финансовой помощи для всех желающих и способных получить образование.

Гарантия возврата кредита государством, позволяющая ему взять значительную часть рисков на себя. Тем самым обеспечиваются благоприятные условия кредитования.

На сегодняшний день данные условия не обеспечены, поэтому банки вынуждены завышать стоимость кредита, т. е. банкам для снижения рисков и здесь необходима достоверная система классификации заемщиков.

Кредитование товаров длительного пользования берет своей массовостью. Большинство кредитов данной области не превышают 10000 сомов. В случае же мошенничества или дефолта заемщика банк должен нести затраты соизмеримые с суммой кредита. Данная проблема возникла в начале 2004 г. на Кыргызстане, где доля проблемных займов достигла 25% в портфелях потребительского кредитования. Практика перекладывания рисков на заемщиков в данном случае может помочь только на первых порах. В условиях конкуренции выиграет тот, кто минимизирует риски, опять же достоверно определив, какой клиент «хороший», а какой «плохой»Казимагомедов А.А. Банковское обслуживание населения. М.: изд-во МИР, 2004. 143с. и предложит заемщикам более выгодные условия.

К области потребительского кредитования относится и применение кредитных карт. Данное направление пока еще не имеет широкого распространения. Стоимость услуги очень высока. Она зависит от времени, которое проходит с момента получения денег заемщиком до погашения им задолженности. Основной проблемой на пути стабильного развития рынка кредитных карточек (ввиду его будущей массовости) также является вопрос достоверной классификации потенциальных заемщиков.

В рамках будущего Интернет кредитования вопрос оценки стоит еще острее, поскольку данная услуга подразумевает оформление, получение и погашение кредита посредством дистанционного доступа без личного появления в банке. Также перед банками стоит проблема гарантий сохранности данных, а также проблема оформления документов, которые должны иметь доказательную силу в суде при возникновении неблагоприятных ситуаций.

Таким образом, базовым вопросом кредитования физических лиц является достоверная классификация потенциальных заемщиков на «хороших» и «плохих». Рассмотрим используемую в мире практику такой оценки, а также проблемы на пути ее применения в нашей стране.

Крупный банк итак обладает огромными объемами информации.

Оглашенная информация о «хороших» заемщиках приведет к их переманиванию.

Оглашенная информация о "плохих" заемщиках не даст им перезанять денег в другом банке, чтобы рассчитаться с первоочередным кредитором.

Подытожим проблемы в области кредитования физических лиц, стоящие перед банками на сегодняшний день:

Отсутствие специального законодательства, регулирующего отношения в области потребительского кредитования. Отношения в данной сфере регулируются законом «О банках и банковской деятельности» Закон Кыргызской Республики «О банках и банковской деятельности Кыргызской Республики» от 29 июля 1997 года N 60 и законом «О защите прав потребителей»Закон КР "О защите прав потребителей" г.Бишкек от 10 декабря 1997 года N 90..

Отсутствие кредитной истории. Это дает массу возможностей недобросовестным заемщикам, которые могут получить несколько кредитов в различных банках без какой-либо проверки их предыдущих кредитных «подвигов».

Используемые зарплатные схемы предприятий. Работодатели зачастую отдают предпочтение «серым» схемам выплаты вознаграждения своим работникам. Заемщик не может официально подтвердить уровень доходов, а банк лишается платежеспособного клиента.

Нет простого механизма возврата денег инвестору в случае несостоятельности заемщика. Стоимость таких ошибок очень велика: потеря основной суммы долга, судебные издержки, административные издержки, потерянное время и т.д.

Проблемы классификации. Необходима достоверная оценка потенциального заемщика, отсечение «плохих» заемщиков. Неверная классификация порождает проблему обеспечения возврата средств заемщиком в принудительном порядке.

Проблема залога. Механизм реализации залога - неудобное и дорогостоящее занятие. Отсутствие регистрации залога движимого имущества позволяет продать или повторно заложить недобросовестным заемщиком заложенное имущество.

Проблема оценки реальных возможностей поручителей. Не секрет, что большинство банков Кыргызстана решают вопрос снижения своих кредитных рисков путем простого переноса их на поручителей заемщика. При этом нередко поручителями, особенно при крупных размерах кредита, являются различные юридические лица (как крупные, так и средние и малые предприятия). В контексте будущих пластиковых кредитов такая практика будет применяться повсеместно, поскольку удобно выдать заемщику пластиковую карточку, а в случае каких - либо затруднений с возвратом кредита востребовать его с поручителя - предприятия, на котором он работает. На первый взгляд это должно решить проблему, но если более широко рассмотреть вопрос, то данная кредитная политика не гарантирует успеха в той степени, на которую полагаются банки. Рассмотрим общие положения, которыми руководствуется кредитор. Будем считать, что поручительство имеет определенную стоимость. Для простоты будем считать стоимость поручительства равной рыночной стоимости предприятия (или рыночную стоимость материальных ценностей и их ликвидность поручителя - физического лица). Но дело в том, что рыночная стоимость как предприятия, так и имущества является величиной непостоянной. Она, в основном, зависит от динамики экономики, т. е. на фазе экономического подъема рыночная стоимость увеличивается, а на стадии экономического спада стремительно уменьшается, т.е. при оценке необходимо учитывать будущую динамику. Возникает необходимость привлечения экспертов для прогнозирования макроэкономической ситуации. Только таким образом можно адекватно оценить будущую «стоимость»Казимагомедов А.А. Банковское обслуживание населения. М.: изд-во МИР, 2004. 143с. поручительства на момент погашения кредита.

Таким образом, на данный момент банки находятся в невыгодном положении. С одной стороны, необходимо осваивать рынок потребительского кредитования, а с другой стороны, с этим процессом связаны слишком высокие риски, которые зачастую перекладываются на заемщиков, что явно не способствует стимулированию спроса на кредиты. Также не известно, когда освещенные здесь проблемы будут должным образом урегулированы с правовой точки зрения.

В такой ситуации банки, решившиеся на освоение данного рынка должны иметь несколько вещей:

Консолидированную информацию о клиентах, представленную в унифицированном виде. Информация должна периодически пополняться данными из всех филиалов банка. Такое хранилище будет исполнять функцию кредитного бюро.

Анализ кредитной активности банков КР показал, что в современных условиях в результате замедления темпов роста ресурсной базы и ужесточения условий кредитования объемы кредитования продолжают оставаться ниже докризисных, что не позволяет в полной мере кредитовать реальный сектор экономики. В свою очередь, для активизации и совершенствования кредитной политики коммерческого банка, особенно учитывая кризисные явления в экономике, может быть полезным позитивный, сложившийся за долгое время опыт работы зарубежных банков, усиливающих свое присутствие на рынке кредитных услуг КР.

Изучение особенностей политики кыргызских и иностранных банков в области кредитования позволил определить основные принципы формирования эффективной кредитной политики. К их числу можно отнести:

- преобладание коммерческого подхода над финансовым;

- стремление к сбалансированному риску;

- использование различных способов рефинансирования кредитов;

- построение организационной структуры, адекватной масштабам и уровню рискованности кредитных операций банка;

- внесение изменений в кредитную политику на основе анализа негативных результатов деятельности кредитных подразделений;

- понимание сделки всеми участниками, всесторонний учет влияния внешних факторов, следование этическим принципам.

Внедрение этих принципов в кредитную деятельность многих кыргызских банков может привести к улучшению состояния банковского сектора и стабилизации экономики в целом.

Обеспечить долгосрочную устойчивость и прибыльность кредитной политики банков можно за счет смены приоритетов, ориентируясь в первую очередь на достижение коммерческих, а не финансовых результатов. Актуальность такого подхода отмечается и в программных документах официальных властей, где подчеркивается, что увеличение объемов банковских услуг не может достигаться в ущерб устойчивости банковского сектора.

Устойчивая прибыльность должна достигаться не высокими процентами по кредитам, что тесно связано с риском, а оптимизацией расходов. Отношения с клиентами следует строить на взаимовыгодной и долгосрочной основе. В отношениях с заемщиками целесообразно также придерживаться стратегии предоставления оказавшемуся в сложном положении клиенту дополнительной помощи при выходе из сложившейся ситуации.

Непременное условие эффективной кредитной политики - обеспечение сбалансированного риска. С этой целью банк при разработке и реализации положений кредитной стратегии должен следовать таким принципам, как:

- ограничение кредитования определенных секторов;

- установление лимитов на потенциальные потери и отказ от высокорискованных сделок;

- установление формализованной процедуры оценки риска отдельной кредитной операции и* степени рискованности кредитной политики в целом с использованием различных вариантов распределения активов между высокорискованными и низкорискованными;

- применение эффективных систем управления рисками.

Для снижения кредитных рисков следует придерживаться также следующих правил: источником платежей по кредиту должны быть денежные потоки от основной хозяйственной деятельности, то есть выручка от реализации продукции, товаров, работ, услуг; кредит должен быть обеспечен приемлемым для банка залогом; кредитное решение должно основываться как на информации о положении заемщика в прошлом, так и на информации о положении фирмы в будущем; необходимо рассматривать внешние факторы (влияние на репутацию, на окружающую среду, политические факторы) при принятии решений о кредитовании.

Банк не должен совершать сделки, степень риска которых невозможно оценить или степень риска которых превышает уровень, установленный стратегией банка.

Процентная ставка по кредитам должна быть не меньше совокупности следующих параметров: стоимость фондирования (привлечения ресурсов), норма резервирования, минимальная рентабельность капитала и стоимость обслуживания кредита.

Банк должен иметь информацию об отраслях экономики, уделяя особое внимание тем сегментам, кредитование представителей которых осуществляется или планируется. Причем необходимо выделять приоритетные сектора и определять нежелательные отрасли с точки зрения кредитной политики конкретного банка. В частности, стратегически неважные для банка сегменты, по нашему мнению, характеризуются:

1) существенным для банка репутационным риском, связанным с финансированием сегмента;

2) ограниченными возможностями диверсификации портфеля внутри сегмента (учитывая сумму и количество сделок в этом сегменте);

3) подверженностью негативному влиянию какого-либо политического события, которое невозможно спрогнозировать и проконтролировать.

Созданные банками системы управления рисками должны не только обеспечивать эффективную защиту от принятых рисков, но и носить упреждающий характер, оказывая активное влияние на определение конкретных направлений деятельности кредитных организаций.

Для достижения этих целей банки привлекают высокооплачиваемых экспертов. Но их мало и им порой физически не хватает времени успевать везде. Поэтому также актуальным является вопрос формализации знаний экспертов и их тиражирование. Это позволит «виртуальному эксперту» работать одновременно во всех филиалах банка.

Подытоживая все сказанное выше, можно с уверенностью говорить о готовности банков к использованию передовых методик оценки кредитоспособности физических лиц. Осталось лишь консолидировать накопленные данные и формализовать опыт экспертов в рамках единой архитектуры.

3.2 Перспективы развития кредитной политики коммерческого банка ОАО «Залкар Банк»

Говоря о перспективах расширения кредитных операций в части работы с населением необходимо, по всей видимости, принять более гибкую политику в отношении клиента как в общих вопросах кредитования, так и в узких (схема погасительных платежей), т.к. не смотря на значительное количество заявок на получение кредита, многие из предложений оказываются нереализованными по причине не оперативности. Либо излишней жесткости условий банка к потенциальному заемщику или к виду обеспечения.

Идеальным вариантом могло служить нахождение той категории заемщиков, которые удовлетворяли бы всему спектру требований банка и одновременно привлекали бы максимально возможное количество кредитных ресурсов, предлагаемых банком. Но в современных условиях необходимы новые подходы к кредитованию. Иначе, не смотря на рост суммы кредитов, предоставленных населению, планируемое увеличение доходности кредитной работы банка, оптимальное использование свободных кредитных ресурсов достигнуто не будет.

Говоря о кредитовании физических лиц в целом, можно сказать, что, несмотря на довольно высокие расходы по ведению этого направления кредитования, они заслуживают внимания, т.к. являются стабильным источником дохода банка. Характерной особенностью ссуд населению является высокая степень диверсификации, что снижает риск неожиданных крупных потерь, а также они поддерживают имидж ОАО «Залкар банк» как народного банка, всегда способного помочь клиенту даже в небольших финансовых затруднениях.

Кредитная деятельность является одним из основополагающих направлений деятельности банка. Именно с кредитованием связана значительная часть прибыли банка. Клиентская база ОАО «Залкар Банк» очень значительна и разнообразна, что дает возможность для увеличения кредитного портфеля на основе минимизации и диверсификации кредитных рисков. Приоритетом в области кредитования для банка должно являться не стремление к получению сверхприбыли, а максимальная надежность и ликвидность.

Целесообразно проводить политику рассредоточения риска и не допускать концентрации кредитов у нескольких крупных заемщиков, что чревато серьезными последствиями в случае непогашения ссуды одним из них. Банк не должен рисковать средствами вкладчиков, финансируя спекулятивные (хотя и высокоприбыльные) проекты.

Развитие кредитных операций в банке должно производиться в нескольких направлениях:

увеличение объемов кредитования физических лиц на различные цели;

расширение объемов и видов краткосрочного кредитования юридических лиц;

увеличение объемов долгосрочных кредитных продуктов, инвестиционного кредитования и проектного финансирования;

кредитование государственных структур и органов исполнительной власти КР.

В части кредитования физических лиц банку необходимо обеспечить доступность всех видов кредитов для максимального числа платежеспособных заемщиков при эффективной рекламной поддержке.

Рост кредитного портфеля возможно производить как за счет увеличения объемов кредитования по уже действующим схемам на неотложные нужды и на покупку, строительство и реконструкцию недвижимости, так и за счет разработки новых видов кредитов.

Продвижение новых продуктов и банковских услуг должно осуществляться с учетом потребностей различных возрастных и социальных групп населения в кредитах: на образовательные цели; на потребительские цели для молодых семей; на покупку потребительских товаров и неотложные нужды под заклад золотых слитков и монет из драгоценных металлов; на покупку жилья на финансируемых банком объектах жилищного строительства; на различные цели работникам финансово устойчивых предприятий и организаций под корпоративные гарантии.

Определяющими факторами при принятии решений о кредитовании должны оставаться эффективность бизнеса заемщика, рентабельность финансируемого проекта, а также поддержание стабильных оборотов по счетам в банке.

Для крупных предприятий и групп связанных заемщиков, имеющих разветвленную филиальную сеть, необходимо разрабатывать индивидуальные подходы, учитывающие широкий спектр отношений банка и клиента. Наиболее эффективное решение вопроса взаимодействия банка и крупных клиентов - грамотная стратегическая программа сотрудничества, разработанная с учетом пожеланий клиента и возможностей банка по их удовлетворению и не ограничивающая финансовую самостоятельность предприятия. Крупные промышленные предприятия особенно нуждаются в индивидуальном гибком подходе со стороны нашего банка.

Своевременность исполнения обязательств потребителями -одна из ключевых проблем любого промышленного предприятия, заинтересованного в сбыте собственной продукции. В этом контексте можно рассматривать банк не только как потенциального кредитора потребителей, но и как орган, контролирующий своевременность и полноту платежей.

Успех программы на данном направлении работы во многом определяется оперативным взаимодействием клиента с банком. Необходимость координации усилий всех подразделений банка для эффективной работы с клиентом приводит к целесообразности создания группы персональных менеджеров - сотрудников банка, находящихся в постоянном контакте с клиентами и реагирующих на их любые потребности. Банк должен быть готов к стратегическому партнерству с промышленными предприятиями и гарантировать индивидуальный подход и внимательное рассмотрение всех задач, которые поставят перед ним такие клиенты.

Для предприятий, выступающих в роли покупателей, при нехватке оборотных средств для расчетов с поставщиками продукции и невозможности из-за дороговизны оформить в банке обычный денежный банковский кредит, для оптимизации расчетов с контрагентами целесообразно развивать вексельное кредитование.

Фактически любое предприятие сталкивается с проблемой так называемых кассовых разрывов, т. е. невозможностью в полном объеме ответить по своим обязательствам в конкретный момент времени. В такие моменты банк должен предложить своим партнерам овердрафтное кредитование и достаточно длительные кредитные линии для пополнения оборотных средств.

Также возможно развитие новых видов кредитных продуктов с использованием гибких инструментов минимизации рисков, адаптированных к особенностям и условиям бизнеса заемщика.

Инвестиционное кредитование должно стать одним из основных инструментов завоевания наиболее привлекательного сегмента рынка - крупных и кредитоспособных клиентов страны и, как следствие, формирования и поддержания клиентской базы банка, что послужит дополнительным катализатором развития всех кредитных операций, а также сопутствующих услуг клиентам.

Предложения по повышению эффективности проводимой кредитной политики в коммерческих банках нашей республики в данной работе будут разбиты на 3 уровня:

1. Уровень государства

2. Уровень дирекций банков

3. уровень кредитных управлений.

На уровне государства возникают следующие предложения, которые без вмешательства самого государства решится не смогут:

- помощь Правительства;

- ужесточение законодательства по не возврату кредитов

- усовершенствование нотариальных услуг

Помощь Правительства.

Государство должно идти навстречу банкам при внедрении ими новых видов услуг. Находить потенциальных иностранных инвесторов и заемщиков, которые готовы организовать производство на территории нашей республики.

Ужесточение законодательства по не возврату кредитов.

Необходим пересмотр законодательства и ужесточение мер по невозвращенным кредитам и тем самым люди будут чаще задумываться перед тем как брать кредит, перед боязнью за мошенничество.

Усовершенствование нотариальных услуг.

Необходимо принять решение Министерством юстиции Кыргызской Республики о выделении нотариуса, или конторы, которая будет заниматься оформлением и юридической проверкой документации, залоговых и кредитных документации банков и заемщиков. Что позволит оперативно работать с клиентами.

Рассмотрим предложения по повышению эффективности проводимой кредитной политики в ОАО «Залкар банк» и они будут разбиты на 3 уровня:

1. Уровень государства

2. Уровень дирекций банков

3. уровень кредитных управлений.

На уровне государства возникают следующие предложения, которые без вмешательства самого государства решится не смогут:

- помощь Правительства;

- ужесточение законодательства по не возврату кредитов

- усовершенствование нотариальных услуг

Помощь Правительства.

Государство должно идти навстречу банкам при внедрении ими новых видов услуг. Находить потенциальных иностранных инвесторов и заемщиков, которые готовы организовать производство на территории нашей республики.

Ужесточение законодательства по не возврату кредитов.

Необходим пересмотр законодательства и ужесточение мер по невозвращенным кредитам и тем самым люди будут чаще задумываться перед тем как брать кредит, перед боязнью за мошенничество.

Усовершенствование нотариальных услуг.

Необходимо принять решение Министерством юстиции Кыргызской Республики о выделении нотариуса, или конторы, которая будет заниматься оформлением и юридической проверкой документации, залоговых и кредитных документации банков и заемщиков. Что позволит оперативно работать с клиентами.

На уровне дирекции банков необходимо рассмотреть следующие предложения:

- сотрудничество банков;

- кредитный комитет;

- кредитная команда и ее профессионализм;

- кредитная политика;

-процентные ставки;

-составление базы данных.

Сотрудничество банков.

Необходимо сотрудничество банков для выявления проблемных кредиторов. Так как банки не разглашают сведения о своих клиентах, необходима какая-либо договоренность или соглашение между банками о том, что будут ставить в известность друг друга о явных неплательщиках и нарушителях, дабы предостеречь друг друга от риска не возврата с данного заемщикаМасленченков Ю.С. Технология и организация работы банка: Теория и практика. М.:, Дека, 2008. с.-356.

Кредитный комитет.

Как известно кредитный комитет принимает окончательное решение о выдаче кредита. Для того чтобы никто не мог повлиять на решение кредитного комитета и это решение было бы справедливым и правильным, необходимо чтобы в кредитный комитет входили представители банка которые являются соучредителями, но они не должны входить в кредитный отдел, который работает непосредственно с клиентами.

Кредитная команда и ее профессионализм.

Кредитный отдел любого банка должен состоять из специалистов, которые действуют как единая команда. Руководству, особенно на первом этапе необходимо набрать и сплотить коллектив, который будет действовать от имени банка, а значит должен быть частью банка. Люди, на которых возлагаются обязанности, должны быть профессионалами в полном смысле слова, т.е. должны не мешкаясь находить решения из казалось бы безвыходных ситуаций, знать все дела банка и принимать во всем свое участие. Только с такими профессионалами можно положится на банк.

Кредитная политика.

Кредитная политика должна постоянно пересматриваться, ведь время меняется, выходят новые нормативные документы, меняется структура, общество, особенно в наше переходное время. Поэтому нужно постоянно добавлять что-то новое, лишнее и ненужное убирать. Так же кредитная политика долина быть гибкой, т.е. составлена так, чтобы при любой ситуации можно было найти выход, и при изменении во внешней среде политика могла бы быстро перестроится к этим изменениям.

Процентные ставки.

Это очень серьезный вопрос, который однозначно не решается. Так, например, если поток клиентов снижается, или существует большой запас свободных денежных средств, то можно говорить о понижении процентной ставки по кредитам. Это во многом так же зависит от того, чьими средствами в основном пользуется банк, своими или вкладчиков. Поэтому этот вопрос является неотъемлемой частью кредитной политики и его решение во многом предначертает прибыльность банка в ближайшее и долгосрочное будущее.

Составление базы данных.

Банкам необходимо внутри банка вделать свою базу данных о всех новшествах, нововведениях и различной информации не только по республике, но и во всем мире. Для того чтобы каждый сотрудник мог узнать любую информацию о его работе и мог предложить свои идеи, а также эффективно делать свою работу, не отставая от рынка.

Предложения, возникающие на уровне кредитного управления банка, следующие:

- введение новых услуг;

- изучение рынка своих конкурентов;

- оперативность;

- возвратность;

- контроль;

- мероприятия с проблемными кредитами;

- взаимозаменяемость.

Введение новых услуг.

Каждому банку необходимо вести работу по изучению рынка и введения новых услуг по предоставлению кредитов. Так как при введении новой услуги, которая будет облегчать и улучшать выдачу кредитов, позволит сразу завоевать новый рынок, что позволит увеличить свою клиентуру и тем самым возможность получения наибольшей прибылиМищенкоА.В., ЧижоваА.С. Методология управления кредитным риском и оптимальное формирование кредитного портфеля /МищенкоА.В., ЧижоваА.С // Финансовый менеджмент. - 2008. - №1. - С.91-103..

Изучение рынка своих конкурентов.

Необходимо постоянно изучать своих конкурентов, знать их слабые места, изучать их рынок действий, инструменты, которыми пользуются конкуренты. Необходимо прогнозировать их возможность завоевания новых «ими» на кредитном рынке услуг. Необходимо знать их клиентуру и почему эта клиентура пришла именно к ним, а так же вести постоянные наблюдения и изучение их.

Оперативность.

Необходимо клиенту оперативно продвигать кредит, в тоже время не расслабляясь и тщательно изучая его документацию, В данный момент на нашем рынке банковских услуг оперативность имеет одно из наибольших значений. Так, например, клиент прийдя в банк сразу спрашивает за какое время он уже сможет получить кредит.

Возвратность.

Главной и похоже самой актуальной проблемой становится возвратность кредита. Таким образом, необходимо ужесточить требования банка к заемщикам по возвращению кредита и процентов. Так, например, можно обговорить в «Кредитном договоре» условия возвращения процентов, т.е. если после определенного срока с указанной даты не были погашены проценты, то банк вправе расторгнуть договор и обратить взыскание на кредит.

Контроль.

В течении всего срока действия кредита необходимо вести постоянный контроль за кредитом. На те ли нужды пошел кредит, своевременно ли погашаются проценты и сам кредит. При малейших прицендентах, связанных с проблемами по данному кредиту, необходимо обратить сразу большее внимание на него, что позволит своевременно решить возможные в дальнейшем проблемы по этому кредитуМищенкоА.В., ЧижоваА.С. Методология управления кредитным риском и оптимальное формирование кредитного портфеля / МищенкоА.В., ЧижоваА.С // Финансовый менеджмент. - 2008. - №1. - С.91-103..

Мероприятия с проблемными кредитами.

Необходимо вести тесный контакт с заемщиком с той поры, когда кредит становится проблемным. Но в той же ситуации нельзя проявлять наибольшую жестокость, необходимо дать клиенту возможность самому погасить кредит, приостанавливая банком проценты. Так же можно дать возможность погасить кредит найдя покупателя на залоговое имущество за цену большую, чем определена банком. Если же заемщик отказывается сотрудничать, то необходимо немедленно обратить свое взыскание на предмет залога через суд, тем самым в это время, проводя маркетинговые исследования о возможной реализации данного залога. Взаимозаменяемость. Необходимо чтобы каждый специалист в кредитном управлении знал все, начиная с того, как принять заявку на кредит и кончая закрытием счета клиента или мероприятиями по проблемным кредитам.

Необходимо чтобы специалисты могли заменить друг друга в любой момент и из-за отсутствия, заменяемости не приостанавливалась выдача кредитных средств заемщикам.

В настоящее время многие граждане нуждаются в предоставлении долгосрочных ссуд на приобретение сельскохозяйственной техники, транспортных средств, оборудования, материалов для строительства жилья. Здесь рыночная экономика предлагает широкое использование ипотечного кредита - долгосрочных ссуд, предоставляемых банками под залог (заклад) недвижимости, прежде всего земли. Для Кыргызстана это новый вид кредита.

При строительстве и покупке жилья гражданам должно быть предоставлено право на получение кредита под залог, в том числе недвижимости. В процессе развития залогового кредитования, по нашему мнению, будут происходить:

увеличение потоков подготовительных информационных материалов (законодательной базы, правил работы банков, прав и обязанностей заемщиков и др.) для расширения круга потребителей;

снижение уровня процентных ставок по кредитам и соответственно повышение банками качества услуг в интересах заемщиков, предложение дополнительного сервиса без повышения процента;

повышение доверия к банкам в результате улучшения информирования населения о результатах работы банков, инвестиционных программах, проектах и т.д.

Положительный эффект могут оказать: введение целевых жилищных сертификатов и жилищно-строительных вкладов и предоставление на этой основе первоочередного права на получение инвестиционного кредита владельцам сертификатов и вкладов после соблюдения установленных условий (срока хранения и необходимой суммы накопления средств на сертификатах и вкладах); повышение уровня информированности частных заемщиков с новых видах кредитов и банковских услуг; соблюдение банками индивидуального подхода при кредитовании и учет интересов заемщика; проведение маркетинговых исследований банков с целью выявления потребности населения в новых видах кредитов.

Следовательно, сделаем заключение что, перспективы развития потребительского кредита заслуживает пристального внимания со стороны «Залкар банка», так как связное кредитование дорогостоящих товаров народного потребления с длительным сроком использования пользуется повышенным спросом и просты в оформлении. Так же перспективен и практически не освоен рынок жилья, ипотечный кредит.



ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Подведем итоги данного исследования. В процессе исследования были проанализированы и систематизированы имеющиеся литературные и практические данные, относящиеся к системе кредитования коммерческим банком ОАО «Залкар банк».

Проведенный анализ современных представлений экономической сущности кредитной политики показал, что коммерческие банки основываются на понимании кредитной политики как системы экономических отношений, связанных с формированием, распределением и использованием денежных средств в процессе их кругооборота, обеспечивающих как ресурс, так и отражающих на условиях платности и возвратности финансовую деятельность коммерческого банка.

Кредитование - это одна из доходных операций банка, поскольку тесно связана с экономическим развитием отраслей. Однако с такими операциями связан риск не возврата ссуды, которому в той или иной мере подвержены банки в процессе кредитования.

Кредитные операций банка являются наиболее доходными и наиболее значимыми с точки зрения их доли в структуре активов банка, важность их анализа и управления ими трудно переоценить. От грамотности политики банка в сфере кредитно-аналитической политики и политики управлениями кредитами напрямую зависит финансовый результат банка, а значит и эффективности деятельности банка в целом.

Под кредитными операциями банков понимаются операции по привлечению и размещению средств на условиях срочности, платности, возвратности.

Банки осуществляют кредитные операции в соответствии с принятой кредитной политикой, под которой понимается деятельность банка как кредитора, осуществляющего размещение ссудного капитала в соответствии с собственными и общественными интересами.

Нестабильность политической ситуации в стране может сдерживать кредитные вложения банков, способствовать оттоку капиталов за границу.