Организация кредитного процесса в коммерческом банке

- взыскание кредитных долгов через коллекторское агентство;

- продажа кредитных долгов.

Основными факторами, влияющими на организацию кредитного процесса являются: тип организационной структуры банка в целом; виды кредитных продуктов, выпускаемых банком; ресурсное наполнение банка и его структура; направление и уровень специализации банка; концентрация рисков в кредитном портфеле банка; степень развития макросреды банка, включающая экономический потенциал региона и банковскую инфраструктуру; уровень развития микросреды, включающий характер клиентской базы, уровень внутрибанковских коммуникаций; качество управления кредитным процессом; действующий порядок организации процесса кредитования.

В результате анализа организации кредитного процесса российскими коммерческими банками на современном этапе было выявлено следующее. Наблюдается тенденция снижения кредитования как в секторе юридических, так и физических лиц. В течение периода 2007 - 2009 гг. преобладающая доля банковских кредитов была предоставлена отечественным предприятия: в 2007 г. на эту долю приходилось 61,7 %, в 2008 г. - 59,1 %, что на 2,6 % меньше, чем в 2007 г. и в 2009 г. - 59,3 %. В целом доля кредитов данному сектору в течение 2007 - 2009 гг. сократилась на 2,4 %.

Сохранение стагнационных тенденций в сфере банковского кредитования связано рядом фундаментальных факторов. Во-первых, пока не достиг масштабов, достаточных для оживления кредитной активности в экономике, приток ликвидности из-за рубежа. Во-вторых, серьезным препятствием для расширения кредитования является продолжающийся рост проблемной задолженности. В-третьих, даже для банков, располагающих ссудными портфелями хорошего качества, а также характеризующихся высокой обеспеченностью капиталом, возможности кредитования ограничены по причине низкой кредитоспособности потенциальных заемщиков.

Данная тенденция объясняются мировым финансовым кризисом, острая фаза которого пришлась на вторую половину 2008 года. Несмотря на снижение рисков системной стабильности, обеспеченное мерами государственной поддержки на протяжении всего 2009 года возможности для развития банковского кредитования оставались ограниченными. Для большей части банков на первый план вышли вопросы минимизации потерь, а также дополнительного запаса прочности ввиду сильной макроэкономической неопределенности. Неблагоприятный фон для деятельности банков не позволил им обеспечить рост предложения кредитных продуктов для экономики. Сформированный резерв на возможные потери по ссудам с середины года не покрывает объем проблемных и безнадежных ссуд.

В результате оценки структуры банковских кредитов по контрагентам, мы выявили, что доля кредитов предприятиям промышленности снизилась на 4,2 % по сравнению с итогом 2007 г., доля кредитования сельского хозяйства сократилась на 3,0 % за аналогичный период и составила лишь 2,1 % от общей суммы выданных кредитов. Резко снизилось кредитование физических лиц - на 9,5 %, что связано с ухудшением финансового положения заемщиков и их способности обслуживать кредиты. Это в свою очередь усиливает кредитные риски российских банков. Ухудшение качества кредитных портфелей служит источником серьезной нагрузки на капитал и ликвидную позицию российских банков. Так за 2009 год резервы на возможные потери по кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам увеличились более чем в два раза, составив на конец периода 1820,6 млрд. р. Наличие неопределенности относительно масштаба потенциальных убытков требует от банков поддержания достаточности капитала на повышенном уровне. На данный момент соответствующий показатель составляет 20,9 % по банковском сектору в целом, в то время как на начало 2009 года (т. е. когда уже был выделен основной объем средств на поддержку капитальной базы государственных банков) он не превышал 17 %.

Положительной тенденцией в организации кредитного процесса российскими коммерческими банками можно отметить прирост за 2009 год портфеля кредитов малому и среднему бизнесу (МСБ), который составил 3,7 %.

В результате анализ практики реализации кредитного процесса в российских коммерческих банков политики банка было выявлен ряд проблем, среди которых снижение качества ссудной задолженности при неадекватном уровне резервирования и потерю капитала из-за необходимости формирования резервов на возможные потери по ссудам в условиях снижающейся операционной рентабельности.

Отсутствие достаточной информации о финансовом состоянии заемщика и зачастую неумение выявить ложную информацию о нем являются наиболее распространенным недостатком в деятельности банка по оценки кредитоспособности его клиентов. Банкам не хватает также информации о кредитной истории новых заемщиков, опыта взаимодействия в этой связи с другими кредитными организациями. Недостаточность подобной информации может быть восполнена кредитными бюро, однако пока процесс создания кредитных бюро в России еще не вышел за рамки подготовительного этапа.

Искажение кредитоспособности клиентов нередко происходит вследствие преувеличения значимости обеспечения кредита, недостаточно емкого изучения банком экономики заемщика.

Современная практика кредитоспособности клиентов банка нуждается значительном улучшении, начиная с качества анализа кредитных заявок, оценки источников погашения кредитов, сбора и обработки информации, дающей возможность более точно определить кредитный риск, и заканчивая совершенствованием методического обеспечения при расчете кредитоспособности, а также повышением квалификации банковского персонала, организующего кредитный процесс. Необходимо повышение адаптивности управления кредитным процессом, что особенно важно в современных условиях неопределенности кредитного рынка.

Мировой финансовый кризис повлек за собой ухудшение качества кредитных портфелей практически во всех российских банках, в связи с этим на первый план выходит задача формирования в банке адекватной процедуры по работе с проблемной задолженностью. И в этой связи российские банки прилагают все возможные меры борьбы с невозвратами. Однако справляться с этой проблемой своими силами не всегда предоставляется возможно. Все больше на сегодняшний день банки прибегают к помощи коллекторских агентств, поскольку им невыгодно заниматься непрофильной деятельностью. Сотрудничество с коллекторскими агентствами является одним из вариантов работы с проблемными долгами в мировой практике, однако российский рынок коллекторских услуг находится пока на этапе становления. При этом сотрудничество банков с коллекторскими агентствами экономически оправдано, поскольку создание собственной службы, решающей подобные проблемы, -- занятие дорогостоящее и требующее специальных знаний. Эффективность такого сотрудничества проявляется в более быстром и дешевом результате, чем при самостоятельном решении проблемы. В тоже время банк решает и свои имиджевые проблемы, поскольку в этом случае все отрицательные эмоции должника будут связаны с агентством, а не с именем банка.

Работая в условиях неопределенности кредитного рынка российским коммерческим банкам необходимо осуществлять работу по оптимизации кредитного процесса. Одним из наиболее перспективных путей создания адекватной модели кредитного процесса является использование зондирующего кредитования. Этот метод предполагает выдачу относительно небольшого количества кредитов случайно отобранным заемщикам, характеристики которых не соответствуют принятым в настоящее время требованиям банка, но относятся к диапазонам, которые рассматриваются как возможные сегменты перспективного расширения клиентской базы по тому или иному продукту.

Анализ российской банковской практики показал, что используемые в настоящее время методы оценки кредитоспособности заемщиков нуждаются в значительном улучшении. На наш взгляд, одной из серьезнейших проблем является не только отсутствие у большинства российских банков собственных эффективных методик оценки вероятности дефолта, но и простое непонимание руководством банка необходимости такого рода оценки, обусловленной недостаточностью информации, получаемой от заемщиков.

В этой связи крайне важной для российской банковской системы является разработка адаптированных методик оценки кредитоспособности, вероятности дефолта заемщиков, расчета минимальных требований к размеру резервируемого капитала с использованием современных международных подходов (в частности, системы IRB). А также необходимо проведение банками углубленного мониторинга заемщика, особенно это целесообразно в отношении предприятия-заемщика той отрасли, которая в наибольшей степени подвержена влиянию кризиса. Помимо этого, чрезвычайно актуальной задачей является совершенствование систем раннего предупреждения в управлении кредитным риском, решение которой окажет хорошую поддержку бакам в современных кризисных условиях.

Список использованных источников

1 Коробов, Ю. И. Банковский портфель: В 3 т. /Отв. Ред. Ю. И. Коробов, Ю. Б. Рубин, В. И. Солдаткин. - М.: Соминтек, 1994. - 1995 с. - ISBN 5-85173-050-1

2 Коробова, Г.Г. Банковское дело: учебник / Под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. - М.: Юрист, 2002. - 751 с. - ISBN 5-7975-0502-9

3 Лаврушин, О.И. Банковское дело: учебник / О. И. Лаврушин, И. Д. Мамонова, Н. И. Валенцева [и др.]; под. ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О. И. Лаврушина. 4-е изд., стер. М.: КНОРУС, 2006. 768 с. - ISBN 5-279-01862-7

4 Лаврушин, О.И. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьев, С.Л. Корниенко / под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. - 4-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2008. - 264 с. - ISBN978-5-85971-949-5

5 Масленченков, Ю. С. Финансовый менеджмент банка: Учеб. пособие для вузов. - М.: ЮНИТИ - ДАНА, 2003. - 399 с. - ISBN 5-94879-048-7

6 Мишкин, Ф. Экономическая теория денег, банковского дела и финансовых рынков: Учебное пособие для вузов / Пер. с англ. - М.: ООО «И.Д. Вильямс», 2006. - 880 с. - ISBN 5-8459-0918

7 Мэйз, Э. Руководство по кредитному скорингу. Минск: Гревцов Паблишер, 2008. - 464 с. - ISBN 5-7567-0235-0

8 Панова, Г. С. Кредитная политика коммерческого банка. - М.: ИКЦ «ДИС», 1997. - 464 с. - ISBN 5-86509-048-8

9 Пещанская, И. В. Организация деятельности коммерческого банка: Учеб. пособие. - М.: ИНФРА-М, 200.1 - 320 с. - ISBN 5-16-000815-2

10 Синки, Дж. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и в индустрии финансовых услуг / Пер. с англ. - М.: Альпина Бизнес Букс, 2007. - 1018 с. - ISBN 5-9614-0344-0

11 Тавасиев, А.М. Банковское дело: управление и технологии: Учебное пособие для вузов / Под ред. проф. А.М. Тавасиева. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. - 863 с.

12 Тавасиев, А.М. Банковское дело: базовые операции для клиентов: Учеб пособие. / Тавасиев А. М., Бычкова В. П., Москвин В. А. / Под ред. А. М. Тавасиева. - М.: Финансы и статистика, 2005. - 304 с.: ил. - ISBN 5-93306-056-9

13 Тавасиев, А.М. Банковское кредитование: Учебник / А.М. Тавасиев, Т.Ю. Мазурина, В.П. Бычков/ Под ред. А. М. Тавасиева. - М.: ИНФРА-М, 2010. - 656 с. - ISBN 978-5-16-003693-9

14 Тагирбеков, Р.К. Основы банковской деятельности: Учебник / под ред. Тагирбекова Р.К. - М.: ИНФРА - М, 2006 - 720 с. - ISBN 5-279-02881-9

15 Пчелинцев, Д. Я. Организация кредитного процесса и его оптимизация в коммерческом банке: автореферат дисс. кан. экон. наук. 08.00.10 - Саратов, 2007. - с. 18.

16 Артемьев, А.А. Проблемы определения кредитоспособности заемщиков // Российское предпринимательство - 2008 - № 7 (вып. 2) - С. 76-79.

17 Бабкин, В. Оценка потенциального заемщика с позиции экономической безопасности // Банковское дело в Москве. - 2005. - № 1 - С. 34-37.

18 Гараган, С.А. Особенности автоматизации массовой проверки благонадежности потенциальных заемщиков / Гараган, С.А., Павлов, О.А // Банковское кредитование. 2008. N 5. С. 119 - 122.

19 Гордеев, М. Возврат долгов. Оптом дешевле // Банковское дело в Москве. - 2006. - № 3 - С. 23-27.

20 Ильясов, С. М. Об оценке кредитоспособности банковского заемщика. // Деньги и кредит. - 2005. - № 9. - С. 28 - 34.

21 Лаврушин, О. И. Особенности использования кредита в современных условиях. // Банковское дело. - 2002. - № 6. - С. 13 - 15.

22 Малышев, А.С. Лекарство от банкротства: банки спасают корпоративных заемщиков // Банковское кредитование. - 2009. - № 6. - С.21-24.

23 Паит, И.Я. К вопросу формирования конкурентной стратегии коммерческого банка //Деньги и кредит. - 2009. - № 11 - С. 44-48.

24 Посадская, М. Отражение начисленных процентов и штрафных санкций в бухгалтерском учете // Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке. - 2009. - № 12. - С. 15-18.

25 Посадская, М. Проблемная задолженность корпоративных клиентов: процедуры и порядок работы // Банковское кредитование. - 2010. - № 1 - С. 14-17.

26 Пономарева, Н.А. Система раннего предупреждения в управлении кредитным риском банка // Банковское дело. - 2009. - № 7 - С. 34-37.

27 Садыков, И.М. Кредитные операции банков на современном этапе. Основные проблемы и перспективы развития // Вестник ТИСБИ - 2007. - № 4 С. 56-59.

28 Тавасиев, А. М. О видах кредитной деятельности банка. / Тавасиев А. М., Филиппов А. К. // Банковское дело. - 2004. - № 3. - С. 19-23.

29 Тихомирова, Е.В. Кредитование малого и среднего бизнеса - перспективное направление кредитной политики банков. // Деньги и кредит - 2010. - № 1 - С.46-54.

30 Ульянов, Р. В. Углубленный мониторинг состояния заемщиков // Банковское кредитование. - 2009 г. - № 5 - С 20-24.

31 Хейнсворт, Р. Сопоставимость уровней кредитных рейтингов, присвоенных разными агентствами // Деньги и кредит. - 2009. - № 12 - С. 46-51.32 Дементьева, С. Долг платежом ясен / Дементьева С., Чайкина Ю. [электронный ресурс] // Коммерсант 21.09.2006 г. - Режим доступа: http://www.kommersant.ru/

33 Ефимова, Ю. В. Внутренний рейтинг в системе управления кредитным риском [электронный ресурс] // Режим доступа: http://bankir.ru/authors/4449385/

34 Карпов, Л.Е. Адаптивное управление по прецедентам, основанное на классификации состояний управляемых объектов / Карпов Л.Е., Юдин В.Н. [электронный ресурс] // Труды Института системного программирования РАН - Режим доступа: http//:www.citforum.ru/consulting/

35 Банк России. Инструкция №110 - И Об обязательных нормативах банков от 16 января 2004 г. [электронный ресурс] // Гарант: информационно-правовое обеспечение / М.: Гарант 2010. - Режим доступа: http://www.garant.ru/

36 Центральный банк РФ. Положение № 54-П О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) от 31.08.1998 г. [электронный ресурс] // Гарант: информационно-правовое обеспечение / М.: Гарант 2010. - Режим доступа: http://www.garant.ru/

37 Банковская система России 2010: стратегии устойчивого роста [электронный ресурс] // Информационно-аналитические материалы XII всероссийской банковской конференции. (подготовлены совместно с Ассоциацией «Россия» и Консалтинговой группой «БФИ») - М.: март 2010. - Режим доступа: http://www.bfi.ru/site/rus/analitic.htm

38 Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2008 году. [электронный ресурс] // Официальный сайт Центрального банка РФ. - Режим доступа: http://www.cbr.ru/publ/main.asp?Prtid=Nadzor/

49 Реакция российских банков на финансовый кризис. Обзор практики управления рисками [электронный ресурс] // Международная финансовая корпорация (IFC) - Проект консультационной поддержки российских банков. - М.: 2009, Режим доступа: http://www.ifc.org/ifcext/russian.nsf/Content/home/

40 Риски банковской системы в конце 2009 - начале 2010 г.: взгляд рейтингового агентства [электронный ресурс] // Рейтинговое агентство «Эксперт». Режим доступа: http://www.raexpert.ru/researches/banks/reportBank/

Приложения

Приложение А

Изменение структуры активов российских коммерческих банков за 2007 - 2009 гг.

Таблица А. 1 - Структура активов российских коммерческих банков за 2007 - 2009 гг.

Приложение Б

Динамика структуры кредитов, предоставленных российскими банками в разрезе заемщиков, за 2007 - 2009 гг.

Таблица Б - Динамика структуры кредитов, предоставленных российскими банками в разрезе заемщиков, за 2007 - 2009 гг.

Источник информации: данные ЦБ РФ

Размещено на Allbest.ru