Кредитная деятельность коммерческого банка в современных условиях

Сущность и виды кредитных операций коммерческого банка, характеристика процесса управления ими. Оценка кредитоспособности заемщиков как важный компонент деятельности коммерческого банка, предложения по повышению эффективности ипотечного кредитования.

Рубрика Банковское, биржевое дело и страхование
Вид дипломная работа
Язык русский
Дата добавления 15.06.2015
Размер файла 302,2 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

При предоставлении денежного кредита пенсионеру, получающему пенсию через Банк, расчет платежеспособности осуществляется исходя из фактически поступивших денежных средств на его вклад, на который зачисляются суммы пенсии (счет банковской карты), от органов, осуществляющих пенсионное обеспечение, за последний месяц на основании выписки, полученной от подразделения бухгалтерии, осуществляющего последующий контроль за вкладными операциями, или пенсионного отдела. В этом случае кредитующее подразделение по заявлению Заемщика направляет запрос в соответствующее подразделение бухгалтерии Банка о сумме поступивших средств на пенсионный вклад Заемщика от органов, обеспечивающих контроль пенсионного обеспечения заёмщика за последний месяц. Так же банк может затребовать подтверждение заболее длительный период, но, обычно он не привышает двенадцать месяцев или календарный год, на момент оформения кредитного договора.

Это тревование банка вызванно потребностью в соответствующих гарантиях со стороны заёмщика, в обеспечении которых он сам заинтересован и соответственно, сомостоятельно впредоставляет в кредитную организацию (банк). В случае отказа заёмчика самостоятельно обеспечить банк данными сведениями, банк в праве отказать.

При расчете платежеспособности Заемщика:

Определяется его среднемесячный доход за вычетом налога на доходы физических лиц:

- Для работающих - на основании данных справки по форме 2 НДФЛ по формуле:

,

где Д - доход за вычетом налога на доходы физических лиц;

Среднемесячный доход - среднемесячный доход за последние 6 месяцев;

Ставка НДФЛ - ставка налога на доходы физических лиц в процентах.

Сумма налога на доходы физических лиц, указанная в справке по форме 2-НДФЛ, является справочной информацией и в расчете не используется.

- для пенсионеров - на основании справки по форме отделения Пенсионного Фонда РФ и / или другого государственного органа, выплачивающего пенсию;

- для граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, либо частной практикой, либо имеющих иной источник доходов, разрешенный законодательством - на основании налоговой декларации (для физических лиц, уплату налогов за которых осуществляют налоговые агенты - формы 2 НДФЛ за последний налоговый период). При этом из дохода вычитается сумма налогов, подлежащих уплате согласно декларации (для физических лиц, уплату налогов за которых осуществляют налоговые агенты - форме 2 НДФЛ за последний налоговый период).

Из полученного значения вычитаются:

- все обязательные платежи, указанные в Разделе 8 Заявления - анкеты, за исключением налога на доходы физических лиц (если доход подтвержден справкой по форме Приложения №3, то все указанные в ней удержания, производимые из дохода, должны быть обязательно отражены в Разделе 8 Заявления - анкеты);

- обязательства по другим денежным кредитам (кредитным заявкам на рассмотрении), но не менее:

- 50% установленных лимитов овердрафта по банковским картам.

- 10% обязательств по кредитам, максимальная сумма которых определяется Банком без расчета платежеспособности Заемщика, исходя из предоставленного обеспечения в виде мерных слитков драгоценных металлов;

20% обязательств по кредитам, максимальная сумма которых определяется Банком без расчета платежеспособности Заемщика, исходя из предоставленного обеспечения в виде залога ценных бумаг.

Значение годовой процентной ставки устанавливается отдельным распорядительным документом уполномоченного члена Правления Сбербанка России, - сумма кредита, - срок кредитования (в месяцах);

- 10% лимита по кредитной карте;

- обязательства по предоставленным поручительствам, в т.ч. по кредитным заявкам на рассмотрении (за исключением поручительств, оформленных в рамках Регламента №285-5-р /2/), каждое из которых принимается в размере 50% среднемесячного платежа по соответствующему основному долгу.

При определении размера среднемесячного обязательства Заемщика по имеющемуся кредиту, погашаемому дифференцированными платежами, его обязательства учитываются:

- по процентам - в размере причитающегося платежа по процентам, начисленным на фактический остаток ссудной задолженности, который определяется по формуле:

- по основному долгу:

- по денежным кредитам с ежемесячным погашением основного долга - в размере установленного кратного ежемесячного платежа;

- по денежным кредитам с периодическим погашением основного долга - в размере установленного кратного платежа, деленного на количество календарных месяцев, входящих в соответствующий платежный период;

- по денежным кредитам с единовременным погашением и погашением по графику - в размере величины, исчисленной исходя из остатка ссудной задолженности по кредиту и оставшегося срока пользования кредитом в календарных месяцах. При этом:

- часть месяца, в котором клиент подал кредитную заявку, начиная от даты ее подачи и заканчивая последним днем этого месяца (включительно), при расчете не учитывается;

- последний месяц срока действия договора учитывается как полный.

При определении размера среднемесячного обязательства Заемщика по имеющемуся денежному кредиту, погашаемому аннуитетными платежами, его обязательства учитываются в размере ежемесячного аннуитетного платежа. Если периодичность аннуитетных платежей отличается от ежемесячной (ежеквартальная и т.п.), то в целях расчета размер такого ежемесячного обязательства определяется путем деления аннуитетного платежа на количество месяцев, входящих в платежный период.

Платежеспособность Заемщика определяется на момент его обращения в Банк следующим образом:

Р = Дч * K * t,

где Дч - среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей (для пенсионеров - размер получаемой им пенсии).

Величина чистого дохода граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, либо частной практикой, либо имеющих иной источник доходов, разрешенный законодательством, определяется на основании финансовых документов, предоставленных ими в соответствии с настоящего Порядка. - коэффициент в зависимости от величины Дч

К = 0,6 при Дч в сумме до 45 000 рублей (или эквивалента этой суммы в иностранной валюте) (включительно);

К = 0,7 при Дч в сумме свыше 45 000 рублей до 70 000 рублей (включительно) (или эквивалента этих сумм в иностранной валюте);

К = 0,8 при Дч в сумме свыше 70 000 рублей (или эквивалента этой суммы в иностранной валюте) - срок кредитования (в мес.).

Если в течение предполагаемого срока кредита (при дифференцированных платежах) Заемщик вступает в пенсионный возраст, то его платежеспособность определяется следующим образом:

Р = Дч1 * К1* t1 + Дч2 * К2,* t2,

где Дч1 - среднемесячный доход, рассчитанный аналогично Дч, - период кредитования (в месяцах), приходящийся на трудоспособный возраст Заемщика,

Дч2 - среднемесячный доход пенсионера (ввиду отсутствия документального подтверждения размера будущей пенсии Заемщика, принимается равным размеру базовой части трудовой пенсии (с учетом индексации), установленной Федеральным законом от 17.12.2001 г. №173-ФЗ «О трудовых пенсиях в Российской Федерации»), - период кредитования (в месяцах), приходящийся на пенсионный возраст Заемщика,

К1 и К2 - коэффициенты, аналогичные К, в зависимости от величин Дч1 и Дч2.

Месяц вступления Заемщика в пенсионный возраст необходимо относить к трудоспособному периоду.

В целях расчета:

- используются календарные месяцы;

- часть месяца, в котором Заемщик подал кредитную заявку, начиная от даты ее подачи и заканчивая последним днем месяца (включительно), при расчете не учитывается;

- последний месяц срока кредитования учитывается как целый.

Для отдельных категорий Заемщиков, вступающих в пенсионный возраст в течение предполагаемого срока денежного кредита, но получающих в связи со своей профессиональной деятельностью постоянный доход, не являющийся пенсионными выплатами, или порядок пенсионного обеспечения которых отличается от общеустановленного в соответствии с отдельными нормами действующего законодательства РФ, значения (Дч2), (t1) и (t2) устанавливаются с учетом указанных норм. Факт распространения действия соответствующих норм законодательства РФ на конкретного физического лица учитывается с учетом мнения Юридического отдела.

При предоставлении кредита Заемщику на условиях погашения третьим лицом - платежеспособным предприятием (организацией) части долговых обязательств Заемщика по Кредитному договору согласно заключенному с ним Договору о сотрудничестве, расчет платежеспособности Заемщика и определение максимального размера кредита осуществляется Банком в соответствии с требованиями настоящего Порядка.

При предоставлении денежного кредита в рублях платежеспособность рассчитывается в той же валюте. При предоставлении кредита в иностранной валюте состоятельность рассчитывается в долларах или евро.

Максимальный размер предоставляемого денежного кредита (SP) определяется исходя из платежеспособности Заемщика (P) на момент его обращения в Банк.

Полученная величина максимальной суммы денежного кредита корректируется в сторону уменьшения с учетом предоставленного обеспечения возврата кредита и иных факторов, обусловленных социально - финансовыми свойствами клиента и его местожительства.

При том совокупное обеспечение должно покрывать всю сумму кредита и причитающихся за его пользование процентов за период не менее одного года (в случае, если денежный кредит предоставляется сроком до 1 года - процентов за период, установленный Кредитным договором), т.е. при расчете максимального размера предоставляемого кредита , исходя из совокупного обеспечения (О) в формуле:

,

Период (t), в течение которого оценочная стоимость предметов залога с учетом поправочных коэффициентов либо сумма совокупного обеспечения должна покрывать сумму денежного кредита и причитающихся за его пользование процентов, устанавливается следующим образом:

- в случае если денежный кредит предоставляется сроком до 1 года, (t) принимается равным сроку кредита (в целых месяцах)

- в остальных случаях (t) принимается за полный год.

В целях определения максимальной величины кредита, которая может быть предоставлена Заемщику, необходимо:

- произвести расчет и ;

- сравнить значение и . При этом максимальная сумма денежного кредита не должна превышать меньшего из сравниваемых данных.

Рассмотрим пример. Предположим, заемщик решил обратиться в Сбербанк для получения ипотечного кредита на приобретение квартиры.

1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ О СОЗАЕМЩИКАХ:

1.1 Созаемщик Ивонов Иван Викторович (супруг)

- Дата рождения: 12.03.1979 года Возраст: 34 года

- Адрес регистрации/ проживания: г. Сочи, пер. Строителей, д. 44, корп. 3, кв. 15

? Место работы: ООО «Ивонов»

? Зарплатный проект: нет

? Категория Заемщика: «Улица»

Должность (профессия): генеральный директор

Стаж работы: с 01/08/2005 года

Образование: высшее

Семейное положение/ Состав семьи: состоит в браке / супруга

Число лиц, находящихся на иждивении: нет

Наличие имущества, принадлежащего созаемщику на праве собственности:

- Недвижимость:

- 100% доля собственности 3-х комнатной квартиры общей площадью 69,7 кв. м., расположенной по адресу регистрации

- 100% доля собственности 1-комнатной квартиры общей площадью 41 кв. м., расположенной по адресу: г. Сочи, пр. Комендатский, д. 16, корп. 1, кв. 183

- Автомобиль: BMW 525, 2008 г.в.

- Другое имущество: нет

1.2 Созаемщик - Петрова Ольга Владимировна (супруга)

? Дата рождения: 30/05/1985 года Возраст: 26 лет

? Адрес регистрации/ проживания: г. Сочи, пр. Строителей, д. 44, корп. 3, кв. 15

? Место работы: ОАО «СЗТ»

? Зарплатный проект: действует с 22/03/2004

? Зарплатная карта: нет (имеет зарплатную карту в «Связь Банке»)

? Категория Заемщика: «Улица»

Должность (профессия): ведущий специалист

Стаж работы: с 14/05/2008 года

Образование: высшее

Семейное положение/ Состав семьи: состоит в браке / супруг

Число лиц, находящихся на иждивении: нет

Наличие имущества, принадлежащего созаемщику на праве собственности:

- Недвижимость: нет

- Автомобиль: нет

- Другое имущество: нет

2. ПАРАМЕТРЫ КРЕДИТНОЙ СДЕЛКИ

? Вид кредита - Жилищный, «Ипотечный +» по программе «Молодая семья»

? Категория Созаемщиков: «Улица»

? Цель получения кредита - строительство объекта недвижимости

? Срок кредитования (в целых месяцах) - 322 месяца

? Метод погашения кредита: аннуитетные платежи

? Сумма кредита - 11 525 000,00 рублей

? Процентная ставка:

- от 16,00% до 15,25% годовых (в зависимости от первоначального взноса) - до регистрации ипотеки;

- от 14,50% до 13,75% годовых (в зависимости от первоначального взноса) - после регистрации ипотеки

? Обеспечение:

- Залог имущественных прав Созаемщиков, по Договору об инвестировании строительства - на период до оформления права собственности на объект недвижимости (согласно заключенного Договора о сотрудничестве №47-и от 22.07.09 года между ЗАО «ЮИТ Сочи» и Сбербанка РФ);

- Залог Жилья - оформляется после завершения строительства и оформления права собственности на него, с обязательным страхованием предмета залога в пользу Банка;

? Отлагательные условия:

предоставление документов по строящемуся объекту недвижимости.

? Особые условия: нет

КРЕДИТНАЯ ИСТОРИЯ СОЗАЕМЩИКОВ: в Южно - Западном банке СБ РФ отсутствует.

ОБЯЗАТЕЛЬСТВА СОЗАЕМЩИКОВ ПЕРЕД СБ РФ ПО СОВОКУПНОСТИ: 0,00 рублей

Максимально возможный размер кредита, право принятия решения по которому, не выходит за рамки полномочий, предоставленных территориальному Банку:

1000 000,00 руб.

СВЕДЕНИЯ О ДОХОДАХ СОЗАЕМЩИКОВ:

1) Чистый среднемесячный доход Созаемщика Ивонова И.В. по основному месту работы: 133 578,21 руб.

Чистый дополнительный среднемесячный доход по совместительству: нет

Обязательства по полученным кредитам и предоставленным поручительствам: нет

Обязательства по данным БКИ

Количество договоров

Общий объем полученных кредитов по открытым кредитным договорам

Информация о просроченной задолженности (за период определения кредитной истории)

Суммарный платеж по всем открытым кредитным договорам закрытых

открытых

закрытых

количество случаев

открытых

3

3

149 950,00 рублей Кредитная карта

нет

нет

14 995,00 рублей

Созаемщик планирует закрыть кредитную карту в ЗАО «ВТБ 24», справку о закрытии карты предоставит.

Сумма дохода по основному месту работы за вычетом обязательств по карте: 118 583,21 руб.

2) Чистый среднемесячный доход Созаемщика Паршаковой О.В. по основному месту работы: 51 820,30 руб.

Чистый дополнительный среднемесячный доход: нет

Обязательства по полученным кредитам и предоставленным поручительствам: нет

Обязательства по данным БКИ

Количество договоров

Общий объем полученных кредитов по открытым кредитным договорам

Информация о просроченной задолженности (за период определения кредитной истории)

Суммарный платеж по всем открытым кредитным договорам закрытых

открытых

закрытых

количество случаев

открытых

нет

нет

нет

нет

нет

нет

Сумма дохода по основному месту работы за вычетом всех обязательств: 51 820,30 руб.

Совокупный доход Созаемщиков по основному месту работы за вычетом всех обязательств: 170 403,51 руб.

ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТЬ СОЗАЕМЩИКОВ: 43 895 942,91 руб.

МАКСИМАЛЬНАЯ СУММА КРЕДИТА: 13 921 960,96 руб.

Месячный платеж по кредиту (1-ый полный месяц) с суммы 11 525 000,00 рублей:

856,83 рублей (91,46% размера чистого среднемесячного дохода Созаемщиков).

Чистый доход, остающийся в распоряжении Созаемщиков после уплаты платежа по рассматриваемому кредиту: 14 546,68 руб. (на семью из 2 человек).

Чистый доход, остающийся в распоряжении Созаемщиков (при условии предоставления справки ЗАО «ВТБ 24» о закрытии кредитной карты) после уплаты платежа по рассматриваемому кредиту: 29 541,68 руб. (на семью из 2 человек).

1. ОБЕСПЕЧЕНИЕ КРЕДИТА:

1.1.СВЕДЕНИЯ О ЗАЛОГЕ:

Резервирование квартиры: Справка о резервировании

? №0207S0118 от 04.02.2010 г.: «1-комнатная квартира общей площадью 55,6 кв. м., расположенной по адресу: г. Сочи, Петроградский р-н, Сочинская ул., д. 12/76, литера Б. Застройщик: ЗАО «ЮИТ Сочи», до 22 февраля 2010 года;

? №0207S0117 от 04.02.2010 г.: «1-комнатная квартира общей площадью 55,5 кв. м., расположенной по адресу: г. Сочи, Петроградский р-н, Сочинская ул., д. 12/76, литера Б. Застройщик: ЗАО «ЮИТ Сочи», до 22 февраля 2010 года.

Предмет залога / характеристика:

? «1-комнатная квартира общей площадью 55,6 кв. м., расположенной по адресу: г. Сочи, Сочинская ул., д. 12/76, литера Б. Застройщик: ЗАО «ЮИТ Сочи», до 22 февраля 2014 года;

? «1-комнатная квартира общей площадью 55,5 кв. м., расположенной по адресу: г. Сочи, Петроградский р-н, Сочинская ул., д. 12/76, литера Б. Застройщик: ЗАО «ЮИТ Сочи», до 22 февраля 2014 года.

Залогодатели: Ивонов Иван Викторович, Петрова Ольга Владимировна

Стоимость квартиры, согласно Справке о бронировании квартиры:

? 7 209 930,00 рублей

? 7 196 962,50 рублей

Итого: 14 406 892,50 рублей

Поправочный коэффициент: не применяется

Залоговая стоимость:

? 7 209 930,00 рублей

? 7 196 962,50 рублей

Итого: 14 406 892,50 рублей

Дополнительные сведения:

1. Сумма кредита 11 525 000,00 рублей и причитающиеся за его пользование проценты 1 844 000,00 рублей за период один год составляют 13 369 000,00 рублей;

2. Созаемщик Ивонов И.В. предполагает единолично зарегистрироваться по месту постоянного проживания в приобретаемом объекте недвижимости.

3. Собственные средства составят 2 881,892,50 рублей (20,00%) от стоимости Объекта недвижимости (накопления).

ЗАКЛЮЧЕНИЕ ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ БЕЗОПАСНОСТИ (№23-14/07/892 от 10.02.2010 г.):

3. Общие сведения о сути заявки:

- Сумма запрашиваемого кредита: 11 525 000.00 рублей

- Срок кредитования: 322 (мес.)

Цель кредитования: - Приобретение, строительство и реконструкция недвижимости (покупка двух однокомнатных квартир по программе «Ипотека+»).

4. Общие сведения о созаемщике:

Фамилия, Имя, Отчество: Ивонов Иван Викторович (муж Паршаковой О.В.)

- Число, месяц и год рождения: 12 марта 1977 г.

- Контактные телефоны: раб. 4498350, дом. 3438282, моб. 9219609247;

- Наименование организации-работодателя: ООО «Ивонов» ИНН 7810030006

- Занимаемая должность: Генеральный директор.

- Среднемесячный доход за последние 6 месяцев: 153 537 руб.

- Наличие кредитной истории: информацией о наличии кредитов в других банках не располагаем.

5. Общие сведения о созаемщике:

- Фамилия, Имя, Отчество: Петрова Ольга Владимировна (жена Ивонова И.В.)

Число, месяц и год рождения: 30 мая 1983 г.

Контактные телефоны: раб. 7199293, дом. 3438282, моб. +79185959025;

Наименование организации-работодателя: ОАО «С-З Телеком», ИНН 2308020593

Занимаемая должность: Ведущий специалист.

Среднемесячный доход за последние 6 месяцев: 59 563 руб.

Наличие кредитной истории: информацией о наличии кредитов в других банках не располагаем.

Созаемщики представили Справку, выданную ЗАО «ЮИТ Сочи», о резервировании для Ивонова И.В. и Паршаковой О.В. однокомнатной квартиры общей площадью 55,6 м2 по адресу: Сочи, ул. я, д. 12/76, литер «Б», условный номер квартиры 95 и однокомнатной квартиры общей площадью 55,5 м2 по адресу: Санкт-Петербург, ул. Сочинская, д. 12/76, литер «Б», условный номер квартиры 96.

В результате проверки представленных документов установлено, что паспортные данные, адреса регистрации, фактического проживания и другие сведения, указанные в анкете созаемщиков соответствуют действительности.

Сведения, указанные в справках о доходах созаемщиков и размеры производимых удержаний достоверны. Заработная плата сотрудникам выплачивается своевременно. Факт регистрации предприятий-работодателей созаемщиков, нахождения их по указанным в учредительных документах адресах подтвержден. Негативной информации в отношении указанных организаций, благонадежности созаемщиков в ходе проверки не получено.

Проверенные лица в действующих «СТОП-ЛИСТах», Списке заемщиков Сбербанка, оказание услуг которым признано нецелесообразным и в Реестре лиц, негативно зарекомендовавших себя при работе с Северо-Западным банком Сбербанка России, не значатся.

Проведена выездная проверка по месту работы созаемщика Ивонова И.В.

Выездная проверка по месту работы Заемщика не производилась, т.к. количество сотрудников на предприятии-работодателе более 50 человек.

На основании изложенного, выдачу кредита Ивонову И.В. и второму заёмщику - Паршаковой О.В., дает одобрение.

5. ЗАКЛЮЧЕНИЕ ЮРИДИЧЕСКОГО ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ: Юридическое управление не возражает относительно предоставления кредита Ивонову Ивану Викторовичу, Паршаковой Ольге Владимировне.

6. ЗАКЛЮЧЕНИЕ ДРУГИХ ПОДРАЗДЕЛЕНИЙ: нет.

7. ЗАКЛЮЧЕНИЕ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТОВАНИЯ ЧАСТНЫХ КЛИЕНТОВ

Управление кредитования частных клиентов считает возможным предоставить Жилищный кредит («Ипотечный +») по программе «Молодая семья» на участие в долевом строительстве Объектов:

? 1-комнатной квартиры общей площадью 55,6 кв. м., расположенной по адресу: г. Сочи, Сочинская ул., д. 12/76, литера Б;

? 1-комнатной квартиры общей площадью 55,5 кв. м., расположенной по адресу: г. Сочи, Сочинская ул., д. 12/76, литера Б

Созаемщикам Ивонову Ивану Викторовичу, Паршаковой Ольге Владимировне в размере 11 525 000,00 рублей, под 16,00% годовых; после предоставления банку надлежаще оформленного документа, подтверждающего государственную регистрацию ипотеки объекта недвижимости в пользу Банка под 14,50% годовых сроком на 322 месяцев.

? Результат визуальной оценки Клиентов: положительный

? Результат визуальной оценки предоставленных документов: положительный

8. СТЕПЕНЬ (УРОВЕНЬ) РИСКА: отсутствует.

9. ПРЕДЛАГАЕМОЕ РЕШЕНИЕ:

Предоставить право Центральному ОСБ №1991 заключить кредитный договор с Ивоновым Иваном Викторовичем, Паршаковой Ольгой Владимировной на следующих условиях:

? Вид кредита - Жилищный («Ипотечный +») по программе «Молодая семья»

? Категория Созаемщиков: «Улица»

? Цель кредита - участие в долевом строительстве Объекта недвижимости -

? 1-комнатной квартиры общей площадью 55,6 кв. м., расположенной по адресу: г. Сочи, Петроградский р-н, Сочинская ул., д. 12/76, литера Б;

? 1-комнатной квартиры общей площадью 55,5 кв. м., расположенной по адресу: г. Сочи, Сочинская ул., д. 12/76, литера Б

? Процентная ставка:

? 16,00% годовых - до регистрации ипотеки;

? 14,50% годовых - после регистрации ипотеки

? Срок кредитования - 322 месяцев

? Метод погашения кредита: аннуитетные платежи

? Сумма кредита - 11 525 000,00 рублей

? Обеспечение:

? Залог имущественных прав созаемщиков, по Договору об инвестировании строительства - на период до оформления права собственности на объект недвижимости (согласно заключенного Договора о сотрудничестве №47-и от 22.07.09 года между ЗАО «ЮИТ Сочи» и Северо - Западным банком Сбербанка РФ);

? Залог Жилья - оформляется после завершения строительства и оформления права собственности на него, с обязательным страхованием предмета залога в пользу Банка;

? Отлагательные условия:

? Единовременный платеж (тариф) за выдачу кредита: в размере в размере 1,5% процентов от суммы предоставляемого кредита (но не менее 10 000,00 руб., и не более 30 000,00 руб.), что составит 30 000,00 рублей;

? Предоставить документы, подтверждающие наличие собственных средств созаемщиков 2 881 892,50 рублей (20,00% от стоимости объекта недвижимости), составляющих разницу между стоимостью объекта недвижимости и суммой предоставляемого кредита.

Особые условия: выдача кредита после предоставления справки ЗАО «ВТБ 24» о закрытии кредитной карты.

Таким образом, Сбербанк при ипотечном кредитовании анализ производится с помощью расчета платежеспособности и андеррайтинга, а при потребительском кредитовании и автокредитовании анализирует кредитоспособность при помощи скоринга с обязательным анализом кредитной истории. Это позволяет банку иметь на сегодняшний день самый качественный кредитный портфель.

3. Направления совершенствования кредитной деятельности ОАО «Сбербанк России» в современных условиях

3.1 Предложения по оптимизации кредитной деятельности ОАО «Сбербанк России»

Без основательной модернизации системы управления рисками коммерческого банка невозможно успешно реализовать его задачи. Наиболее существенных изменений требует область управления кредитными рисками юридических и физических лиц. Однако следует учитывать, что развитие систем управления процентными, рыночными и операционными рисками, риском ликвидности, также является основной целью банка.

Совершенствование систем управления рисками банка должно быть нацелено на существенный рост привлекательности кредитных продуктов для каждой категории клиентов. Это легко можно достичь путём упрощения процедур выдачи кредита: сокращение времени принятия решений и повышение их предсказуемости, снижение требований по залогам и прочему обеспечению, особенно в рознице, использование большей дифференциации ставок и условий согласно присвоенному уровню риска клиента.

На основе проведенного анализа полученных данных можно сделать вывод, что Сбербанку нужно создать условия для более агрессивной коммерческой политики. Для выполнения этой стратегии коммерческому банку следует повысить прозрачность принимаемых решений в области кредитных рисков, принять меры, которые позволят предотвратить внутреннюю и внешнюю махинацию и коррупцию при выдаче займов и ссуд.

Решение таких задач требует внедрения существенных изменений в системах и процессах, которые связанны с кредитным риском:

1. Создание систем формализованной оценки кредитного риска банка. Для каждого клиента будь он физическим или юридическим лицом банк должен быть способен корректно и в явном виде оценивать ожидаемый уровень кредитного риска, который в свою очередь основывается на оценке риска клиента, то есть вероятности его дефолта, и риска транзакции - потери в случае дефолта. В Сбербанке уже существуют многие элементы данного подхода, в том числе и методика рейтингования клиентов - юридических лиц, которые, для работы в будущем, служат отличным основанием.

2. Согласованность ценообразования и коммерческих приоритетов в сфере кредитования с оценкой уровня риска клиента и нормой возврата. Количественная оценка ожидаемых потерь должна представлять минимальную «цену риска», включаемую в стоимость кредитных ресурсов, предоставляемых заемщикам. Она также позволит согласовать понятие риска с коммерческими приоритетами банка и его направленностью. Например, выделение характеристик кредитного риска для отдельного элемента портфеля или определение размеров лимитов на выдачу кредитов и доли общей задолженности клиента, которую коммерческий банк готов учесть на своем счете.

3. Увеличение роли функции, занимающейся управлением рисками при процессе подготовки и принятия решения по кредиту. Основными принципиальными изменениями следует выделить разделение независимой оценки кредитного риска и клиентской работы, то есть принцип «четырех глаз», когда вне зависимости от масштабов коммерческого банка ключевые решения должны принимаются более чем одним человеком. Такое разделение можно осуществить, например, с помощью географической консолидации функции рисков, что повысит ее независимость и в своём большинстве случаев улучшит качество анализа и управляемость.

1. Оптимизация кредитной процедуры и применение электронного документооборота для всех типов заявок. Эти факторы необходимы не только для успешного и эффективного функционирования кредитного процесса внутри Сбербанка, но и с целью обеспечить прозрачность принятия решений и эффективного взаимодействия между функцией, занимающейся управлением рисками, и клиентскими подразделениями банка. Разделения функций клиентской работы, кредитного анализа, оформления и сопровождения кредитных договоров является одним из главных элементов изменения процесса кредитования коммерческого банка.

2. Построение отдельной и консолидированной службы мониторинга, которая бы определяла качество кредитного портфеля коммерческого банка и работала с просроченной задолженностью. Основная задача в данном случае заключается в максимально раннем выявлении потенциально проблемной задолженности и профессиональной работе с ней на тех стадиях, когда мероприятия по ее реструктуризации и взысканию будут наиболее действенными.

3. Формализация кредитной стратегии коммерческого банка и формирование эффективных механизмов мониторинга и управления различными свойствами кредитной надежности банка на уровне портфеля.

Реализация указанных направлений будет учитывать особенности работы с различными клиентскими сегментами. Так, в кредитовании физических лиц можно предложить построить целую централизованную «Кредитную фабрику» на основе 1-3 кредитных центров, которые будут обслуживать все кредитующие подразделения Сбербанка России. Также необходима значительная степень автоматизации аналитической обработки информации о Заемщиках не только на этапе принятия кредитного решения (скоринг), но и на более ранних этапах, которые призваны предотвратить жульничество.

Процесс кредитования для более массовых клиентов малого бизнеса, то есть выдача микрокредитов, должна быть построена по технологии, схожей с «Кредитной фабрикой» для физических лиц. Для наиболее крупных корпоративных клиентов кредитный анализ лучше всего проводить, сочетая элементы качественной оценки и статистического анализа. Также необходимо совершенствование оценки залогов и их сопровождение, за счет создания соответствующего отдельного подразделения и усовершенствования регламентов работы. И наконец, необходимо оптимизировать процедуру принятия решений для крупнейшей клиентуры и сложных кредитных банковских продуктов и программ.

Совершенствование системы управления рыночными рисками, рисками ликвидности и процентными рисками, а также операционными рисками, является значимой задачей, которая необходима, чтобы обеспечить реализацию стратегии в области развития бизнеса.

Изменения в системе управления процентными рисками и риском ликвидности должны производиться в комплексе с общим развитием систем, занимающихся управлением активами и пассивами коммерческого банка. Главными направлениями развития в этой области можно выделить выстраивание консолидированной системы управления пассивами и активами банка, в основе которой находятся экономически обоснованное трансфертное ценообразование, распределение и учет экономического капитала, активное моделирование и управление многообразными категориями финансовой опасности.

Главной и основной задачей в области операционных рисков должна стать ликвидация недостатков, связанная с одновременным устранением избыточных механизмов контроля. В основе этой работы лежит:

- более глубокая инвентаризация возможных операционных рисков;

- оценка возможных экономических последствий операционных рисков;

- проведение анализа экономической эффективности систем предотвращения и контроля;

- повышение ответственности каждого «линейного» подразделения за управление операционными рисками в своей области. Этого можно добиться, используя методическую поддержку, координацию и контроль со стороны своего отдела в функции управления рисками.

В области рыночных рисков коммерческому банку необходимо качественно модернизировать уже существующие системы и процессы, с целью резкого повышения оперативности и глубины контроля над рыночной позицией банка. Учитывая возросшую волатильность финансовых рынков, эта деятельность в настоящее время является наиболее распространенной.

3.2 Предложения по повышению эффективности ипотечного кредитования

Все выше перечисленные в предыдущем параграфе меры должны привлечь дополнительные финансовые ресурсы в строительную отрасль региона и ускорить процесс развития ипотечного кредитования.

Приобретение жилья на первичном рынке за счет ипотечного кредита генерирует определенный объем налоговых поступлений в бюджеты всех уровней. Цена продажи единицы продукции любого предприятия включает в себя определенные сборы и налоги, которые в конечном итоге оплачивает конечный потребитель. Вновь построенное жилье также включает налоги и штрафы, уплачиваемые строительными предприятиями и заказчиками. 

Предлагается использование указанных налоговых поступлений на цели финансирования снижения процентных ставок по ипотечным кредитам. При этом решаются социальные задачи по обеспечению более доступного ипотечного кредита для населения (за счет снижения порога входа в систему ипотечного кредитования по доходам). Известно, что размер ипотечного кредита, который может получить тот или иной заемщик зависит от его зарпалаты. Размер ежемесячного платежа не может превышать 40% месячного дохода заемщика (семьи заемщика). При уменьшении размера ежемесячного платежа, пропорционально снижается и объем доступного ипотечного кредита. Однако размер ежемесячного платежа сильно зависит и от процентной ставки. Процентная ставка тем более влияет на размер ежемесячного платежа.

Рассмотрим налоговые отчисления в качестве возвратной беспроцентной ссуды. В ходе приобретения вновь построенного (первичного) жилья с использованием ипотечного кредита администрацией региона может быть предоставлена ссуда в размере налоговых поступлений от реализации данного жилья.

Рассчитаем параметры выплат по стандартным ипотечным кредитам используя аннуитетные платежи и затем с используем беспроцентную ссуду за жилье в размере 0,2069500 от цены (см. табл. 4).

Выплаты, представленные в табл. 2, аналогичны выплатам по реальным ипотечным денежным кредитам, предоставляемым коммерческими банками. Первоначальная сумма ипотечного кредита в целях исследования принята в размере 1 000 000 руб. Такой размер стандартного ипотечного кредита, предоставляет клиенту возможность приобрести жилье на сумму 1,4 млн. руб., что соответствует стоимости 2-х комнатной квартиры в новом доме (г. Сочи).

Таблица 4 - Параметры выплат по ипотечным денежным кредитам: стандартному и с условием предоставления беспроцентной ссуды

Проанализируем далее показатели экономической и социальной эффективности предоставления данного вида денежных займов.

Результаты расчетов обобщим в таблице 5.

Таблица 5. - Показатели экономической и социальной эффективности предоставления ссуд

Тем самым, предлагается решить и одну из важнейших социальных задач - снижение ставки привлечения кредитных ресурсов на приобретение жилья. Это позволит существенно расширить объемы ипотечного кредитования в ОАО «Сбербанк России».

Заключение

По итогам проведенного исследования сделаны следующие основные выводы:

1. Изучение теоретических основ кредитных операций коммерческого банка показало, что коммерческие банки предоставляют своим клиентам разнообразные займы: с текущего счета (контокорентный), на основании кредитной карточки, акцептный, учетный, чековый и другие.

Управление кредитными операциями является центральным звеном в банковской деятельности. Оно является довольно сложным процессом и подвержено влиянию многих факторов. Одним из факторов, оказывающих влияние на кредитные операции, является кредитный риск.

Под управлением кредитным риском в наиболее общем смысле понимается самостоятельный вид профессиональной деятельности, направленный на предотвращение реализации кредитного риска или устранение его последствий посредством рационального использования материальных и трудовых банковских ресурсов. Также можно сказать, что управление кредитным риском представляет собой систему воздействия на социально-экономические взаимоотношения, возникающие в процессе этого управления. Таким образом, управление кредитным риском - это и процесс, и система.

Таким образом, можно сказать, что кредитный риск для банков складывается из сумм задолженности заёмщиков по банковским ссудам, а также из задолженности клиентов по другим сделкам. Компании тоже могут подвергаться определенному кредитному риску в своих операциях с банком. Если компания имеет много свободных средств, которые она помещает на банковский депозит, то при возникновении риска ликвидации банка компания потеряет большинство своих вкладов.

Подверженность кредитному риску существует в течение всего периода кредитования. Величина кредитного риска - сумма, которая может быть потеряна при неуплате или просрочке выплате задолженности. Максимальный потенциальный убыток - это полная сумма задолженности в случае ее невыплаты клиентом. Просроченные платежи не приводят к прямым убыткам, а возникают косвенные убытки, представляющие собой издержки по процентам или потерю процентов, которые можно было бы получить, если бы деньги были возвращены раньше и помещены на депозит. Не смотря на то, что кредитный риск велик для кредиторов, компаниям, находящимся в сложном положении, банки все же вынуждены их предоставлять, дабы не терять возможные прибыли. В целях контроля за уровнем просроченной задолженности, а также за качеством кредитного портфеля необходимо проводить анализ кредитного портфеля с точки зрения его доходности, надежности и степени риска.

2. Изучение существующих методик оценки кредитоспособности заемщиков дает возможность констатировать, что банки разрабатывают и постоянно совершенствуют методы оценки качества потенциальных заемщиков с помощью различного рода моделей. Цель их состоит в том, чтобы выработать стандартные подходы для объективной характеристики заемщика, найти числовые критерии для разделения будущих клиентов на основе результатов анализа (кредитоспособные и некредитоспособные).

Основная нацеленность анализа кредитоспособности - определение степени финансовой устойчивости и организация кредитования таким образом, чтобы заставить клиента повысить свой класс кредитоспособности, так как финансовая устойчивость самого банка зависит от финансовой устойчивости его клиентов, и чем больше у банка первоклассных клиентов, тем устойчивее этот банк.

Процедура диагностики кредитоспособности заемщика заключается в определении способности своевременно и в полном объеме погасить задолженность по ссуде, а также в определении размера кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах и условий его предоставления. Все это определяет необходимость оценки банком платежеспособности клиента, прогноза его финансовой устойчивости.
Кредитоспособность - это возможность, имеющаяся у заемщика для своевременного погашения кредитов. Следует учесть, что кредитоспособность - это не только наличие у заемщика возможности вернуть кредит, но и уплатить проценты за него.

Существуют разнообразные подходы к оценке кредитоспособности заёмщика. Каждый способ оценки взаимно дополняет друг друга. Одни из них позволяют оценивать кредитоспособность клиента в момент непосредственного кредитования, а другие дают возможность прогнозировать риск с учётом финансового состояния заемщика.

Изучение платежеспособности и кредитоспособности клиента является одним из наиболее важных методов снижения кредитного риска и успешной реализации кредитной политики, поскольку позволяет избежать необоснованного риска еще на этапе рассмотрения заявки на предоставление кредита. Под кредитоспособностью банковских клиентов следует понимать такое финансовое состояние заемщика, которое дает уверенность в эффективном использовании заемных средств, способность и готовность заемщика вернуть кредит в соответствии с условиями договора. Отличительной особенностью предложений банков является возможность выбора заемщиком различных схем кредитования; За период (2008-2009 гг.) можно отметить снижение рентабельности продаж. Для увеличения этого показателя надо увеличить прибыль и уменьшить расходы. Одним из существенных факторов роста объема выручки является повышение производительности труда за счет повышения квалификации работников, улучшения организации труда, проведения рекламы продукции. Современная российская практика кредитования индивидуальных клиентов на различные цели далека от совершенства. Необходимо вести работу как в плане объектов кредитования, так и дифференциации условий предоставления кредитов. Макроэкономическая стабилизация в целом и преодоление инфляции в частности позволит населению шире использовать банковские кредиты для решения жизненно важных проблем. При кредитовании физических лиц проводится процедура оценки их кредитоспособности, которая может осуществляться на основании уровня дохода заемщика, изучения его кредитной истории, а также стандартизированной скоринговой оценке. Оценка кредитоспособности заёмщика по уровню доходов осуществляется на основе данных о доходе физического лица и степени риска потери этого дохода. Доход определяется исходя из справок о заработной плате или налоговой декларации, после чего корректируется с учетом обязательных платежей и коэффициентов риска банка. Кредитная история представляет собой сведения о получении и погашении потенциальным кредитополучателем кредитов в прошлом. С целью формирования кредитных историй в странах создаются и функционируют кредитные бюро. Скоринг представляет собой математическую или статистическую модель, с помощью которой на основе кредитных историй других клиентов банк пытается определить, насколько велика вероятность того, что конкретный потенциальный заемщик вернет кредит в срок. В самом упрощенном виде скоринговая модель представляет собой взвешенную сумму определенных характеристик, в результате чего формируется интегральный показатель. Данный показатель сравнивается с неким числовым порогом, который, по существу, является линией безубыточности и рассчитывается из отношения, сколько в среднем нужно клиентов, которые платят в срок, для того, чтобы компенсировать убытки от одного должника. Кредит выдается тем клиентам, интегральный показатель которых выше этой линии. Таким образом, скоринг не отвечает на вопрос, почему заёмщик не платит. Он выделяет те характеристики, которые наиболее тесно связаны с ненадежностью или, наоборот, надежностью клиентов определенного возраста, определенной профессии, образования, таким же числом иждивенцев и т.д. В этом заключается дискриминационный характер скоринга: человек, по формальным признакам близкий к группе с плохой кредитной историей, скорее всего, получить кредит не сможет. В работе рассмотрены основные существующие методы оценки кредитоспособности физических лиц. Каждый способ оценки взаимно дополняет друг друга. Одни из них позволяют оценивать кредитоспособность клиента в момент непосредственного кредитования, а другие дают возможность прогнозировать риск с учётом финансового состояния заемщика.

3. Проведенный анализ показал, что особенности кредитной деятельности ОАО «Сбербанк России» заключаются в том, что она рассчитана на различные категории потенциальных заемщиков, как физических, так и юридических лиц. Банк использует в работе комплексный подход к расчету кредитоспособности, т.е. несколько методов одновременно.

Так, например, Сбербанк при потребительском кредитовании и автокредитовании анализирует кредитоспособность при помощи скоринга с обязательным анализом кредитной истории, при ипотечном кредитовании анализ производится с помощью расчета платежеспособности и андеррайтинга. Это позволяет банку иметь на сегодняшний день самый качественный кредитный портфель.

4. Разработанные предложения по оптимизации кредитной деятельности ОАО «Сбербанк России» нацелены на решение главной задачи в области операционных рисков: ликвидация недостатков, связанная с одновременным устранением избыточных механизмов контроля. В основе этой работы лежит:

- более глубокая инвентаризация возможных операционных рисков;

- оценка возможных экономических последствий операционных рисков;

- проведение анализа экономической эффективности систем предотвращения и контроля;

- повышение ответственности каждого «линейного» подразделения за управление операционными рисками в своей области. Этого можно добиться, используя методическую поддержку, координацию и контроль со стороны соответствующего подразделения в функции управления рисками.

В области рыночных рисков банку необходимо качественно модернизировать уже существующие системы и процессы, с целью резкого повышения оперативности и глубины контроля над рыночной позицией банка. Учитывая возросшую волатильность финансовых рынков, эта деятельность является особенно актуальной.

Все перечисленные меры могут привлечь дополнительные финансовые ресурсы в строительную отрасль и ускорить процесс развития ипотечного кредитования. Приобретение жилья на первичном рынке за счет ипотечного кредита генерирует определенный объем налоговых поступлений в бюджеты всех уровней. Цена продажи единицы продукции любого предприятия включает в себя определенные налоги и сборы, которые в конечном итоге оплачивает конечный потребитель. Вновь построенное жилье также включает налоги и сборы, уплачиваемые строительными организациями и их поставщиками. Предлагается использование указанных налоговых поступлений на цели финансирования снижения процентных ставок по ипотечным кредитам.

Таким образом, предлагается решить и одну из важнейших социальных задач - снижение ставки привлечения кредитных ресурсов на приобретение жилья. Это позволит существенно расширить объемы ипотечного кредитования в ОАО «Сбербанк России».

Список литературы

1. Aбдикеев Н.М. Pеинжиниpинг бизнеc-пpоцеccов - М.: Экcмо, 2011-592 c.

2. Aнaлиз и оценкa кpедитоcпоcобноcти зaёмщикa: учебно-пpaктичеcкое поcобие / Д.A. Ендовицкий, И.В. Бочapовa. - М.: КНОPУC, 2013 - 272 c.

3. Бaбкин Э.A. Paзpaботкa методa пpоведения cpaвнительного aнaлизa язков бизнеc-моделиpовaния - М.: Экcмо, 2012 - 400 c.

4. Бaнкaм пpидетcя дpaтьcя зa клиентa: Конкуpенция нa бaнковcком pынке pезко обоcтpилacь - М.: Финaнcы и cтaтиcтикa, 2011 - 310 c.

5. Белоглaзовой, Г.Н., Кpоливецкой Л.П. Бaнковcкое дело: учебник / Г.Н. Белоглaзовой, Л.П. Кpоливецкой. - М.: Финaнcы и cтaтиcтикa, 2010 - 592 c.

6. Бухвaльд, Б. Техникa бaнковcкого делa: учебник / Б. Бухвaльд. - М.: «М», 2009 - 410 c.

7. Бьёpн A. Бизнеc-пpоцеccы. Инcтpументы cовеpшенcтвовaния: пеp. c aнгл. / Пеp. c aнгл. C.В. Apиничевa; нaуч. pед. Ю.П. Aдлеp. - М.: PИA «Cтaндapты и кaчеcтво», 2010 - 272 c.

8. Вумек Дж. Беpежливое пpоизводcтво. Кaк избaвитьcя от потеpь и добитьcя пpоцветaния вaшей компaнии: пеp. c aнгл. - М.: Aльпинa Бизнеc Букc, 2011 - 402 c. - (Модели менеджментa ведущих коpпоpaций).

9. Гaмидов Г.М Бaнковcкое и кpедитное дело: учебник / Г.М. Гaмидов. - М.: Экономикa, 2009 - 420 c.

10. Глaзковa О.A. Пути и пpоблемы paзвития кpедитовaния // Бaнковcкое кpедитовaние. 2012. №4.

11. ГОCТ P ИCО 9001-2008. Нaционaльный cтaндapт Pоccийcкой Федеpaции. Cиcтемы менеджментa кaчеcтвa. - М.: Aльпинa Пaблишеp, 2011 - 400 c.

12. Голубев Готовчиков И.Ф. Пpaктичеcкий метод экcпpеcc-оценки финaнcовых возможноcтей физичеcких и юpидичеcких лиц // Бaнковcкое кpедитовaние. 2011. №3.

13. Дaвлетовa М.Т. Кpедитнaя деятельноcть бaнков в Кaзaхcтaне: учебник / Дaвлетовa М.Т. - Aлмaты: ИНФPA-К, 2011 - 386 c.

14. Деминг Э. Выход из кpизиca. Новaя пapaдигмa упpaвления людьми, cиcтемaми и пpоцеccaми - М.: Aльпинa Пaблишеp, 2013 - 400 c. - (Модели менеджментa ведущих коpпоpaций).

15. Джоpдж М. «Беpежливое пpоизводcтво + шеcть cигм» в cфеpе уcлуг: Кaк cкоpоcть беpежливого пpоизводcтвa и кaчеcтво шеcти cигм помогaют cовеpшенcтвовaнию бизнеca: пеp. c aнгл. - М.: Aльпинa Бизнеc Букc, 2012 - 402 c. - (Модели менеджментa ведущих коpпоpaций).

16. Долaн Э. Дж, Колин К. Деньги, бaнковcкое дело и денежно-кpедитнaя политикa: учеб. поcобие / Э.Дж. Долaн, К. Колин, - C-Петеpбуpг: ПИТЕP, 2012 -456 c.

17. Ендовицкий, Д.A. Aнaлиз и оценкa кpедитоcпоcобноcти зaёмщикa. / Д.A. Ендовицкий. - М.: КНОPУC, 2011 - 250 c.

18. Жуков, Е.Ф. Бaнковcкое зaконодaтельcтво / Е.Ф. Жуков. - М.: Вузовcкий учебник, 2012 - 270 c.

19. Жуковa, Е.Ф. Бaнки и бaнковcкие опеpaции: учеб. поcобие / Е.Ф. Жуковa. - М.: ЮНИТИ, 2009 - 379 c

20. Кaлиевa Г.Т. Кpедитное дело: учеб. поcобие / Кaлиевa Г.Т. - Aлмaты: ИНФPA-К, 2009 - 389 c.

21. Кapaвaевa И.В. Бaнковcкое дело. - М.: Юpиcтъ, 2009 - 421c

22. Князев П.П. Cовеpшенcтвовaние внутpенних бизнеc-пpоцеccов коммеpчеcких бaнков пpи инвеcтиционном кpедитовaнии М.: Пеpcпективa, 2013 - 40 c.

23. Колеcниковa В.И. Бaнковcкое дело: учебник / В.И. Колеcниковa, - М.: Финaнcы и cтaтиcтикa, 2008 - 430 c.

24. Конcолидиpовaннaя финaнcовaя отчетноcть ОAО «Cбеpбaнк Pоccии» и его дочеpних компaний - М.: Финaнcы и cтaтиcтикa, 2011 - 30 c.

25. Лaвpушин О.И. Оpгaнизaция и плaниpовaние кpедитa. - М.: Финaнcы и cтaтиcтикa, 2010 - 423c.

26. Лaвpушин, О.И. Бaнковcкое дело: учеб. поcоб. / под pед. О.И. Лaвpушинa. - М.: КноPуc, 2009 - 344 c.

27. Лaвpушин, О.И. Деньги. Кpедит. Бaнки: учеб. поcоб. / О.И. - М.: КноPуc, 2011 - 560 c.

28. Лaвpушин, О.И., Мaмоновa, И.Д., Вaленцевa Н.И. Бaнковcкое дело: учебник / О.И. Лaвpушин, И.Д. Мaмоновa, Н.И. Вaленцевa. - М.: КноPуc, 2009 - 560 c.

29. Лaвpушинa, О.И. Бaнковcкие опеpaции: учеб. Поcобие / О.И. Лaвpушинa.-М.: Бaнковcкий и биpжевой нaучно-конcультaционный центp, 2012 - 430 c.

30. Мaдияpовa, Д.М., Мapчевcкий B.C. Оcновы cовpеменного бaнковcкого, делa: учебник/ Мaдияpовa Д.М., Мapчевcкий B.C. - Aлмaты: Экономикa, 2007 - 420 c.

31. Мaльцев, Э.В. Cкоpинговые cиcтемы в кpедитовaнии физичеcких лиц // Бaнковcкий pитейл. 2009 №1.

32. Мaмоновой, И.Д. Бaнковcкий нaдзоp и aудит: учебник. / И.Д. Мaмоновой. - М.: ИНФPA-М, 2012 - 422 c.

33. Мapковa, О.М., Зaхapовa, A.C. Коммеpчеcкие бaнки и их опеpaции: учебник / О.М. Мapковa, A.C. Зaхapовa, - М.: Бaнки и биpжи, 2013 - 470 c.

34. Мacленченков, Ю.C. Технология и оpгaнизaция paботы бaнкa: теоpия и пpaктикa - М.: ДеКA, 2008 - 432 c.

35. Оcновы бaнковcкого делa. /Под pед. Ю.М. Яcинcкого. - Мн.: Теcей, 2011. - 446c.


Подобные документы

  • Экономическая сущность кредитных операций коммерческого банка. Особенности проведения кредитных операций в период финансового кризиса. Принципы, задачи кредитной политики коммерческого банка. Анализ эффективности деятельности АО "Банк "Финансы и кредит"".

    курсовая работа [60,8 K], добавлен 22.03.2011

  • Сущность, классификация активных операций и их влияние на деятельность коммерческого банка. Методы управления активными операциями коммерческого банка. Организационно-экономическая характеристика АППБ "Аваль". Кредитная и процентная политика банка.

    отчет по практике [313,0 K], добавлен 08.02.2011

  • Сущность, роль, классификация кредитных рисков коммерческого банка. Место и роль кредитного риска при управлении кредитным портфелем коммерческого банка. Анализ производственно-хозяйственной и финансовой деятельности коммерческого банка "БТА-Казань".

    дипломная работа [141,6 K], добавлен 18.03.2011

  • Понятие, сущность, цели и задачи финансов коммерческого банка. Роль финансов в укреплении устойчивости коммерческого банка. Характеристика основных показателей деятельности коммерческого банка. Проблемы функционирования финансов коммерческого банка.

    курсовая работа [41,8 K], добавлен 09.10.2011

  • Коммерческий банк - основное звено банковской системы. Классификация операций коммерческого банка. Сущность, функции и виды кредита. Законы кредита. Механизм кредитования коммерческого банка. Ссудные операции коммерческого банка.

    курсовая работа [41,8 K], добавлен 15.05.2002

  • Место и роль кредитной политики в стратегии развития коммерческого банка. Классификация кредитных стратегий. Особенности формирования кредитной политики коммерческого банка: принципы и стратегии кредитования. Оптимизация формирования кредитной политики.

    курсовая работа [43,5 K], добавлен 01.10.2012

  • Характеристика коммерческого банка ОАО "Россельхозбанк", его организационная структура. Кредитная и депозитная деятельность банка, операции с бумагами. Анализ финансового состояния коммерческого банка, его налоговая политика и кассовое обслуживание.

    отчет по практике [1,8 M], добавлен 02.06.2015

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.