Анализ рынка платежных карточек в Казахстане

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Современное развитие банковской системы Казахстана характеризуется ликвидацией мелких ненадежных банков, слиянием банков и образованием крупных универсальных банков. Все это сопровождается усилением конкуренции между ними за клиентов. Средством в достижении данной цели является расширение спектра банковских услуг и доступность разным слоям населения, а также улучшение качества обслуживания. Использование банковских услуг позволяет значительно экономить время. Особенно эффективно в этом помогают платежные карточки.

Использование банковских платежных карт для безналичных расчетов имеет большие преимущества перед наличными деньгами, как для банков-эмитентов, так и для держателей карт, начиная от простой возможности расширить кредитные операции до расширения географических границ платежей.

С приходом в Казахстан рыночной экономики, в него пришли и основные инструменты банковской деятельности. Банки нашли привлекательный способ расширения кредита клиентам через возобновляемые кредитные линии, сочетающиеся с банковскими карточками. География их рынка также расширилась, поскольку банки могли выпускать карточки для потребителей, проживающих не только близко от банка. Вместе с этими новыми клиентами появлялись дополнительные возможности по продаже им других банковских услуг. Доход от владельцев карточек сочетался с новыми источниками дохода от дисконта, уплачиваемого торговцами, и новыми депозитными ресурсами, образуемыми от счетов за продажи.

В настоящее время казахстанская экономика характеризуется тенденцией к устойчивому росту. Ее темпы за последние годы в среднем составляют около десяти процентов, показатели инфляции выдерживаются в пределах шести-семи. Развитие государства характеризуется такими основными событиями, как получение независимости, переход экономики страны к рыночным отношениям, постепенное развитие и укрепление нового государственного устройства, проведение реформ в социальной и экономической сферах экономики. При этом произошли радикальные преобразование в финансовой сфере, особенно в банковском секторе экономики.

В свою очередь это предполагает достойную успешную реализацию четырех положений концепций Национального банка, одним из направлений деятельности Национального банка является совершенствование платежной системы и платежных инструментов с целью соответствия стандартам Европейского Союза. Кроме того, в целях расширения спектра предоставляемых банками услуг, развития безналичных платежей, а также повышения прозрачности операций в розничной торговле будут продолжать работу по созданию Национальной системы и обеспечению процессингового центра платежных карточек, обеспечивающего совместимость различных систем платежных карточек.

В стране продолжается совершенствование платежной системы, платежных инструментов и дальнейшее развитие мониторинга реального сектора экономики, чем и объясняется актуальность выбранной темы «Анализ рынка платежных карточек в Казахстане».

Платежные пластиковые карты огромными темпами захватывают казахстанский рынок. За последние несколько лет значительно выросло число банков, активно эмитирующих «электронные кошельки» как для индивидуальных, так и для коллективных пользователей. На Казахстанском рынке представлены все международные пластиковые карточки.

Можно отметить, что в области платежных пластиковых карточек в Казахстане все происходит, в основном, по классическим схемам:

- большой прирост банков - эмитентов международных карточек;

- борьба ведущих платежных систем за высококачественные каналы связи и проникновение в магазины и другие места обслуживания потенциальных клиентов;

- расширение использования магнитных карточек во внутрибанковском технологическом процессе, например в качестве средства доступа к счету.

Успешно действуют на всей территории страны и привлекают все большее число банков-участников и клиентов процессинговые компании STB Card, Union Card. Многие банки создают и уже эксплуатируют собственные платежные системы с использованием пластиковых карточек - с магнитной полосой (магнитных), с микросхемой памяти и смарт-карточек.

Цель настоящей дипломной работы состоит в комплексной оценке состояния и развития рынка банковских платежных карт на примере одного из ведущих казахстанских банков-эмитентов карт - АО «Казкоммерцбанк» и банковской системы Республики Казахстан в целом.

В соответствии с целью, в работе поставлены и решены следующие задачи:

раскрытие этапов становления и теоретических основ развития рынка пластиковых карточек ;

рассмотрение основ организации безналичных расчетов при использовании пластиковых карточек;

рассмотрение вопросов обеспечения безопасности функционирования кредитных карт;

проведение анализа основных финансовых показателей банка АО «Казкоммерцбанк»;

проведение анализа современного состояния пластиковых карт в РК и пластиковых карточек выпускаемых АО «Казкоммерцбанк»;

выявление проблем и перспектив развития рынка платежных карт в Республике Казахстан и предложение путей их совершенствования.

Объектом исследования является АО «Казкоммерцбанк».

Предметом изучения является эмиссия и использование пластиковых карточек современными коммерческими банками РК (на примере АО «Казкоммерцбанк»).

При проведении анализа деятельности банка были применены следующие методы исследования: наблюдение, сравнение, относительных и средних величин, графический, балансовый, абсолютных и относительных разниц и т.д.

Практической значимостью данной работы является обзор деятельности банков по эмиссии и использованию пластиковых карточек на примере АО «Казкоммерцбанк», выявление недостатков их использования, разработка рекомендаций по совершенствованию процесса.

Данная дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения.

При написании дипломной работы были использованы учебные пособия, монографии зарубежных и отечественных ученых, материалы периодических изданий, отчеты НБ РК, аудиторские отчеты по АО «Казкоммерцбанк» за 2010-2012 годы.

1. Теоретические основы развития рынка платежных карточек

1.1 Становление и развитие рынка платежных карточек как платежного инструмент

Платежная карточка - это платежный инструмент, предоставляющий владельцу данной карточке возможность безналичной оплаты товаров или услуг, а также получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах, пост терминалов и банкоматах. Принимающие карточку предприятия торговли, сервиса и отделения банков образуют сеть точек обслуживания карточки (или приемную сеть).[1,с.57]

Идею платежной карточки первым сформулированным Эдуардом Беллами (Edward Bellamy) в книге «Взгляд в прошлое: 2000-1887»(Looking Backwards: 2000-1887), а первые попытки практического внедрения платежных карточек из картона делались в США еще в 1920-е гг. предприятиями розничной торговли и нефтяными компаниями. Картонные карточки были недолговечными, поэтому десятилетием спустя начали появляться первые металлические, а затем и пластиковые карточки с тиснением (рельефной печатью). Их обслуживание можно было частично автоматизировать, используя оттиски с вытисненных символов и перенося информацию с карточки на заранее отпечатанные чеки (слипы).[2,с.27]

В послевоенные годы появились пластиковые карточки, которые стали использоваться при покупке бензина и автомобилей, авиабилетов и холодильников и др. В 1958 г. фирма Ameriсan Express выпустила «карточки для богатых», и в том же году платежные карточки пришли, наконец, в банковский мир. Первым эмитентом стал Bank of America из Сан-Франциска, приступивший к выпуску карточек BankAmerica. До середины шестидесятых годов система Bank Ameriсard была монополистом в этой сфере банковской деятельности, предоставляя на договорной основе свои услуги и другим банкам. Затем чуть ли не все банки США бросились выпускать собственные платежные карточки. Начался настоящий хаос, в результате которого банки понесли убытки в сотни миллионов долларов. Однако постепенно выкристаллизовались два центра: система Bank of America, впоследствии преобразованная в многоэмитентную систему с широко известным названием Visa, и банковское объединение, получившие после ряда переименований название MasterCard. Не последнюю роль в преодолении хаоса сыграл бурный рост возможностей вычислительной техники и программного обеспечения, благодаря которому удалось создать эффективную автоматизированную систему взаиморасчетов.[2,с.31]

В шестидесятые же годы появились пластиковые карточки с магнитной полосой, несущие информацию («магнитные карточки»), а для обслуживания таких карточек с использованием этой информации были созданы интеллектуальные электронные терминалы, размещаемые в магазинах и на предприятиях сферы услуг.

Немного позднее появились банкоматы для выдачи купюр и монет первый в мире банкомат был разработан Де Ля Рю и установлен в в северном районе Лондона 27 июня 1967 банком «BarclaysBank». Это изобретение приписывают Джону Шеферду-Бэррону, хотя Лютер Джордж Симджан еще в 1939 году получил соответствующий патент в Нью Йорке (США), а Дон Ветцель получил патент 4 июня 1973 года. Шеферд-Бэррон в 2004 году был награжден Орденом Британской империи за заслуги в банковском деле.

Идея хранения ПИН-кода на физической карте и сравнения его с вводимым значением при снятии денег была предложена британским инженером Джеймсом Гудфеллоу в 1965 году, который также обладает соответствующими патентами. Первые банкоматы принимали одноразовые пластинки или бумажные чеки.[3,с.13]

Удобство этих устройств привлекло к ним клиентов, число которых стало быстро расти, что привело даже к созданию специальных банкоматных карточек без рельефной печати, например Visa Electron для обслуживания в банкоматах и в торговых терминалах и Visa Plus для обслуживания только в банкоматах.

В семидесятые годы платежные системы на основе пластиковых карточек появились в странах Европейского сообщества (система Europay, практически тождественная системе Visa) и Японии, а затем распространились по всему миру, проникнув в конце восьмидесятых годов и в Советский Союз.[3,с.35]

Географическая экспансия сопровождалась развитием технологии. Так, в восьмидесятых годах было создано оборудование, позволяющее печатать на карточках цветные рисунки и тексты, а также черно-белые фотографии, а в девяностых годах на карточках стали печатать цветные фотографии и графические изображения в красках, светящихся при облучении в ультрофиолетовой области спектра, и были созданы сканеры для получения цифрового представления подписей и отпечатков пальцев.

Еще в 1974 году бывший журналист Ролан Морено (Roland Moreno) из Франции предложил идею пластиковой карточки с микросхемой, или смарт - карточки, и основал для пропаганды своего изобретения фирму «Innovators».Четырьмя годами раньше аналогичная идея была запатентована в Японии, однако международного патента ее автор, доктор Кунитака Аримура (Kunitaka Arimura) не получил. При поддержке правительства Франции выпуск смарт-карточек был налажен рядом французских фирм еще в конце прошлого десятилетия.

Изобретение, не оцененное вовремя по достоинству в Северной Америке, пришлось как нельзя более кстати в других странах. Одна из важных характеристик любой системы на базе пластиковых карточек - ее безопасность. А в странах, где платежи с помощью пластиковых карточек уже давно стали повседневностью, потери от разного рода криминальных действий достигают огромных сумм. В целом у кредитных и дебетовых карточек крупнейших компаний Visa и MasterCard эти потери составляют от 5,5 до 6% общей стоимости операций. Значительная доля таких потерь связана с подделками и кражей карточек. Именно здесь смарт - карточка ставит практически непреодолимый барьер на пути злоумышленников. Поэтому комбинированные карточки с магнитной полосой и микросхемой национальная система Cartable) выпускаются во Франции уже несколько лет.

В странах Центральной Европы первые международные карточки появились в 1991 году в Венгрии. С тех пор жители этих стран обрели более чем 300 тысячами карточек систем Europay international и VISA International.

Особенностью продаж и выдач, денег по карточкам является то, что эти операции осуществляются магазинами и, соответственно, банками «в долг»

- товары и наличные предоставляются клиентам сразу, а средства в их возмещение поступают на счета обслуживающих предприятий чаще всего через некоторое время (не более нескольких дней). Гарантом выполнения платежных обязательств, возникающих в процессе обслуживания пластиковых карточек, является выпустивший их банк-эмитент. Поэтому карточки на протяжении всего срока действия остаются собственностью банка, а клиенты (держатели карточек) получают их лишь в пользование. Вероятность гарантий банка-эмитента зависит от платежных полномочий, предоставляемых клиенту и фиксируемых классом карточки.

При выдаче карточки клиенту осуществляется ее автоматизация - на нее заносятся данные, позволяющие пользоваться карточкой и ее держателю, а также осуществляют проверку платежеспособности карточки при приеме ее к оплате или выдаче наличных денег. Процесс продажи или выдачи наличных по карточке называется авторизацией. Для ее проведения точка обслуживания делает запрос платежной системе о подтверждении полномочий предъявителя карточки и его финансовых возможностей. Технология авторизации зависит от схемы платежной системы, типа карточки и технической оснащенности точки обслуживания. Авторизация проводится «вручную», когда продавец или кассир передает запрос по телефону оператору (голосовая авторизация), или автоматически, карточка размешается в POS-терминал или торговый терминал (POS - Point Of Sale), данные считываются с карточки, кассиром вводится сумма платежа, а держателем карточки со специальной клавиатуры - секретный ПИН - код (ПИН - Персональный Идентификационный Номер). После этого терминал осуществляет авторизацию либо устанавливая связь с базой данных платежной системы (on-line режим), либо осуществляя дополнительный обмен данными с самой карточкой (off-line авторизация). В случае выдачи наличных денег процедура носит аналогичный характер с той лишь особенностью, что деньги в автоматическом режиме выдаются специальным устройством - банкоматом, который и проводит авторизацию.[5,с.24]

При осуществлении расчетов держатель карточки ограничен рядом лимитов. Характер лимитов и условия их использования могут быть весьма разнообразными. Однако в общих чертах все сводится к двум основным сценариям.

Держатель дебитной карточки должен заранее внести на свой счет в банке-эмитенте некоторую сумму. Ее размер и определяет лимит доступных средств. При осуществлении расчетов с использованием карточки автоматически уменьшается и лимит. Контроль лимита осуществляется при проведении авторизации, которая при использовании пластиковой карточки является обязательной всегда. Для увеличения лимита держателю карточки необходимо вновь внести средства на свой счет.

Для обеспечения платежей держатель платежной пластиковой карточки может не вносить заранее средства, а получить в банке - эмитенте кредит.

Данная схема реализует при оплате посредством кредитной карточки. В этом случае лимит связан с величиной предоставленного кредита, в рамках которого держатель карточки может расходовать средства. Кредит может быть как однократным, так и возобновляемым. Возобновление кредита в зависимости от договора с держателем карточки происходит после погашения либо всей суммы задолженности, либо некоторой ее части.

Как кредитная, так и дебетовая карточки могут быть также семейными и корпоративными. Корпоративные карточки предоставляются компанией своим сотрудникам для оплаты командировочных или других служебных расходов. Корпоративные карточки компании связаны с каким-либо одним ее счетом. Карточки могут иметь раздельный, неразделенный лимиты. В первом случае каждому из держателей корпоративных карт устанавливается индивидуальный лимит. Второй вариант больше подходит небольшим компаниям и не предполагает разграничение лимита. Корпоративные карточки позволяют компании детально отслеживать служебные расходы сотрудников.[6,с.17]

Семейные карточки в определенном смысле аналогичны корпоративным - право выпуска платежей в рамках установленного лимита предоставляется членом семьи держателя карточки. При этом дополнительным пользователям предоставляются отдельные персонализированные карточки.

Банк - эмитент, выпуская карточки и гарантируя выполнение финансовых обязательств, связанных с использованием выпущенной им пластиковой карточки как платежного средства, сам не занимается деятельностью, обеспечивающей ее прием предприятиями торговли и сферы услуг.

Эти задачи решает банк, осуществляющий весь спектр операций по взаимодействию с точками обслуживания карточек: обработку запросов на авторизацию, перечисление на расчетные счета точек средств за товары и услуги, предоставленные по карточкам, прием, сортировку и пересылку документов (бумажных и электронных), фиксирующих совершение сделок с использованием карточек, распространение стоп - листов (перечней карточек, операции по которым по тем или иным причинам на сегодняшний день приостановлены) и др. Кроме того, банк - эквайер может осуществлять выдачу наличных по карточкам как в своих отделениях, так и через принадлежащие ему банкоматы. Банк может и совмещать выполнение функций эквайера и эмитента. Следует отметить, что основными, функциями банка - эквайера является финансовые, связанные с выполнением расчетов и платежей точками обслуживания.

Перечисленных выше технических атрибутов его деятельности, то они могут быть делегированы эквайером специализированным сервисным организациям - процессинговым центрам.

Выполнение эквайерами своих функций несет за собой расчеты с эмитентами. Каждый банк осуществляет перечисление средств точкам обслуживания по платежам держателей карточек банков - эмитентов, входящих в данную платежную систему. Поэтому соответствующие средства (а также, возможно, средства, возмещающие выданную наличность) должны быть затем перечислены банку этими эмитентами. Оперативное проведение взаиморасчетов между эквайерами и эмитентами обеспечивается наличием в платежной системе расчетного банка (одного или нескольких), в котором банки - члены системы открывают корреспондентские счета. [7,с.21]

Пластиковая карточка представляет собой ряд стандартных размеров (85.6 мм 53.9 мм 0.76 мм), изготовленную из специальной, устойчивой к механическим термическим воздействием, пластмассы. Одна из основных функций пластиковой карточки - обеспечение идентификации использующего ее лица как субъекта платежной системы. Для этого на пластиковую карточку вводят логотипы банка - эмитента и платежной системы, обслуживающей карточку, имя держателя карточки, номер его счета, срок действия карточки и пр. На карточке может присутствовать фотография держателя и его подпись.

Алфавитно-цифровые данные - имя, номер счета и др. - могут быть эмбосированны, т.е нанесены рельефным шрифтом. Это дает возможность при ручной обработке принимаемым к оплате карточек быстро перенести данные на чек с помощью специального устройства, импортера, осуществляющего «прокатывание» карточки (в точности так же, как получается второй экземпляр при использовании копировальной бумаги).

Графические данные обеспечивают возможность визуальной идентификации карточки. Карточки, обслуживание которых основано на таком принципе, могут с успехом использоваться в малых локальных системах - как клубные, магазинные карточки и т.п. Однако для использования в банковской платежной системе визуальной «обработки» оказывается явно недостаточно.

Предоставляется целесообразным хранить данные на карточке в виде, обеспечивающем проведение процедуры автоматической авторизации. Эта задача может быть решена с использованием различных физических механизмов.

В карточках со штрих - кодом в качестве идентифицирующего элемента используется штриховой код, аналогичный коду, применяемому для маркировки товаров. Обычно кодовая полоска покрыта непрозрачным составом и считывание кода происходит в инфракрасных лучах. Карточки со штрих - кодом весьма дешевы и, по сравнению с другими видами карт, относительно просты в изготовлении. Последняя особенность обуславливает их слабую защищенность от подделки и делает поэтому малопригодными для использования в платежных системах.

Карточки с магнитной полосой являются на сегодняшний день наиболее распространенными - в обращении находится свыше двух миллиардов карт подобного типа. Магнитная полоса располагается на обратной стороне карты и, согласно стандарту ISO 7811, состоит из трех дорожек. Из них первые две предназначены для хранения идентификационных данных, а на третью можно записывать информацию (например, текущее значение лимита дебетовой карточки).

Однако из-за невысокой надежности многократно повторяемого процесса записи-считывания, запись на магнитную полосу, как правило, не практикуется, и также карты используются только в режиме скачивания информации.

Защищенность карт с магнитной полосой существенно выше, чем у карт со штрих - кодом. Однако и такой тип карт относительно уязвим для мошенничества. Так, в США в 1992 г. общий ущерб от махинаций с платежными картами с магнитной полосой (без учета потерь с банкоматами) превысил один миллиард долларов. Тем не менее, развитая инфраструктура существующих платежных систем и, в первую очередь, мировых лидеров «карточного» бизнеса - компаний VISA и MasterCard, Europay является причиной интенсивного использования карточек с магнитной полосой и сегодня. Следует отметить, что для повышения защищенности карточек системы VISA и MasterCard Europay используются дополнительные графические средства защиты: голограммы и нестандартные шрифты для эмбоссирования.[8,с.27]

На лицевой стороне карточки с магнитной полосой обычно указывается: логотип банка-эмитента, логотип платежной системы, номер карточки (первые 6 цифр - код банка, следующие 16 - банковский номер карточки, последняя цифра - контрольная, последние четыре цифры нанесены на голограмму), срок действия карточки, имя держателя карточки; на обратной стороне - магнитная полоса, место для подписи.

В смарт - картах носителем информации является уже микросхема. У простейших из существующих смарт-карт - карт памяти - объем памяти может иметь величину от 32 байт до 16 килобайт. Эта память может быть реализована или в виде ППЗУ (EPROM), которое допускает однократную запись и многократное считывание, или в виде ЭСППЗУ (EEPROM), допускающее и многократное считывание, и многократную запись. Карты памяти подразделяются на два типа: с незащищенной (полнодоступной) и защищенной памятью.

В картах первого типа нет никаких ограничений на чтение и запись данных. Доступность всей памяти делает их удобными для моделирования произвольных структур данных, что представляется важным в некоторых приложениях. Карты с защищенной памятью имеют область идентификационных данных и одну или несколько прикладных областей.

Идентификационная область карт допускает лишь однократную запись при персонализации, и в дальнейшем доступна только на сливание. Доступ к прикладным областям регламентируется и осуществляется по предъявлению соответствующего ключа. Уровень защиты выше, чем у магнитных карт, и они могут быть использованы в прикладных системах, в которых финансовые риски, связанные с мошенничеством, относительно невелики. Что же касается стоимости карт памяти, то они дороже, чем магнитные карты. Однако в последнее время цены на них значительно снизились в связи с усовершенствованием технологии и ростом объемов производства. Стоимость карты памяти непосредственно зависит от стоимости микросхемы, определенной, в свою очередь, емкостью памяти.[9,с. 33]

Частным случаем карт памяти являются карты-счетчики, в которых значение, хранимое в памяти, может измениться лишь на фиксированную величину. Подобные карты используются в специализированных приложениях с предоплатой (плата за использование телефона- автомата, оплата автостоянки и т.д.)

Карты с микропроцессором представляют собой, по сути, микрокомпьютеры и содержат все соответствующие основные аппаратные компоненты: центральный процессор, ОЗУ, ПЗУ, ППЗУ, ЭСППЗУ. Параметры наиболее мощных современных микропроцессорных карт сопоставимы с характеристиками персональных компьютеров начала восьмидесятых.

Операционная система, хранящаяся в ПЗУ микропроцессорной карты, принципиально ничем не отличается от операционной системы ПК и представляет большой набор сервисных операций и средств безопасности. Операционная система поддерживает файловую систему, базирующуюся в ЭСППЗУ (емкость которого обычно находится в диапазоне 1 - 8 Кбайт, но может достигать и 64 Кбайт) и обеспечивающую регламентацию доступа к данным.

При этом часть данных может быть доступна только внутренним программ карточкам, что вместе со встроенными криптографическими средствами делает микропроцессорную карту высокозащищенным инструментом, который может быть использован в финансовых приложениях, предъявляющих повышенные требования к защите информации. Именно поэтому микропроцессорные карты (и смарт-карты вообще) рассматриваются в настоящее время как наиболее перспективный вид пластиковых карт. Кроме того, смарт-карты являются наиболее перспективным типом пластиковых карт также и с точки зрения функциональных возможностей. Вычислительные возможности смарт-карт позволяют использовать, например, одну и ту же карту и в операциях с on-line авторизацией и как многовалютный «электронный кошелек». [9,с.45]

Кроме описанных выше типов пластиковых карточек, используемых в финансовых приложениях, существует еще ряд карточек, основанных на иных механизмах хранения данных. Такие карточки (оптические, индукционные и пр.) используются в медицинских системах, системах безопасности и др.

POS-терминалы, или торговые терминалы, предназначены для обработки транзакций при финансовых расчетах с использованием пластиковых карточек с магнитной полосой и смарт-карт.

Использование POS-терминалов позволяет автоматизировать операции по обслуживанию карточки и существенно уменьшить время обслуживания. Возможности и комплектации POS-терминалов варьируются в широких пределах, однако типичный современный терминал снабжен устройствами чтения как смарт-карт, так и карт с магнитной полосой, энергонезависимой памятью, портами для подключения ПИН - клавиатуры (клавиатуры для набора ПИН - кода), принтера, соединения с ПК или с электронным кассовым аппаратом.[10,с.24]

Банкоматы - банковские автоматы для выдачи и инкассирования наличных денег при операциях с пластиковыми карточками. Кроме этого, банкомат позволяет держателю карточки получать информацию о текущем состоянии счета (в том числе и выписку на бумаге), а также, в принципе, проводить операции по перечислению средств с одного счета на другой. Процессинговый центр - специализированный вычислительный центр, являющийся технологическим ядром платежной системы. Процессинговый центр функционирует в достаточно жестких условиях, гарантированно обрабатывая в реальном масштабе времени интенсивный поток транзакций.

Действительно, использование дебетовой карточки приводит к необходимости on-line авторизации каждой сделки в любой точке обслуживания платежной системы. Для операций с кредитной карточкой авторизация необходима не во всех случаях, но, например, при получении денег в банкоматах она также проводится всегда. Не меньшие требования к вычислительным возможностям процесингового центра предъявляет и подготовка данных для проведения взаиморасчетов по итогам дня, поскольку обработке подлежат протоколы значительной (если не подавляющей) части транзакций, а требуемые сроки выполнения расчетов невелики - несколько часов.

1.2 Виды платежных карточек, техника производства и обеспечение безопасности их функционирования

Платежная карточка является не только удобным средством получения наличных денег, это экономия времени и удобство обслуживания. Платежная карта - эффективный платежный инструмент для осуществления безналичных платежей внутри страны, ориентирована на широкие слои населения, что позволяет охватить рынок мелких платежей в розничной торговле.[11,с.14]

Платежная карточка позволяет усовершенствовать механизм выплаты заработной платы, пенсии, и социальных пособий, оптимизировать процесс сбора коммунальных платежей, осуществлять бюджетные, налоговые, таможенные и иные обязательные сборы в безналичной форме.

В рамках системы платежных карточек держатель карточки осуществляет следующие основные функции:

1) получение наличных денег в банкоматах и POS-терминалах;

2) оплата за товары и услуги в торговой сети.

Преимущества платежной карточки:

-безопасность - отсутствие необходимости носить с собой наличные деньги;

-возможность ведения своего карточного счета как в тенге, так и в долларах США;

-возможность пополнения счета наличными и безналичным переводом;

-круглосуточный доступ к наличным деньгам через банкоматы;

-защищенность карточного счета от несанкционированного доступа;

-возможность оплаты товаров и услуг по всей Республике и по всему миру;

-быстрота и конфиденциальность при получении и переводе средств;

-отсутствие необходимости декларировать платежные карточки при выезде за рубеж;

-возможность оплаты коммунальных услуг, услуг сотовой связи, кабельного ТВ, международных переговоров по карточке путем безакцептного списания;

-возможность совершения покупок по Internet;

-возможность открыть дополнительную карточку для близких людей и оказывать им материальную помощь, где бы, они не находились;

-бесплатно пользоваться финансовым порталом. [12, с.5]

Это лишь некоторые преимущества платежных карточек, которые способствуют более полной реализации деловых и личных потребностей клиентов. Обострение конкуренции на рынке потребительских товаров и услуг является одной из основных причин кардинальных изменений в системе взаимоотношений между покупателями и продавцами. Переход от "торговли" в обиходном понимании этого термина к развитой системе экономического партнерства предполагает установление долгосрочных устойчивых связей между всеми участниками процесса реализации потребительских товаров и услуг.

По функциональным характеристикам банковские карточки делятся на кредитные и дебитные. При осуществлении операций с помощью кредитной карточки клиент использует не собственные деньги, а кредитный лимит ( кредит), установленный банком-эмитентом на кредитную карту. [13,с. 27]

Погашение кредита может осуществляться как наличными, путем зачисление денег на карт-счет через банкомат банка с функцией Cash-in,либо через кассу банка, так и безналичным путем, посредством осуществления перевода денег с других банковских счетов клиента через любой банкомат или отделение банка.

Операции с использованием дебитной карточки осуществляются только за счет собственных денег держателя карточки.

Помимо дебитных и кредитных карточек, существуют так называемые дебитно - кредитные карточки. Это дебитные карточки с кредитным лимитом, то есть на таких карточках могут находиться как собственные деньги держателя карточки, так и кредитные деньги банка.

Платежные карточки могут быть индивидуальными( для физических лиц) и корпоративными ( оформляемые уполномоченным сотрудником организаций и компаний - юридическим лицам). Размер кредитного лимита на каждую корпоративную карточку устанавливается на усмотрению организации, но в рамках общего кредитного лимита установленного банком организации.

Платежные карточки также можно разделить по платежным системам или ассоциациям карточек, в рамках которых происходит обслуживание карточек.

Наиболее распространенными в мире являются карточки следующих крупнейших систем: VIZA Inc, MasterCard Incorporated, American Express( AMEX) и Diners Club International.[14,с.18]

Некоторые платежные системы выпускают карточки только определенного вида. Например American Express и Diners Club International выпускают только кредитные карточки, а другие, менее известные системы ( особенно которые работают только в рамках одной страны), не рискуют связываться с кредитными карточками и выпускают только дебитные карты.

Мировые лидеры VIZA Inc и MasterCard Incorporated выпускают и поддерживают как кредитные, так и дебитные карточки.

Банковские карточки разных платежных систем могут делиться на разные классы. Viza Inc. подразделяет карточки на три основных класса- это Electron, Classic, Gold. MasterCard Incorporated - Cirrus Maestro, Standard, Gold, Platinum. American Express - GreenCard Gold, Platinum.

Кроме вышеуказанных классов существуют АТМ карточки ( банковские карточки), возможность использования которых ограничена -осуществлять операции с использованием таких карточек можно только посредством банкоматов.

Электронные карточки не эмбоссированы и предназначены только для электронного применения. С использованием такой карточки возможно получение наличных денег в банкоматах и в пунктах выдачи наличных через специальные электронные терминалы - ПОС - терминалы, оплата товаров и услуг с их использованием возможна только в торговых точках, оснащенных ПОС- терминалами.

К некоторым типам карточек помимо дебитно - кредитного карт - счета открывается бонусный карт - счет, для зачисления на него бонуса.[15,с.32]

На карт - счет держателя основной карточки на основании его письменного заявления на имя любого указанного им лица (в т.ч. на его имя) могут быть выпущены одна или несколько дополнительных платежных карт. Держатель дополнительной карточки может пользоваться деньгами, находящимися на карт - счете держателя основной платежной карточки. Держатель основной платежной карточки на дополнительную платежную карточку может установить лимит расходования денег в определенном размере и на определенный срок, а также запрет на просмотр остатков средств на карт - счете. Карт - счет платежной карточки может быть открыт в одной из трех видов валют- тенге, доллары США, евро либо одновременно в трех валютах. Услуга « мультивалютная карточка» заключается в выпуске одной платежной карточки, обеспечивающей доступ к карт - счетам клиента в разных валютах: доллары США, евро, тенге. Данная услуга позволяет с помощью карточки рассчитываться по операциям в соответствующей валюте карт - счета ( платеж в долларах США списывается с карт - счета в долларах США, платеж в тенге- с карт -счета в тенге, платеж в евро- с карт - счета в евро).

Услуга не может быть представлена для платежных карточек изначально выпущенных с одной валютой ведения карт - счета.

Следует отметить преимущества использования услуги « мультивалютная карточка»:

Во - первых, это экономия на конвертации валют при осуществлении расчетов за границей. Ведь в настоящее время основными валютами на мировом рынке являются евро и доллар США. Имея мультивалютную карточку можно расплачиваться на товары и услуги, как в Казахстане, так и за ее пределами без проведения дополнительных конвертаций.

Во - вторых, это сохранение денег и сокращение возможных рисков, связанных с резким колебанием курса валют. Мультивалютная карточка позволяет держать денежные средства в разных валютах на одной карточке и не приобретать при этом дополнительные карточки в других валютах.

Обычно, платежные карты содержат необходимый минимум информации: наименование программы;

· торговую марку (логотипы);

· координаты фирмы (компании);

· персональный номер карты;

· срок действия карты;

· образец подписи владельца карты;

Пластиковая карта изготовлена из экологически чистого и безопасного материала-- поливинилхлорида (ПВХ) Размер карты 86 х 54 мм Толщина карты -- 0.76 мм «Скругление» углов -- радиус 3 мм

Персонализация- нанесение на пластиковую карту индивидуальной информации о ее владельце, образец его подписи и прочее. Также карта может содержать: номер карты, дату ее выдачи, сроки ее действия и т.д.

Лакировка-это один из способов защиты поверхности самой карточки и нанесенной на нее информации и изображений от повреждений. Лакировке могут быть подвергнуты заготовки различного цвета. Лак наносится офсетный -- матовый и глянцевый. Однако существуют некоторые ограничения при персонализации таких карт.

Метод ламинирования применяется для карт, к которым предъявляются повышенные требования. Ламинировать можно только карты из белого пластика. Ламинированные карты допускают любые виды персонализации.

Эмбоссирование- нанесение буквенно-цифровой информации посредством выдавливания нужных элементов из пластика. Возможна последующая прокраска рельефа - типпинг (золотой, серебряный, черный).

Индент-печать-процесс обратный эмбоссированию, т.е. цифры или буквы вдавливаются в пластик.

Печать номеров - нанесение аналогичной буквенно-цифровой информации. Но, в отличии от эмбоссирования, существуют ограничения при нанесении информации на определенные поверхности.

Полоса для подписи предназначена для нанесения образца подписи или другой дополнительной информации. Как правило, выполняется при помощи белой краски или тиснения белой фольгой.

Магнитная полоса - один из самых распространенных способов нанесения информации на пластиковые карты. Магнитная полоса содержит закодированную запись данных владельца карты. Считывающее устройство мгновенно расшифровывает информацию, содержащуюся на магнитной полосе.

Алфавитно-цифровая информация кодируется и изображается в виде штрихов. Обычно штрих-код содержит персональную информацию. Он необходим для считывания и расшифровки информации.

Скрэтч-панель - это нанесенный непрозрачный защитный слой. Скрэтч-панель используется для защиты секретной информации. Чтобы прочесть эту информацию, панель стирается.

Тиснение - перенесение «металлизированного» изображения на поверхность карточки при помощи клише. При тиснении используется золотая и серебряная фольга.

Голограмма- это наклейка с голографическим изображением. С ее помощью карта дополнительно защищена от подделок.[17,с.31]

С точки зрения технологического оформления все виды расчетных карточек делятся на 2 большие группы:

Карточки с магнитной полосой. В настоящее время на карте может быть до четырех магнитных полос. На одной из них , называемой ISO -2 , находится информация о номере карточки, сроке ее действия, а также служебный код, зона проверка личного кода, свободные коды. Полоска ISO - 1 содержит аналогичную информацию плюс имя владельца. Во Франции используют еще 2 полосы. Информация на магнитных полосках носит статический характер : однажды записанная она не меняется со временем. Поэтому при каждом расчете с использованием такой карточки приходится связываться с центром авторизации, который производит операцию идентификации карточки, чтобы подтвердить наличие средств на счету клиента и разрешить операцию оплаты на ту или иную сумму, Все эти операции проходят в реальном масштабе времени (Оn-line) и из-за плохой телефонной связи могут длиться достаточно долго.

Одним из основных недостатков магнитных карточек являются отсутствие возможности надежного обновления информации плохие эксплуатационные характеристики. Магнитная полоса быстро выходит из строя (как правило банк-эмитент гарантирует работу карточки лишь в течении одного года).

Этих недостатков лишены так называемые "электронные кошельки" или смарт-карты.

Карточки со встроенной микросхемой , "смарт- карты", изобретенные в 1974 г. французским инженером Роланом Морено, в свою очередь делятся на два типа:

- карты с памятью, на которых размещаются микросхемы ПЗУ емкостью от 32 Бт до 8 кБт, Наибольшей емкостью обладают карточки оптической памяти, в которых используется технология WORM (однократная запись - многократное чтение), подобная той , что применяется в лазерных дисках.

Объем информации, записанной на карте может достигать 2 - 16 МБт, но для ее считывания необходимы специальные лазерные устройства, Эти карточки чрезвычайно устойчивы к внешним воздействиям: например, карточку DREXON (R) LaserCard (R) можно “варить” в кипящей воде до 1000 часов без потери хранящейся на ней информации, Для сравнения: магнитная карточка теряет информацию после пятиминутной “варки”;[18,с.81]

- истинные смарт-карты, снабженные микросхемой, содержащей микропроцессор, памятью, устройствами ввода-вывода информации, а также собственной операционной системой. Архитектура встроенного в карточку микропроцессорного блока позволяет устанавливать устройство шифрования данных. В соответствии с характером взаимодействия со считывающим устройством смарт-карточки подразделяются на контактные (непосредственный контакт со считывающим устройством), и бесконтактные (для передачи информации используется радиосигнал).

Смарт-карты по своим надежностным и эксплуатационным характеристикам значительно превосходят обычные магнитные карточки. Для примера можно привести основные характеристики и данные тестирования самого крупного в мире производителя смарт-карт французской фирмы «GemPlus Card International»:

- время хранения информации - 10 лет;

- минимальное число перезаписей - 10 000 раз;

- время записи одного байта информации - не более 10 мс;

- усилие для удаления микросхемы - не менее 5 кг.

При производстве карточек в каждую микросхему заносится уникальный код, который также невозможно продублировать. При выдаче карточки пользователю на нее наносится один или несколько паролей, известных только хозяину карты. При попытке несанкционированного использования некоторые виды смарт карточек могут автоматически закрываться, и для восстановления работоспособности такой карты необходим ее возврат на место выдачи.

Смарт-карты работают в режиме Off-line. Проведение любой операции с использованием смарт-карты требует от владельца набора личного пароля. Этот пароль записан на самой карточке, а значит, не требуется процедура доступа к центрам авторизации,

Смарт-карта позволяет вести контроль за покупками, необеспеченными финансовыми возможностями клиентов. Владельцем на карточку заносится определенная сумма. При оплате покупки считывающее устройство кассового аппарата (ридер) проверяет наличие средств на карточке и списывает с нее требуемую сумму.

Широкое внедрение смарт-карт в Казахстане пока затруднено по ряду причин:

-относительно более высокой, по сравнению с магнитными карточками, стоимостью;

-сложностью организации производства смарт-карт в Казахстане. Ведущими мировыми производителями смарт-карт являются компании GemPlus Card International, АТ&T, BULL, Data card;

-недостаточным уровнем развития технического прогресса в стране. Пока еще большинство казахстанских банков ориентируется на выпуск карточек с магнитной полосой. [19,c.23]

Однако следует отметить, что в Казахстане существует уже целый ряд банков по организации использования смарт-карт в безналичных расчетах. Основной проблемой использования самых распространенных в мире карточек с магнитной полосой, является их пассивность, так как они не защищены от всякого рода фальсификаций и злоупотреблений.

Простейшим примером злоупотребления может служить перерасход, поскольку сведения о большинстве покупок не сообщаются немедленно компании, эмитировавшей карточку, клиент может истратить сумму, значительно превышающую максимальный размер кредита, сделав много сравнительно мелких покупок или одну крупную, стоимость которой выходит за рамки дозволенного предела.

Трюки с фальсификацией могут быть более изощренными. Существуют, например, устройства, копирующие информацию, записанную на магнитной полоске карточки, на незаполненную карточку и снимающие отпечаток рельефных обозначений на копировальную бумагу. Эти устройства очень похожи на автоматы, применяемые в магазинах и ресторанах для выдачи чеков и регистрации покупок.

Другой случай связан с личными идентификационными номерами. Когда карточка с магнитной полосой вставляется в читающий кассовый автомат, машина просит владельца карточки назвать свой пароль. Затем она считывает пароль непосредственно с карточки и сравнивает его с тем, который был назван клиентом. Поэтому в определенный момент процедуры правильный пароль должен попасть в рабочую память компьютера, встроенного в кассовый аппарат. И любой мошенник, располагающий каким-либо доступом к этой памяти, может таким образом узнать пароль владельца карточки.

Распространенным видом мошенничества является установка специальных устройств на поверхность банкоматов.

Скиммер - это специальное накладное устройство для банкомата, которое считывает данные магнитной полосы банковской карты и пин-код. Размером это устройство с небольшой прямоугольник , а накладывается непосредственно на картридер, в который вставляется карта. Картридер - (англ. сard - карта, read - читать) - устройство для чтения карт памяти, а также иных электронных карт самого различного назначения.

Схема махинации очень проста. Держатель платежной карты совершает любую операцию с использованием банкомата и, ничего не подозревая, уходит по своим делам. В то время как мошенники с помощью скиммера считали всю информацию о карте.

Существует несколько вариантов, с помощью которых мошенники узнают пин-код. Самый элементарный - человек, стоящий в очереди, просто подсмотрит пин-код из-за спины владельца карты . Но мошенники придумали еще несколько способов. Они могут распылить на клавиатуру специальный спрей, на котором будут четко видны нажатые держателем карты клавиши. Или же установят на банкомат микрокамеру

Есть даже накладные клавиатуры, которые почти ничем не отличаются от самой клавиатуры банкомата. Такая клавиатура ловко считает пин-код пластиковой карты.

Существуют целые накладные панели, которые накладываются сразу на всю поверхность банкомата и одновременно считывают и пин-код, и номер банковской карты.

Прежде чем воспользоваться банкоматом, необходимо внимательно осмотреть его. В идеале на банкомате не должно быть выступающих частей, тем более, отличающихся по цвету и фактуре. Около экрана банкомата не должно быть подставок с буклетами. При обнаружении скиммера, нужно позвонить по номеру телефона банка или по телефону, указанному на обороте платежной карты.

Деньги, украденные подобным образом, практически невозможно вернуть, поэтому нужно быть предельно внимательными, чтобы не попасться на уловки мошенников.

Если ранее подобные устройства обнаруживали только в странах Европы, то теперь они появились и в Казахстане. Многие банки начали осуществлять видеонаблюдение за банкоматами, использовать специальную сигнализацию, которая позволяет обнаружить скимминговое устройство.

Еще один вариант - установка антискиммеров - специальных накладок на картридер, которые делают невозможным установку скиммера.

В странах Европы уже несколько лет банкоматы оснащаются антискиммерами. Они бывают разных цветов - красного, синего, зеленого. Да и на экране банкомата высвечивается фото клавиатуры и картридера в «нормальном» состоянии. Но лучше перестраховаться и во избежание неприятностей снимать деньги с пластиковой карты в хорошо охраняемых банкоматах или кассах банка.

Наиболее дорогим видом мошенничества является Банкомат-фантом, когда преступники используют поддельные банкоматы. Выглядят они как самые обычные банкоматы с указанием банковской информации. Только по сути - это просто пустая коробка, оснащенная скиммером. Держатель карты вводит пин-код, пытается снять средства, а на экран выводится сообщение о технических неполадках или о том, что отсутствует наличность. Пластиковую карту банкомат возвращает, и владелец карточки , ничего не подозревая, идет искать другой банкомат. В то время как мошенники получают доступ к счету.

Поэтому необходимо не только хорошо осматривать банкомат, но и пытаться его сдвинуть. Как правило, банкоматы-фантомы плохо закреплены и легко смещаются. Кроме этого, желательно пользоваться одним и тем же банкоматом, например, рядом с домом или офисом. Не стоит обналичивать деньги в подозрительных банкоматах, установленных в малолюдных местах.

Фишинг (англ. phishing, от fishing -- рыбная ловля, выуживание) -- вид Интернет-мошенничества, целью которого является получение доступа к конфиденциальным данным пользователей -- логинам и паролям. Цель достигается путём проведения массовых рассылок электронных писем от имени популярных брендов, например, от имени социальных сетей, банков и прочих сервисов. В письме часто содержится прямая ссылка на сайт, внешне не отличимый от настоящего. Оказавшись на таком сайте, пользователь может сообщить мошенникам ценную информацию, позволяющую получить доступ к банковским счетам.

Не рекомендуется переходить по ссылкам, указанным в подозрительных письмах. Банки никогда не будут запрашивать конфиденциальную информацию по электронной почте письмом, смс и т.д.

Не следует оплачивать покупки в странах с высоким уровнем мошенничества при помощи карт.

По данным международных платёжных систем, уровень «карточного» мошенничества выше среднего на Украине, в Болгарии, Румынии, Польше, Андорре, Албании, а также в Индонезии, Малайзии, Таиланде, Бразилии, Аргентине, Перу, Чили, странах Ближнего Востока. Не использовать карту в розничной сети без особой надобности советуют при посещении стран Азиатского и Тихоокеанского регионов (Афганистан, Пакистан, Малайзия, Таиланд, Филиппины, Сингапур), стран Южной и Центральной Америки (Чили, Венесуэла и т.д.), стран Ближневосточного региона (Ирак, Иран, Сирия, Палестина). В названных странах банкиры советуют оплачивать покупки картой лишь в крупных магазинах известных брендов, а снимать деньги -- в аэропортах, отелях международных сетей или офисах известных банков.

Борьба со злоупотреблениями имеет много разных аспектов. Важным в этой связи является контроль информационных связей между банковскими автоматами и центром обработки информации, контроль работы банковского персонала. Среди методов защиты карточек известны следующие:

- нанесение дополнительной полосы с узором, выполненным магнитными чернилами;

- идентификация карточки долгоживущими радиоизотопами;

- исполнение карточки из материала, чувствительного к нагреванию и сжатию (это поможет избавиться от некоторых примитивных способов копирования информации карточек).[24,с.67]

Возможным решением проблемы злоупотреблений является интеллектуализация самой карточки. Электронные карточки (смарт-карты) обладают двумя важными качествами, обеспечивающими защиту от различного рода злоупотреблений. Во-первых, электронная карточка располагает энергонезависимой программируемой постоянной памятью. В эту память заносится текущая информация, и она сохраняется даже после отключения источника питания.

В нее может быть записана стоимость каждой покупки, а также сумма всех затрат, и поэтому клиент, делая покупки не может превысить установленную сумму. Во- вторых, в каждую карточку вмонтирован свой процессор, который при соответствующем выборе архитектуры обеспечит работу карточки таким образом, чтобы определенные части памяти были недоступны никому, кроме фирмы, эмитировавшей карточку.